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Tesouro Nacional
Fevereiro de 2013
Braslia
27 de Maro, 2013
Resultado Fiscal do
Governo Central
Receitas, Despesas e Resultado do Governo Central
Brasil 2012/2013 R$ Bilhes
101,6
Jan/13
Fev/13
75,4
55,1
61,5
26,2
-6,4
Receita Lquida Total
Despesa Total
146,4
2012
156,7
2013
136,9
120,2
Resultado Primrio
26,2
Despesa Total
19,8
Resultado Primrio
Em fevereiro de 2013, o
Governo Central
apresentou dficit
primrio de R$ 6,4
bilhes, contra
supervit de R$ 26,2
bilhes registrado no
ms anterior.
No acumulado at
fevereiro, o resultado
foi inferior em R$ 6,4
bilhes ao verificado at
fevereiro de 2012.
Resultado Fiscal do
Governo Central
Resultado Primrio do Governo Central- Acumulado em 12 Meses
Brasil 2012/2013 R$ Bilhes
R$ Bilhes
4,0%
% PIB
82,1
2,5%
60,0
3,0%
2,0%
1,8%
fev-13
jan-13
dez-12
nov-12
out-12
set-12
ago-12
jul-12
jun-12
0,0%
mai-12
0,0
abr-12
1,0%
mar-12
30,0
fev-12
R$ Bilhes
90,0
103,0
% PIB
120,0
Resultado Fiscal do
Governo Central
Resultado da Previdncia Social - Clientela Urbana X Rural
Brasil 2013 R$ Bilhes
1,6
1,6
-0,1
-3,5
-5,1
-6,1
-6,2
-9,6
-11,2
jan/13
fev/13
Urbano
Rural
jan-fev/13
Resultado
4
Jan/13
Fev/13
Diferena
Variao %
117.169,1
76.289,2
-40.879,9
-34,9%
Receitas do Tesouro
95.530,5
54.003,8
-41.526,7
-43,5%
21.411,0
21.915,5
504,5
2,4%
227,6
369,9
142,3
62,5%
15.574,8
21.186,5
5.611,6
36,0%
101.594,3
55.102,7
-46.491,5
-45,8%
75.403,7
61.515,6
-13.888,2
-18,4%
Despesas do Tesouro
47.600,6
35.825,0
-11.775,6
-24,7%
27.586,8
25.376,6
-2.210,2
-8,0%
216,3
313,9
97,6
45,1%
26.190,5
-6.412,8
-32.603,3
-124,5%
Tesouro Nacional
32.355,1
-3.007,7
-35.362,8
-109,3%
-6.175,8
-3.461,1
2.714,7
-44,0%
11,3
56,0
44,7
396,8%
Banco Central
Fonte: Tesouro Nacional
- R$ 41,5 bi Receitas do
Tesouro: pagamento, em
janeiro, da 1 cota ou cota
nica do IRPJ e da CSLL e
antecipao de
recolhimento da Declarao
de Ajuste de IRPJ e CSLL.
+ R$ 5,6 bi Transf.
Constitucionais:
crescimento da base de
clculo das transferncias
(IPI , IR).
- R$ 11,8 bi Despesas do
Tesouro: - R$ 1,8 bi em
Pessoal e Encargos Sociais e
- R$ 10,3 bi em Despesas
de Custeio e Capital.
- R$ 2,2 bi Despesas da
Previdncia: efeito
sazonal.
5
Jan/13
Fev/13
Diferena
Variao %
117.169,1
76.289,2
-40.879,9
-34,9%
95.530,5
54.003,8
-41.526,7
-43,5%
Receita Bruta
95.945,7
54.763,7
-41.182,0
-42,9%
Impostos
47.816,0
25.775,7
-22.040,3
-46,1%
Contribuies
36.653,1
23.117,3
-13.535,8
-36,9%
Demais
11.476,6
5.870,7
-5.605,9
-48,8%
-409,8
-760,0
-350,1
85,4%
-5,4
0,0
5,4
21.411,0
21.915,5
504,5
2,4%
20.990,9
21.510,2
519,4
2,5%
420,2
405,3
-14,9
-3,5%
227,6
369,9
142,3
62,5%
(-) Restituies
(-) Incentivos Fiscais
I.2. Receitas da Previdncia Social
Receitas da Previdncia Social - Urbano
Receitas da Previdncia Social - Rural
I.3. Receitas do Banco Central
- R$ 41,2 bi Receita
Bruta: pagamento, em
janeiro, da 1 cota ou cota
nica do IRPJ e da CSLL e
antecipao de
recolhimento da Declarao
de Ajuste de IRPJ e CSLL.
+ R$ 504,5 mi Receitas
da Previdncia Social.
6
Resultado do Tesouro Nacional Fevereiro 2013
Jan/13
Fev/13
Diferena
Variao %
Receita Bruta
95.945,7
54.763,7
-41.182,0
-42,9%
Impostos
47.816,0
25.775,7
-22.040,3
-46,1%
IR
38.139,8
17.846,6
-20.293,2
-53,2%
IPI
4.461,2
3.080,1
-1.381,1
-31,0%
Outros
5.215,0
4.848,9
-366,1
-7,0%
Contribuies
36.653,1
23.117,3
-13.535,8
-36,9%
COFINS
17.487,1
13.263,1
-4.224,1
-24,2%
CSLL
11.362,2
4.108,2
-7.254,0
-63,8%
4.633,0
3.663,7
-969,3
-20,9%
0,8
0,9
0,1
12,7%
3.169,9
2.081,4
-1.088,5
-34,3%
11.476,6
5.870,7
-5.605,9
-48,8%
6.109,7
1.882,3
-4.227,4
-69,2%
Diretamente arrecadadas
3.989,3
2.695,5
-1.293,8
-32,4%
Concesses
278,1
14,5
-263,7
-94,8%
Dividendos
0,1
0,0
-0,1
-90,3%
1.099,3
1.278,4
179,1
16,3%
Pis/Pasep
CIDE-Combustveis
Outras
Demais
Outras
Fonte: Tesouro Nacional
- R$ 15,0 bi e - R$ 7,3 bi
na arrecadao de IRPJ e
CSLL respectivamente:
devido ao pagamento, em
janeiro, da 1 cota ou cota
nica do IRPJ e da CSLL e
antecipao de
recolhimento da Declarao
de Ajuste de IRPJ e CSLL.
- R$ 4,2 bi Cofins: efeito
sazonal e compensaes
tributrias em fev/2013.
- R$ 4,2 bi Cota parte de
compensaes
financeiras: arrecadao
trimestral em janeiro da
participao especial pela
explorao de petrleo.
7
Jan/13
Fev/13
Diferena
Variao %
75.403,7
61.515,6
-13.888,2
-18,4%
47.600,6
35.825,0
-11.775,6
-24,7%
16.511,6
14.733,5
-1.778,1
-10,8%
Custeio e Capital
31.052,6
20.745,4
-10.307,2
-33,2%
3.573,8
2.396,9
-1.176,9
-32,9%
863,7
828,9
-34,8
-4,0%
2.942,0
2.751,7
-190,3
-6,5%
23.673,1
14.767,9
-8.905,3
-37,6%
14.051,5
12.062,3
-1.989,2
-14,2%
9.621,7
2.705,6
-6.916,1
-71,9%
36,4
346,2
309,7
850,3%
27.586,8
25.376,6
-2.210,2
-8,0%
21.069,0
19.881,7
-1.187,3
-5,6%
6.517,8
5.494,9
-1.022,9
-15,7%
216,3
313,9
97,6
45,1%
Despesa do FAT
- R$ 1,8 bi em Pessoal e
Encargos: pagamento
sazonal das frias do
funcionalismo federal e
parte da 1 parcela da
gratificao natalina (13
salrio) em janeiro.
- R$ 10,3 bi em Despesas
de Custeio e Capital:
- R$ 8,9 bi em Outras
Despesas de Custeio e
Capital e - R$ 1,2 bi em
Despesas do FAT.
- R$ 6,9 bi em Outras
Despesas de Capital.
Jan/13
Fev/13
Diferena
Variao %
Precatrios e Sentenas
86,5
35,7
-50,7
-58,7%
Legislativo
99,8
95,9
-3,9
-3,9%
Judicirio
568,1
495,2
-72,9
-12,8%
Crdito Extraordinrio
997,9
490,9
-507,0
-50,8%
5.740,7
1.882,5
-3.858,2
-67,2%
311,1
155,5
-155,5
-50,0%
PAC
Outras
Compensao RGPS
Discricionrias
15.869,1
11.612,1
-4.257,0
-26,8%
Min. da Sade
5.524,8
5.586,0
61,1
1,1%
2.649,2
1.993,6
-655,6
-24,7%
Min. da Educao
2.689,0
1.416,1
-1.272,9
-47,3%
Min. da Defesa
768,5
718,7
-49,8
-6,5%
335,0
286,8
-48,2
-14,4%
88,1
115,6
27,5
31,3%
Min. da Justia
390,1
177,5
-212,7
-54,5%
Min. da Previdncia
263,4
138,5
-124,9
-47,4%
171,5
68,3
-103,2
-60,2%
214,1
153,1
-61,1
-28,5%
2.775,4
958,0
-1.817,4
-65,5%
23.673,1
14.767,9
-8.905,3
-37,6%
Demais
Total
- R$ 4,3 bi em Despesas
Discricionrias:
- R$ 1,3 bi em despesas do
Ministrio da Educao;
- R$ 655,6 mi em despesas
do Ministrio do
Desenvolvimento Social; e
- R$ 212,7 mi em despesas
do Ministrio da Justia.
Jan - Fev
2012
180.202,1
2013
193.458,3
141.368,0
Diferena
Variao %
13.256,1
7,4%
149.534,2
8.166,3
5,8%
38.400,1
43.326,5
4.926,5
12,8%
434,1
597,5
163,4
37,6%
33.813,4
36.761,3
2.947,9
8,7%
146.388,8
156.697,0
10.308,2
7,0%
120.183,7
136.919,3
16.735,6
13,9%
Despesas do Tesouro
73.219,6
83.425,6
10.206,0
13,9%
46.548,9
52.963,5
6.414,6
13,8%
415,2
530,2
115,0
27,7%
Receitas do Tesouro
Receitas da Previdncia Social
Receitas do Banco Central
II. TRANSFERNCIAS A ESTADOS E MUNICPIOS
26.205,1
19.777,7
-6.427,4
-24,5%
Tesouro Nacional
34.335,0
29.347,4
-4.987,6
-14,5%
-8.148,8
-9.636,9
-1.488,1
18,3%
18,9
67,3
48,4
255,9%
Banco Central
Fonte: Tesouro Nacional
+ R$ 13,3 bi Receita
Total: devido,
principalmente, ao
pagamento em jan/13, da
primeira cota ou cota nica
do IRPJ e CSLL relativa ao
resultado apurado no
ltimo trimestre de 2012.
+ R$ 16,7 bi Despesa
Total: + R$ 8,4 bi nas
Outras Despesas de Custeio
de Capital; e + R$ 6,4 bi
nas despesas da
Previdncia Social.
10
2012
180.202,1
2013
193.458,3
141.368,0
Receita Bruta
I. RECEITA TOTAL
Diferena
Variao %
13.256,1
7,4%
149.534,2
8.166,3
5,8%
142.711,3
150.709,4
7.998,2
5,6%
Impostos
68.045,2
73.591,7
5.546,4
8,2%
Contribuies
53.329,9
59.770,4
6.440,5
12,1%
Demais
21.336,1
17.347,4
-3.988,8
-18,7%
-1.343,3
-1.169,8
173,5
-12,9%
0,0
-5,4
-5,4
38.400,1
43.326,5
4.926,5
12,8%
37.656,4
42.501,1
4.844,6
12,9%
743,6
825,5
81,9
11,0%
434,1
597,5
163,4
37,6%
(-) Restituies
(-) Incentivos Fiscais
I.2. Receitas da Previdncia Social
Receitas da Previdncia Social - Urbano
Receitas da Previdncia Social - Rural
I.3. Receitas do Banco Central
+ R$ 8,0 bi Receita
Bruta: + R$ 6,0 bi na
receita de IRPJ e CSLL; e
+ R$ 3,7 bi na arrecadao
da Cofins.
+ R$ 4,9 bi Receitas da
Previdncia Social:
crescimento de 12,0% da
massa salarial (perodo
entre dez/12 e jan/13
contra mesmo perodo do
ano anterior).
11
Resultado do Tesouro Nacional Fevereiro 2013
Diferena
Variao %
2012
142.711,3
2013
150.709,4
7.998,2
5,6%
Impostos
68.045,2
73.591,7
5.546,4
8,2%
IR
50.053,4
55.986,4
5.933,0
11,9%
IPI
8.069,6
7.541,3
-528,3
-6,5%
Outros
9.922,2
10.064,0
141,8
1,4%
Contribuies
53.329,9
59.770,4
6.440,5
12,1%
COFINS
27.011,7
30.750,2
3.738,5
13,8%
CSLL
13.809,0
15.470,4
1.661,3
12,0%
7.437,2
8.296,8
859,6
11,6%
814,8
1,7
-813,1
-99,8%
4.257,2
5.251,4
994,2
23,4%
21.336,1
17.347,4
-3.988,8
-18,7%
7.171,8
7.992,0
820,2
11,4%
Diretamente arrecadadas
5.863,7
6.684,9
821,2
14,0%
Concesses
333,4
292,6
-40,7
-12,2%
Dividendos
4.961,8
0,1
-4.961,7
-100,0%
Outras
3.005,5
2.377,7
-627,8
-20,9%
Receita Bruta
Pis/Pasep
CIDE-Combustveis
Outras
Demais
+ R$ 4,4 bi IRPJ e
+ R$ 1,7 bi CSLL :
resultado do desempenho
da economia em 2012,
com reflexos no item
declarao de ajuste anual,
e da antecipao, em
fevereiro 2013, de
recolhimento do ajuste
relativo a 2012.
+ R$ 3,7 bi Cofins:
crescimento no volume de
vendas e acrscimo da
Cofins/PIS incidente sobre
importaes.
12
+ R$ 701,1 mi Pessoal e
Encargos Sociais.
Jan - Fev
2012
120.183,7
2013
136.919,3
73.219,6
I. DESPESA TOTAL
Diferena
Variao %
16.735,6
13,9%
83.425,6
10.206,0
13,9%
30.544,0
31.245,1
701,1
2,3%
42.330,5
51.797,9
9.467,4
22,4%
Despesa do FAT
3.885,0
5.970,7
2.085,7
53,7%
3.664,6
1.692,6
-1.972,1
-53,8%
4.726,6
5.693,7
967,0
20,5%
30.054,2
38.441,0
8.386,8
27,9%
20.474,7
26.113,7
5.639,0
27,5%
9.579,5
12.327,3
2.747,8
28,7%
345,1
382,6
37,5
10,9%
46.548,9
52.963,5
6.414,6
13,8%
35.978,5
40.950,7
4.972,2
13,8%
10.570,4
12.012,8
1.442,4
13,6%
415,2
530,2
115,0
27,7%
+ R$ 9,5 bi em Despesas
de Custeio e Capital:
+ R$ 8,4 bi em Outras
Despesas de Custeio;
+ R$ 2,1 bi Despesas do
FAT; e
- R$ 2,0 bi Subsdios e
Subvenes Econmicas.
+ R$ 6,4 bi Despesas da
Previdncia: + 7,7% no
valor mdio dos benefcios
e elevao de 3,2% na
quantidade mdia mensal
de benefcios pagos.
13
64,3
2013
122,2
Legislativo
210,3
Judicirio
Precatrios e Sentenas
Crdito Extraordinrio
PAC
Outras
Compensao RGPS
Discricionrias
2012
Diferena
Variao %
57,9
90,2%
195,7
-14,6
-7,0%
1.002,0
1.063,2
61,2
6,1%
345,4
1.488,8
1.143,4
331,1%
4.394,1
7.623,2
3.229,2
73,5%
666,1
466,6
-199,5
-29,9%
23.372,1
27.481,2
4.109,2
17,6%
Min. da Sade
9.372,9
11.110,8
1.737,9
18,5%
3.670,9
4.642,8
971,9
26,5%
Min. da Educao
3.483,7
4.105,1
621,4
17,8%
Min. da Defesa
1.415,6
1.487,2
71,6
5,1%
557,7
621,8
64,1
11,5%
216,2
203,7
-12,5
-5,8%
Min. da Justia
314,2
567,6
253,4
80,6%
Min. da Previdncia
217,0
401,9
184,9
85,2%
189,6
239,7
50,2
26,5%
75,3
367,2
291,9
387,6%
3.858,9
3.733,4
-125,5
-3,3%
30.054,2
38.441,0
8.386,8
27,9%
+ R$ 3,2 bi em PAC.
+ R$ 4,1 bi em Despesas
Discricionrias:
+ R$ 1,7 bi em despesas do
Ministrio da Sade;
+ R$ 971,9 mi em despesas
do Min. do Des. Social; e
+ R$ 621,4 mi em despesas
do Min. da Educao.
14
Principais Variaes
Discriminao
12/11
I. RECEITA TOTAL
13/12
12/11
13/12
14,2%
7,4%
7,6%
-2,1%
Receitas do Tesouro
15,3%
5,8%
8,6%
-3,5%
10,0%
12,8%
3,7%
2,9%
7,7%
8,7%
1,5%
-0,8%
15,8%
7,0%
9,1%
-2,4%
9,5%
13,9%
3,2%
3,9%
7,7%
13,9%
1,5%
3,9%
4,5%
2,3%
-1,6%
-6,7%
10,1%
22,4%
3,7%
11,6%
7,4%
53,7%
1,2%
40,2%
118,3%
-53,8%
105,8%
-57,9%
18,0%
20,5%
11,2%
9,9%
3,1%
27,9%
-2,9%
16,7%
3,0%
27,5%
-3,0%
16,3%
3,3%
28,7%
-2,7%
17,4%
6,1%
9,6%
PIB
Fonte: Tesouro Nacional
1. Inclui despesas do Programa Minha Casa Minha Vida ( MP 561/2012) desde janeiro de 2010.
Obs.1: As Transferncias a Estados e Municpios totalizaram R$ 36,8 bilhes em 2013, aumentando R$ 3,0 bilhes em relao a 2012.
Obs. 2: O Programa MCMV totalizou R$ 4,8 bilhes em 2013, contra R$ 2,5 bilhes em 2012 (crescimento de R$ 2,3 bilhes).
Resultado do Tesouro Nacional Fevereiro 2013
15
Investimentos do
Governo Federal
Investimento total (inclui MCMV) Pagamento Efetivo
Brasil 2012/2013 R$ Bilhes
2012
2013
28,7%
12,3
24,7%
9,6
9,6
7,7
At Jan
Resultado do Tesouro Nacional Fevereiro 2013
At Fev
16
Investimentos do
Governo Federal
Programa de Acelerao do Crescimento
Valores Pagos - Brasil 2012/2013 R$ Bilhes
2012
2013
73,5%
7,6
73,4%
5,7
4,4
3,3
At Jan
Resultado do Tesouro Nacional Fevereiro 2013
At Fev
17