Universidad

Fermn Toro Vice-Rectorado Acadmico Decanato de Ciencias Econmicas y Sociales Escuela de Administracin

Plan de Produccin de productos farmacuticos de DIAYEN C.A Ubicado en la ciudad de Maracaibo Edo Zulia para su comercializacin en la regin Zuliana.

Miembros del Comit Diana Obando: 18.392.047 Yenica Soto: 15.273.624

Empresa: DIAYEN,CA Laboratorio Farmacutico. Localidad: Maracaibo Edo Zulia Ubicacin: Av Santa Teresa Con Cecilio Acosta n 46 Maracaibo edo Zulia N de Trabajadores: 75 Cronograma De Actividades: 5 Meses

DIAYEN, C.A

Plan de Produccin para la Elaboracin y comercializacin de DIAYEN, C.A en la ciudad de Maracaibo, estado Zulia para su comercializacin en el Mercado de la Regin Zuliana.

OBJETIVOS DE LA PRODUCCIN

Garantizar a nuestros clientes y consumidores el suministro de productos farmacuticos, procesados bajo los estndares de calidad e inocuidad, con la finalidad de mantenernos lderes en el mercado de la Regin Zuliana.

ESPECIFICACIONES DE LOS PRODUCTOS

Caractersticas
Demandadas

Descripcin del Producto Demandado

Sugerencias de cmo Responder a la Demanda

Cualidad

Son producto destinado a calmar un dolor en poco tiempo e hidratar la piel.

Cubriendo la produccin a la fechas pautadas

Calidad

El producto cumple con todas las normativas para su venta a los pacientes que la requieren y consumidores

Mantener las estrategias utilizadas para mantener la calidad del producto

Cantidad y continuidad (Frecuencia de abastecimiento)

Est llega a los Utilizar una publicidad pacientes que que llegue al pblico requieren de la en general medicina y la crema hidratante.

Su costo es accesible, que hace que sea un muy Precio y forma de producto solicitado por los pago consumidores.

Contar con un amplio inventario para satisfacer la demanda y mantener el precio.

Localizacin de la Planta

No existen condiciones rgidas para seleccionar la localizacin de la planta, pero la planta ser ms exitosa si se tienen en consideracin las siguientes condiciones:

Suficiente y conveniente suministros de materiales.

Baja tasa de servicios.

 Disponibilidad de mano de obra calificada.

Requerimiento del terreno y rea

43 m x 36 m x 6 m (no se incluye la oficina y la unidad de aire acondicionado)

Planificacin para Producir

Gerente:

Designar todas las posiciones gerenciales, realizar

evaluaciones peridicas acerca del cumplimiento de las funciones de la fbrica, planea y desarrolla metas a corto y largo plazo junto con objetivos anuales y entregar las proyecciones de dichas metas, crea y mantiene buenas relaciones con los clientes, proveedores y subordinados para mantener el buen funcionamiento de la empresa.

Administrador:este se encarga de las ccompras, ventas, logstica,

almacn, a su vez es el asistente del gerente y todas aquellas reas que requieran ser administradas.

Nominista: este se encarga de todo lo relacionado con pagos a los

empleados, de la cancelacin de bonos, liquidaciones, descuentos de seguro, ley politca entre otros, a su vez supervisa el horario de cada empleado.

 Operador de la Maquina Rellenadora: el operador de esta

mquina se encarga de verificar el Diclofenac si esta completas el pastillero apara luego sellar y pasar a la revisin de calidad.
Transportador: esta es la persona que se encarga de movilizar el

producto terminado una vez que finalice le proceso, para llevarlo al almacn.
Operador de la Maquina Envolvedora: dicho operador se

encarga de validar y verificar que el producto terminado tenga un buen acabado en su empaque, para proceder a envolverlo con el tipo de papel destinado para cada chocolate ya sea de diferentes colores, texturas entre otros.

DIAGRAMA DE FLUJO DE LA DICLOFENAC

INICIO

FORMULA INSPECCION

DOBLE INSPECCION PESADO, REGISTRADO

MATRIZ DE LAS TABLETAS AGREGAR LUBRICANTE PRESION POLVO HUMEDO DOBLE INSPECCION POLVO FILTRADO FORMULACION PULVERIZADO PARTICULAS FINAS DOS PUNZONES PRENSADOS GRANILADO COMPENSION DE MATRIZ

RECUBIERTA DE AZUCAR EXPULSION DE LA TABLETA

ACABADO FINAL TRASPORTADOS

INSPECCIONES

FIN COMERCIALIZACION

EMPAQUETA DAS

ESTIMACIN DE LOS COSTOS DE PRODUCCIN

DESCRIPCIN DE ACTIVO FIJO Los activos fijos se definen como los bienes que una empresa utiliza de manera continua en el curso normal de sus operaciones.
Descripcin Balanza Digital industrial Tambores Mezcladores Granulador Troqueles Pistolas roseadoras Maquina de Blisteado Caldera Doble Fondo Batidora Centrifugad o Llenadora Automatica Cant idad 1 1 1 2 2 1 2 2 1 Valor Valor Unitar (Bs) io(BS) 3.000, 3.000, 00 00 150.0 00,00 100.0 00,00 15.00 0,00 18.00 0,00 65.00 0,00 60.00 0,00 22.50 0,00 105.0 00,00 150.0 00,00 100.0 00,00 15.00 0,00 18.00 0,00 65.00 0,00 60.00 0,00 22.50 0,00 105.0 00,00 Diclofe nac Sdico SI ( 70%) SI SI SI SI SI NO NO NO Crema Hidratan te SI (30%) NO NO NO NO NO SI SI SI 504.000, 00

Total

504.000, 00

DEPRECIACIN DE ACTIVOS Es la prdida de valor contable que sufren los activos fijos por el uso a que se les somete. Para determinarla es necesario conocer ciertos factores como las especificaciones de la fbrica, el deterioro que sufren, la obsolescencia por avances tecnolgicos, la accin de algunos factores naturales, entre otros. El mtodo que se utilizar para calcular la depreciacin ser el de Lnea Recta, el cual supone que los activos se usan ms o menos con la misma intensidad ao por ao
Descripcin Balanza Digital industrial Tambores Mezcladores Granulador Troqueles Pistolas roseadoras Maquina de Blisteado Caldera Doble Fondo Batidora Centrifugado Llenadora Automtica Valor inicial ( Bs) 3.000,00 150.000, 00 100.000, 00 30.000,0 0 36.000,0 0 65.000,0 0 60.000,0 0 22.500,0 0 105.000, 00 Vida til (Aos) 10 10 10 10 10 10 10 10 10 Valor de Rescate (Bs) 300,00 22.500,00 15.000,00 3.000,00 3.600,00 9.750,00 6.000,00 2.250,00 10.500,00 Depreciaci n Anual ( Bs) 270,00 12.750,00 8.500,00 2.700,00 3.240,00 5.525,00 3.600,00 2.025,00 9.450,00 Depreciacin Mensual (Bs) 22,50 1.602,50 708,33 225,00 270,00 460,42 300,00 168,75 787,50 4.005,00

Gastos Mensuales De Depreciacin Bs

SEGURO DE ACTIVOS El objeto del Seguro es reducir su exposicin al riesgo de experimentar grandes prdidas y garantizar la proteccin contra siniestros importantes, regularmente se maneja un 5% del costo del activo.

Descripcin Balanza Digital industrial Tambores Mezcladores Granulador Troqueles Pistolas roseadoras Maquina de Blisteado Caldera Doble Fondo Batidora Centrifugado Llenadora Automtica

Valor ( Bs) 3.000,00 150.000,0 0 100.00,00 30.000,00 36.000,00 65.000,00 60.000,00 22.500,00 105.000,0 0

% Prima 5 5 5 5 5 5 5 5 5

Monto prima Anual Bs 150,00 7.500,00 5.000,00 1.500,00 1.800,00 3.250,00 3.000,00 1.125,00 5.250,00

Monto prima Mensual Bs 12,50 625,00 416,67 125,00 150,00 270,83 250,00 93,75 437,50 2.381,25

Gasto Mensual De Seguro

MANTENIMIENTO DE ACTIVOS Est incluido dentro de las operaciones que sufre el Activo Fijo durante su funcionamiento, ya que ellos se deterioran o resienten por el uso que se les da, llegando incluso a sufrir desperfectos tcnicos u accidentes que impiden su normal funcionamiento.

Descripcin Balanza Digital industrial Tambores Mezcladores Granulador Troqueles Pistolas roseadoras Maquina de Blisteado Caldera Doble Fondo Batidora Centrifugado Llenadora Automtica

Valor ( Bs) 3.000,00 150.000,0 0 100.000,0 0 30.000,00 36.000,00 65.000,00 60.000,00 22.500,00 105.000,0 0

% Gastos Mantenimiento Preventivo/ Correctivo

Monto Mantenimien to Anula Bs

Monto Mantenimient o Mensual Bs 12,50 1.250,00 833,33 250,00 300,00 541,67 500,00 187,50 875,00

5 10 10 10 10 10 10 10 10

150,00 15.000,00 10.000,00 3.000,00 3.600,00 6.500,00 6.000,00 2.250,00 10.500,00

Gasto Mantenimiento Mensual

4.750,00

GASTOS OPERATIVOS Son los costos asociados con llevar adelante un negocio, en cualquier perodo de tiempo representa lo que le cuesta a una compaa hacer negocios (los salarios, servicios bsicos, entre otros).

Descripcin Honorarios Profesionales

Monto Estimado Anula Bs

Monto Estimado Mensual B s

42.920,00

3.576,67

Gastos de Intenet Gastos de Luz Agua Condominio Telfono Materiales Y tiles de Oficina

6.945,00 48.850,00 21.680,00 12.990,00 14.290,00

578,75 4.070,83 1.806,67 1.082,50 1.190,83

MANO DE OBRA ADMISTRATIVA (M.O.A.) Es la fuerza laboral que no se encuentra en contacto directo con el proceso de la fabricacin de un determinado producto, en este caso con la prestacin del servicio.

Cargo Gerente General Gerente de Ventas Administrador Analistas De Administracin Analista De RRHH Analista Contable Personal de ventas Analista De Control De Calidad Mantenimiento Personal De Tecnologa TOTAL

Salario Anual Por Cargo 144.000,0 0 120.000,0 0 84.000,00 42.600,00 42.600,00 42.600,00 80.400,00 48.000,00 34.800,00 72.000,00

40 % Anula Prestacion es Sociales 57.600,00 48.000,00 33.600,00 17.040,00 17.040,00 17.040,00 32.160,00 19.200,00 13.920,00 28.800,00

Cantida d de Persona 1 1 1 2 2 1 12 5 6 1 32

Total Anual 201.600,00 168.000,00 117.600,00 119.280,00 119.280,00 59.640,00 1.350.720,0 0 336.000,00 292.320,00 100.800,00 2.865.240, 00

Total Mensual 16.800,00 14.000,00 9.800,00 9.940,00 9.940,00 4.970,00 112.560,00 28.000,00 24.360,00 8.400,00 238.770,0 0

REQUERIMIENTOS E INSUMOS

Las estrategias de aprovisionamiento deben estar basadas en la evaluacin de los requerimientos y en las condiciones del mercado.

Meses

Comprobantes Qumicos Diclofenac Sdico 41.200,00 41.200,00 43.900,00 43.900,00 44.210,00

Ceras y Aceite 37.600,00 37.600,00 39.800,00 39.800,00 40.100,00

Insumos p/ Envasados de Pastillas 18.900,00 18.900,00 19.400,00 19.400,00 19.400,00

Insumos p/ Envasados Botella Plstica 17.100,00 17.400,00 18.600,00 18.600,00 18.900,00

1 2 3 4 5

MANO DE OBRA DIRECTA (M.O.D.) El costo de la mano de obra suele superar a todos los dems elementos de costos juntos, por lo tanto es sumamente necesario conocerlo en detalle, para su estudio, planificacin y control minucioso; ya que se trata de un regln de costo de respetable cuanta.

Cargo

Salario Anual Por Cargo 144.000,00 60.000,00 60.000,00

Gerente De Planta Operarios Maquina Pastillas Operarios Maquina Cremas

40 % Anula Prestacion es Sociales 57.600,00 24.000,00 24.000,00

Cantidad de Persona 1 20 15

Total Anual

Total Mensual

201.600,0 0 1.680.000, 00 1.260.000, 00

16.800,00 140.000,0 0 105.000,0 0

REQUERIMIENTOS E INSUMOS
Almacenista 60.000,00 Total 24.000,00 7 43 588.000,0 0 3.729.60 0,00 49.000,00 310.814, 00

PROYECCIN DE LOS COSTOS

PROYECCIN DE LOS IMPREVISTOS Gastos que no se han calculado en un presupuesto.

Meses 1 2 3 4 5

Monto Imprevistos 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00 10.000,00

PROYECCIN DE LOS IMPUESTOS MUNICIPALES Corresponde a la estimacin de los pagos por concepto de Patente Industria y Comercio, la cual se calcula en funcin de los ingresos brutos, segn la Gaceta Municipal Extraordinaria No. 010 del Municipio Maracaibo, donde est expuesta la Ordenanza Municipal sobre Licencia e

Impuesto a las Actividades Econmicas, Comerciales, Industriales, de Servicio y de ndole similar en el Municipio Maracaibo del Estado Zulia. El tabulador de esta Ordenanza muestra que, para la actividad 6.4 (Productos Farmacuticos), le corresponde una alcuota de impuesto del 0,3%. Para este clculo, se estima una venta de Bs. 2.925.000,00 en Diclofenac Sdico y de Bs. 2.300.000,00 para la Crema Humectante.

Meses 1 2 3 4 5

Estimado Impuesto Pastilla 8.775,00 8.775,00 8.775,00 8.775,00 8.775,00 8.775,00

Estimado Impuesto Crema 6.900,00 6.900,00 6.900,00 6.900,00 6.900,00 6.900,00

PROYECCIN DE LOS COSTOS

PROYECCION DE LOS COSTOS

La determinacin de los costos no slo se utiliza para el clculo de rentabilidad de un negocio, sino tambin como una herramienta importante para fijar los precios de los bienes y servicios que se comercializan. Para el Diclofenac Sdico, se estiman los siguientes costos:

COSTOS FIJOS

Descripcin Materiales tiles de Oficina Luz Agua Mantenimiento De Activo Seguros De Activos

MES 1 1.1910,83 4.070,83 3.183,75 1.596.25

MES 2 1.1910,83 4.070,83 3.183,75 1.596.25

MES 3 1.1910,83 4.070,83 3.183,75 1.596.25

MES 4 1.1910,83 4.070,83 3.183,75 1.596.25

MES 5 1.1910,83 4.070,83 3.183,75 1.596.25

Gastos De Internet Condominio Honorarios Profesionales M.O.A Prestaciones Sociales M,O.A Telfono Depreciacin Activo TOTAL COSTOS FIJOS Insumos M.O.D Prestaciones Soiciales M.O.D Impuestos Municipales Imprevistos

578,75 1.806,67 3.576,67 170.550,00 68.220,00 1.082,50 2.742,00 258.598,2 5 60.100,00 147.000,00 58.800,00 8.775,00 10.000,00

578,75 1.806,67 3.576,67 170.550,0 0 68.220,00 1.082,50 2.742,00

578,75 1.806,67 3.576,67 170.550,00 68.220,00 1.082,50 2.742,00

578,75 1.806,67 3.576,67 170.550,00 68.220,00 1.082,50 2.742,00 258.598,2 5 60.100,00 147.000,0 0 58.800,00 8.775,00 10.000,00

578,75 1.806,67 3.576,67 170.550,0 0 68.220,00 1.082,50 2.742,00 258.598,2 5 60.100,00 147.000,00 58.800,00 8.775,00 10.000,00

258.598,2 258.5989,2 5 5 COSTOS VARIABLES 60.100,00 147.000,0 0 58.800,00 8.775,00 10.000,00 60.100,00 147.000,00 58.800,00 8.775,00 10.000,00

TOTAL COSTOS VARIALBLES 284.675,0 0 TOTAL COSTOS 543.273,2 5

284.675, 00 543.273, 25

284.675,00 543.273,25

284.675,0 0 543.273,2 5

284.675,0 0 543.273,2 5

En el caso de la Crema Humectante tenemos:

MES 1 Descripcin Materiales tiles de Oficina Luz Agua Mantenimie nto De Activo Seguros De Activos Gastos De Internet Condominio Honorarios Profesional es M.O.A Prestacione s Sociales M,O.A Telfono Depreciaci n Activo TOTAL COSTOS FIJOS Insumos M.O.D Prestacione s Soiciales M.O.D 1.190,83 4.070,83 1.566,25 785,00 578,75 1.806,67 3.576,67 170.550,00 68.220,00 1.082,50 1.263,00 254.690,5 0 1.190,83 4.070,83 1.566,25 785,00 578,75 1.806,67 3.576,67 170.550,0 0 68.220,00 1.082,50 1.263,00 254.690,5 0 1.190,83 4.070,83 1.566,25 785,00 578,75 1.806,67 3.576,67 170.550,0 0 68.220,00 1.082,50 1.263,00 254.690,5 0 1.190,83 4.070,83 1.566,25 785,00 578,75 1.806,67 3.576,67 170.550,00 68.220,00 1.082,50 1.263,00 254.690,5 0 1.190,83 4.070,83 1.566,25 785,00 578,75 1.806,67 3.576,67 170.550,0 0 68.220,00 1.082,50 1.263,00 254.690,5 0 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5

COSTOS VARIABLES 54.700,00 122.000,00 48.800,00 54.700,00 122.000,0 0 48.800,00 54.700,00 122.000,0 0 48.800,00 54.700,00 122.000,0 0 48.800,00 54.700,00 122.000,00 48.800,00

Impuestos Municipales Imprevistos TOTAL COSTOS VARIALBLES TOTAL COSTOS

6.900,00 10.000,00 242.400,0 0 497.090,5 0

6.900,00 10.000,00 242.400, 00 497.090, 50

6.900,00 10.000,00 242.400,0 0 497.090,5 0

6.900,00 10.000,00 242.400,0 0 497.090,5 0

6.900,00 10.000,00 242.400,0 0 497.090,5 0

PERSONAL ENCARGADO DE LA PRODUCCION

CARGOS Gerente General N DE 1 AREA QUE Direcci n FUNCION Coordinar y guiar a la empresa, Vigilar que todas las reas cumplan con sus objetivos y establecer polticas, reglas, fijar metas entre otros.completa de la Organizacin y gestin produccin: planificacin, control y seguimiento, Gestin y verificacin inventarios, Mantenimiento de las de instalaciones y Miembro activo del comit de Higiene y Seguridad Industrial. Se encarga de realizar los pagos y pedidos necesarios para el funcionamiento de la empresa. Actualiza catalogo de los productos. Est a cargo de motivar y capacitar a vendedores, Revisa las sugerencias, quejas y reclamos por parte del cliente y los toma en persona cuenta para la toma de de Es la responsable Administrador 1 Administra tiva

Gerente de Planta

Direcci n

Gerente de Ventas

Direcci n

la planificacin, organizacin, direccin y control de los recursos (humanos, financieros, materiales, tecnolgicos, el conocimiento, etc.) de la organizacin, con el fin de obtener el Realiza todas las actividades de oficina, asiste al administrador en funciones tcnicas. Realiza todas las actividades de recursos humanos (Nomina, vacaciones, horas extras, utilidades entre otras), asiste al administrador. Realiza todas las actividades de contabilidad (Impuestos, patente, libros, edo. de ganancias y prdidas entre otras), asiste al administrador. Son las personas encargadas de dar a conocer los productos, crear su cartera de clientes y Supervisin e Inspeccin de la vender. fabricacin de los productos.

Analista de Admon

Administra tiva Administra tiva

Analista de RR.HH

Analista Contable

Administra tiva Administra tiva Operativ a

Vendedores Personal de Control de Calidad

2 0 5

CARGOS Almacenistas

N DE 5

AREA QUE Operativ a Operativ a Operativ a

Operarios (Obreros)

3 0 6

FUNCION Es responsable de abastecer material al rea de produccin/laboratorio, surtir las rdenes a los clientes y mantener un orden total los almacenes. Son los encargados de trabajar en conjunto con lo dems obreros para la elaboracin de producto (Pesado, mezclado, Personal formulacin, encargado en la limpieza y mantenimiento de todas las areas de la organizacin (Interna y externas).

Personal de Mantenimiento

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
SECUENCIA DE Actividad 1 Actividad 2 Actividad 3 Actividad 4 LUNES Actividad 5 Actividad 6 Actividad 7 Actividad 8 Actividad 9 Actividad 10 Actividad 1 Actividad 2 Actividad 3 Actividad 4 MARTE S Actividad 5 Actividad 6 Actividad 7 Actividad 8 Actividad 9 Actividad

DI

ACTIVID Recepcin de Materia Prima Control de Calidad de los Transporte de Materiales a Pesado y Mezclado Seca Granul Tablete ado Recubrimie Bliste Almacen aje Recepcin de Materia Prima Control de Calidad de los Transporte de Materiales a produccin Pesado y Mezclado Seca Granul ado Tablete Recubrimie Bliste ado Almacen

DI

SECUENCIA DE ACTIVIDAD Actividad 1 Actividad 2 Actividad 3 Actividad 4

ACTIVID Recepcin de Materia Prima Control de Calidad de los Transporte de Materiales a produccin Pesado y Mezclado Seca Granul ado Tablete

MIERCOL ES

Actividad 5 Actividad 6 Actividad 7 Actividad 8 Actividad 9 Actividad 10 Actividad 1 Actividad 2 Actividad 3 Actividad 4 Actividad 5 Actividad 6 Actividad 7 Actividad 8 Actividad 9 Actividad Actividad 1 Actividad 2 Actividad 3 Actividad 4

aje Recepcin de Materia Prima Control de Calidad de los Materialesde Materiales a Transporte produccin Pesado y Mezclado Seca do Granul ado Tablete Recubrimie nto Bliste

ado Recubrimie Bliste ado Almacen

JUEVES

ado Almacen Recepcin de Materia Prima Control de Calidad de los Materiales Transporte de Materiales a Pesado y Mezclado Seca do Granul Tablete ado Recubrimie nto Bliste Almacen aje

VIERNE S

Actividad 5 Actividad 6 Actividad 7 Actividad 8 Actividad 9 Actividad 10