Académique Documents
Professionnel Documents
Culture Documents
1400
Descripcin
Cantidad
Costo Unitario
Costo Total
Vehculo
19690.00
19690.00
Planta de produccin
40000.00
40000.00
Terreno
450
60.00
27000.00
Maquinas de costura 8
industriales
Troqueladora
3
1800.00
14400.00
6000.00
18000.00
Mquina rematadora
1500.00
3000.00
Destalladora
1200.00
3600.00
7900.00
31600.00
Armadora de talones
12000.00
36000.00
Armadora de puntas
12000.00
36000.00
Horno activador
8400.00
16800.00
Computadoras
550.00
3850.00
Impresoras
multifuncin
Ventiladores de techo
210.00
1050.00
68.00
544.00
Muebles
110.00
330.00
Aire acondicionado de 2
ventana
Muebles de oficina
5
280.00
560.00
135.50
677.50
Mesa de reuniones
150.00
150.00
Sillas
38
20.00
760.00
Archivadores
63.20
189.60
Telfonos
18.00
126.00
150.00
3000.00
Basureros
8.5
102
Total
12
257429.10
Plantas
Hormas
Cordones
Pegamento
Agua
Servicios
Elctricos
Detalle
Cuero 3,20pies($ 1,20 pie)
Plantas
Cambrela (forro)
Pig (forro)
Esponja
Pega amarilla
Pega blanca
Activador
Vulcanizante
Celfi (plantilla)
Cartn griss
Etiquetas adhesivas
Plantilla pig
Esponja tricot
Punteras
Laca
Elstico
Etiqueta cartn
Plasti flecha
Tinta
Descripcin
Cuero
Forro
Evillas
Plantillas
Tacos
Hilos
Pega
120
24
80
16
3
3
28
120
4.5
20
80
220
3,360.00
2,880.00
360.00
320.00
240.00
660.00
Costo
Docena
Docena
Docena
Docena
Docena
Docena
Docena
Docena
Docena
Docena
Docena
Docena
Docena
Docena
Docena
Docena
Docena
Docena
Docena
Docena
46.08
36
0.3
3
0.28
5.96
2.5
0.12
0.06
1.8
0.36
0.83
1
0.84
1.62
1.83
1.25
0.36
0.02
0.18
Cajas
Adicionales(esponja,
etiquetas)
Total
1.00
1.00
1.00
1.20
tinta,
10.01
Ao 1
Costo fijo total
costo variable unitario
Q Cantidad a Producir
PVP
Costo total de produccin
$ 54,694.08
$ 54,059.64
$ 10.01
12000
$ 17.48
$ 174,814.08
$ 10.01
12600
$ 17.22
$ 180,820.08
$ 10.01
13230
$ 17.57
$ 187,126.38
$ 10.01
13892
$ 17.92
$ 193,113.55
$ 14.57
$ 2.91
$ 16.67
$ 14.35
$ 2.87
$ 16.67
$ 14.14
$ 3.42
$ 19.48
Costo
Unidad
0.21
0.03
0.12
2.20
1.80
0.02
4.00
1.00
tinta,
$ 13.90
$ 4.02
$ 22.41
por
Costo por par
4.41
0.44
0.12
2.20
1.80
0.46
0.50
1.00
1.50
12.425
Ao 1
Costo fijo total
Ao 4
$ 54,694.08
Descripcin
Cuero
Forro
Cordones
Plantas
Plantillas
Hilos
Pega
Cajas
Adicionales(esponja,
etiquetas)
Total
unidad
Ao 4
54694.081
54694.081
54694.081
54059.637
12.425
12000
12.425
12600
12.425
13230
12.425
13891.5
PVP
Costo total de produccin
Costo total unitario
Rentabilidad
% Rentabilidad
20.38
203794.08
16.98
3.40
16.67
20.79
211249.08
16.77
4.02
19.34
21.20
219076.83
16.56
4.64
21.90
21.63
226661.52
16.32
5.31
24.55
Cantidad
9
6
1
1
1
8
0.10
1
Unidades
dm^2
dm^2
par
par
par
metros
litros
unidad
Costo
Unidad
0.21
0.03
0.09
0.70
0.80
0.02
4.00
0.60
tinta,
por
Costo por par
1.89
0.18
0.09
0.70
0.80
0.16
0.40
0.60
0.83
5.65
Ao 2
Ao 3
Ao 4
54694.08
54694.08
54694.08
54059.64
5.65
12000
12.24940811
5.65
12600
12.494
5.65
13230
12.744
5.65
13892
12.999
122494.08
10.21
2.04
16.67
125884.08
9.99
2.50
20.04
129443.58
9.78
2.96
23.23
132546.61
9.54
3.46
26.60
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Descripcin
Mensual
Sueldos y Salarios
$ 11,106.00
Servicios Bsicos
$ 340.00
Publicidad
$ 800.00
Anual
$ 133,272.00
$ 4,080.00
$ 9,600.00
Total
Administrativo
Gastos $ 12,246.00
$ 146,952.00
$ 146,952.00
SUELDOS Y SALARIOS
Descripcin
SUELDO
MENSUALE
S
Gerente General
$ 800.00
Asistente de Gerencia
$ 600.00
Jefe
administrativo, $ 450.00
financiero y compras
Jefe de Produccin
$ 450.00
Psicologo
$ 400.00
Jefe de marketing y ventas $ 450.00
Diseador
$ 500.00
Cosedores
$ 322.00
Destallador
$ 322.00
Operario para pegado
$ 322.00
Armadores
$ 322.00
Ayudantes
$ 322.00
Transportista
$ 322.00
Guardianes
$ 350.00
Mantenimiento y Limpieza $ 322.00
Total de sueldos
Descripcin
Vehculo
Planta de produccin
Terreno
Maquinas
de
costura
industriales
Troqueladora
Mquina rematadora
Destalladora
Prensa para pegado
Armadora de talones
Armadora de puntas
Horno activador
Computadoras
Impresoras multifuncin
Ventiladores de techo
No.
De Costo
trabajadores
Mensual
Costo anual
1
1
1
$ 800.00
$ 450.00
$ 450.00
$ 9,600.00
$ 5,400.00
$ 5,400.00
1
1
1
1
5
3
3
7
3
1
1
1
$ 31.00
$ 450.00
$ 350.00
$ 450.00
$ 400.00
$ 1,610.00
$ 966.00
$ 966.00
$ 2,254.00
$ 966.00
$ 322.00
$ 350.00
$ 322.00
$ 11,106.00
$ 5,400.00
$ 4,200.00
$ 5,400.00
$ 4,800.00
$ 19,320.00
$ 11,592.00
$ 11,592.00
$ 27,048.00
$ 11,592.00
$ 3,864.00
$ 4,200.00
$ 3,864.00
$ 133,272.00
Cantidad
1
1
250
8
Costo Unitario
19690.00
200000.00
180.00
1800.00
Costo Total
19690.00
200000.00
45000.00
14400.00
3
2
3
4
3
3
2
7
5
8
6000.00
1500.00
1200.00
7900.00
12000.00
12000.00
8400.00
550.00
210.00
68.00
18000.00
3000.00
3600.00
31600.00
36000.00
36000.00
16800.00
3850.00
1050.00
544.00
Muebles
Aire
acondicionado
de
ventana
Muebles de oficina
Mesa de reuniones
Sillas
Archivadores
Telfonos
Mesas para armado, pegado,
corte
Basureros
Plantas
Hormas
Cordones
Pegamento
Agua
Servicios Elctricos
Total:
3
2
110.00
280.00
330.00
560.00
5
1
38
3
7
20
135.50
150.00
20.00
63.20
18.00
150.00
677.50
150.00
760.00
189.60
126.00
3000.00
12
120
24
80
16
3
3.00
8.5
28
120
4.5
20
80
220.00
102
3,360.00
2,880.00
360.00
320.00
240.00
660.00
443,249.10
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
20.00
12000.00
7690.00
1538.00
1538.00
1538.00
1538.00
1538.00
5.00
0.00
40000.00
2000.00
2000.00
2000.00
2000.00
2000.00
27000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Ao 6
2000.00
10.00
500.00
10400.00
1040.00
1040.00
1040.00
1040.00
1040.00
1040.00
10.00
2000.00
12000.00
1200.00
1200.00
1200.00
1200.00
1200.00
1200.00
10.00
400.00
2200.00
220.00
220.00
220.00
220.00
220.00
220.00
10.00
350.00
2550.00
255.00
255.00
255.00
255.00
255.00
255.00
10.00
2000.00
23600.00
2360.00
2360.00
2360.00
2360.00
2360.00
2360.00
10.00
4000.00
24000.00
2400.00
2400.00
2400.00
2400.00
2400.00
2400.00
10.00
4000.00
24000.00
2400.00
2400.00
2400.00
2400.00
2400.00
2400.00
10.00
1200.00
14400.00
1440.00
1440.00
1440.00
1440.00
1440.00
1440.00
33.33
0.00
3850.00
1283.33
1283.33
1283.33
33.33
0.00
1050.00
350.00
350.00
350.00
10.00
0.00
544.00
54.40
54.40
54.40
54.40
54.40
54.40
10.00
0.00
330.00
33.00
33.00
33.00
33.00
33.00
33.00
10.00
0.00
560.00
56.00
56.00
56.00
56.00
56.00
56.00
10.00
0.00
677.50
67.75
67.75
67.75
67.75
67.75
67.75
10.00
0.00
150.00
15.00
15.00
15.00
15.00
15.00
15.00
10.00
0.00
760.00
76.00
76.00
76.00
76.00
76.00
76.00
10.00
0.00
189.60
18.96
18.96
18.96
18.96
18.96
18.96
10.00
0.00
126.00
12.60
12.60
12.60
12.60
12.60
12.60
10.00
0.00
3000.00
300.00
300.00
300.00
30.00
30.00
30.00
10.00
102
10.20
10.20
10.20
10.20
10.20
10.20
17130.24
17130.24
17130.24
15226.91
15226.91
13688.91
1
AOS
3
5
10
20
Ao 5
$ 10.45
$ 2.09
$ 16.67
$ 10.53
$ 2.26
$ 17.70
$ 10.60
$ 2.45
$ 18.79
$ 10.58
$ 2.73
$ 20.52
$ 10.62
$ 2.96
$ 21.79
$ 11.20
$ 2.24
$ 16.67
$ 11.04
$ 2.66
$ 19.43
$ 10.90
$ 3.08
$ 22.02
Ao 5
54059.637
12.425
14586.075
12.425
12000
12.425
12600
12.425
13230
12.425
12600
12.425
13230
22.06
235291.62
16.13
5.93
26.87
15.44
########
12.87
2.57
16.67
15.75
163099.77
12.94
2.81
17.81
16.07
#######
13.01
3.05
19.00
16.39
#######
13.00
3.39
20.70
16.71
#######
13.03
3.68
22.02
16.34
#######
13.61
2.72
16.67
16.66
#######
13.46
3.20
19.23
17.00
#######
13.32
3.68
21.65
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Ao 1
Ao 2
Ao 3
54059.64
5313.39
6544.77
5.65
14586
13.259
5.65
12000
7.311
5.65
12600
7.458
5.65
13230
7.607
5.65
13892
7.759
5.65
14586
7.914
5.65
12000
6.976
5.65
12600
7.116
5.65
13230
7.258
136470.96
9.36
3.90
29.44
73113.39
6.09
1.22
16.67
77734.77
6.17
1.29
17.27
#######
6.24
1.37
18.00
#######
6.22
1.54
19.83
91289.14
6.26
1.66
20.92
#######
6.84
0.14
1.96
84229.39
6.68
0.43
6.05
#######
6.54
0.72
9.86
LINEA RECTA
Ao 7
Ao 8
Ao 9
Ao 10
Ao 11
Ao 12
Ao 13
Ao 14
2000.00
2000.00
2000.00
2000.00
2000.00
2000.00
2000.00
2000.00
1040.00
1040.00
1040.00
1040.00
1200.00
1200.00
1200.00
1200.00
220.00
220.00
220.00
220.00
255.00
255.00
255.00
255.00
2360.00
2360.00
2360.00
2360.00
2400.00
2400.00
2400.00
2400.00
2400.00
2400.00
2400.00
2400.00
1440.00
1440.00
1440.00
1440.00
54.40
54.40
54.40
54.40
33.00
33.00
33.00
33.00
56.00
56.00
56.00
56.00
67.75
67.75
67.75
67.75
15.00
15.00
15.00
15.00
76.00
76.00
76.00
76.00
18.96
18.96
18.96
18.96
12.60
12.60
12.60
12.60
30.00
30.00
30.00
30.00
10.20
10.20
10.20
10.20
13688.91
13688.91
13688.91
13688.91
2
6
15
55
210
20
10
5
3
19
9
4
2
18
8
3
1
17
7
2
E SUMA DE DIGITOS
Ao 4 Ao 5
####### ########
$ 10.01 $ 10.01
13892
14586
$ 14.26 $ 14.55
####### ########
$ 10.77
$ 3.49
$ 24.47
$ 10.67
$ 3.88
$ 26.66
E SUMA DE DIGITOS
SCENDENTE
Ao 4 Ao 5
####### #######
12.425 12.425
13891.5 14586.1
17.34
#######
13.19
4.15
23.94
17.68
#######
13.08
4.60
26.01
DE DIGITOS DESCENDENTE
Ao 4
Ao 5
####### 9617.46
5.65
13892
7.403
5.65
14586
7.551
#######
6.41
0.99
13.39
#######
6.31
1.24
16.44
Ao 15
Ao 16
A Ao 18
o
17
Ao 19
Ao 20
2000.00
2000.00
### 2000.00
2000.00
2000.00
16
6
1
Ao 1
512.67
1025.33
190.48
380.95
189.09
378.18
218.18
436.36
40.00
80.00
46.36
92.73
429.09
858.18
436.36
872.73
436.36
872.73
261.82
523.64
641.67
1283.33
175.00
350.00
9.89
19.78
6.00
12.00
10.18
20.36
12.32
24.64
2.73
5.45
13.82
27.64
3.45
6.89
2.29
4.58
54.55
109.09
1.85
3.71
3694.16
7388.31
Ao 1
1538.00
2050.67
2563.33
2563.33
2050.67
1538.00
1025.33
571.43
761.90
952.38
3809.52
3619.05
3428.57
3238.10
567.27
756.36
945.45
1890.91
1701.82
1512.73
1323.64
654.55
872.73
1090.91
2181.82
1963.64
1745.45
1527.27
120.00
160.00
200.00
400.00
360.00
320.00
280.00
139.09
185.45
231.82
463.64
417.27
370.91
324.55
1287.27
1716.36
2145.45
4290.91
3861.82
3432.73
3003.64
1309.09
1745.45
2181.82
4363.64
3927.27
3490.91
3054.55
1309.09
1745.45
2181.82
4363.64
3927.27
3490.91
3054.55
785.45
1047.27
1309.09
2618.18
2356.36
2094.55
1832.73
1925.00
1925.00
1283.33
641.67
525.00
525.00
350.00
175.00
29.67
39.56
49.45
98.91
89.02
79.13
69.24
18.00
24.00
30.00
60.00
54.00
48.00
42.00
30.55
40.73
50.91
101.82
91.64
81.45
71.27
36.95
49.27
61.59
123.18
110.86
98.55
86.23
8.18
10.91
13.64
27.27
24.55
21.82
19.09
41.45
55.27
69.09
138.18
124.36
110.55
96.73
10.34
13.79
17.24
34.47
31.03
27.58
24.13
6.87
9.16
11.45
22.91
20.62
18.33
16.04
163.64
218.18
272.73
545.45
490.91
436.36
381.82
5.56
7.42
9.27
18.55
16.69
14.84
12.98
11082.47
11509.96
14387.45
30566.33
26872.17
23178.02
19483.86
ESCENDENTE
Ao 5
512.67
3047.62
1134.55
1309.09
240.00
278.18
2574.55
2618.18
2618.18
1570.91
59.35
36.00
61.09
73.91
16.36
82.91
20.68
13.75
327.27
11.13
16606.37
METODO DE PRESUPUESTO
PROMEDIO
AO
Trim. 1
Trim. 2
Trim. 3
Trim. 4
2006
8000
7500
7600
8200
2007
8500
7900
8150
8400
2008
7900
8500
8300
8900
2009
8600
8400
8500
8950
2010
9000
8900
8800
9100
2011
2012
2013
2014
8900
9080
9196
9455
9100
9420
9724
9969
9400
9760
10082
10438
9600
9880
10176
10431
500
-600
700
400
-100
180
116
259.2
Variaciones
400
550
600
150
-100
200
500
300
200
600
320
360
304
322
244.8
356.4
200
500
50
150
500
280
296
255.2
Trim. 1
Trim. 2
Trim. 3
Trim. 4
TOTAL
INVENTARIO INICIAL
150
300
267
280
997
UNIDADES A VENDER
700
900
802
840
3242
INVENTARIO FINAL
300
267
280
233
1081
UNIDADES A PRODUCIR
1150
1467
1349
1353
5320
Trim. 2
Trim. 3
Trim. 4
TOTAL
INVENTA 233
RIO
UNIDADE 770
S
A
329
INVENTA
329
297
301
1160
986
892
902
3550
297
301
257
1183
RIO
UNIDADE 1332
SA
1612
1491
1459
5894
Trim. 2
Trim. 3
Trim. 4
TOTAL
INVENTA 257
RIO
UNIDADE 840
S
A
371
INVENTA
371
328
327
1282
1113
983
980
3916
328
327
280
1305
RIO
UNIDADE 1468
SA
1812
1637
1587
6504
aumento de salario
produccin
pvp
aumento costos fijos
3.00%
10.00%
8.00%
3.00%
3.00%
Descripcin
SUELDO MENSUALES
No. De trabajadores
Presidente
Gerente General
Asistente de Gerencia
Jefe
administrativo,
financiero y compras
Jefe de Produccin
Psicologo
Jefe de marketing y ventas
$ 800.00
$ 800.00
$ 600.00
$ 450.00
$ 1.00
1
1
1
$ 400.00
$ 400.00
$ 400.00
1
1
1
Diseador
Transportista
Guardianes
Mantenimiento y Limpieza
$ 500.00
$ 322.00
$ 350.00
$ 322.00
1
1
1
1
Cosedores
Destallador
Operario para pegado
Armadores
Ayudantes
Total de sueldos
$ 322.00
$ 322.00
$ 322.00
$ 322.00
$ 322.00
5
2
2
4
2
25
Descripcin
SUELDO MENSUALES
No. De trabajadores
Presidente
Gerente General
Asistente de Gerencia
Jefe
administrativo,
financiero y compras
Jefe de Produccin
Psicologo
Jefe de marketing y ventas
$ 824.00
$ 824.00
$ 618.00
$ 463.50
$ 1.00
1
1
1
$ 412.00
$ 412.00
$ 412.00
1
1
1
Diseador
Transportista
Guardianes
Mantenimiento y Limpieza
$ 515.00
$ 331.66
$ 360.50
$ 331.66
1
1
1
1
Cosedores
Destallador
Operario para pegado
Armadores
$ 331.66
$ 331.66
$ 331.66
$ 331.66
5.5
2.2
2.2
4.4
Ayudantes
Total de sueldos
$ 331.66
Descripcin
Cantidad
Vehculo
Planta de produccin
Terreno
maquinaria
Equipo de computacion
muebles
total
1
1
250
1
1
1
Descripcin
Cantidad
Cuero
Forro
Evillas
Plantillas
Tacos
Hilos
Pega
Cajas
Adicionales(esponja, tinta,
etiquetas)
16.00
9.00
1.00
1.00
1.00
18.00
0.13
1.00
2.2
26.5
depreciaciones
Costo Unitario
15690.00
20000.00
60.00
49700.00
4900.00
5337.10
Total
Unidades a producir
Materia prima zapato de
mujer
Materia prima zapato de
hombre
ao 1
costos fijos
Gerente General
Asistente de Gerencia
Jefe
administrativo,
financiero y compras
Jefe de Produccin
Psicologo
Jefe de marketing y ventas
ao 1
$ 11,366.40
$ 9,442.80
$ 7,161.60
ao 2
$ 12,531.39
$ 10,344.08
$ 7,839.95
$ 6,401.20
$ 6,401.20
$ 6,401.20
$ 7,005.23
$ 7,005.23
$ 7,005.23
Diseador
Transportista
Guardianes
Mantenimiento y Limpieza
$ 7,922.00
$ 5,214.97
$ 5,640.80
$ 5,214.97
$ 8,674.66
$ 5,703.08
$ 6,170.52
$ 5,703.08
Electricidad basico
Agua potable
Depreciaciones
Total sin depreciaciones
120
960
11275
72247
123.60
988.80
11275
79095
Total
83522
90370
ao 2
6000 6600
6000 6600
costos variables
Cosedores
Destallador
ao 1
ao 2
$ 26,074.87 $ 31,366.96
$ 10,429.95 $ 12,546.78
$ 12,546.78
$ 10,429.95
$ 20,859.90 $ 25,093.57
$ 10,429.95 $ 12,546.78
57180 $ 71,263.43
70770 $ 88,200.65
2400 2472
$ 208,574.62
16.05
18.31
Inversion inicial
Vehculo
Planta de produccin
Terreno
Maquinaria
equipo computacion
muebles
Capital de trabajo (3 mese
cocto variable)
Total
Capital externo (40%)
Capital propio (60%)
monto
Inters
Plazo (aos)
Pagos (mensuales)
20.49
% pvp
30.00%
41761.09
16.05
6000.00
138053.40
23.01
29.91
6.90
23.08
41761.09
18.31
6000.00
151643.40
25.27
32.86
7.58
23.08
15690.00
20000.00
12000.00
49700.00
4900.00
5337.10
52143.66
159770.76
63908.30 40%
95862.45 60%
63908.30
0.10
5.00
12.00
$ 256,036.97
17.93
Cuota Fija
1357.86
TABLA DE AMORTIZACIN
CUOTA FIJA
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
1357.86
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
1357.86
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
1357.86
37
38
39
40
41
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
INTERES
CAPITAL
532.57
525.69
518.76
511.76
504.71
497.60
490.44
483.21
475.92
468.57
461.16
453.68
825.29
832.17
839.11
846.10
853.15
860.26
867.43
874.66
881.94
889.29
896.71
904.18
446.15
438.55
430.89
423.17
415.38
407.52
399.60
391.62
383.57
375.45
367.26
359.01
911.71
919.31
926.97
934.70
942.48
950.34
958.26
966.24
974.30
982.41
990.60
998.86
350.68
342.29
333.83
325.29
316.69
308.01
299.26
290.44
281.55
272.58
263.53
254.41
1007.18
1015.57
1024.04
1032.57
1041.18
1049.85
1058.60
1067.42
1076.32
1085.29
1094.33
1103.45
245.22
235.94
226.60
217.17
207.66
1112.65
1121.92
1131.27
1140.69
1150.20
42
43
44
45
46
47
48
1357.86
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
1357.86
81471.75
ESTADO DE RESULTADOS
PROYECTADOS
Unidades producidas mujer
Unidades producidas hombre
ao 0
198.08
188.41
178.67
168.84
158.93
148.94
138.87
1159.78
1169.45
1179.20
1189.02
1198.93
1208.92
1219.00
128.71
118.47
108.14
97.72
87.22
76.63
65.96
55.19
44.33
33.39
22.35
11.22
1229.15
1239.40
1249.73
1260.14
1270.64
1281.23
1291.91
1302.67
1313.53
1324.47
1335.51
1346.64
17563.45
63908.30
ao 1
ao 2
6000
6000
29.91
6600
6600
32.30
32.86
35.48
16.05
17.93
18.31
376605.84
206174.62
20.49
447407.73
253564.97
= MARGEN DE CONTRIBUCIN
170431.22
72247
193842.76
79095
Vehculo
Planta de produccin
Terreno
maquinaria
Equipo de computacion
muebles
3138.00
1000.00
0.00
4970.00
1633.33
533.71
3138.00
1000.00
0.00
4970.00
1633.33
533.71
5924.07
4838.17
80984.97
98634.69
12147.75
68837.22
14795.20
83839.48
15832.56
53004.66
19283.08
64556.40
80984.97
-15832.56
-12147.75
-5924.07
98634.69
-19283.08
-14795.20
-4838.17
3138.00
1000.00
0.00
4970.00
1633.33
533.71
-10370.28
3138.00
1000.00
0.00
4970.00
1633.33
533.71
-11456.18
47985.35
47985.35
1.31
1
36742.23
59537.09
59537.09
1.71
2
34906.10
UTILIDAD LIQUIDA
Flujo de fondos
Utilidad Operacional
impuestos
15%ptu
intereses
depresiaciones
Vehculo
Planta de produccin
Terreno
maquinaria
Equipo de computacion
muebles
Capital deuda
INVERSIONES
Vehculo
15690.00
Planta de produccin
20000.00
Terreno
15000.00
maquinaria
49700.00
Equipo de computacion
4900.00
muebles
5337.10
Capital de trabajo
52143.66
VALORES DE RECUPERACION
Vehculo
Planta de produccin
Terreno
maquinaria
Equipo de computacion
muebles
162770.76
173919.20
17363.70
COSTO FINANCIERO
ESTRUCTURA
RECURSO PROPIO
RECURSO EXTERNO
Descripcin
Vehculo
Planta de produccin
Terreno
Maquinas
de
costura
industriales
Troqueladora
Mquina rematadora
Destalladora
Prensa para pegado
Armadora de talones
Armadora de puntas
Horno activador
Computadoras
Impresoras multifuncin
Ventiladores de techo
Muebles
Aire acondicionado de
ventana
Muebles de oficina
COSTO
60% Ke= 41,00%
40% Kp=15,00%
100% TMAR
Cantidad
1
1
200
8
Costo Unitario
15690.00
20000.00
60.00
800.00
1
1
2
3
1
1
1
7
5
8
3
2
3500.00
1500.00
1100.00
5400.00
6500.00
6200.00
7200.00
550.00
210.00
68.00
110.00
280.00
135.50
Mesa de reuniones
Sillas
Archivadores
Telfonos
Mesas
para
armado,
pegado, corte
Basureros
Plantas
Hormas
Cordones
Pegamento
Agua
Servicios Elctricos
Total:
COSTOS FIJOS
1
38
3
7
20
150.00
20.00
63.20
18.00
150.00
12
120
24
80
16
3
3.00
8.5
28
120
4.5
20
80
220.00
Sueldos y Salarios ao 1
$ 50.00
26.5
FONDO DE
RESERVA
NO
$ 33.33 NO
$ 25.00 NO
Fijo
Fijo
Fijo
$ 37.50
$ 33.33
$ 33.33
26.5
26.5
26.5
$ 18.75 NO
$ 16.67 NO
$ 16.67 NO
$ 54.68
$ 48.60
$ 48.60
$ 9.37
$ 8.33
$ 8.33
Fijo
Fijo
Fijo
Fijo
$ 33.33
$ 41.67
$ 26.83
$ 29.17
26.5
26.5
26.5
26.5
$ 16.67
$ 20.83
$ 13.42
$ 14.58
NO
NO
NO
NO
$ 48.60
$ 60.75
$ 39.12
$ 42.53
$ 8.33
$ 10.42
$ 6.71
$ 7.29
Fijo
Variable
Variable
Variable
Variable
Variable
$ 26.83
$ 26.83
$ 26.83
$ 26.83
$ 26.83
$ 26.83
26.5
26.5
26.5
26.5
26.5
26.5
$ 13.42
$ 13.42
$ 13.42
$ 13.42
$ 13.42
$ 13.42
NO
NO
NO
NO
NO
NO
$ 39.12
$ 39.12
$ 39.12
$ 39.12
$ 39.12
$ 39.12
$ 6.71
$ 6.71
$ 6.71
$ 6.71
$ 6.71
$ 6.71
Tipo de costo
Fijo
Fijo
Fijo
XIII SUELDO
$ 0.00
XIV SUELDO
$ 0.00
VACACIONES
$ 33.33
APORTE
DESAHUCIO
PATRONAL IESS
$ 97.20
$ 16.67
$ 97.20
$ 16.67
$ 72.90
$ 12.50
Sueldos y Salarios ao 2
Tipo de costo
XIII SUELDO
Fijo
Fijo
Fijo
$ 0.00
XIV SUELDO
$ 0.00
VACACIONES
$ 34.33
FONDO DE
RESERVA
$ 68.67
APORTE
PATRONAL IESS
$ 100.12
DESAHUCIO
$ 17.17
$ 51.50
27.295
$ 34.33
$ 25.75
$ 68.67
$ 51.50
$ 100.12
$ 75.09
$ 17.17
$ 12.87
Fijo
Fijo
Fijo
$ 38.63
$ 34.33
$ 34.33
27.295
27.295
27.295
$ 19.31
$ 17.17
$ 17.17
$ 38.63
$ 34.33
$ 34.33
$ 56.32
$ 50.06
$ 50.06
$ 9.66
$ 8.58
$ 8.58
Fijo
Fijo
Fijo
Fijo
$ 34.33
$ 42.92
$ 27.64
$ 30.04
27.295
27.295
27.295
27.295
$ 17.17
$ 21.46
$ 13.82
$ 15.02
$ 34.33
$ 42.92
$ 27.64
$ 30.04
$ 50.06
$ 62.57
$ 40.30
$ 43.80
$ 8.58
$ 10.73
$ 6.91
$ 7.51
Fijo
Variable
Variable
Variable
Variable
$ 27.64
$ 27.64
$ 27.64
$ 27.64
$ 27.64
27.295
27.295
27.295
27.295
27.295
$ 13.82
$ 13.82
$ 13.82
$ 13.82
$ 13.82
$ 27.64
$ 27.64
$ 27.64
$ 27.64
$ 27.64
$ 40.30
$ 40.30
$ 40.30
$ 40.30
$ 40.30
$ 6.91
$ 6.91
$ 6.91
$ 6.91
$ 6.91
Variable
Costo Total
$ 27.64
tiempo de
depreciacion
5
20
15690.00
20000.00
15000.00
49700.00
4900.00
5337.10
110627.10
10
3
10
27.295
$ 13.82
$ 27.64
$ 6.91
depreciacion ao
depreciacion
1
depreciacion ao 2 ao 3
depreciacion ao 4 depreciacion ao 5
3138.00
3138.00
3138.00
3138.00
3138.00
1000.00
1000.00
1000.00
1000.00
1000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
4970.00
4970.00
4970.00
4970.00
4970.00
1633.33
1633.33
1633.33
533.71
533.71
533.71
533.71
533.71
11275.04
11275.04
11275.04
9641.71
9641.71
Zapato formal para hombre
Unidades
Costo por Unidad
ujer
Costo
Unidad
0.18
0.03
0.12
0.90
2.30
0.02
4.00
1.00
$ 40.30
2.88
0.27
0.12
0.90
2.30
0.36
0.50
1.00
1.20
Cantidad
21
14.5
1
1
1
23
0.13
1
dm^2
dm^2
par
par
par
metros
litros
unidad
0.18
0.03
0.12
2.20
1.80
0.02
4.00
1.00
Adicionales(esponj
a, tinta, etiquetas)
Total
9.53
ao 3
7260
ao 4
7986
ao 5
8785
ao 6
9664
ao 7
10630
ao 8
11693
ao 9
12862
7260
7986
8785
9664
10630
11693
12862
ao 3
$ 12,907.33
$ 10,654.40
$ 8,075.14
ao 4
$ 13,294.55
$ 10,974.04
$ 8,317.40
ao 5
$ 13,693.39
$ 11,303.26
$ 8,566.92
ao 6
$ 14,104.19
$ 11,642.35
$ 8,823.93
ao 7
$ 14,527.31
$ 11,991.63
$ 9,088.65
ao 8
$ 14,963.13
$ 12,351.37
$ 9,361.31
ao 9
$ 15,412.03
$ 12,721.92
$ 9,642.14
$ 7,215.39
$ 7,215.39
$ 7,215.39
$ 7,431.85
$ 7,431.85
$ 7,431.85
$ 7,654.81
$ 7,654.81
$ 7,654.81
$ 7,884.45
$ 7,884.45
$ 7,884.45
$ 8,120.99
$ 8,120.99
$ 8,120.99
$ 8,364.62
$ 8,364.62
$ 8,364.62
$ 8,615.55
$ 8,615.55
$ 8,615.55
$ 8,934.90
$ 5,874.18
$ 6,355.64
$ 5,874.18
$ 9,202.94
$ 6,050.40
$ 6,546.31
$ 6,050.40
$ 9,479.03
$ 6,231.91
$ 6,742.70
$ 6,231.91
$ 9,763.40
$ 6,418.87
$ 6,944.98
$ 6,418.87
$ 10,056.31
$ 6,611.44
$ 7,153.33
$ 6,611.44
$ 10,358.00
$ 6,809.78
$ 7,367.93
$ 6,809.78
$ 10,668.74
$ 7,014.07
$ 7,588.96
$ 7,014.07
127.31
1018.46
11275
81468
131.13
1049.02
9642
83912
135.06
1080.49
9642
86429
139.11
1112.90
6504
89022
143.29
1146.29
6504
91693
147.58
1180.68
6504
94443
152.01
1216.10
6504
97277
92743
93553
96071
95526
98196
100947
103780
ao 3
$ 35,538.77
$ 14,215.51
$ 14,215.51
ao 4
$ 40,265.42
$ 16,106.17
$ 16,106.17
ao 5
$ 45,620.73
$ 18,248.29
$ 18,248.29
ao 6
$ 51,688.28
$ 20,675.31
$ 20,675.31
ao 7
$ 58,562.82
$ 23,425.13
$ 23,425.13
ao 8
$ 66,351.68
$ 26,540.67
$ 26,540.67
ao 9
$ 75,176.45
$ 30,070.58
$ 30,070.58
$ 28,431.01
$ 14,215.51
$ 88,815.62
$ 32,212.34
$ 16,106.17
$ 110,690.90
$ 36,496.58
$ 18,248.29
$ 137,960.36
$ 41,350.63
$ 20,675.31
$ 171,948.89
$ 46,850.26
$ 23,425.13
$ 214,291.84
$ 53,081.34
$ 26,540.67
$ 267,071.91
$ 60,141.16
$ 30,070.58
$ 332,843.96
$ 107,925.84
$ 132,062.38
$ 161,604.17
$ 197,755.56
$ 241,972.51
$ 296,087.24
$ 362,295.74
2546.16
2622.5448
2701.221144
2782.257778
2865.725512
2951.697277
3040.248195
$ 305,903.93
$ 366,172.10
$ 439,127.92
$ 527,551.55
$ 634,818.53
$ 765,165.88
$ 923,709.30
19.58
21.42
23.49
25.82
28.42
31.35
34.65
22.21
24.10
26.19
28.49
31.03
33.83
36.94
CIN
SALDO
63908.30
63083.01
62250.84
61411.73
60565.63
59712.49
58852.23
57984.80
57110.14
56228.20
55338.90
54442.20
53538.02
52626.31
51707.00
50780.03
49845.33
48902.85
47952.51
46994.25
46028.01
45053.71
44071.30
43080.69
42081.84
41074.66
40059.08
39035.05
38002.48
36961.30
35911.45
34852.85
33785.43
32709.11
31623.82
30529.49
29426.04
28313.40
27191.48
26060.21
24919.52
23769.32
SALDO DE
CAPITAL
63908.30
63083.01
62250.84
61411.73
60565.63
59712.49
58852.23
57984.80
57110.14
56228.20
55338.90
54442.20
53538.02
52626.31
51707.00
50780.03
49845.33
48902.85
47952.51
46994.25
46028.01
45053.71
44071.30
43080.69
42081.84
41074.66
40059.08
39035.05
38002.48
36961.30
35911.45
34852.85
33785.43
32709.11
31623.82
30529.49
29426.04
28313.40
27191.48
26060.21
24919.52
23769.32
22609.53
21440.08
20260.89
19071.87
17872.94
16664.01
15445.02
14215.86
12976.47
11726.74
10466.60
9195.96
7914.73
6622.83
5320.15
4006.63
2682.15
1346.64
0.00
ao 3
22609.53
21440.08
20260.89
19071.87
17872.94
16664.01
15445.02
14215.86
12976.47
11726.74
10466.60
9195.96
7914.73
6622.83
5320.15
4006.63
2682.15
1346.64
0.00
ao 5
ao 4
ao 7
ao 6
ao 9
ao 8
7260
7260
34.89
7986
7986
37.68
8785
8785
40.69
9664
9664
43.95
10630
10630
47.47
11693
11693
51.26
12862
12862
55.36
38.32
41.39
44.70
48.28
52.14
56.31
60.81
19.58
21.42
23.49
25.82
28.42
31.35
34.65
22.21
531520.39
303357.77
24.10
631446.22
363549.56
26.19
750192.27
436426.70
28.49
891274.53
524769.29
31.03
1058794.30
631952.81
33.83
1257847.63
762214.19
36.94
1494288.13
920669.05
228162.62
81468
267896.67
83912
313765.57
86429
366505.24
89022
426841.49
91693
495633.44
94443
573619.07
97277
3138.00
1000.00
0.00
4970.00
1633.33
533.71
3138.00
1000.00
0.00
4970.00
0.00
533.71
3138.00
1000.00
0.00
4970.00
0.00
533.71
0.00
1000.00
0.00
4970.00
0.00
533.71
0.00
1000.00
0.00
4970.00
0.00
533.71
0.00
1000.00
0.00
4970.00
0.00
533.71
0.00
1000.00
0.00
4970.00
0.00
533.71
3638.55
2313.33
849.33
131781.31
172029.88
216845.43
270979.56
328645.15
394686.32
469838.65
19767.20
112014.11
25804.48
146225.40
32526.81
184318.62
40646.93
230332.62
49296.77
279348.38
59202.95
335483.37
70475.80
399362.85
25763.25
86250.87
33631.84
112593.56
42393.28
141925.33
52976.50
177356.12
64250.13
215098.25
77161.18
258322.20
91853.46
307509.40
131781.31
-25763.25
-19767.20
-3638.55
172029.88
-33631.84
-25804.48
-2313.33
216845.43
-42393.28
-32526.81
-849.33
270979.56
-52976.50
-40646.93
328645.15
-64250.13
-49296.77
394686.32
-77161.18
-59202.95
469838.65
-91853.46
-70475.80
3138.00
1000.00
0.00
4970.00
1633.33
533.71
-12655.80
3138.00
1000.00
0.00
4970.00
0.00
533.71
3138.00
1000.00
0.00
4970.00
0.00
533.71
0.00
1000.00
0.00
4970.00
0.00
533.71
0.00
1000.00
0.00
4970.00
0.00
533.71
0.00
1000.00
0.00
4970.00
0.00
533.71
0.00
1000.00
0.00
4970.00
0.00
533.71
81231.56
81231.56
2.23
3
36466.60
105940.92
105940.92
2.91
4
36415.90
183859.83
183859.83
4.96
6
37053.38
221601.96
221601.96
6.48
7
34195.69
264825.91
264825.91
8.46
8
31290.68
314013.11
314013.11
11.05
9
28409.21
-13981.02
-15445.02
135272.69
135272.69
3.80
5
35603.63
CPK
Ke=Fr+b(Km-Fr)
24.60%
6.00%
30.60%
Costo Total
15690.00
20000.00
12000.00
6400.00
3500.00
1500.00
2200.00
16200.00
6500.00
6200.00
7200.00
3850.00
1050.00
544.00
330.00
560.00
677.50
Fr
b
Km
Ke
9.00%
200.00%
25.00%
41.00%
150.00
760.00
189.60
126.00
3000.00
102
3,360.00
2,880.00
360.00
320.00
240.00
660.00
116,549.10
TOTAL MANO
SUBTOTAL
DE OBRA
INDIVIDUAL
$ 947.20
$ 11,366.40
$ 947.20
$ 11,366.40
$ 786.90
$ 9,442.80
$ 596.80
$ 533.43
$ 533.43
$ 7,161.60
$ 6,401.20
$ 6,401.20
$ 533.43
$ 660.17
$ 434.58
$ 470.07
$ 6,401.20
$ 7,922.00
$ 5,214.97
$ 5,640.80
$ 434.58
$ 434.58
$ 434.58
$ 434.58
$ 434.58
$ 434.58
$ 5,214.97
$ 26,074.87
$ 10,429.95
$ 10,429.95
$ 20,859.90
$ 10,429.95
$ 160,758.15
ao 3
TOTAL MANO
SUBTOTAL
DE OBRA
INDIVIDUAL
ANUAL
$ 1,044.28
$ 12,531.39
$ 1,044.28
$ 12,531.39
$ 862.01
$ 10,344.08
ao 4
ao 5
ao 6
ao 7
$ 12,907.33
$ 12,907.33
$ 10,654.40
$ 13,294.55
$ 13,294.55
$ 10,974.04
$ 13,693.39
$ 13,693.39
$ 11,303.26
$ 14,104.19
$ 14,104.19
$ 11,642.35
$ 14,527.31
$ 14,527.31
$ 11,991.63
$ 653.33
$ 583.77
$ 583.77
$ 7,839.95
$ 7,005.23
$ 7,005.23
$ 8,075.14
$ 7,215.39
$ 7,215.39
$ 8,317.40
$ 7,431.85
$ 7,431.85
$ 8,566.92
$ 7,654.81
$ 7,654.81
$ 8,823.93
$ 7,884.45
$ 7,884.45
$ 9,088.65
$ 8,120.99
$ 8,120.99
$ 583.77
$ 722.89
$ 475.26
$ 514.21
$ 7,005.23
$ 8,674.66
$ 5,703.08
$ 6,170.52
$ 7,215.39
$ 8,934.90
$ 5,874.18
$ 6,355.64
$ 7,431.85
$ 9,202.94
$ 6,050.40
$ 6,546.31
$ 7,654.81
$ 9,479.03
$ 6,231.91
$ 6,742.70
$ 7,884.45
$ 9,763.40
$ 6,418.87
$ 6,944.98
$ 8,120.99
$ 10,056.31
$ 6,611.44
$ 7,153.33
$ 475.26
$ 475.26
$ 475.26
$ 475.26
$ 475.26
$ 5,703.08
$ 31,366.96
$ 12,546.78
$ 12,546.78
$ 25,093.57
$ 5,874.18
$ 35,538.77
$ 14,215.51
$ 14,215.51
$ 28,431.01
$ 6,050.40
$ 40,265.42
$ 16,106.17
$ 16,106.17
$ 32,212.34
$ 6,231.91
$ 45,620.73
$ 18,248.29
$ 18,248.29
$ 36,496.58
$ 6,418.87
$ 51,688.28
$ 20,675.31
$ 20,675.31
$ 41,350.63
$ 6,611.44
$ 58,562.82
$ 23,425.13
$ 23,425.13
$ 46,850.26
$ 475.26
$ 12,546.78
$ 184,614.74
depreciacion ao depreciacion
6
ao 7
$ 14,215.51
$ 199,845.58
depreciacion
ao 8
$ 16,106.17
$ 216,822.42
depreciacion
ao 9
$ 18,248.29
$ 235,769.11
depreciacion
ao 10
$ 20,675.31
$ 256,938.99
valor de
recuperacion
0
1000.00
0.00
4970.00
1000.00
0.00
4970.00
533.71
6503.71
11.795
ao 10
14148
14148
ao 10
$ 15,874.39
$ 13,103.57
$ 9,931.41
$ 8,874.02
$ 8,874.02
$ 8,874.02
$ 10,988.80
$ 7,224.50
$ 7,816.63
$ 7,224.50
156.57
1252.58
6504
100195
106699
1000.00
0.00
4970.00
533.71
6503.71
1000.00
0.00
4970.00
533.71
6503.71
1000.00
0.00
4970.00
533.71
6503.71
533.71
6503.71
$ 23,425.13
$ 280,618.84
ao 10
$ 85,174.92
$ 34,069.97
$ 34,069.97
$ 68,139.94
$ 34,069.97
$ 414,817.57
$ 443,313.29
3131.455641
$ 1,116,787.07
38.35
40.36
ao 10
14148
14148
59.79
65.68
38.35
40.36
1775189.20
1113655.61
661533.59
100195
0.00
1000.00
0.00
4970.00
0.00
533.71
554834.87
83225.23
471609.64
108470.22
363139.42
554834.87
-108470.22
-83225.23
0.00
1000.00
0.00
4970.00
0.00
533.71
369643.13
369643.13
14.44
10
25606.54
TASA DE MERCADO
COSTO DE OPORTUNIDAD
ao 8
ao 9
ao 10
$ 14,963.13
$ 14,963.13
$ 12,351.37
$ 15,412.03
$ 15,412.03
$ 12,721.92
$ 15,874.39
$ 15,874.39
$ 13,103.57
$ 9,361.31
$ 8,364.62
$ 8,364.62
$ 9,642.14
$ 8,615.55
$ 8,615.55
$ 9,931.41
$ 8,874.02
$ 8,874.02
$ 8,364.62
$ 10,358.00
$ 6,809.78
$ 7,367.93
$ 8,615.55
$ 10,668.74
$ 7,014.07
$ 7,588.96
$ 8,874.02
$ 10,988.80
$ 7,224.50
$ 7,816.63
$ 6,809.78
$ 66,351.68
$ 26,540.67
$ 26,540.67
$ 53,081.34
$ 7,014.07
$ 75,176.45
$ 30,070.58
$ 30,070.58
$ 60,141.16
$ 7,224.50
$ 85,174.92
$ 34,069.97
$ 34,069.97
$ 68,139.94
$ 26,540.67
$ 307,133.31
$ 30,070.58
$ 336,849.98
$ 34,069.97
$ 370,185.00