PREVENCIN DE LAVADO DE ACTIVOS, DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS.

El Banco de la Nacin Argentina a partir de la sancin de la ley 25.246 de Encubrimiento de Lavado de Activos de Origen Delictivo se encuentra fielmente comprometido en la lucha contra el lavado de dinero y financiamiento del terrorismo. Por ello, ha diseado e implementado polticas y procedimientos de control interno para asegurar su objetivo, que sus productos y servicios no sean utilizados con fines delictivos. Concepto de lavado de activos de origen ilicito Convertir, transferir, administrar, vender, gravar o aplicar de cualquier otro modo, dinero o bienes provenientes de un delito en el que no hubiera participado, con la consecuencia de que los bienes originarios o los que los sustituyan, adquieran la apariencia de un origen lcito. Concepto de prevencin de financiamiento del terrorismo Es el conjunto de acciones y recaudos tendientes a evitar que a travs de cualquier modalidad, directa o indirectamente, ilcita y deliberadamente, se provean o recolecten fondos con la intencin de que se utilicen, o con el conocimiento de que sern utilizados, en todo o en parte, para ese destino. Principio bsico Las entidades financieras sujetas al rgimen de la ley 21.526 y modificatorias, son SUJETOS OBLIGADOS a: RECABAR de sus clientes, requirentes o aportantes, documentos que prueben fehacientemente su IDENTIDAD, personera jurdica, domicilio y dems datos que en cada caso se estipule, para realizar cualquier tipo de actividad de las que tienen por objeto. INFORMAR cualquier hecho u OPERACIN SOSPECHOSA. ABSTENERSE de revelar al cliente o a terceros las actuaciones que se estn realizando en cumplimiento de la ley 25.246. Operaciones sospechosas Transacciones que de acuerdo con los usos y costumbres de la actividad que se trate, como as tambin de la experiencia e idoneidad de las personas obligadas a

Quienes somos Informacin publica Acciones institucionales Pinacoteca Galera de Arte Prevencin de lavado de dinero Interes Cdigo de Gobierno Societarios Espaol Ingls

informar, resulten inusuales, sin justificacin econmica o jurdica o de complejidad inusitada o injustificada, sean realizadas en forma aislada o reiterada.

UNIDAD DE INFORMACIN FINANCIERA La ley 25.246 cre la UNIDAD DE INFORMACIN FINANCIERA entidad autrquica que acta en jurisdiccin del Ministerio de Justicia y Derechos Humanos y que tiene a su cargo el anlisis, tratamiento y transmisin de la informacin recibida, por parte de los sujetos obligados, a fin de prevenir e impedir el lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Adems, posee la facultad de solicitar informes, documentos, antecedentes y todo otro elemento que estime til para el cumplimiento de sus funciones. ESTA UNIDAD HA DICTADO LAS SIGUIENTES RESOLUCIONES ORIENTADAS AL SECTOR FINANCIERO: RESOLUCIN UIF N 02/2002 RESOLUCIN UIF N 02/2007 RESOLUCIN UIF N 228/2007 RESOLUCIN UIF N 125/2009 RESOLUCIN UIF N 137/2009 RESOLUCIN UIF N 228/2009 RESOLUCIN UIF N 231/2009 RESOLUCIN UIF N 11/2011 RESOLUCIN UIF N 121/2011

La unidad antilavado del Banco de la Nacion Argentina: (UAL) Es una unidad especializada en la materia. Su objetivo principal es ejecutar las polticas y procedimientos en materia de Control y Prevencin del Lavado de Dinero, de acuerdo con la ley 25.246 , su Decreto Reglamentario y Disposiciones emanadas de la UNIDAD DE INFORMACIN FINANCIERA (UIF) y el BCRA. Asimismo, la Institucin cuenta con: COMIT DE CONTROL Y PREVENCION: (CCP) Es el encargado de disear y definir las polticas y estrategias a seguir en la materia. Est integrado por: Tres Directores: Un Presidente, Un Vicepresidente y

Un Vocal. Funcionario de Mximo Nivel: Gerente General.Unidad Antilavado: Gerente Departamental.. OFICIAL DE CUMPLIMIENTO: Funcionario de alto nivel, encargado de velar por la observancia e implementacin de los procedimientos y controles necesarios. POLITICA DE CONOZCA A SU CLIENTE: Es la clave para detectar operaciones relacionadas con el Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo, y se basa en la obtencin de un conocimiento de la identificacin y perfil de los clientes. En los casos de Personas Polticamente Expuestas (PEPS) se realiza debida diligencia ampliada y para prevenir la vinculacin de personas asociadas con el terrorismo, se consultan paginas de Internet donde se publican listas de quienes estn relacionados con dicha actividad. REGISTRO, ANALISIS E INFORME DE OPERACIONES SOSPECHOSAS: Base de datos que contiene todos los movimientos de operaciones iguales o superiores a $ 40.000.- y procedimientos para el seguimiento de grandes depsitos o retiros en efectivo. Realizado el anlisis de las operaciones, son reportadas las que resultan sospechosas o sin justificacin. INFORMACIN GENERAL: -Las polticas de prevencin de lavado de activos de la Entidad estn acorde con las previsiones de la Ley Patritica de EE.UU. -Se instrumentaron programas de capacitacin y entrenamiento destinado a los agentes de la Institucin en todas sus jerarquas. Los mismos se desarrollan peridicamente durante todo el ao, con el fin de abarcar a la totalidad del personal. -El Banco es objeto permanente de auditorias internas y de estudios externos como as tambin por parte del Banco Central de la Republica Argentina (BCRA) y Auditoria General de la Nacin (AGN). -El Banco no brinda servicios a Bancos Off Shore (Bancos sujetos a la prohibicin, incorporada en su licencia bancaria, para adelantar transacciones con los ciudadanos de su pas de origen o en la moneda local de su pas de origen), Bancos Internet (Bancos que operan

nicamente a travs de Internet, sin contar con oficinas fsicas) y los denominados Shell Banks (Bancos incorporados en una jurisdiccin en la cual no tiene presencia fsica ni tampoco afiliados a un grupo financiero). -Atento a que la Ley 25246 y la normativa del Banco Central de la Repblica Argentina (BCRA) prohben expresamente la apertura de Cuentas Annimas, el BNA no las brinda. -Las polticas antilavado son para cumplimiento de nuestra Casa Central, sucursales del pas y sucursales y representaciones del exterior. Con respecto a estas dos ltimas, si los pases donde estn radicadas tienen leyes ms estrictas, deben cumplir con las mismas. -El Banco realiza negocios en la jurisdiccin en la que est autorizado para llevar a cabo la actividad financiera, emplea personal estable a tiempo completo en su domicilio social, mantiene registro de operaciones en su domicilio y est sujeto a supervisin por la autoridad competente. -Las polticas y procedimientos de la Institucin en contra del Lavado de Dinero y el Financiamiento del Terrorismo se encuentran enmarcadas dentro de las 40+9 Recomendaciones de FATF-GAFI. -El Banco sigue los pasos conducentes a contar con un conocimiento de las operaciones expectadas de sus clientes, basado en sus propias evaluaciones de riesgo. Asimismo aplica una "Debida Diligencia Ampliada" en operaciones que por su naturaleza se consideren de "Alto Riesgo". -Banco de la Nacin Argentina no tiene sucursales, oficinas ni subsidiarias en jurisdicciones consideradas "No Cooperantes" -BNA no permite el uso de cuentas corresponsales a terceras partes o realiza operaciones en su nombre.

SEGN EL AFIP
Informacin General sobre el Lavado de Dinero Qu es el lavado de activos - "Lavado de Dinero"? Es un procedimiento que pretende ocultar, disimular y encubrir el origen ilcito de determinados bienes o el producto de actividades delictivas con la finalidad de convertirlos en otros bienes u actividades que resultan ?aparentemente lcitas?. No existe una definicin nica ya que el lavado de dinero puede adoptar mltiples combinaciones. Definicin ms difundida: Proceso mediante el cual los bienes de origen delictivo se integran al sistema econmico legal con apariencia de haberse obtenido en forma lcita Definicin de Interpol: Cualquier acto o tentativa que tenga por objeto ocultar o encubrir la naturaleza de haberes obtenidos ilcitamente a fin de que parezcan provenir de fuentes lcitas.

La expresin "lavado de dinero" se origina de principios del siglo XX y est vinculado a las actividades ilcitas de Al Capone, quien cre una cadena de lavanderas automticas a travs de la cual se hacan pasar utilidades ilegtimas por legales

Qu es la UIF - Unidad de Informacin Financiera? La Unidad de Informacin Financiera (UIF) tiene a su cargo el anlisis, tratamiento y transmisin de la informacin recibida, a fin de prevenir e impedir el lavado de activos provenientes de los delitos de tenencia y comercializacin ilcita de estupefacientes, contrabando de armas, actividades de una asociacin ilcita o de una asociacin ilcita terrorista , fraudes y otros delitos contra la Administracin Pblica, prostitucin de menores y pornografa infantil y financiacin del terrorismo . Entre las facultades que posee la UIF se encuentra la de solicitar informes, documentos, antecedentes y todo otro elemento que estime til para el cumplimiento de sus funciones, a organismos pblicos, nacionales, provinciales o municipales, y a personas fsicas o jurdicas, pblicas o privadas, quienes estarn obligados a proporcionarlos dentro del trmino que se les fije, bajo apercibimiento de ley.

Calificada en los trminos del artculo 210 bis del Cdigo Penal En los trminos del artculo 213 ter del Cdigo Penal u organizada para cometer delitos con fines polticos o raciales Artculo 213 quater del Cdigo Penal

Secreto Fiscal La AFIP est obligada a mantener el ms absoluto secreto de todo lo que llegue a su conocimiento en el desempeo de sus funciones, sin poder comunicarlo a persona, organismo o entidad alguna. Las declaraciones juradas, manifestaciones e informes que los responsables o terceros presentan a la AFIP, y los juicios de demanda contenciosa en cuanto consignen aquellas informaciones, son secretos fiscales.

El secreto fiscal no tendr vigencia cuando el requerimiento de informacin sea formulado por un juez competente.

Sujetos obligados a informar Entidades FInancieras - AFJP - casas de cambio Personas fsicas o jurdicas que como actividad habitual exploten juegos de azar Agentes, sociedades de bolsa y todos intermediarios que operen bajo la rbita de bolsas de comercio

Registros Pblicos de Comercios, de la propiedad inmueble, y del automotor. Personas fsicas o jurdicas dedicadas a la compraventa de bienes suntuarios, o industrializacin de joyas o bienes con metales o piedras preciosas Empresas aseguradoras, emisoras de cheques de viajeros u operadoras de tarjeta de crditos o de compra, dedicadas al trasporte de caudales, prestatarias o concesionarias de servicios postales que realicen operaciones de giros de divisas Escribanos pblicos Banco Central de la Repblica Argentina, Administracin Federal de Ingresos Pblicos, Superintendencia de Seguros de la Nacin. Comisin Nacional de Valores, Inspeccin General de Justicia Productores, Asesores de Seguros, Agentes Intermediarios, Peritos y Liquidadores de Seguros Profesionales matriculados cuyas actividades esten reguladas por los consejos. Profesionales de Ciencias Econmicas Personas Jurdicas que reciben donaciones o aportes de terceros.

El rol de la AFIP frente al Lavado de Dinero La AFIP tiene la obligacin de informar a la UIF sobre operaciones sospechosas de lavado de dinero en su carcter de organismo de la Administracin Pblica que ejerce funciones regulatorias, de control y supervisin sobre actividades econmicas. En su Plan Estratgico para los aos 2007-2010, la AFIP fij su compromiso con la lucha contra el flagelo del lavado de dinero: ?Con la adhesin al marco normativo de la Organizacin Mundial de Aduanas para asegurar y facilitar el comercio global, la organizacin se ha alineado y comprometido con la necesidad de disear mecanismos para aumentar el control sobre el terrorismo, el narcotrfico, las prohibiciones no econmicas, el lavado de dinero y el fraude marcario.? Es desde esta ptica que la AFIP brinda a la UIF colaboracin y apoyo en materia de informacin Medidas de Prevencin y Control Normas de Control y Regulatrorias: Si bien son potestad de los organismos de contralor, pero obviamente se requiere una plena colaboracin de los controlados Sistema Financiero y Cambiario: Tienen obligacin de registrar determinadas transacciones cuyos importes superen ciertos montos fijados por las autoridades regulatorias Obligacin de informar operaciones sospechosas. Operacin sospechosa: Son aquellas transacciones que de acuerdo con los usos y costumbres de la actividad que se trate, como as tambin la experiencia e idoneidad de las personas obligadas a informar, resulten inusuales, sin justificacin econmica o jurdica.

Antecedentes Normativos Convencin de Viena 1988 Ley Nacional de Estupefacientes 23737 Convencin de Las Naciones Unidas 2000 Su propsito de la presente Convencin es promover la cooperacin para prevenir y combatir ms eficazmente la delincuencia organizada transnacional.

Cdigo Penal

Ratificada por ley argentina 24072 Promover la cooperacin entre pases contratantes para el tratamiento del trfico ilcito de estupefacientes y psicotrpicos.

Su Art. 25 se relaciona con la represin de inversin venta, etc. de cosas o bienes o beneficios provenientes de los delitos de lavado de activos fruto de actividades vinculadas con estupefacientes.

Art. 277, 278 y 279 ? Encubrimiento?

RESOLUCION 7/03 (UIF/AFIP)

Podr acceder al sitio de la UIF para mayor informacin normativa Las 40 Recomendaciones del Grupo de Accin Financiera Internacional (GAFI) sobre el blanqueo de capitales

Declaraciones Voluntarias Toda persona ajena al sector pblico y no comprendida en la brindar informacin a la UIF puede formular denuncias por situaciones u operatorias que hagan suponer que se relacionan con lavado de dinero y/o con financiacin del terrorismo. La denuncia debe ser presentada por escrito y por duplicado, en Cerrito 264, piso 3 (C1010AAF) Ciudad Autnoma de Buenos Aires. El escrito debe contener: Los datos completos de la persona denunciante (apellido, nombre, documento y nmero de identidad, telfono, domicilio y, si tiene, direccin de correo electrnico); Los hechos que denuncia, con la mayor cantidad de datos posibles; y Toda la documentacin que respalde la denuncia con que cuente el denunciante.

Una vez que el escrito sea presentado en la UIF, la copia del mismo ser recibida, y fechada por el organismo para constancia del denunciante.

Efectos nocivos del Lavado de Dinero El lavado de dinero es un delito que puede contaminar o desestabilizar los mercados financieros y, de esta manera, poner en peligro los cimientos econmicos, polticos y sociales de los Estados; en especial de aquellos cuyas economas son dbiles o no poseen una democracia estable. Esta corrosiva caracterstica que posee el lavado de dinero radica en las enormes sumas que mueven las actividades de las que se nutre: las ilcitas y las que pretenden mostrarse como lcitas pero no lo son. La inversin de grandes cantidades de dinero ilcito en un determinado sector o actividad genera distorsin e incluso descontrol en los niveles de precios, originando competencia desleal para los participantes legtimos de esos mercados. Estos participantes se sienten entonces ante una encrucijada que los obliga a elegir entre desaparecer del mapa econmico o adoptar prcticas corruptas para competir. De esta manera, el lavado de dinero provoca un efecto negativo multiplicador: su corrupcin ?material y moral- se expande a toda la economa y las consecuencias se trasladan a toda la vida poltica y social de un pas, avalando actividades ilegales como la delincuencia y la corrupcin. En conclusin, el lavado de dinero tiene efectosnocivos sobre los pases por las consecuencias quepuede provocar: Proveer nuevos recursos a las actividades delictivas Distorsionar los mercados financieros Desestabilizar las tasas de inters y el tipo de cambio de las economas nacionales Generar aumento de inflacin Destruir la actividad econmica real generando un capitalismo virtual Empobrecer a los Estados Generar mayor endeudamiento soberano