1. OBJETIVOS: Realizar la fabricacin de un esquite en presentacin instantnea logrando su comercializacin.

Al realizar la presentacin instantnea del esquite se aprovechara mas, por que a veces los granos no alcanzan a ablandarse rpido y as es mas fcil para los consumidores.

4. EVALUACIN FINANCIERA 4.1. OBJETIVO FINANCIERO Brindar a los individuos los parmetros econmicos adecuados para saber que decisin tomar sobre la rentabilidad del proyecto. 4.2. PREMISAS DE CLCULO Todo lo que se produzca se vender as (no existir acumulacin en inventarios) La utilizacin de la capacidad instalada corresponde a un 60% el 1er. ao para un incremento del 10% en aos posteriores hasta llegar al 90%. La evaluacin esta hecha a precios constantes (para advertir al inversionista de que tamao es el proyecto) Se tendrn 240 das al ao laborables, en un solo turno. Todos los precios que estamos indicando se refieren al 31 de marzo de 2008. Mediante el sistema que utilizamos los precios son constantes el 31 de marzo de 2008. El horizonte de proyeccin de nuestro proyecto es de 10 aos del 2009- 2018.

4.3. INVERSIN TOTAL. La inversin total del proyecto se estima en $1319,100, de los cuales el 8% corresponden a activos fijos, 8% a activos diferidos y el resto 84% a capital a trabajo.
PORCENTAJE DE INVERSION CANTIDADES PORCENTAJE ACTIVOS FIJOS $105,400.00 8% ACTIVOS DIFERIDOS $112,900.00 8% CAPITAL DE TRABAJO $1,100,800 84% TOTAL $1,319,100 100% Los activos fijos ascienden aproximadamente a $105,400 pesos y estn conformados de la siguiente manera: ACTIVOS FIJOS COSTOS $ % RENTA DE TERRENO $20,000 19 EQUIPO DE PROCESO $13,400 12 EQUIPO AUXILIAR $1,000 1 EQUIPO DE TRANSPORTE $45,000 43 EQUIPO DE OFICINA $26,000 25 TOTAL $105,400 100

Los activos diferidos que se estimaron ascienden a $112,900 y estn conformados por:
ACTIVOS DIFERIDOS POR TRAMITES DE SOLICITUD SSA PARA VISITA DE EVALUACION SSA PARA DERECHO DE EXPORTACION PAGO DE RENOVACION DE EXPORTACION PAGO DE PATENTE IMPI GASOLINA GASTOS DE INGENIERA PRUEBA Y ARRANQUE TOTAL 1300 3100 700 200 7600 70000 20000 10000 $112,900.00

CAPITAL DE TRABAJO
CAPITAL DE TRABAJO COSTOS % MATERIAS PRIMAS $1,000,000 SERVICIOS $0 PERSONAL $100,800 TOTAL $1,100,800 90 0 10

DESGLOCE DE MATERIAS PRIMAS

REQUERIMIENTOS DE MATERIAS PRIMAS CONSUMO CONSUMO ANUAL ( kg. COSTO COSTO UNITARIO Kg./lt.) Ao) UNITARIO ANUAL 0.07 4536 22.55 102286.8 0.02 1296 1.55 2008.8 0.01 648 1.6 1036.8 0.001 64.8 3 149.04 0.075 4860 2.3 16767 1 48859.2 1 48859.2 TOTAL 190,515 TOTAL X PIEZAS 952,576

MATERIAS PRIMAS MAIZ ACIDO CITRICO GLUTAMATO SAL EPAZOTE AGUA GRADO ALIMENTICIO

4.4. ESTRUCTURA FINANCIERA. Para la puesta en marcha de nuestro proyecto, necesitamos aproximadamente $1,319,100 pesos los cuales se dividen en 80% en capital social y el 20% restante ser del crdito tomado de banco.
TABLA DE INVERSION TOTAL INVERSIN TOTAL (I.T.) $1,319,100.00 CAPITAL SOCIAL (80%) $1,055,280.00 CREDITOS (20%) $263,820.00

Ya que nuestra compaa esta planeada para ser de sociedad annima de capital variable cada socio aportara $211,056.00 pesos aproximadamente somos 5 socios. Las aportaciones de los socios estn estimadas en pesos como se encuentran distribuidas:
APORTACIN DE LOS SOCIOS NOMBRES DE LOS SOCIOS MONTO $211,056.00 $211,056.00 $211,056.00 $211,056.00 $211,056.00 PORCENTAJE % OBSERVACIONES 17 17 17 15 17 17 Si existieran aportaciones en especie de algunos de los socios.

Javier Nicols Antnez Eduardo Gonzlez Villa Jos Esteban Valdez Vata Amparo Romo Abrajan Onan Marcos Inocente Carmona

Los financiamientos que se estiman obtener son del 20% restante ser del crdito tomado de banco Santander Serfin, fue la eleccin que mejor nos acomodaba por que tiene una tasa inicial anual del 25% sobre $263,820.00 pesos, para adquirir desde activos fijos hasta el pago de recursos humanos este prstamo tiene un periodo de capitalizacin trimestral. .

4.5. PRESUPUESTO DE INGRESOS. El horizonte de proyeccin para este proyecto es del 2009.
PRESUPUESTO DE INGRESOS AO VENTAS PRESENTACIONES VOLUMEN DE PRODUCCION PRECIO UNITARIO ANUALES (lts.) VENTAS ($/pzas.) MILES $

2009

EL 60% 5.5 LTS 500 MLTS. EXPORTACIONES TOTALES EL 70% 5.5 LTS 500 MLTS. EXPORTACIONES TOTALES EL 80% 5.5 LTS 500 MLTS. EXPORTACIONES TOTALES EL 90% 5.5 LTS 500 MLTS. EXPORTACIONES TOTALES GRAN TOTAL

12350 2400 50000 64,750

110 35 110 255

$1,358,500 $84,000 $5,500,000 $6,942,500

2010

13585 2640 55000 71,225

110 35 110 255

1494350 92400 $6,050,000 $7,636,750

2011

14943.5 2904 60500 78,348

110 35 110 255

1643785 101640 $6,655,000 $8,400,425

2012

16437.85 3194.4 66550 86,182 300,505

110 35 110 255 1,020

1808163.5 111804 $7,320,500 $9,240,468 32,220,143

NOTA: A PARTIR DEL 4TO. AO SE MANTIENE CONSTANTE EL PORCENTAJE DE INGRESOS.

4.6. PRESUPUESTO DE EGRESOS. Divididos entre los costos y gastos se presentan a continuacin:

PRESUPUESTO DE EGRESOS COSTOS $/AO MATERIAS PRIMAS $1,000,000 SERVICIOS $0 MANO DE OBRA DIRECTA $45,000 MANTENIMIENTO CORRECTIVO $4,900 RENTA $0 MANTENIMIENTO PREVENTIVO $3,262 GASTOS $/AO GASTOS INDIRECTOS DE FAB. $0 ADMINISTRACION $50,000 VENTAS $20,000 FINANCIAMIENTO $263,820.00 OTROS $0

VARIABLES

FIJOS

DEPRECIACIN. De los activos fijos mencionados se muestra un estimado de diferentes aos dependiendo el activo.
ACTIVOS FIJOS SU DEPRECIACION RENTA DE TERRENO EQUIPO DE PROCESO EQUIPO AUXILIAR EQUIPO DE TRANSPORTE EQUIPO DE OFICINA TOTAL COSTOS $ $456,000 $13,400 $1,000 $45,000 $26,000 $541,400 TVM (aos) B 10 10 5 10 TOTAL D= (A/B) ($/AO) 1340 100 9000 2600 $13,040

GASTOS DE FINANCIAMIENTO Del crdito tomado de banco Santander Serfin, fue la eleccin que mejor nos acomodaba por que tiene una tasa inicial anual del 25% sobre $263,820.00 pesos se muestra a continuacin:
TABLA DE AMORTIZACION PERIODO 1 2 3 4 5 6 7 8 TOTAL MONTO ORIGINAL $263,820.00 $230,842.50 $197,865.00 $164,887.50 $131,910.00 $98,932.50 $65,955.00 $32,977.50 PAGO DE PAGO DE INTERESES CAPITAL SALDO $65,955.00 $32,977.50 $230,842.50 $57,710.63 $32,977.50 $197,865.00 $49,466.25 $32,977.50 $164,887.50 $41,221.88 $32,977.50 $131,910.00 $32,977.50 $32,977.50 $98,932.50 $24,733.13 $32,977.50 $65,955.00 $16,488.75 $32,977.50 $32,977.50 $8,244.38 $32,977.50 CERO $296,797.50 $263,820.00

4.7. ESTADOS FINANCIEROS PROFORMA.

2.95+iva costo de botellas con atomizador de500 ml arriba de 5 millares 5.25 + iva costo de garrafon tipo panal

4.8. INDICES Y PARMETROS. 4.9. ANLISIS DE SENSIBILIDAD. 4.10. CONCLUSIONES. Esta evaluacin beneficia a los intereses de los inversionistas contra la economa del pas, ya que son una serie de advertencias u suposiciones que se hacen al tener las evaluaciones de las reas de finanzas. Servicios: En este rubro solo llevamos como mayor consumo la energa elctrica para el agitador de nuestro tanque ya que el proceso se realiza a temperatura ambiente y con una presin de 585mmHg. Por el nivel de la ciudad de Mxico que ser la cede de nuestro lugar de produccin. Recursos Humanos: En nuestro caso por el tipo de proceso, el cual es relativamente sencillo, se estima que el tiempo de proceso ser de alrededor de 2 hr. En lo que tambin envasa, este tiempo no contempla la limpieza del equipo y el rea de trabajo la cual se lleva a cabo en 30 min., lo que nos resulta en un tiempo de 2 hr., y 30 min., de proceso total, en una jornada de 8 hrs., por lo tanto en lo que se surte las materias primas entre lote y lote y se documenta la orden de produccin se repetir dos veces el proceso cubriendo el pedido de exportacin. Ocuparemos 3 empleados a nivel tcnico para el rea de produccin, para el rea de embarques y una secretaria.

CAPITAL DE TRABAJO (1 mes) SUELDO DE PRODUCCION SUELDO DE DEPTO. DISTRIBUCIN SECRETARIA

$2,800.00 $2,800.00 $2,800.00 $8,400.00

MENSUALES MENSUALES MENSUALES

De los 3 empleados a nivel tcnico tenemos una sencilla descripcin de puesto la cual incluye: Para el rea de produccin: el pesado de las ordenes de produccin, la mezcla de las materias primas, la limpieza del rea de trabajo, el envasado y colocacin en cajas colectivas listas para almacn de producto terminado. Para el rea de embarques: recibir las materias primas y trasladarlas al almacn, encargado de limpieza de la planta, surtido de pedidos y entrega de los mismos. Para la secretaria: realizar actividades de recepcionista y administrativas.

Equipo:
Equipos y Materiales Tanque Motor Bascula Mesa de trabajo Bolsas Mezclador Cucharones Purificador Tinaco Envases Etiquetas Total Especificacio nes Ekco Bomba, pichancha De pantalla digital Acero inoxidable Polietileno Acero inoxidable Aluminio Rotoplas plstico Costos ($) M.N. 1,000 800 2,000 1,700

Este contiene materiales diversos por norma en grado alimenticio son de acero inoxidable lo que es un porcentaje grande en la inversin, necesitamos un tanque de acero inoxidable de 50 lts., de capacidad, utensilios para pesar rea del terreno alquilado: Para el rea de produccin se necesitan 100m 2, para las oficinas y baos se requiere 40 m 2, el almacn de materias primas requiere 80 m2, el estacionamiento contar con 60m2, donde se pretende estacionar el coche tipo pointer para la distribucin de nuestro producto y 2 coches mas, reas verdes de 20 m2, el rea de produccin contara con envasado y tambin tenemos contemplado un almacn de producto terminado con un espacio de 60 m2.

Plot Plant: Estacionamiento Oficinas Administrativas ENTRADA PRINCIPAL Baos

Almacenamiento de agua rea de Produccin

GA-100

Almacn De materias primas Almacn De Producto Terminado

rea de envasado y etiquetado reas verdes

TA100

Dentro de los cosos que se consideraron en la construccin de la planta el cual se calculo en base a metros cuadrados, y tambin en los gastos de oficina que se realizarn como son comprar artculos de papelera entre materiales diversos.

ORGANIGRAMA GENERAL

GERENTE GENERAL (Mnica Mnica Bollas Bollas Ypez) Ypez)

SECRETARIA

DE DE Navarro, (Karina (Karina Alonso Alonso Navarro,

GERENTE DE EMPLEADO EMPLEADO PRODUCCION

GERENTE DE VENTAS REPARTIDOR Y REPARTIDOR Y (David ENCARGADO DE David Fierro) Fierro) ENCARGADO DE
EMBARQUES EMBARQUES

GERENTE ADMINISTRATIVO (Amparo Amparo Romo Romo Abrajan) Abrajan)

CADENA DE COMERCIALIZACIN

COMPRA DE COMPRA DE MATERIAS PRIMAS MATERIAS PRIMAS PARA ABLANDADOR PARA ABLANDADOR

PREPARACI PREPARACI N DE LA N DE LA MEZCLA MEZCLA PARA PARA ABLANDADO ABLANDADO R R EMPAQUE DE EMPAQUEA DE ACUERDO ACUERDO A PRESENTACIN DE PRESENTACIN 500 GRS 1 KG. DE 500 GRS 1 KG.

ALMACENAMIENTO

EMBARQUE Y DISTRIBUCIN

DISTRIBUIRDOR MAYORISTA CENTRAL DE

RESTAURANTE

MERCADOS

CARNICERIAS Y TOCINERIAS

CONSUMIDOR

ASPECTOS TCNICOS ESTUDIO TCNICO Son aquellos que se realizan antes de la puesta en marcha del proyecto, como son estudios y proyectos, constitucin de la empresa en su caso, inversiones, compra de maquinaria, construccin de instalaciones, capacitacin del personal especializado, en donde su Capacidad instalada son los niveles mximos de produccin a los que es Capaz de llegar el proyecto de acuerdo a la tecnologa seleccionada. CONTENIDO DEL ESTUDIO TCNICO 1. Localizacin optima 2. Mtodo de localizacin por punteo 3. Determinacin de la capacidad instalada optima de la planta 4. Descripcin del proceso productivo 5. Optimizacin del proceso productivo y de la capacidad de produccin de la planta 6. Seleccin de maquinaria 7. Calculo de mano de obra necesaria 8. Justificacin de la cantidad de equipo a comprar 9. Pruebas de control de calidad 10. Programa de mantenimiento 11. Determinacin de las reas de trabajo 12. Distribucin en planta 13. Organigrama de la empresa 14. Aspectos legales de la empresa 15. Conclusiones del estudio tcnico OBJETIVOS DEL ESTUDIO TCNICO 1. Verificar la posibilidad tcnica de la fabricacin del producto o servicio que se busca ofrecer. 2. Analizar el tamao optimo, la localizacin optima, los equipos e instalaciones y la organizacin necesaria para realizar la produccin o para proveer el servicio. PARTES QUE CONSTITUYEN UN ESTUDIO TCNICO Anlisis y determinacin de la localizacin optima Anlisis y determinacin del tamao ptimo Anlisis de la disponibilidad y el costo de los suministros e insumos Identificacin y descripcin del proceso

Determinacin de la organizacin empresarial y jurdica para el buen funcionamiento.

ANALISIS DE UN PROCESO

En esta etapa del proyecto, es donde se analizan las alternativas de procesamiento, con el objeto de seleccionar el proceso ms ptimo y de ah establecer el diagrama de flujo de proceso. Se requiere la evaluacin los diferentes esquemas de procesamiento que han sido seleccionados en donde se toman en consideracin los aspectos siguientes: Calidad de los Productos y subproductos Requerimientos de Energa Nmero de Equipos Aprovechamiento de las Materias Primas Complejidad del proceso

LOCALIZACIN PTIMA DEL PROYECTO La localizacin ptima de un proyecto es la que contribuye en mayor medida a que se logre la mayor tasa de rentabilidad sobre capital (Criterio Privado) u obtener el costo unitario mnimo (Criterio Social). El objetivo general de este punto es, por supuesto, llegar a determinar el sitio donde se instalar la planta. En la localizacin ptima del proyecto se encuentran dos planos: el Macro y el Micro. La Macro localizacin; puede estar compuesta por la ubicacin del mercado de consumo; las fuentes de materias primas y la mano de obra disponible; adems, cuenta con todos los servicios bsicos para el funcionamiento del proyecto (Por ejemplo: suministro de agua potable, energa elctrica, cercana a puertos, aeropuertos etc.) y por ltimo las disposiciones legales, fiscales o de poltica econmica, por ejemplo: recintos fiscales, zonas francas, etc. En la Micro localizacin; se puede llegar a retomar aquellos aspectos que incluyan: Una descripcin del tipo de terreno donde se ubicar el proyecto; el tipo de edificio; si existe la necesidad de lneas frreas, carreteras, seguridad, cercana a los mercados y consumidores y otros medios; profundizar con respecto al Sistema de Comercializacin con que se cuenta, que a la vez va a depender del tipo de producto o servicio que se planea desarrollar, todo esto con el fin de determinar si las variables exgenas pueden afectar en dado caso el desarrollo del proyecto.

FACTORES A CONSIDERAR EN LA LOCALIZACIN PTIMA; Factores geogrficos: condiciones naturales, clima niveles de contaminacin, carreteras, conectividad, comunicaciones. Factores institucionales: son los relacionados a planes y estrategias de desarrollo y descentralizacin. Factores sociales: elementos relacionados al ambiente humano, seguridad, culturales, servicios como escuelas, hospitales, centros recreativos, de capacitacin, etc. Factores econmicos: referidos a costos de los suministro e insumos en esa localidad, tales como impuestos, regulaciones, materias primas, agua, energa elctrica, combustibles, infraestructura disponible, cercana de mercado y de las materias primas. IMPACTO AMBIENTAL Para la ubicacin de una planta industrial se debe considerar algunos aspectos importantes como son los ambientales, en donde no se vea afectado el medio ambiente con la ubicacin de la empresa microempresa. Las instalaciones industriales incluyen una gran variedad de operaciones de minera, transporte, generacin de energa, fabricacin y eliminacin de desperdicios, que tienen peligros inherentes que requieren un manejo cuidadoso. Por ejemplo, las operaciones industriales que incluyen el manejo, almacenamiento y procesamiento de sustancias que son potencialmente peligrosas, como son: los qumicos reactivos y desechos peligrosos. Asimismo, las instalaciones industriales, pueden acarrear peligros potenciales que son distintos de aquellos de las sustancias peligrosas. Debido a la existencia de peligros en los medios industriales es necesario manejar, adecuadamente, los siguientes riesgos para reducir al mnimo los impactos adversos: Inflamable. Corrosivo, Reactivo, Txico, Biolgico Elctricos, Estructurales, Mecnico, Temperatura, Ruido, Radiacin, Deficiencia de oxgeno.

Las condiciones que pueden llevar, potencialmente, a los accidentes que involucran derrames importantes (por ejemplo, de tuberas, conexiones flexibles, filtros, vlvulas, recipientes, bombas, compresores, tanques, chimeneas);
De acuerdo a las propiedades fsicas, qumicas y toxicolgicas de cada componente utilizado en la formulacin del Ablandador de carne, se considera que ninguno componente de la formulacin genera algn dao al medio al medio ambiente, por lo que todos son de consumo humano, es por ello que se considera la posibilidad de colocar la empresa en una zona urbana, ya que no se presenta ningn problema ambiental, de acuerdo a los aspecto ambientales considerados para la ubicacin de la empresa.

SELECCIN DE FORMULACIN; Gr. cido ctrico Soya hidrolizada Propilenglicol Sal Metil parabeno Glutamato Colorante Papaina Agua (100 ml) Formula C6H8O7 CH3CHOHCH2OH NaCl C5H8NNaO4 PM 192.13 76.09 A 2 12 7.5 0.1 1 1 3 H2O 18 B 2 12 7.5 0.1 1 1 5 C 2 12 7.5 0.1 1 1 7 D 2 12 7.5 0.1 1 1 9 E 2 12 7.5 0.1 1 1 1

1 2 3 4 5 6 7 8 9

El orden en el que se encuentran en la tabla es en el que se agregan, por su fcil disolucin entre unos y otros. La formulacin que se encuentra en color verde es la que se considera para la elaboracin de nuestro producto. De acuerdo a la formulacin elegida en el estudio de mercado.

FORMULACIN
Se pesan las materias primas cada una de acuerdo a la formulacin elegida (Formulacin C), se agregan al mezclador en orden ascendente como lo indica la tabla iniciando con el 1- 9, cada uno debe de ser a una velocidad regular y constante, esto es para lograr una homogeneidad de la mezcla y evitar formacin de grumos ya que algunas de las materias primas son slidos muy finos y tienden a generar grumos en contacto con la humedad, una vez agregados todas las materias primas se agrega el lquido (agua) esto para generar un producto en estado lquido (con la cantidad requerida para la disolucin de nuestro producto), se deja mezclando por un lapso de 30 minutos para lograr la mayor disolucin de cada uno de ingredientes. Una vez terminado el tiempo de mezclado se procede hacer el envasado del producto y posteriormente el etiquetado del mismo. Logrando como objetivo principal un Ablandador de carne en estado lquido.

Equipos y Materiales Tanque Motor Bascula Mesa de trabajo Bolsas Mezclador Cucharones Purificador Tinaco Envases Etiquetas Total

Especificacio nes Ekco Bomba, pichancha De pantalla digital Acero inoxidable Polietileno Acero inoxidable Aluminio Rotoplas plstico

Costos ($) M.N. 1,000 800 2,000 1,700

LISTA DE EQUIPOS Y MATERIALES

Local: RENTO 2 LOCALES EN PLANTA BAJA Y DOS SALONES MULTIUSOS. LOS LOCALES PLANTA BAJA CADA UNO SE RENTA EN $2000.00 MAS IVA Y LOS SALONES MULTIUSOS $8000.00 MAS I.V.A ZONA COMERCIAL EN LA ESPERANZA. rea: Estado de Mxico Nezahualcyotl Transporte: FRENTE A MERCADO 10 DE SEPTIEM ID: 2164734 Oferta tipo: Individual - Oferta Tipo: Local Precio: $ 2,000 Rento local ideal para farmacia papelera consultorio dentista artculos limpieza precioso cancel iluminado loseta velo rea: D.F. Iztapalapa ID: 2164904 Oferta tipo: Individual - Oferta Tipo: Local Precio: $ 1,700
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