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A quien corresponda
Estimados clientes, La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico (SHCP) public el 17 Octubre del 2012 en el DOF La Ley Federal para la Prevencin e Identificacin de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilcita y el da 01 de agosto La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico a travs del Diario Oficial de la Federacin (DOF), entre otros temas, la Resolucin por la que se reforma la diversa que expide el formato oficial para el reporte de operaciones relevantes, inusuales y preocupantes contemplado en las disposiciones de carcter general que se indican, as como el instructivo para su llenado, publicada el 14 de diciembre de 2004 y reformada por ltima ocasin mediante resolucin publicada el 8 de junio de 2012 en vigor desde el paso 17 de julio. La dependencia incluye en la publicacin el instructivo para el llenado del formato, a fin de que las empresas o los particulares identifiquen de manera homognea las operaciones contempladas en la ley contra el blanqueo de activos. Esta norma obliga a las personas dedicadas al comercio , la construccin, el mutuo (prestamistas), y los servicios aduanales, entre otros, a identificar a sus clientes y en su caso reportar a esa unidad las operaciones que la ley considera vulnerables. En ese tenor, existen cuatro tipos de obligaciones: Al llevar a cabo la actividad siempre se debe Identificar al cliente, obteniendo copia de su credencial o de cualquier otro documento que revele su identidad; al realizarse la actividad, por un monto sealado, el proveedor de bienes o servicios debe Identificar al cliente. A su vez, si la actividad supera el lmite establecido en la ley, adems de la identificacin del cliente, se debe Informar a la Unidad de Inteligencia Financiera de Hacienda; y finalmente por el slo hecho de que se lleva a cabo la actividad, independientemente del monto, el proveedor debe Informar en todos los casos a esa unidad. La Ley Federal para la Prevencin e Identificacin de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilcita tambin sanciona las actividades que se realicen de manera fraccionada y que, en el lapso de seis meses, superen los montos establecidos en la misma norma. De acuerdo con el penltimo prrafo del artculo 17 de esta ley, si una persona realiza operaciones por una suma acumulada -en un periodo de seis mesesque suponen los montos establecidos en la ley, podrn ser consideradas como actividades sujetas a la obligacin de presentar avisos a la Unidad de Inteligencia Financiera de la SHCP

Operaciones que incluye la ley vs lavado de dinero

Ley Federal para la Prevencin e Identificacin de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilcita, que entrar en vigor el prximo mircoles 17 de julio, seala como sujetos obligados- a las personas dedicadas al comercio, la construccin, el mutuo (prestamistas), y los servicios aduanales, entre otros.

Las operaciones que stos realizan se denominan en la norma Actividades Vulnerables, mismas que generan cuatro tipos de obligaciones: A. Al llevar a cabo la actividad siempre se debe Identificar al cliente, obteniendo copia de su credencial o de cualquier otro documento que revele su identidad B. Al realizarse la actividad, por un monto sealado en la norma, el proveedor de bienes o servicios debe Identificar al cliente C. Si la actividad supera el lmite establecido en la ley, adems de la identificacin del cliente, se debe Informar a la Unidad de Inteligencia Financiera de la SHCP D. Por el slo hecho de que se lleva a cabo la actividad, independientemente del monto, el proveedor debe Informar en todos los casos a la Unidad de Inteligencia Financiera de Hacienda

A continuacin te mostramos cules son estas actividades:

I. Actividades que requieren que el cliente se identifique Compraventa de cheques de viajeros; prstamos; construccin de inmuebles; traslado de valores; servicios inmobiliarios. II. Actividades cuyo monto obligan al proveedor a identificar al cliente Juegos y sorteos, si superan 21,000 pesos; las operaciones de los agentes aduanales si estas exceden de 31,000 pesos; compraventa de tarjetas pre pagadas mayores a 41,000 pesos; compraventa de joyas y de tarjetas de servicios superiores a 52,000 pesos. Arrendamiento de inmuebles si la renta mensual supera 103,000 pesos; compraventa de obras de arte y blindaje de autos, si la transaccin es de ms de 156,000 pesos; compraventa de vehculos si su precio supera 207,000 pesos. III. Actividades cuyo monto requieren que se informe a la SHCP

Operaciones que superen 41,000 pesos: realizacin de juegos y sorteos; emisin de tarjetas pre pagadas; compraventa de cheques de viajero. Operaciones que excedan 83,000 pesos: Emisin de tarjetas de servicios. Operaciones de ms de 103,000 pesos: Prstamos y compraventa de joyas. Operaciones superiores a 207,000 pesos: Traslado de dinero y valores; recepcin de donativos; pago mensual de arrendamiento de inmuebles. Operaciones de ms de 311,000 pesos: Compraventa de obras de arte; servicios de blindaje de vehculos o inmuebles. Operaciones que excedan 415,000 pesos: Compraventa de vehculos, barcos o aviones. Operaciones que superen 519,000 pesos: Construccin, compraventa o transmisin de inmuebles; modificacin patrimonial de personas morales; creacin de fideicomisos.

Operaciones de ms de un milln de pesos: Todas las operaciones que realicen los notarios pblicos, si involucran inmuebles que exceden ese monto. IV. Actividades que se deben informar siempre a la SHCP

Compraventa de inmuebles, administracin de recursos y valores, manejo de cuentas bancarias, administracin de sociedades mercantiles; todas las actividades que realizan los Notarios y Corredores Pblicos. Las operaciones de los agentes aduanales si despachan joyas, obras de arte, vehculos, barcos o aviones; maquinas de juego; materiales para la elaboracin de tarjetas de crdito o dbito, y materiales de blindaje. La Ley Federal para la Prevencin e Identificacin de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilcita, que entra en vigor este mircoles 17 de julio, tambin sancionar las actividades que se realicen de manera fraccionada y que, en el lapso de seis meses, superen los montos establecidos en la misma norma. De acuerdo con el penltimo prrafo del artculo 17 de esta ley, si una persona realiza operaciones por una suma acumulada en un periodo de seis meses que suponen los montos establecidos en la ley, podrn ser consideradas como actividades sujetas a la obligacin de presentar avisos a la Unidad de Inteligencia Financiera de la SHCP.

Hacienda emite reglas de la ley contra lavado de dinero

Se incluyen listas de documentos que las empresas solicitarn a sus clientes desde el 1 de septiembre
La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico emiti este viernes en el DOF las Reglas de carcter general de la Ley Federal para la Prevencin e Identificacin de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilcita, en las que se detallan los mecanismos de identificacin y aviso que debern seguir las empresas que realizan actividades vulnerables. De entrada, los sujetos obligados de la norma, es decir empresas inmobiliarias, notarios, vendedores de autos, joyeras, galeras de arte, y consorcios emisores de tarjetas prepagadas, entre otros, debern registrarse en Internet en una pgina que para tal efecto habilitar el SAT. En el caso de las personas morales, el registro se efectuar utilizando la FIEL asociada al Registro Federal de Contribuyentes de la misma empresa, toda vez que no se podr utilizar la FIEL del representante legal. Realizado este trmite, el SAT expedir un acuse electrnico de alta, junto con un sello digital, y otorgar a los contribuyentes registrados acceso a las pginas de Internet que servirn para enviar los avisos de las actividades vulnerables. Cabe destacar que todas las notificaciones que en su caso enven Hacienda, el SAT o la Unidad de Inteligencia Financiera, sern electrnicas. As mismo, luego de que la empresa quede registrada, deber designar a un representante, quien tambin realizar por Internet el trmite de aceptacin del cargo. Las empresas que llevan a cabo actividades vulnerables tienen la obligacin de elaborar y observar una poltica de identificacin del cliente y usuario, adems de que los datos y documentos de stos deben ser actualizados por lo menos cada ao.

El expediente respectivo se tiene que integrar de manera previa o durante la realizacin del acto u operacin, o cuando se establezca una relacin de negocios. No obstante, las empresas pueden contar con mecanismos simplificados de identificacin cuando consideren que su cliente es de bajo riesgo. Documentos Los datos y documentos de identificacin de los clientes que deber recabar la empresa son:

Apellido paterno, apellido materno y nombre(s), sin abreviaturas, o en

caso de ser extranjero, los apellidos completos que correspondan y nombre(s) Fecha de nacimiento; Pas de nacimiento; Pas de nacionalidad Actividad, ocupacin, profesin, actividad o giro del negocio al que se dedique el cliente o usuario, para los casos en que se establezca una Relacin de Negocios Domicilio particular en su lugar de residencia Nmero(s) de telfono en que se pueda localizar, incluida la clave de larga distancia Correo electrnico Clave nica de Registro de Poblacin y la clave del Registro Federal de Contribuyentes, cuando cuente con ellas Datos de la identificacin con la que se identific, consistentes en: nombre de la identificacin; autoridad que la emite, y nmero de la misma Comprobante de domicilio, cuando el domicilio manifestado por el cliente o usuario a quien realice la actividad vulnerable no coincida con el de la identificacin o sta no lo contenga Constancia por la que se acredite que quien realice la Actividad Vulnerable solicit a su cliente informacin acerca de si tiene conocimiento de la existencia de un dueo beneficiario, la cual deber estar firmada por los que participen directamente en el acto u operacin

En el supuesto en que la persona fsica manifieste que s tiene conocimiento de la existencia de un dueo beneficiario, quien realice la actividad vulnerable deber identificarlo

Carta poder o copia certificada del documento expedido por fedatario

pblico, segn corresponda, para el caso en que la persona fsica acte como apoderado de otra persona
FORMATOS OFICIALES PARA LOS REPORTES DE OPERACIONES RELEVANTES, INUSUALES, PREOCUPANTES Y DE OPERACIONES EN EFECTIVO DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMRICA A QUE SE REFIEREN LAS DISPOSICIONES DE CARCTER GENERAL EN MATERIA DE PREVENCIN, DETECCIN Y REPORTE DE OPERACIONES POSIBLEMENTE VINCULADAS CON LOS DELITOS DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILCITA Y DEL TERRORISMO Y SU FINANCIAMIENTO.

Institucin a quien aplica

Ordenamiento Resolucin por la que se expide el

publicacin en el diario oficial de la federacin D.O.F. 14-12-04

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Todas

formato oficial para el reporte de operaciones relevantes, inusuales y preocupantes contemplado en las disposiciones de carcter general que se indican, as como el instructivo para su llenado.

Reformada 18-05-05

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Reformada 25-10-10
Reformada 08-06-12 Reformada 01-08-13

COMO DETECTAR OPERACIONES SOSPECHOSAS COMPORTAMIENTO INUSUAL DEL CLIENTE

C.P. Reyes Conde Guevara