DDTS

FUENTES DE FINANCIACIN TERRITORIAL

Departamento Nacional de Planeacin

Febrero de 2008 1

DDTS

CONTENIDO
A. FUENTES DE FINANCIACIN DEL PLAN DE DESARROLLO 1. Sistema General de Participaciones. 2. Rentas Propias 3. Crdito B. ORIENTACIONES PARA VIABILIZAR EL PLAN DE DESARROLLO C. RANKING DE DESEMPEO FISCAL

Fuentes de Financiacin
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Programa de Gobierno

Plan de Desarrollo 2008 -2011

Presupuesto aprobado

Pertinente Viable financieramente Evaluable

1 de Enero de 2008

Plan Operativo anual de inversiones aprobado

Que debern ser ajustados a la situacin financiera y programtica actual

Fuentes de Financiacin
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Transferencias Nacionales Rentas Propias

Sistema General de Participaciones (SGP)

Tributarios + no tributarios (tasas y multas, arrendamientos, alquiler de maquinaria y equipo, contribuciones, operaciones comerciales, aprovechamientos, etc). Explotacin de recursos no renovables, del petrleo, del carbn, etc. Directas + FNR Otros Niveles de Gobierno o sector privado

Regalas Cofinanciacin

Crdito Presupuesto Nacional Otros

Crdito interno o externo

Audiencias Pblicas + otros varios

Donaciones, coop. tcnica internal, etc.

Fuentes de Financiacin
DDTS

Participacin de las fuentes que financian la inversin territorial

35.000.000 30.000.000 17% 25.000.000 M illone s de 2 0 0 5 19% 20.000.000 20,5% 20,9% 24%

PGN 21%

REGALAS 8%

15.000.000

TRANSFERENCIAS 54%
10.000.000

5.000.000

SOBRETASA - RENTAS CEDIDAS 6% ESFUERZO PROPIO 11%

2001 2002 2003 2004 2005

Fuente: Clculos DDTS - DIFP - DR - DNP. Julio 17 de 2006.

Fuentes de Financiacin: SGP

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Qu es el Sistema General de Participaciones?

El Sistema General de Participaciones corresponde a los recursos que la Nacin transfiere, por mandato de los artculos 356 y 357 de la Constitucin Poltica (reformados por los Actos Legislativos 01 de 2001 y 04 de 2007), a las entidades territoriales departamentos, distritos y municipios, para la financiacin de los servicios a su cargo, en salud, educacin, agua potable y los definidos en el Articulo 76 de la Ley 715 de 2001.
6

Fuentes de Financiacin: SGP

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Beneficiarios del SGP

DEPARTAMENTOS (32) DISTRITOS (10)* MUNICIPIOS (1088)** ENTIDADES TERRITORIALES INDIGENAS (0) RESGUARDOS INDIGENAS (788)
* Barranquilla, Bogot, Cartagena, Santa Marta, Turbo, Tunja, Popayn, Tumaco, Ccuta Buenaventura. 7 ** No incluye los nuevos municipios de San Jos de Ur y Tuchn, Crdoba y Noros, Bolvar.

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DDTS

Forma de Crecimiento
Ao
2002 2003 2004 2005 2006 2007

Crecimiento con Acto Legislativo Crecimiento con Acto Legislativo 04 de 2007 01 de 2001
Inflacin + 2.0% Inflacin + 2.0% Inflacin + 2.0% Inflacin + 2.0% Inflacin + 2.5% Inflacin + 2.5%

2008
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Inflacin + 2.5%

Inflacin + 4.0% + 1.3% para educacin *

Inflacin + 4.0% + 1.3% para educacin Inflacin + 3.5% + 1.6% para educacin Inflacin + 3.0% + 1.8% para educacin Inflacin + 3.0% + 1.8% para educacin Inflacin + 3.0% + 1.8% para educacin Inflacin + 3.0% + 1.8% para educacin Inflacin + 3.0% + 1.8% para educacin Inflacin + 3.0% + 1.8% para educacin En adelante segn el crecimiento promedio de la variacin porcentual de los ICN 8

En adelante segn el crecimiento promedio de la variacin porcentual de los ICN

* Estos recursos no hacen base de clculo para el ao siguiente

Fuentes de Financiacin: SGP

DDTS
35

SISTEMA GENERALDE PARTICIPACIONES2002 / 2016

31,6
30

29,8 28,1

26,5

Billonescorrientes

25

23,6 20,8 22,2

25,0

20

17,5 15,3
15

19,5

16,4

13,1 12,0

14,2

10

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

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Sistema General de Participaciones por componente 2002 - 2008

CONCEPTO
EDUCACIN S ALUD RGIMEN S UBS IDIADO S ALUD PBLICA OFERTA AGUA POTABLE DEPORTE CULTURA LIBRE INVERS ION LIBRE DES TINACION FONPET ALIMENTACION ES COLAR RIBEREOSRIO MAGDALENA RES GUARDOSINDIGENAS FONPET PRIMERA INFANCIA TOTAL SGP

2002
6,75 2,83 1,32 0,32 1,19 0,64 0,11 0,05 0,77 0,39 0,00 0,06 0,01 0,06 0,35 0,00 12,02

2003
7,36 3,08 1,47 0,34 1,28 0,69 0,12 0,05 0,83 0,45 0,00 0,07 0,01 0,07 0,38 0,00 13,10

2004
7,98 3,34 1,62 0,36 1,36 0,75 0,07 0,05 0,78 0,49 0,17 0,07 0,01 0,07 0,41 0,00 14,21

2005
8,58 3,59 1,78 0,38 1,43 0,80 0,08 0,06 0,83 0,53 0,18 0,08 0,01 0,08 0,44 0,00 15,28

2006
9,21 3,86 1,95 0,40 1,50 0,86 0,08 0,06 0,90 0,57 0,20 0,08 0,01 0,09 0,48 0,00 16,40

2007
9,85 4,13 2,31 0,42 1,40 0,93 0,09 0,07 0,96 0,61 0,21 0,09 0,01 0,09 0,51 0,00 17,55

2008
10,87 4,46 2,72 0,45 1,29 0,98 0,04 0,03 1,24 0,69 0,11 0,09 0,02 0,10 0,55 0,32
10

19,49

Fuentes de Financiacin: SGP

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Sistema General de Participaciones por Componente 2009 2016

CONCEPTO
EDUCACIN SALUD RGIMEN SUBSIDIADO SALUD PBLICA OFERTA AGUA POTABLE DEPORTE CULTURA LIBRE INVERSION LIBRE DESTINACION FONPET ALIMENTACION ESCOLAR RIBEREOSRIO MAGDALENA RESGUARDOSINDIGENAS FONPET PRIMERA INFANCIA TOTAL SGP

2009
11,69 4,79 3,11 0,48 1,19 1,06 0,05 0,03 1,33 0,74 0,11 0,10 0,02 0,11 0,59 0,19 20,81

2010
12,51 5,10 3,32 0,52 1,27 1,12 0,05 0,04 1,42 0,79 0,12 0,11 0,02 0,11 0,63 0,20 22,23

2011
13,31 5,41 3,52 0,55 1,35 1,19 0,05 0,04 1,50 0,84 0,13 0,11 0,02 0,12 0,67 0,22 23,60

2012
14,10 5,73 3,73 0,58 1,43 1,26 0,05 0,04 1,59 0,89 0,14 0,12 0,02 0,13 0,71 0,23 25,02

2013
14,95 6,08 3,95 0,61 1,51 1,34 0,06 0,04 1,69 0,94 0,14 0,13 0,02 0,13 0,75 0,24 26,52

2014
15,85 6,44 4,19 0,65 1,60 1,42 0,06 0,05 1,79 1,00 0,15 0,14 0,02 0,14 0,79 0,26 28,11

2015
16,80 6,83 4,44 0,69 1,70 1,51 0,06 0,05 1,90 1,06 0,16 0,15 0,02 0,15 0,84 0,27 29,80

2016
17,81 7,24 4,70 0,73 1,80 1,60 0,07 0,05 2,01 1,12 0,17 0,15 0,02 0,16 0,89 0,29
11

31,59

Fuentes de Financiacin: SGP

DDTS

SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES

ASIGNACIONES ESPECIALES 4% Alimentacin Escolar

(Municipios y Distritos)

DISTRIBUCIN SECTORIAL 96% Educacin

(Departamentos, Municipios y Distritos)

Primera Infancia Puntos adicionales educacin

Rgimen Subsidiado (Municipios y Distritos) Salud Pblica (Dptos, Mpios y Distos) Prestacin de Servicios (Dptos, Mpios y Distos)

0.5% Ribereos Ro Magdalena

(Municipios y Distritos)

58.5% Salud
(Departamentos, Municipios y Distritos)

0.08% Resguardos Indgenas

(Poblacin Indgena de los Resguardos)

24.5% Agua Potable *

(Departamentos, Municipios y Distritos)

0.52% Fondo de Pensiones Territoriales

(Departamentos, Municipios y Distritos)

5.4% Propsito General *

(Municipios y Distritos) Menores de 25.000 Habitantes 17%

2.9%
* Corresponde a la composicin definida por las Leyes 715 de 2001 y 1176 de 2007

11.6%

Otros sectores 83%

12

Fuentes de Financiacin: SGP a. Sector Educacin. Aspectos a considerar

1.
DDTS

Cambios en la metodologa de definicin de las tipologas educativas: Las tipologas educativas definen una asignacin por alumno diferencial en funcin del nivel educativo (preescolar -primaria y/o secundaria-media); la zona (urbana y/o rural) y la modalidad de prestacin del servicio (jvenes y adultos), que ser a su vez igual para todas las entidades territoriales.
Asignacin complementaria para aquellas ET certificadas cuyo costo de nmina supera lo asignado por tipologas

2.

3. Distribucin de recursos adicionales para el sector educacin: 1.3% (08/09); 1.6% (10) y 1.8% (11 al 16) de crecimiento adicional previsto por el Acto Legislativo 04 de 2007 Recursos por crecimiento de la economa superior al 4% del ao 2006 y 2007 de que trata el artculo 15 de la Ley 1776 de 2007.( 135 mil millones para 2008)* Recursos para calidad educativa ($30.000 por nio) para matrcula niveles I y II del Sisbn.
* 270 mil millones para educacin y primera infancia
13

Fuentes de Financiacin: SGP

DDTS

a. Sector Educacin
Nuevos desarrollos normativos (Ley 1176 de 2007)
1. Se adelanta el giro de los recursos de la participacin para educacin (10) ltimos das del mes al que corresponda la transferencia) y las ET pagarn dentro de los dos das siguientes a la transferencia. Rgimen transitorio de aplicacin de 2008 a 2010 2. Porcentaje para financiar personal administrativo (6%)
14

Fuentes de Financiacin: SGP

DDTS

b. Sector Salud
Aspectos a considerar
1.

Rgimen Subsidiado Los recursos de este componente financian la continuidad de la prestacin del servicio y la ampliacin de coberturas (Ley 1151 de 2007). Los recursos del este componente corresponden en 2008 al 61% del SGP Salud (Ley 1122 de 2007). En 2007 representaban el 56% del SGP Salud. De 2009 en adelante representarn el 65%. Salud Pblica Los recursos de este componente corresponden al 10.1% del SGP Salud (Ley 1122 de 2007 y Decreto 2878 de 2007). En la distribucin de estos recursos se garantiza lo dispuesto por el (Acto Legislativo 04 de 2007), en el sentido de asegurar que a ninguna entidad territorial se les disminuyan los recursos del SGP por razones inherentes a los datos poblacionales producto del Censo de 2005.

2.

Fuentes de Financiacin: SGP

DDTS

b. Sector Salud
Aspectos a considerar 3. Prestacin de Servicios a la Poblacin Pobre no Asegurada y a las actividades no cubiertas con subsidios a la demanda

Los recursos para este componente corresponde al % restante una vez descontados los recursos para R Subsidiado y Salud Pblica.(28.9% para 2008) En la distribucin de recursos de este componente se garantiza la aplicacin del factor de compensacin decreciente previsto por el Decreto 2878 de 2007 (del 10% para el ao 2008).

Nuevos desarrollos normativos (Ley 1176 de 2007) Se habilita la certificacin en salud de todos los municipios que estn interesados y cumplan los requisitos previstos, conforme a la reglamentacin que expida el gobierno nacional).

Fuentes de Financiacin: SGP

DDTS

c. Agua Potable y Saneamiento Bsico (AL 04 y Ley 1176/07) 9 Definicin legal de la participacin sectorial y del porcentaje (5.4%) de recursos. 9 Participacin de los departamentos (Asignacin del 15% recursos del SGP APSB ) 9Definicin de la frmula de distribucin territorial con base en criterios sectoriales: 9Definicin especfica del uso de los recursos 9Certificacin de municipios
17

Fuentes de Financiacin: SGP APSB

DDTS

Hasta 2007 los recursos se incluan dentro de la Participacin de Propsito General y se distribuan de acuerdo a los criterios de esta participacin.
Ley 715 de 2001 Total SGP Distribucin sectorial 96% Propsito General* 17% Participacin APSB
$925.545 millones (12/12 de 2007)

Ley 1176 de 2007 vigencia 2008 Total SGP Distribucin sectorial 96% Participacin APSB 5.4%
$986.922 millones (12/12)

Municipios 85%
$838.883 millones

Departamentos y Bogot 15%

$148.038 millones

*Los municipios de categora 4, 5 y 6 pueden destinar libremente, para inversin u otros gastos inherentes al funcionamiento de la administracin municipal, hasta un veintiocho por ciento (28%) de los recursos que perciban por la Participacin de Propsito General (Art. 78).

Fuentes de Financiacin: SGP APSB

DDTS

Participacin de Propsito General (Ley 715) Municipios Poblacin Pobreza Eficiencia Fiscal (Tributario) Eficiencia Administrativa (Inversin ICLD) Para el sector de Agua Potable y Saneamiento Bsico es el: 41% del 72% de propsito general para los municipios de 4, 5 y 6 categora 41% del 100% de propsito general para los Municipios de 1, 2 y 3 categora 40% 40% 10% 10%

Participacin para Agua Potable y Saneamiento Bsico (Ley 1176) Municipios Dficit de Cobertura Poblacin atendida y balance del esquema solidario Ampliacin de Cobertura Pobreza Eficiencia Administrativa El monto total asignado es para el sector de Agua Potable y Saneamiento Bsico. La Ley 1176 estableci un periodo de transicin entre el 2008 y 2010 para la aplicacin de manera gradual de estos criterios as: 30% recursos municipios en 2008, 50% recursos municipios en 2009 70% recursos municipios en 2010

Fuentes de Financiacin: SGP APSB

DDTS

Criterios de distribucin de los recursos - Ley 1176/07 % de distribucin definidos para el 2008 por el Conpes
Criterios 1. Dficit de Cobertura 2. Poblacin atendida y balance del esquema solidario 3. Esfuerzo en ampliacin de Cobertura 4. Pobreza 5. Eficiencia en la gestin sectorial % 35% 30% 5% 20% 10%

Fuentes de Financiacin: SGP APSB

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Impactos esperados con la nueva distribucin de AP y SB: 1. La distribucin de recursos ser ms consistente con las necesidades sectoriales
Asignacin Actual
700.000 70.000

Asignacin Propuesta

600.000 A s ig n a c i n S G P p e rc p it a

Correlacin: -0.144
A s ig n a c i n S G P p e rc p it a

60.000

500.000

50.000

400.000

40.000

300.000

30.000

200.000

20.000

Correlacin: -0.672
10.000

100.000

0 0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

0 0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

Cobertura de acueducto

Cobertura de acueducto

Fuentes de Financiacin: SGP APSB

DDTS

Impactos esperados 1. Se introducen fuertes incentivos para que los recursos del SGP se destinen correctamente, mejorando la eficiencia y calidad en la prestacin de los servicios de agua potable y saneamiento bsico. 2. Planeacin y ejecucin de proyectos de infraestructura con visin regional, que se traducirn en el aprovechamiento de las economas de escala propias del sector y mejor utilizacin y conservacin del recurso hdrico. 3. Se fortalecer la informacin sectorial, insumo clave para la definicin y evaluacin de la poltica de agua potable y saneamiento.

Fuentes de Financiacin: SGP

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d. En Propsito General
Frmula de Distribucin: 9 17 % para municipios menores de 25.000 habitantes. De los cuales el 60% se distribuyen por pobreza relativa y el 40% por poblacin. Sern destinados a inversin. 9 83% para todos los municipios, distribuidos as: 40% por pobreza relativa, 40% por poblacin, 10% por esfuerzo fiscal y 10% por eficiencia administrativa.
23

Fuentes de Financiacin: SGP

DDTS

d. En Propsito General Modifica la forma de medicin de la eficiencia administrativa y fija lmites a la asignacin de estos recursos

Eficiencia Administrativa antes con la Ley 1176 de 2007: 9 Incentivo al municipio y o distrito que cumpla con los lmites establecidos para los gastos de funcionamiento de la adminsitracin central de que trata la Ley 617 de 2000. Para evitar concentracin excesiva de recursos Lo asignado por las eficiencias fiscal y administrativa no podr superar, en cada caso, el 50% de lo asignado al municipio por los criterios de poblacin y pobreza relativa del 83%.
24

Fuentes de Financiacin: SGP

DDTS

d. En Propsito General Destinacin de los recursos

Propsito General
Libre destinacin (42% del total de PG) (Municipios
categora 4, 5 y 6)

Menos Menores de 25.000 habitantes (Libre Inversin)

Base clculo para determinar los mnimos sectoriales 4% Deporte 3% Cultura 10% Fonpet Restante Libre Inversin
25

Fuentes de Financiacin: SGP

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d. En Alimentacin Escolar
9 La distribucin se realizaba con los mismos criterios de propsito general, por tanto, la asignacin no estba vinculada a los objetivos del programa. En adelante la distribucin de recursos se realizar con base en: a. Alumnos matriculados. b. Dispersin geogrfica. c. Pobreza (NBI) d. Eficiencia (reduccin de desercin escolar). Para el 2008 y 2009, el incentivo por eficiencia premia a los municipios que hayan aumentado la inversin en Alimentacin escolar con $ diferentes al SGP 26 de Alimentacin Escolar.

Fuentes de Financiacin: SGP

DDTS

e. Municipios Ribereos del Ro Magdalena

Los recursos deben ser invertidos en proyectos relacionados con: 9Recuperacin del ro. 9Actividad portuaria. 9Adecuacin y la conservacin de tierras 9Aprovechamiento y preservacin del ambiente y de los recursos naturales renovables Teniendo como referencia el Plan de Manejo de la cuenca del Ro Magdalena formulado por Cormagdalena
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Fuentes de Financiacin: SGP

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f. Primera Infancia. (A:L 04/07 y Ley 1176/07)

9 La distribucin de los recursos debe hacerse con base en la poblacin de 0 a 6 aos ponderada por el ndice de pobreza certificado por el DANE. El Conpes Social determina el uso de estos recursos, de acuerdo con los lineamientos que defina el Consejo Nacional de Poltica Social. Los programas financiados con estos recursos no pueden generar gastos permanentes para el Sistema General de Participaciones.
28

Fuentes de Financiacin: SGP

DDTS

Otros temas importantes

Administracin de los recursos de la Asignacin especial para Resguardos Indgenas (Municipios y/o Departamentos en el caso de las reas no municipalizadas) Manejo de los saldos de caja, saldos de apropiacin y rendimientos financieros del SGP Prohibicin de la unidad de caja Responsabilidades de las SPD (asesora y asistencia tcnica; seguimiento y evaluacin a la programacin y ejecucin de los recursos, informe de presuntas irregularidades a los organismos de 29 control)

Fuentes de Financiacin: Rentas Propias

DDTS

Las rentas propias mas importantes para los departamentos, 2006

18% 29%

8%

11%

9%

25%

CERVEZA REGISTRO Y ANOTACION

LICORES VEHICULOS AUTOMOTORES

CIGARRILLOS Y TABACO OTROS

Fuentes de Financiacin: Rentas Propias

DDTS

DEPARTAMENTO ANTIOQUIA CUNDINAMARCA VALLE SANTANDER

TOTAL MILLONES 831.561 541.855 374.112 200.644 183.935 136.578 124.889 95.032 93.033 86.993 81.929 77.173 69.759 66.015 64.004 62.234 365.836 3.455.582

PARTICIPACION 24,1 15,7 10,8 5,8 5,3 4,0 3,6 2,8 2,7 2,5 2,4 2,2 2,0 1,9 1,9 1,8 10,6 100

ACUMULADO (%) 24 40 51 56 62 66 69 72 75 77 80 82 84 86 88 89 100 100

Los departamentos de mayor recaudo tributario en 2006

ATLANTICO BOYACA BOLIVAR META TOLIMA CORDOBA NARIO CALDAS HUILA N. DE SANTANDER MAGDALENA RISARALDA RESTO DEPARTAMENTOS TOTAL RECAUDO

Fuentes de Financiacin: Rentas Propias

DDTS

TRIBUTARIOS

NO TRIBUTARIOS

Predial: 40% Industria y comercio: 29% Resto tributos: 31%

Fuentes de Financiacin: Rentas Propias

DDTS Municipio Total 2006, $ millones 3.028.164 762.491 459.899 253.583 171.918 96.331 95.695 90.446 66.005 65.633 64.387 63.481 57.973 56.952 56.757 47.736 47.537 44.675 44.007 1.828.146 Participacin (%) 40,9 10,3 6,2 3,4 2,3 1,3 1,3 1,2 0,9 0,9 0,9 0,9 0,8 0,8 0,8 0,6 0,6 0,6 0,6 24,7 Acumulado (%) 40,9 51,2 57,4 60,9 63,2 64,5 65,8 67,0 67,9 68,8 69,6 70,5 71,3 72,0 72,8 73,5 74,1 74,7 75,3 100,0

Resultados de la Evaluacin Los municipios de mayor recaudacin tributaria total en 2006

BOGOTA D.C. (Bogot, D.C.) MEDELLIN (Antioquia) CALI (Valle Del Cauca) BARRANQUILLA (Atlntico) CARTAGENA (Bolvar) BUCARAMANGA (Santander) BARRANCABERMEJA (Santander) PEREIRA (Risaralda) MANIZALES (Caldas) ENVIGADO (Antioquia) ITAGUI (Antioquia) YUMBO (Valle Del Cauca) PALMIRA (Valle Del Cauca) IBAGUE (Tolima) CUCUTA (Norte De Santander) VILLAVICENCIO (Meta) BELLO (Antioquia) SANTA MARTA (Magdalena) NEIVA (Huila) RESTO MUNICIPIOS (1.079)

Fuentes de Financiacin: Rentas Propias

DDTS

Por qu las rentas propias importan?

9Ayudan al logro de las Metas de desarrollo 9Mejoran la Eficiencia y fortalecen la Descentralizacin 9Cofinancian las responsabilidades de gasto (competencias) 9Garantizan Gobernabilidad (legitimidad + aceptabilidad) 9Fortalecen la autonoma local 9Facilitan tener unas finanzas sanas 9Permiten enfrentar la Globalizacin y ser Competitivos

Fuentes de Financiacin: Crdito

DDTS

DEFINICIN
Son los actos o contratos que tienen por objeto dotar a la entidad estatal de recursos, bienes o servicios con plazo para su pago o aquellos mediante los cuales la entidad acta como deudor solidario o garante de obligaciones de pago. Dentro de estas operaciones estn comprendidas: 9La contratacin de emprstitos. 9La emisin, suscripcin y colocacin de ttulos de deuda pblica. 9Los crditos de proveedores. 9El otorgamiento de garantas para obligaciones de pago a cargo entidades estatales. de

Fuentes de Financiacin: Crdito

DDTS

LEY 358/97 MODALIDADES DE CRDITO PBLICO CRDITO EXTERNO

Son aquellas operaciones que celebran las entidades pblicas con no residentes del territorio colombiano y/o que se pacten en moneda extranjera.

Banca Multilateral Banca Bilateral Bonos Titularizacin Banca privada o comercial

Fuentes de Financiacin: Crdito

DDTS

LEY 358/97 MODALIDADES DE CRDITO PBLICO

CRDITO INTERNO
Son aquellas operaciones que se celebran exclusivamente entre residentes del territorio colombiano para ser pagaderas en moneda nacional.

Entidades de Fomento Bonos Titularizaciones Banca Privada o Comercial

DDTS

CONTENIDO
A. FUENTES DE FINANCIACIN DEL PLAN DE DESARROLLO 1. Sistema General de Participaciones. 2. Rentas Propias 3. Crdito B. ORIENTACIONES PARA VIABILIZAR EL PLAN DE DESARROLLO C. RANKING DE DESEMPEO FISCAL

Orientaciones para Viabilizar el Plan de Desarrollo

DDTS

Cmo fortalecer la estructura de Ingresos?

Definir polticas que garanticen un mayor recaudo de ingresos propios: actualizacin de bases gravables, aumento de tarifas de acuerdo con posibilidades financieras de ciudadanos, revisin de polticas de excensiones, sistemas efectivos de cobro por prestacin de servicios, eficiencia en el recaudo. En cuanto al SGP realizar esfuerzo fiscal y administrativo para incrementar su participacin por concepto de premios. Utilizar adecuadamente las regalas directas, ya que stas no son permanentes, financiar proyectos de gran impacto, especialmente en temas que contribuyan a la competitividad.

Orientaciones para Viabilizar el Plan de Desarrollo

DDTS

Cmo fortalecer la estructura de Ingresos?

Presentar y gestionar proyectos viables para su financiacin por FNR y otros programas del Gobierno Nacional. Apalancar inversin con crdito, siempre que haya capacidad de pago y en condiciones favorables para el municipio. Garantizar la eficiencia de los establecimientos pblicos en la utilizacin de recursos frente a metas de cooperacion

Orientaciones para Viabilizar el Plan de Desarrollo

DDTS

Cmo fortalecer la estructura de Ingresos?

Revisar la estructura de los gastos y suprimir aquellos que no sean necesarios para el funcionamiento de la entidad territorial. Revisar la estructura administrativa y la planta de personal para hacerla ms eficiente. Revisar y racionalizar los trmites administrativos para reducir costos. Cumplir oportunamente con los compromisos a cargo de la entidad territorial para evitar el pago de intereses moratorios y el reclamo de perjuicios. Garantizar la eficiencia de la ejecucin de los programas y proyectoss en la utilizacin de recursos frente a metas.

Orientaciones para Viabilizar el Plan de Desarrollo

DDTS

Cmo racionalizar los gastos?

Revisar la estructura de los gastos y suprimir aquellos que no sean necesarios para el funcionamiento de la entidad territorial. Revisar la estructura administrativa y la planta de personal para hacerla ms eficiente. Revisar y racionalizar los trmites administrativos para reducir costos. Cumplir oportunamente con los compromisos a cargo de la entidad territorial para evitar el pago de intereses moratorios y el reclamo de perjuicios. Garantizar la eficiencia de la ejecucin de los programas y proyectoss en la utilizacin de recursos frente a metas.

Orientaciones para Viabilizar el Plan de Desarrollo

DDTS

Cmo racionalizar los gastos?

Establecer un sistema de monitoreo, seguimiento y evaluacin de las gestin y resultados de la entidad territorial. Estudiar las posibilidades para la reestructuracin de la deuda pblica. Adoptar figuras asociativas para el cumplimiento de las competencias cargo de las entidades territoriales.

Orientaciones para Viabilizar el Plan de Desarrollo

DDTS

ASPECTOS GENERALES DEL SISTEMA PRESUPUESTAL

FORMULACIN FORMULACIN

EJECUCIN EJECUCIN
z

EVALUACIN EVALUACIN Evaluacin P. Desarrollo Informes de Gestin cuentas de

z z

Programa Gobierno P.O.T Estratgico (Visin) Desarrollo ( P. Financiero) de

z z z z

POAI Plan de Accin Presupuesto PAMC

zP. zP.

zRendicin

zMFMP z

Plan Plurianual Inversiones

DDTS

CONTENIDO
A. FUENTES DE FINANCIACIN DEL PLAN DE DESARROLLO 1. Sistema General de Participaciones. 2. Rentas Propias 3. Crdito B. ORIENTACIONES PARA VIABILIZAR EL PLAN DE DESARROLLO C. RANKING DE DESEMPEO FISCAL

Desempeo fiscal 2006 Desempeo Fiscal 2006

DDTS

Qu se mide en la evaluacin?

La capacidad de las ET para autofinanciar su funcionamiento El grado de dependencia de las transferencias El esfuerzo por fortalecer los recursos fiscales La capacidad de ahorro de las ET El peso relativo de la inversin en el gasto total La capacidad de respaldo del endeudamiento Los avances en los resultados fiscales del periodo 2005-2006

Desempeo Fiscal 2006

DDTS

DESEMPEO FISCAL DEPARTAMENTAL A 2006

Departamento ATLANTICO ANTIOQUIA CESAR CUNDINAMARCA CASANARE META RISARALDA SUCRE N. DE SANTANDER CALDAS BOYACA HUILA GUAVIARE QUINDIO
Fuente: GAFDT-DDTS-DNP

Indicador fiscal 2005 71,05 68,84 66,81 66,66 73,65 66,19 71,06 63,58 67,10 63,44 69,94 63,52 65,25 62,74

Indicador fiscal 2006 71,25 70,24 70,19 69,62 69,60 69,25 67,30 66,40 66,25 66,18 65,61 65,29 64,97 64,87

Variacin indicador 20062005 0,2 1,4 3,4 3,0 -4,0 3,1 -3,8 2,8 -0,9 2,7 -4,3 1,8 -0,3 2,1

Posicin 2006 a nivel nacional 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

Desempeo fiscal 2006 Desempeo Fiscal 2006

DDTS

Departamento VALLE SANTANDER GUAJIRA BOLIVAR CORDOBA ARAUCA NARIO TOLIMA CAUCA CAQUETA VICHADA MAGDALENA GUAINIA PUTUMAYO VAUPES AMAZONAS SAN ANDRES CHOCO
Fuente: GAFDT-DDTS-DNP

Indicador fiscal 2005 56,99 59,15 66,18 61,97 69,49 65,36 65,60 64,54 58,65 64,04 61,73 62,12 60,67 60,13 60,71 63,37 53,61 54,95

Indicador fiscal 2006 64,65 63,93 63,73 62,99 60,38 59,03 59,00 58,69 55,96 55,71 54,37 53,75 53,26 53,14 51,58 48,16 45,94 40,23

Variacin indicador 2006-2005 7,7 4,8 -2,5 1,0 -9,1 -6,3 -6,6 -5,9 -2,7 -8,3 -7,4 -8,4 -7,4 -7,0 -9,1 -15,2 -7,7 -14,7

Posicin 2006 a nivel nacional 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32

Desempeo fiscal 2006 Desempeo Fiscal 2006

DDTS

CAMBIOS EN LA CALIFICACIN DE LOS DEPARTAMENTOS EN 2006, COMPARADO CON 2005

DEPARTAMENTOS QUE MEJORARON
ATLANTICO CUNDINAMARCA CESAR ANTIOQUIA META SUCRE CALDAS N. DE SANTANDER GUAVIARE GUAJIRA CORDOBA BOYACA CASANARE RISARALDA

70

Indicador de desempeo fiscal 2006

VALLE SANTANDER

HUILA QUINDIO BOLIVAR

60
TOLIMA

ARAUCA NARIO

CAUCA MAGDALENA PUTUMAYO GUAINIA VAUPES VICHADA

CAQUETA

50

AMAZONAS SAN ANDRES

DEPARTAMENTOS QUE DESMEJORARON

CHOCO

40 40 50 60 70

Indicador de desempeo fiscal 2005

Desempeo Fiscal 2006

DDTS

5.2 Cambios en la calificacin de los municipios en 2006, comparado con 2005

100 90 80
Indicador de desempeo fiscal 2006

MUNICPIOS QUE MEJORARON (647)

70 60 50 40 30 20 10 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100
Indicador de desempeo fiscal 2005

647 municipios mejoraron su calificacin en 2006, frente a 2005

MUNICPIOS QUE DESMEJORARON (450)