Vous êtes sur la page 1sur 24

ndice del Plan Financiero

1.Datos Bsicos

9.RRHH (Ej. 1 y Evolucin)

2.Activos de Partida

10.P y G (Ej. 1)

3.Pasivos de Partida

11.Cobros y Pagos

4.Plan de Inversiones

12.Tesorera (Ej. 1)

5.Cuadro Amortizacin Contable

13. Resumen P y G (5 Ejerc.)

6.Resumen Operac. Leasing

14.Resumen Balances (5 Ejerc.)

7.Resumen Operac. Prstamos

15.Ratios Bsicos

8.Ventas y Costes Var. (Ej 1)

ndice

Instrucciones de uso de la hoja de clculo - plantilla "PF"


1. Esta hoja de clculo - plantilla "PF" est formada por 15 hojas, a las que se puede acceder:
a. Directamente, desde el "Indice del Plan Financiero" de esta hoja, colocndo el cursor sobre la celda de la hoja a la que desea entrar
y activndolo, o
b. Desplazndose por las pestaas inferiores de esta plantilla "PF" y activando la que desea abrir.
2. Antes de ponerse a operar en esta hoja de clculo - plantill "PF", debe ir a la hoja "1. Datos Bsicos", celda B19, y escribir "SI" o
"NO":
a. Si va a desarrollar un Plan Financiero sobre una "Empresa constituida y con actividad", escriba "SI", o de lo contrario,
b. Si va a desarrollar un Plan Financiero para una "Empresa de nueva creacin", escriba "NO".
a1. Cuando escriba "SI", deber introducir los datos reales, correspondientes al ltimo Balance, en el cuadro "Consolidacin - Empresas
en Funcionamiento" de la hoja "2. Activos de Partida", en la hoja "3. Pasivos de Partida"; as como los correspondientes a la ltima Cta
de Prdidas y Ganancias, en la columna B de la hoja "13. Resumen P y G (5 Ejerc.)".
b1. Cuando escriba "NO", deber introducir los datos previsionales en el cuadro "Creacin de Nueva Empresa" de la hoja "2. Activos de
Partida" y en la hoja "3. Pasivos de Partida".
Antes de escribir "SI" o "NO" en la hoja "1. Datos Bsicos", compruebe que las celdas de los dos cuadros mencionados de la hoja "2.
Activos de Partida", "3. Pasivos de Partida" y columna B de la hoja "13. Resumen P y G (5 Ejerc.)", estn completamente vacas (sin
nmeros).
3. Slo puede insertar datos, sean nmeros, palabras o porcentajes, sobre las celdas de color azul y/o verde.
Cuando al colocar el cursor encima de una celda azul se abra un desplegable, deber escribir la opcin que desee.
Cuando en la celda, azul y/o verde, haya preestablecido un nombre, nmero o porcentaje, si considera que no es el valor adecuado
para el concepto al que hace referencia, puede sobreescribirlo y modificarlo.
4. Hay celdas que en su esquina superior derecha tienen el smbolo de comentario (un tringulo de color rojo).
Es conveniente que lea dicho comentario, ya que puede aclarar la operatividad y/o significado del concepto al que hace referencia.

5. En algunas hojas hay rectngulos de color amarillo con texto escrito, se trata de comentarios aclaratorios que es conveniente leer.
6. Cuando el color de relleno de algunas de las celdas aparezca en rojo, preste atencin pues, le estar indicando que falta por reflejar
la contrapartida de alguna operacin que no ha concluido.
7. El trmino IVA, hace referencia a cualquier otro impuesto indirecto (por ejemplo: IGIC, IPSI) que grave las operaciones realizadas
por la empresa.
8. Las hojas estn protegidas, si necesita desprotegerlas la contrasea que debe insertar es: MNVP.

ndice

Creacin / Consolidacin de Empresas


Nombre del Participante:
Nombre de la Empresa:
Ao de comienzo del Plan Financiero:

2010

Mes de comienzo del Ejercicio:

ENERO

Fecha de redaccin del Plan Financiero:

30 de September de 2013

Tipo Impositivo Medio:

20%

IVA Soportado por Gastos de Explotacin y por


Inversiones posteriores a las de Partida

18%

Empresa ya constituida y con actividad anterior?

no

IVA
Repercutido

IVA Soportado

Familia 01

18%

Familia 02

Factor Multiplicador S/Coste o


Margen S/Venta

Precio Coste
Precio Venta
Directo Variable
Unitario
(sin
Unitario
(sin
IVA)
IVA)

Margen Bruto
Unitario

% Margen Bruto
S/Ventas

18%

0.0

#DIV/0!

18%

18%

0.0

#DIV/0!

Familia 03

18%

18%

0.0

#DIV/0!

Familia 04

18%

18%

0.0

#DIV/0!

Familia 05

18%

18%

0.0

#DIV/0!

Familia 06

18%

18%

0.0

#DIV/0!

Familia 07

18%

18%

0.0

#DIV/0!

Familia 08

18%

18%

0.0

#DIV/0!

Familia 09

18%

18%

0.0

#DIV/0!

Familia 10

18%

18%

0.0

#DIV/0!

DESCRIPCIN

Tipo

Familias de Productos, o Servicios:

1.Datos Bsicos

Valor

Activos de Partida

Ao 2010
Consolidacin - Empresas en Funcionamiento

ACTIVO

Importe

% sobre el Total

Valor de Adquisicin segn


Balance de Cierre del Ejerc.
2009

Creacin de Nueva Empresa

Amortizacin Acumulada
segn Balance de Cierre
del Ejerc. 2009

Valor de Aportacin Valor de Adquisicin


de los Bienes y
de los Bienes y
Derechos
Derechos

% IVA Soportado

Importe IVA

ACTIVO NO CORRIENTE ("Inmovilizado")

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Inmovilizado Material

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Terrenos y Bienes Naturales

0.0

18%

0.0

Edificios y Construcciones

0.0

18%

0.0

Instalaciones/Acondicionamiento

0.0

18%

0.0

Maquinaria

0.0

18%

0.0

Utillaje, Herramientas, Menaje,...

0.0

18%

0.0

Mobiliario

0.0

18%

0.0

Elementos de Transporte

0.0

18%

0.0

Equipos Informticos

0.0

18%

0.0

Otro Inmovilizado Material

0.0

18%

0.0

Amortizacin Acumulada Inmovilizado Material

0.0

Inmovilizado Intangible

0.0
0.0

18%

0.0

Aplicaciones Informticas y Pginas Web

0.0

18%

0.0

Propiedad Industrial

0.0

18%

0.0

Otro Inmovilizado Intangible

0.0

18%

0.0

Amortizacin Acumulada Inmovilizado Intangible

0.0

Inversiones Inmobiliarias

0.0
0.0

Amortizacin Acumulada Inversiones Inmobiliarias

0.0

Inmovilizado Financiero

0.0

Fianzas y Depsitos

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Gastos de I+D

Terrenos, Bienes Naturales y Construcciones

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0
18%

0.0
0.0

0.0

0.0

Gastos Amortizables

0.0

De Primer Establecimiento

0.0

0.0

0.0
18%

0.0

De Constitucin

0.0

18%

ACTIVO CORRIENTE ("Circulante")

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0
0.0
0.0

Existencias Iniciales

0.0

Materias Primas

0.0

18%

0.0

Mercaderas / Productos Terminados

0.0

18%

0.0

Deudores (Realizable)

0.0

Clientes *
Otros Deudores *
Hac. Pblica y Seg. Social Deudoras (Realizable)

0.0

Hac. Pblica Deudora por IVA Soportado

0.0

Org. Seg. Social Deudores y Hac. Pblica Deudora (Retencines y Otros Conceptos) 0.0
Tesorera Inicial (Disponible)

0.0

ACTIVO TOTAL

0.0

(*) Slo para empresas en funcionamiento.

2.Activos de Partida

0.0

Patrimonio Neto y Pasivos de Partida


PATRIMONIO NETO y PASIVO
PATRIMONIO NETO - Recursos Propios (No Exigible)
Capital

Ao 2010
Importe

% sobre el Total
0.0
0.0

Aportacin en efectivo
Aportaciones en especie
Reservas Obligatorias *
Reservas Voluntarias *
Remanente y Resultados Ejerc. Anteriores *
Resultado del Ejercicio *

0.0

Subvenciones, Donaciones y Legados


PASIVO - Recursos Ajenos (Exigible)

0.0

Deudas a Largo Plazo

0.0

Acreedores L.P. Financieros - Prstamos


Acreedores L.P. Financieros - Leasing
Otros Acreedores L.P.
Deudas a Corto Plazo
Acreedores C.P. Financieros - Crditos
Acreedores Comerciales (Proveedores y Acreedores Varios)
C/c con Socios y Administradores
Salarios a Pagar *
Administraciones Pblicas *
Organismos Seg. Social Acreedora *

0.0

0.0

Hacienda Pblica Acreedora *


PATRIMONIO NETO y PASIVO TOTAL

0.0

(*) Slo para empresas en funcionamiento.


Tesorera Inicial (Disponible)

3.Pasivos de Partida

0.0

Plan de Inversiones y Forma de Financiarlas a 5 ejercicios econmicos


Se considera que todas las Inversiones se realizan a principio de ejercicio econmico, y que el "Importe de Inversin a realizar", por cada concepto, slo puede financiarse segn alguna de las "Formas de Financiacin" que
aparecen escritas en el desplegable que se abre al pinchar la celda activada de color rojo.

Importe de
Inversiones a
realizar, ejercicio
2014

Forma de
Financiacin

Importe de
Inversiones a
realizar, ejercicio
2013

Forma de
Financiacin

Importe de
Inversiones a
realizar, ejercicio
2012

Forma de
Financiacin

Importe de
Inversiones a
realizar, ejercicio
2011

Forma de
Financiacin

Conceptos

Forma de
Financiacin

Inversiones a realizar en Activos No Corrientes y Forma de Financiarlas


Importe de
Inversiones a
realizar, ejercicio
2010

Terrenos y Bienes Naturales


Edificios y Construcciones
Instalaciones/Acondicionamiento
Maquinaria
Utillaje, Herramientas, Menaje,...
Mobiliario
Elementos de Transporte
Equipos Informticos
Otro Inmovilizado Material
Inmovilizado Material

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Gastos de I+D
Aplicaciones Informticas y Pginas Web
Propiedad Industrial
Otro Inmovilizado Intangible
Inmovilizado Intangible
Terrenos, Bienes Naturales y Construcciones
Inversiones Inmobiliarias
Inmovilizado Financiero
% Inversin Total
Ejerc.

% Inversin Total
Ejerc.

% Inversin Total
Ejerc.

% Inversin Total
Ejerc.

Resumen por Forma de Financiacin

Inversiones de 2010

Inversiones Financiadas con Tesorera

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Inv. Financiadas con Prstamos

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Inv. Financiadas con Ampliacin de Capital

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Inv. Financiadas por Leasing

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Inv. Financiadas con Subvenciones

0.0

0.0

0.0

0.0

Inversin Total

0.0

IVA Soportado

0.0

Formas de Financiar Otros Activos

Inversiones de 2011

0.0%

0.0

Inversiones de 2012

0.0%

0.0

0.0

2010

2011

0.0%

0.0

2012

Variaciones de Capital
Otras Subvenciones, Donaciones y Leg.
Otros Prstamos a L. P.

4.Plan de Inversiones

2013

Inversiones de 2013

0.0
0.0

2014

Inversiones de 2014

% Inversin Total
Ejerc.

0.0
0.0%

0.0
0.0

0.0%

Resumen - Plan de Inversiones


Conceptos
Inmovilizado Material

Activo Inicial
0.0

Ejerc. 2010
0.0

Ejerc. 2011

Ejerc. 2012
0.0

0.0

Ejerc. 2013

Ejerc. 2014
0.0

0.0

AAIM

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Inmovilizado Intangible

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

AAII

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Inversiones Inmobiliarias

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Inmovilizado Financiero

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Gastos Amortizables

0.0

0.0

Total Inmovilizado

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Existencias

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Realizable

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Tesorera

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Total Inversin

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

4.Plan de Inversiones

Para el clculo de la Cuota de Amortizacin de las Inversiones realizadas en cada ejercicio


econmico, suponemos que stas se efectuan, siempre, a comienzos de ejercicio.

Cuadro de Amortizacin Contable

Conceptos

Importes de los
Activos de Partida

Tasa Anual de
Amortizacin
(en %)

Inversin Inicial
Pendiente de
Amortizar

Tasa de
Amortizacin
Calculada
(en
%)

Cuota Anual
Cuota Anual
Cuota Anual
Cuota Anual
Cuota Anual
Aos de Vida
Amortizacin, ejerc. Amortizacin, ejerc. Amortizacin, ejerc. Amortizacin, ejerc. Amortizacin, ejerc.
Restantes
2010
2011
2012
2013
2014

Terrenos y Bienes Naturales

0.0

0.0%

0.0

Edificios y Construcciones

0.0

3.0%

0.0

3.0%

33

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Instalaciones/Acondicionamiento

0.0

10.0%

0.0

10.0%

10

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Maquinaria

0.0

10.0%

0.0

10.0%

10

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Utillaje, Herramientas, Menaje,...

0.0

20.0%

0.0

20.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Mobiliario

0.0

10.0%

0.0

10.0%

10

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Elementos de Transporte

0.0

20.0%

0.0

20.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Equipos Informticos

0.0

33.3%

0.0

33.3%

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Otro Inmovilizado Material

0.0

20.0%

0.0

20.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Inmovilizado Material

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Gastos de I+D

0.0

25.0%

0.0

25.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Aplicaciones Informticas y Pginas Web

0.0

33.3%

0.0

33.3%

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Propiedad Industrial

0.0

20.0%

0.0

20.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Otro Inmovilizado Intangible

0.0

10.0%

0.0

10.0%

10

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Inmovilizado Intangible

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Terrenos, Bienes Naturales y Construcciones

0.0

Inversiones Inmobiliarias

0.0

3.0%

0.0

3.0%

De Primer Establecimiento

0.0

100.0%

0.0

100.0%

De Constitucin

0.0

100.0%

0.0

100.0%

Gastos Amortizables

0.0

Total Anual

0.0

33

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

5.Cuadro Amortizacin Contable

Cuadro Resumen Amortizacin de Leasing

Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

Recuperacin
Coste
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

Diciembre

0.0

0.0

0.0

2014

2013

2012

2011

2010

Mes

Cuota

Carga Financiera

6.Resumen Operac. Leasing

Totales por Ejercicio


Operaciones de Leasing
2010
2011
2012
2013
2014

CONCEPTO
Capital en Leasing
Inters
Aos
N Pagos por Ao
Gastos de Formalizacin

Cuota

Carga Financiera Recuperac Coste


0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

Leasing Inicial
0.0
5.0%
3
12
0.0

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2010

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2011

0.0
5.0%
3
12
0.0

Capital
Pendiente
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2012

0.0
5.0%
3
12
0.0

2013
0.0
5.0%
3
12
0.0

2014
0.0
5.0%
3
12
0.0

0.0
5.0%
3
12
0.0

No se admiten operaciones de Leasing que no estn ligadas a algunas de las Inversiones reflejadas en la hoja "2. Activos de Partida" (No
Corrientes), as como a Inversiones posteriores, reflejadas en la hoja "4. Plan de Inversiones".

6.Resumen Operac. Leasing

Cuadro Resumen Amortizacin de Prstamos

2014

2013

2012

2011

2010

Mes

Cuota

Devolucin del
Capital

Intereses

Enero

0.0

0.0

0.0

Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

Julio
Agosto

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

7.Resumen Operac. Prstamos

Totales por Ejercicio


Operaciones de Prstamos

Cuota

Devolucin del
Capital

Intereses

Capital Pendiente

2010

0.0

0.0

0.0

0.0

2011
2012
2013
2014

0.0
0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0
0.0

CONCEPTO
Capital en Prstamo
Inters
Aos
N Pagos por Ao
Periodos de Carencia
Gastos de Formalizacin

Prestamo Inicial

2010

2011

2012

2013

2014

0.0
5.0%
5
12
0

0.0
5.0%
5
12
0

0.0
5.0%
5
12
0

0.0
5.0%
5
12
0

0.0
5.0%
5
12
0

0.0
5.0%
5
12
0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

7.Resumen Operac. Prstamos

Presupuesto de Ventas
Variacin respecto al mes anterior

Ventas

Enero

Ejercicio 2010

0.0%

0.0%

0.0%

0.0%

0.0%

0.0%

0.0%

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

0.0%

0.0%

0.0%

Octubre

0.0%

Unidades a vender
Precio Venta Unitario

0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

Septiembre
0.0
0.0

0.0
0.0

Noviembre
0.0
0.0

Diciembre
0.0
0.0

Totales

Venta Mensual

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Unidades a vender
Precio Venta Unitario

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0

0.0

Venta Mensual

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Unidades a vender
Precio Venta Unitario

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0

0.0

Venta Mensual

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Unidades a vender
Precio Venta Unitario

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0

0.0

Venta Mensual

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Unidades a vender
Precio Venta Unitario

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0

0.0

Venta Mensual

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Unidades a vender
Precio Venta Unitario

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0

0.0

Venta Mensual

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Unidades a vender
Precio Venta Unitario

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0

0.0

Venta Mensual

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Unidades a vender
Precio Venta Unitario

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0

0.0

Venta Mensual

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Unidades a vender
Precio Venta Unitario

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0

0.0

Venta Mensual

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Unidades a vender
Precio Venta Unitario

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0

0.0

Venta Mensual

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Total Ventas

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Total IVA Repercutido por Ventas

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Punto de Equilibrio:

Presupuesto de Costes Variables


Costes Directos Variables (a)

Febrero
0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

Septiembre
0.0
0.0

0.0
0.0

Noviembre
0.0
0.0

Diciembre
0.0
0.0

Precio Coste Directo V.Unitario


Importe del C. Variable

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

Precio Coste Directo V.Unitario


Importe del C. Variable

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

Precio Coste Directo V.Unitario


Importe del C. Variable

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

Precio Coste Directo V.Unitario


Importe del C. Variable

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

Precio Coste Directo V.Unitario


Importe del C. Variable

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

Precio Coste Directo V.Unitario


Importe del C. Variable

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

Precio Coste Directo V.Unitario


Importe del C. Variable

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

Precio Coste Directo V.Unitario


Importe del C. Variable

0.0
0.0

0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

Precio Coste Directo V.Unitario


Importe del C. Variable

0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0

Costes Directos Variables (a)

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Compras del Periodo

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0 Compras Pdtes


0.0

Total IVA Soportado por Compras

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Enero

Marzo

Ejercicio 2010

Precio Coste Directo V. Unitario


Importe del C. Variable

Otros Costes Variables (b)

Enero

Febrero

Abril

Marzo

Mayo

Abril

Junio

Mayo

Julio

Junio

Agosto

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Totales
0.0

0.0
Totales

Transporte s/ Vtas

0.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Comisiones s/ Vtas

0.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Otros Costes s/ Vtas

0.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Otros Costes Variables (b)

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

IVA Soportado por Otros C. Variables

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Total Costes Variables (a + b)

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

8.Ventas y Costes Var. (Ej 1)

Estacionalidad de las Ventas


Mes

Enero

Febrero

Marzo

Ejercicio 2010
Abril

Mayo

Junio

Julio

% Margen / Ventas

% Contribucin

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Porcentaje Venta Anual (Ejerc. Econmico)

Estructura de Ventas y de Mrgenes


Ventas
(en euros)

% / Ventas

Costes
(en euros)

% / Costes

Margen
(en euros)

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Grfico Estacionalidad de las Ventas


100.0%
90.0%
80.0%

% de Ventas

70.0%
60.0%
50.0%
40.0%
30.0%

20.0%
10.0%
0.0%
Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

8.Ventas y Costes Var. (Ej 1)

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Totales

Recursos Humanos de los 5 ejercicios econmicos


Ejercicio 2010

Conceptos

Sueldo Bruto Anual

% Retencin Importe Retencin


IRPF
IRPF

% SS
Trabajador

Sueldo Neto Anual

% SS
Empresa

Coste SS
Empresa y/o
RETA Anual

Otros Gastos
Personal Anual

Total Coste
Empresa Anual

Socio 1

8.0%

0.0

0.0%

0.0

0.0

0.0

Socio 2

8.0%

0.0

0.0%

0.0

0.0

0.0

Socio 3

8.0%

0.0

0.0%

0.0

0.0

0.0

Socio 4

8.0%

0.0

0.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 1

10.0%

0.0

6.4%

0.0

33.0%

0.0

0.0

Empleado o Categora 2

10.0%

0.0

6.4%

0.0

33.0%

0.0

0.0

Empleado o Categora 3

10.0%

0.0

6.4%

0.0

33.0%

0.0

0.0

Empleado o Categora 4

10.0%

0.0

6.4%

0.0

33.0%

0.0

0.0

Empleado o Categora 5

10.0%

0.0

6.4%

0.0

33.0%

0.0

0.0

Empleado o Categora 6

10.0%

0.0

6.4%

0.0

33.0%

0.0

0.0

Empleado o Categora 7

10.0%

0.0

6.4%

0.0

33.0%

0.0

0.0

Empleado o Categora 8

10.0%

0.0

6.4%

0.0

33.0%

0.0

0.0

Empleado o Categora 9

10.0%

0.0

6.4%

0.0

33.0%

0.0

0.0

Empleado o Categora 10

10.0%

0.0

6.4%

0.0

33.0%

0.0

0.0

Empleado o Categora 11

10.0%

0.0

6.4%

0.0

33.0%

0.0

0.0

Empleado o Categora 12

10.0%

0.0

6.4%

0.0

33.0%

0.0

0.0

Empleado o Categora 13

10.0%

0.0

6.4%

0.0

33.0%

0.0

0.0

Empleado o Categora 14

10.0%

0.0

6.4%

0.0

33.0%

0.0

0.0

Empleado o Categora 15

10.0%

0.0

6.4%

0.0

33.0%

0.0

Totales

0.0

0.0

9.RRHH (Ej. 1 y Evolucin)

0.0

0.0

0.0
0.0

0.0

Recursos Humanos de los 5 ejercicios econmicos


Ejercicio 2011

Conceptos

% Variacin
Sueldo Bruto Anual
Sueldos

% SS
Empresa

Ejercicio 2012

Coste SS
Empresa y/o
RETA Anual

Otros Gastos
Personal Anual

Total Coste
Empresa Anual

% Variacin
Sueldo Bruto Anual
Sueldos

% SS
Empresa

Coste SS
Empresa y/o
RETA Anual

Otros Gastos
Personal Anual

Total Coste
Empresa Anual

Socio 1

0.0

0.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0%

0.0

0.0

0.0

Socio 2

0.0

0.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0%

0.0

0.0

0.0

Socio 3

0.0

0.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0%

0.0

0.0

0.0

Socio 4

0.0

0.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 1

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 2

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 3

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 4

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 5

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 6

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 7

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 8

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 9

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 10

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 11

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 12

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 13

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 14

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 15

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Totales

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

9.RRHH (Ej. 1 y Evolucin)

Recursos Humanos de los 5 ejercicios econmicos


Ejercicio 2013

Conceptos

% Variacin
Sueldo Bruto Anual
Sueldos

% SS
Empresa

Ejercicio 2014

Coste SS
Empresa y/o
RETA Anual

Otros Gastos
Personal Anual

Total Coste
Empresa Anual

% Variacin
Sueldo Bruto Anual
Sueldos

% SS
Empresa

Coste SS
Empresa y/o
RETA Anual

Otros Gastos
Personal Anual

Total Coste
Empresa Anual

Socio 1

0.0

0.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0%

0.0

0.0

0.0

Socio 2

0.0

0.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0%

0.0

0.0

0.0

Socio 3

0.0

0.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0%

0.0

0.0

0.0

Socio 4

0.0

0.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 1

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 2

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 3

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 4

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 5

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 6

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 7

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 8

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 9

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 10

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 11

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 12

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 13

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 14

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Empleado o Categora 15

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

33.0%

0.0

0.0

0.0

Totales

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

9.RRHH (Ej. 1 y Evolucin)

Cuenta de Prdidas y Ganancias, o de Resultados

Ejerc. 2010

Todos los datos son sin IVA o Impuesto Equivalente

Conceptos

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

Total

Ventas (Ingresos)

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Coste de Ventas (Costes Variables)

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Margen Bruto s/Ventas

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Sueldos y Salarios

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Cargas Sociales

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Tributos y Tasas

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Suministros (Luz, Agua, Telfono, Gas)

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Gestora, Asesora y Auditoras (Servicios Profesionales Indep.)

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Material de Oficina

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Publicidad, Propaganda y Relaciones Pblicas

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Primas de Seguros

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Trabajos Realizados por Otras Empresas

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Reparaciones, Mantenimiento y Conservacin

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Arrendamientos y Cnones

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Transportes y Mensajera

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Otros Servicios

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Resultado Operativo (EBITDA)

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Dotacin Amortizaciones

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Total Gastos de Explotacin

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Resultado de Explotacin (EBIT) o (BAII)

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Gastos Financieros

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Resultado Financiero

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Resultado Antes de Impuestos y Res. Excepcionales

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Resultado Antes de Impuestos (EBT) o (BAI)

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Resultado Acumulado Ejercicio Antes de Impuestos

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Beneficio Bruto:

0.0

Ingresos Financieros

0.0

+ - Otros Ingresos y Gastos Excepcionales

0.0

Costes Fijos (o de Estructura) Anuales (Ejercicio Econmico):


Hs Trabajo Productivas / Da

Provisin Impuesto sobre Beneficios:

0.0
7.5

N Trabajadores Productivos
Das Productivos / Mes

21.0

Meses Productivos / Ao (Ejercicio Econmico)

11.0

Hs estimadas Trabajo Productivas / Ao (Ejercicio Econmico)

Hs / Ao (Ejerc. Ec.)

Coste Fijo (o de Estructura) / Hora:

Euros / Hora

10.P y G (Ej. 1)

0.0

Beneficio Neto:

0.0

0.0

Ejerc. 2010

Poltica de Cobros y de Pagos


Cobros por Ventas
Enero

Ventas del Periodo + IVA Repercutido

Febrero
0.0

Plazos de Cobro

% sobre Total

Contado

Enero

100.0%

Marzo
0.0

Febrero
0.0

a 30 das

Abril
0.0

Marzo

Mayo
0.0

Abril

Junio
0.0

Mayo

Julio
0.0

Junio

Julio

Septiembre

Noviembre
0.0

Octubre

Diciembre

0.0
Noviembre

Total

0.0
Diciembre

0.0
Total

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

a 120 das
a 150 das
a 180 das
0.0

Agosto

Octubre

0.0

0.0

a 90 das

100.0%

Septiembre
0.0

0.0

a 60 das

Total Cobros Ventas

Agosto
0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Cobros por Deudas Pendientes

Total

Pdte. Cobro

Cobros Pdtes de Clientes

0.0

0.0

Cobros Pdtes de Otros Deudores

0.0

0.0

Cobros con Tarjetas de Crdito


% Coste a Pagar a la Entidad
Financiera

0.0%

% de Cobro de Ventas con Tarjetas

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

0.0%

0.0%

0.0%

0.0%

0.0%

0.0%

0.0%

0.0%

0.0%

0.0%

0.0%

0.0%

Coste Financiero

0.0

0.0

Enero

Febrero
0.0

Plazos de Pago

% sobre Total

Contado

100.0%

Enero

Marzo
0.0

Febrero
0.0

a 30 das

0.0

0.0

0.0

Abril
0.0

Marzo

Mayo
0.0

Abril

Junio
0.0

Mayo

0.0

0.0

0.0

0.0

Julio
0.0

Junio

Agosto
0.0

Julio

Septiembre
0.0

Agosto

Octubre

0.0
Septiembre

Noviembre
0.0

Octubre

0.0
Noviembre

Diciembre

Total

0.0
Diciembre

0.0
Total

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

a 120 das
a 150 das
a 180 das
0.0

0.0

0.0

a 90 das

100.0%

0.0

0.0

a 60 das

Total

0.0

Ejerc. 2010

Pagos por Compras y/o Costes Directos Variables


Compras y/o Costes D. V. del Periodo + IVA Soportado

0.0

Coste Anual

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Pagos por Deudas Pendientes

Total

Pdte Pago

Pagos Pdtes a Otros Acreedores a LP

0.0

0.0

Pagos Pdtes a Acreedores Comerciales

0.0

0.0

Pagos Pdtes a Salarios a Pagar

0.0

0.0

Pagos Pdtes a Administraciones Pblicas

0.0

0.0

11.Cobros y Pagos

Plan de Tesorera

Control de
Inversiones

0.0

Mayo

Junio

Control de
Financiacin

0.0

Agosto

Septiembre

Ejerc. 2010
Concepto

Enero

Saldo Inicial (1)

Febrero
0.0

Marzo
0.0

Abril
0.0

0.0

0.0

Julio
0.0

0.0

0.0

Octubre

0.0

Noviembre
0.0

Diciembre

0.0

Total

0.0

Cobro de Ventas + IVA Repercutido

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Cobro Deudas Pdtes (de Clientes y Otros Deudores)

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Disposiciones de Crdito a CP

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Ingresos Financieros

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Retenciones IRPF

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Total Entradas (2)

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Pago de Compras y Otros Costes Variables + IVA Soportado

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Pago Deudas Pdtes (a Acreedores a LP, Proveedores y Adm. Pblicas)

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0 Sueldos Pdtes de Pago

Sueldos y Salarios (del Periodo en Curso)

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Sueldos y Salarios (del Periodo Anterior)

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Cargas Sociales

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Suministros (Luz, Agua, Telfono, Gas)

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Gestora, Asesora y Auditoras (Servicios Profesionales Indep.)

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Material de Oficina

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Publicidad, Propaganda y Relaciones Pblicas

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Primas de Seguros

0.0

Trabajos Realizados por Otras Empresas

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Reparaciones, Mantenimiento y Conservacin

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Arrendamientos y Cnones

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Transporte, Mensajera y Otros Servicios

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Gastos financieros

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Devolucin del Capital del Prstamo

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0 Prstamos con Socios Pdtes Devolucin

Recuperacin Coste Leasing

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Reembolsos de Crditos a CP

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Otras Entradas (sin IVA)

0.0

Tributos y Tasas

0.0

0.0

0.0

Devol. Prstamos de Socios y Administradores

0.0

Inversiones Realizadas

0.0

Otras Entradas y Salidas (Sin IVA)


IVA Soportado Inversiones y Gastos de Explotacin

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Total Salidas (3)

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Liquidacin Trimestral del I.V.A. (4)

0.0

0.0

0.0

Liquidacin IRPF (5)

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Saldo Final = Tesorera Periodo Siguiente

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Saldo Dispuesto de Crdito a CP

0.0

Nuevo Lmite de Crdito a CP


Enero

Febrero

0.0
Marzo

Abril

Inters Cantidades Dispuestas

6.00%

Comisin No Dispuesto

0.15%

Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

Noviembre

Diciembre

IRPF a Liquidar

Total Anual
0

Disposiciones Crdito a CP

Reembolsos Crdito a CP
TOTAL Dispuesto de Crdito

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Coste Financiero

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

12.Tesorera (Ej. 1)

IVA a Liquidar
0.0

Tesorera del Periodo = (2)-(3)-(4)-(5)

Acreedores a CP Financieros - Crditos

0.0

Resumen Cuentas de Prdidas y Ganancias, o de Resultados


Valor segn Cta de
Variacin
Variacin
Variacin
Variacin
Variacin
PyG de Cierre del % sobre Ventas Cierre Ejerc. 2010 % sobre Ventas
respecto al
Cierre Ejerc. 2011 % sobre Ventas
respecto al
Cierre Ejerc. 2012 % sobre Ventas
respecto al
Cierre Ejerc. 2013 % sobre Ventas
respecto al
Cierre Ejerc. 2014 % sobre Ventas
respecto al
Ejerc. 2009
ejerc. anterior
ejerc. anterior
ejerc. anterior
ejerc. anterior
ejerc. anterior
Ventas (Ingresos)

0.0

Coste de Ventas (Costes Variables)


Margen Bruto s/Ventas
Sueldos y Salarios
Cargas Sociales
Tributos y Tasas
Suministros (Luz, Agua, Telfono, Gas)
Gestora, Asesora y Auditoras (Servicios Profesionales Indep.)
Material de Oficina
Publicidad, Propaganda y Relaciones Pblicas
Primas de Seguros
Trabajos Realizados por Otras Empresas
Reparaciones, Mantenimiento y Conservacin
Arrendamientos y Cnones
Transportes y Mensajera
Otros Servicios
Resultado Operativo (EBITDA)
Dotacin Amortizaciones
Total Gastos de Explotacin
Resultado de Explotacin (EBIT) o (BAII)
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Resultado Financiero
Resultado Antes de Impuestos y Res. Excepcionales
+ - Otros Ingresos y Gastos Excepcionales
Resultado Antes de Impuestos (EBT) o (BAI)
Provisin Impuesto sobre Beneficios
Resultado Neto

0.0

0.0

0.0%

0.0

0.0%

0.0

0.0%

0.0

0.0%

0.0

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0

5.0%

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

5.0%
0.0%

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

5.0%
0.0%

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

5.0%
0.0%

0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0

5.0%
0.0%

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0

3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%

0.0%

0.0%

3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%

0.0%

0.0%

3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%

0.0%

0.0%

3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%
3.0%

0.0%

0.0%

Valor Compras del Ejerc. 2009


Cash-Flow Econmico
(NS: Porcentaje No Significativo)

Propuesta Aplicacin del Resultado


2010: Propuesta Aplicacin Resultado del 2009 = 0 2011: Propuesta Aplicacin Resultado del 2010 = 0 2012: Propuesta Aplicacin Resultado del 2011 = 0 2013: Propuesta Aplicacin Resultado del 2012 = 0 2014: Propuesta Aplicacin Resultado del 2013 = 0
Distribucin
(en %)

Conceptos

Distribucin
(en %)

Importe

Distribucin
(en %)

Importe

Distribucin
(en %)

Importe

Distribucin
(en %)

Importe

Importe

A Reservas Legales Obligatorias

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

A Reservas Voluntarias

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

A Resultados Pendientes de Aplicacin


Reparto de Beneficios (Pago de Dividendos)

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

TOTAL
Retencin a Cta IRPF del Pago de Dividendos

0.0%

0.0

0.0

0.0%

18.0%

13. Resumen P y G (5 Ejerc.)

0.0%

0.0

0.0%

0.0

0.0
0.0
0.0%

0.0

Resumen Balances de Situacin


Apertura Ejerc. 2010
Euros
Activo No Corriente ("Inmovilizado")
Inmovilizado Material

Cierre Ejerc. 2010

%
0.0

Euros
0.0%

Cierre Ejerc. 2011


%

0.0

Euros
0.0%

Cierre Ejerc. 2012


%

0.0

Euros
0.0%

Cierre Ejerc. 2013


%

0.0

Euros
0.0%

Cierre Ejerc. 2014


%

0.0

Euros
0.0%

%
0.0

0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0

Amort. Acumul. Inmovil. Intangible


Inversiones Inmobiliarias Netas

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Inmovilizado Financiero
Gastos Amortizables Netos

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

Amort. Acumul. Inmovil. Material


Inmovilizado Intangible

Activo Corriente ("Circulante")

0.0

0.0%

0.0

0.0%

0.0

0.0%

0.0

0.0%

0.0

0.0%

0.0

Existencias

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Realizable (Clientes, Deudores y H.P. Deudora)


Tesorera (Disponible)

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0%

0.0%

Total Activo

0.0

0.0%

0.0

0.0%

0.0

0.0%

0.0

0.0%

0.0

0.0%

0.0

0.0%

Patrimonio Neto - Recursos Propios

0.0

0.0%

0.0

0.0%

0.0

0.0%

0.0

0.0%

0.0

0.0%

0.0

0.0%

Capital
Reservas Obligatorias
Reservas Voluntarias

0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0

Remanente y Resultados Ejerc. Anteriores


Resultado del Ejercicio

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

Subvenciones, Donaciones y Legados


Pasivo No Corriente ("Exigible a LP")

0.0
0.0

0.0
0.0%

0.0

0.0
0.0%

0.0

0.0
0.0%

0.0

0.0
0.0%

0.0

0.0
0.0%

0.0

Acreedores L.P. Financieros - Prstamos

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

Acreedores L.P. Financieros - Leasing


Otros Acreedores L.P.

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

0.0
0.0

Pasivo Corriente ("Exigible a CP")


Acreedores C.P. Financieros - Crditos

0.0
0.0

0.0%

0.0
0.0

0.0%

0.0
0.0

0.0%

0.0
0.0

0.0%

0.0
0.0

0.0%

0.0
0.0

Acreedores Comerciales

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

0.0

C/c con Socios y Administradores


Salarios a Pagar
Administraciones Pblicas (H.P. Acreedora y S.S.)

0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0

0.0
0.0
0.0

Total Patrimonio Neto y Pasivo

0.0

Total Recursos Permanentes


Total Recursos Ajenos

0.0
0.0

Descuadre (Activo / P. Neto + Pasivo)

0.0%

0.0

0.0%

0.0

0.0
0.0

0.0

0.0%

0.0

0.0
0.0

0.0

0.0%

0.0

0.0
0.0

0.0

0.0%

0.0

0.0
0.0

0.0

0.0
0.0

0.0

0.0

(NS: Porcentaje No Significativo)

Ajustes de Pasivo posteriores al 1 ejercicio econmico

2010

2011

Otros Acreedores L. P.
Acreedores CP - Financieros - Crditos
Acreedores Comerciales
C/c con Socios y Administradores
Salarios a Pagar
Administraciones Pblicas

14.Resumen Balances (5 Ejerc.)

2012

2013

2014

0.0%

0.0%

0.0%

Ratios Bsicos
Rentabilidad

Frmulas

1. ROE (Return On Equity) Rentabilidad Financiera

Beneficio Neto / Recursos Propios

2. ROI (Return On Investment) Rentabilidad Econmica

Beneficio Antes de Intereses e Impuestos / Activo Total

3. ROS (Return On Sales) sobre Ventas

Beneficio Antes de Intereses e Impuestos / Ventas Totales

Margen

4. EBITDA sobre Ventas

2010

2011

2012

2013

2014

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2009

2010

Beneficio Antes de Intereses, Impuestos y Amortizaciones / Ventas Totales

Liquidez y Solvencia

Frmulas

1. Solvencia

Activo Total / Pasivo Total

2. Tesorera (Prueba cida)

(Realizable + Disponible) / Pasivo Corriente

3. Disponibilidad

Disponible / Pasivo Corriente

Endeudamiento y Autonoma Financiera


1. Endeudamiento

2009

Frmulas
Pasivo Total / (Pasivo Total + Patrimonio Neto)

2. Capacidad de Devolucin de la Deuda


(Beneficio Neto + Amortizaciones) / Acreedores Financieros
con Acreedores Financieros
3. Cobertura de Intereses

EBIT / Gastos Financieros

Plazos

Frmulas

1. Plazo Medio de Cobro (das)

(Clientes / Ventas) x 365

2. Plazo Medio de Pago (das)

(Acreedores Comerciales / Compras) x 365

3. Cobertura de Ventas (das)

(Saldo Medio Existencias / Coste de Ventas) x 365

Fondo de Maniobra

(Recursos Propios + Pasivo Exigible a LP) - Activo No Corriente, o


(Activo Corriente - Pasivo Corriente)

Plazo de Recuperacin de la Inversin


(Pay-Back)

Nmero de aos que se tarda en recuperar la Inversin Inicial

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Punto Muerto (Crtico) o Punto de


Equilibrio o Umbral de Rentabilidad

Volumen de Ventas a partir del cual se genera Beneficio

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Coeficiente de Seguridad

Ventas Totales / Punto Crtico

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

(NS: Ratio No Significativo)

15.Ratios Bsicos