UNIVERSITATEA TEHNIC GH.

ASACHI IAI FACULTATEA DE INGINERIE CHIMIC SECIA INGINERIE ECONOMIC

PROIECT PLAN DE AFACERE

PANOURI SOLARE

ROTARU ION GRUPA 2306

1. Descrierea produselor i a serviciilor 1.1 Prezentarea produselor i a serviciilor Decizia de nfiinare a acestei societi a pornit din dorina de a oferi clienilor att o modalitate de a economisi bani folosind caldura mediului inconjurtor i radiaiile solare, ct i o unealt pentru prevenirea polurii. Scopul nostru este s v oferim soluii pentru aport la nclzirea apei menajere i la nclzirea locuinei. Fiecare colector solar utilizat reprezint un pas pe un drum care va fi mai curat, mai economic i ecologic, att pentru noi ct i pentru generaiile viitoare. Firma noastr este specializat exclusiv in tehnologia instalaiilor termice solare, oferind panouri solare selective cu un randament foarte ridicat. Calitatea i eficiena sistemelor i a panourilor solare pe care le propunem sunt foarte ridicate, asta face ca acestea s funcioneze cu succes zi de zi, producnd energie alternativ fr s v ingrijoreze creterile de preuri la agenii termici. Prezentm pe pia o gam complet de panouri solare i accesoriile aferente, pentru nclzirea apei si promovm cele mai noi tehnologii implementate n sisteme profesionale de nclzire solar i termic a apei:

Panouri Solare:

Colectoare plane
Colectoarele plane sunt formate din tevi de nclzire din material termoconductor (cupru sau aluminiu) cu radiatoare din tabl pentru cresterea suprafeei de captare, aezat ntr-o carcas izolat termic cu 50 mm material izolant i cuplate la evi colectoare. Peretele dinspre soare este transparent (din sticl cu transparen mare) iar suprafaa evilor i a radiatoarelor metalice este acoperit cu un strat selectiv care faciliteaz absorbia radiaiilor solare i limiteaz n acelai timp reflexia acestora.

Se pot monta pe acoperi sau n acoperi, nlocuind igla sau materialul acoperiului. Colectoarele plane se confecioneaz n diverse forme constructive, recent performanele lor au crescut simitor, fiind cele mai raspndite tipuri de colectoare utilizate n sistemele de colectare a cldurii solare. Eficiena acestor colectoare plane este mai redus dect a colectoarelor cu tuburi vidate, cu aproximativ 30% la suprafaa de captare similar, dar preul de cost este i el mai sczut.

Colectoare cu tuburi vidate

Tuburile vidate constituie elementul principal al colectoarelor si au caracteristica principal, eficiena marit cu aproximativ 30% fa de colectoarele clasice plane. Fiecare tub este format din dou tuburi din sticl borosilicate concentrice, foarte rezistent i cu un grad de transparent mare, sudate ntre ele. Spaiul dintre cele dou tuburi se videaz iar suprafaa interioar a tubului intern se acoper cu un strat selectiv cu excelente proprieti de absorbie a energiei solare i cu o reflexivitate foarte redus . Funcioneaz pe baza sistemului clasic de termos, pstrnd cldura primit de la soare, astfel nct, dei temperatura la interior ajunge la 150C, la exterior tubul este rece. Exist mai multe tipuri de tuburi vidate, cu eficiene diferite i cu preuri de asemenea corespunzatoare performanelor. Se recomand utilizarea colectoarelor cu tuburi vidate n acele aplicaii unde spaiul de poziionare a colectoarelor este mai restrns sau se dorete o performan mai bun a sistemului.

1.2 Politicile regionale, legate de mediu i asigurarea independenei energetice precum i cresterea preului energiei ndreapt segmentul energiei alternative pe un trend cresctor. Unul dintre principalele motoare de cretere ale energiei alternative este decizia Uniunii Europene de a asigura 20% din consumul de energie pn n 2020 n totalitate din surse de energie alternativa. n urmatorii ani, piaa va cunoaste o crestere accentuat, determinat de orientarea persoanelor interesate de sisteme cu panouri solare ctre produse caracterizate prin calitate, durat lung de via, care pot fi amortizate ntr-o perioad de timp scurt. 1.3 Oferim clienilor notri mai multe tipuri de panouri solare, n funcie de scopul i necesitile lor:

Panouri Solare Plane

Solar Terrm 150 Sistemul este livrat cu urmatoarele componente: - Panou Solar Atmosferic - 15 tuburi (suport susinere inox) - Controler Digital - Senzor temperatur i nivel - Electro-Valv - Anod Magneziu (previne depunerile de calcar) - Rezisten Electric 1.5 kW (antiinghet- pentru perioadele cu temperaturi < 0C) Pre: 2100 Ron ( TVA inclus ) Manopera de montaj este 600 Ron Solar Terrm 200 Sistemul este livrat cu urmatoarele componente: - Panou Solar Atmosferic - 20 tuburi (suport susinere inox) - Controler Digital - Senzor temperatur i nivel - Electro-Valv - Anod Magneziu (previne depunerile de calcar) - Rezisten Electric 1.5 kW (antiinghet- pentru perioadele cu temperaturi < 0C) Pre: 2570 Ron ( TVA inclus ) Manopera de montaj este 600 Ron Solar Terrm 300

Sistemul este livrat cu urmatoarele componente: - Panou Solar Atmosferic - 30 tuburi (suport susinere inox) - Controler Digital - Senzor temperatur i nivel - Electro-Valv - Anod Magneziu (previne depunerile de calcar) - Rezisten Electric 1.5 kW (antiinghet- pentru perioadele cu temperaturi < 0C) Pre: 2975 Lei ( TVA inclus ) Manopera de montaj este 600 Ron

Panouri Solare Premium

Solar Terrm Premium 150 Sistemul SOLAR EXPERT PREMIUM 150 este livrat cu urmtoarele componente: - Panou Solar 12 tuburi Heat-Pipe (suport de susinere din inox) - Boiler 150 litri cu o serpentin si element nclzitor electric de 2,2kW - Pomp recirculare Grundfos 25/60 - 3 viteze - Controler digital i Senzori de temperatur - Vas Expansiune Solar 12 Litri - Robinet golire 1/2" Pre: 5594 Ron ( TVA inclus ) Manopera de montaj este 1200 Ron

Solar Terrm Premium 200 Sistemul SOLAR EXPERT PREMIUM 200 este livrat cu urmtoarele componente: - Panou Solar 24 tuburi Heat-Pipe (suport de susinere din inox) - Boiler 200 litri cu doua serpentine i element nclzitor electric de 2,2kW - Pomp recirculare Grundfos 25/60 - 3 viteze - Controler digital i Senzori de temperatur - Vas Expansiune Solar 25 Litri - Robinet golire 1/2" Pre: 9378 Ron ( TVA inclus ) Manopera de montaj este 1200 Ron

Solar Terrm Premium 300 Sistemul SOLAR EXPERT PREMIUM 300 este livrat cu urmtoarele componente: - Panou Solar 30 tuburi Heat-Pipe (suport de susinere din inox) - Boiler 300 litri cu dou serpentine (opional element nclzitor electric) - Pomp recirculare Grundfos 25/60 - 3 viteze - Controler digital i Senzori de temperatur - Vas Expansiune Solar 25 Litri - Robinet golire 1/2" Pre: 10764 Ron ( TVA inclus) Manopera de montaj este 1200 Ron

Solar Terrm Premium 500 Sistemul SOLAR EXPERT PREMIUM 500 este livrat cu urmtoarele componente: - 2 Panouri Solare de 30 tuburi Heat-Pipe fiecare -Total: 60 tuburi (suport de susinere din inox) - Boiler 500 litri cu dou serpentine (opional element nclzitor electric) - Pomp recirculare Grundfos 25/60 - 3 viteze - Controler digital i Senzori de temperatur - Vas Expansiune Solar 40 Litri - Robinet golire 1/2" Pre: 14472 Ron ( TVA inclus) Manopera de montaj este 1200 Ron

2. Descrierea societii, a scopului i obiectivelor acesteia 2.1 Numele i sigla firmei Firma noastr este cunoscut cu numele deoarece: - reprezint ocupaia noastr. - inspir ncredere clienilor notri; - uor de reinut; - ofer un plus de solicitatie brand-ului nostru;

Solar Terrm

Sigl :

Slogan: Ctigm mpreun!

2.2 Forma de proprietate a firmei noastre este cu rspundere limitat: SC.

Solar Terrm

S.R.L.

2.3 Tipul activitii noastre este de comer i prestri de servicii. 2.4 Scopul nostru determinant este s oferim cele mai bune sisteme, echipamente i servicii de calitate, ntr-un mod ct mai eficient posibil. Implementarea sistemelor cu panouri solare, pentru aport la nclzirea apei menajere i la nclzirea locuinei, necesit o proiectare riguroas i bine justificat tehnic. Fiecare colector solar utilizat reprezint un pas pe un drum care va fi mai curat, mai economic i ecologic, att pentru noi ct i pentru generaiile viitoare. 2.5 Misiunea noastr este de a furniza centrale termice din gama mic, medie i industrial de cea mai bun calitate, precum i sisteme de ncalzire complete i de a presta servicii n ceea ce privete instalaia acestor centrale termice. 2.6 Obiectivele urmrite de firma noastr sunt: 1. Cheltuieli minime de intreinere i exploatare; 2. Confort maxim; 3. O ct mai bun protecie a mediului nconjurtor;

3. Clienii 3.1 Clienii constituie componenta cea mai important, deoarece ei alctuiesc piaa de desfacere a firmei noastre. Este foarte important s analizm situaia lor n vederea cunoaterii ct mai bine a comportamentului lor, pentru a veni n ntampinarea dorinelor lor. Majoritatea clienilor notri sunt oameni cu studii care nteleg ce se ntmpl cu kilowaii sau care fac parte din generaia tnr i percep altfel problemele actuale. Ali clieni sunt cei cu preocupri ecologiste sau cei cu anumite ndemnri tehnice. Clienii poteniali sunt att persoanele juridice ct i cele fizice care au un venit mediu i ridicat. a) Criteriul geografic Firma noastr se adreseaz n special clienilor, care locuesc n case, care au vil, caban, cas de vacan, eventual celor care au o cas plutitoare, att celor din judeul Iai, ct i celor din regiunea Moldovei din Romnia. b) Criteriul demografic Pentru a dispune de serviciile noastre vrsta minim pentru clienii notri este de 18 ani cu un venit mediu i ridicat pentru a-i putea permite produsele i serviciile noastre. Celelalte criterii demografice precum: sexul, mrimea familiei, religia, ocupaia, rasa, educaia etc. nu influeneaz obiectul nostru de activitate. 3.2 Produsele i serviciile noastre oferite clienilor satisfac urmtoarele nevoi: - nclzirea apei menajere (care ajunge la temperatura de 80C chiar i n zilele nnorate); - ncalzilea locuinei pe tot parcursul anului; - reducerea consumului de energie electric sau gaze naturale pentru nclzirea apei menajere i a locuinei cu maxim 70%. 3.3 Majoritatea clienilor notri sunt: - cu studii care nteleg ce se ntmpl cu kilowaii; - care fac parte din generaia tnr i percep altfel problemele actuale; - cei cu preocupri ecologiste sau cei cu anumite ndemnri tehnice;

- societile care urmresc minimizarea costurilor pentru nclzirea sediilor, eventual creterea profitului; 3.4 Utiliznd urmatoarele avantaje: - Nu consum nici un fel de combustibil, nefiind influenat de creterile de pre ale combustibililor clasici i ale energiei; - Uor de montat; - Ieftine n exploatare, ntreinere minim; - Viat lung de funcionare, peste 20 de ani; - Siguran n exploatare, nu exist pericol de foc, explozie etc; - mpreun cu o pomp de caldur, asigur ap cald utilitar i nclzirea locuinelor pe tot parcursul anului cu reducerea costurilor cu energia de pan la 70%; - Sistemul solar este total nepoluant; 3.5 Exist n principal dou categorii importante de cumprtori ai panourilor solare. Sunt clienii care le achiziioneaz din considerente de statut, pentru a se altura unor tendine. Dar exist i clieni care cumpr sisteme solare pentru c nu vor s plteasc pentru o energie termic pe care o pot procura practic gratis, n urma unei investiii iniiale, i anume energia solar. Principalul avantaj de care sunt atrai aceti clieni l constituie reducerea cu pn la 40% a consumului anual de combustibili clasici. 3.6 Factorii cei mai importani care influeniaz decizia clienilor de a apela la produsele i serviciile noastre sunt: naltele standarde de profesionalism i calitate, fiabilitate, siguran n exploatare, eficien indiferent de vreme i sezon, recuperarea rapid a investiiei datorit energiei solare gratis. Alt factor important este componenta ecologic, care prezint din ce n ce mai mult interes. Produsele noastre fac parte din categoria de top a soluiilor de energie solar, iar execuia lor se face conform standardelor de calitate ISO 9001. 3.7 n urmatorii ani, piaa va cunoate o cretere accentuat, determinat de orientarea persoanelor interesate de sisteme alternative ctre produse caracterizate prin calitate, durat lung de via, care pot fi amortizate ntr-o perioad de timp scurt. Pe termen mediu i lung, creterea costurilor la energia electric va determina populaia s ia n considerare soluiile alternative mai puin costisitoare. Un alt factor instalaiile de nclzire solar, clientii nostri vor beneficia de

important n luarea deciziei de achiziionare a unui astfel de sistem va fi i componenta ecologic, care n urmatorii ani va prezenta din ce n ce mai mult interes. 4. Competitorii 4.1 n zona unde ne desfurm activitatea nu avem competitori. n ntreaga ar exist doar cteva societi, nfiinate de curnd, care au introdus pe pia dispozitive folosind energia solar: S.C. M.S.T.C. SRL Bucureti; Amvic Ilfov; LP Electric Alba Iulia; Installhome Bucureti; Instalterm Bucureti, Constana:

Aceste companii nu ne influieneaz activitatea deaorece sunt ndeprtate de piaa pe care dorim s-o acoperim. 4.2 Punctele critice de succes pentru afacerea noastr sunt urmtoarele: experian n domeniul de activitate; distribuia produselor de calitate care au o fiabilitate ndelungat; suntem unicii care activeaz pe piaa Moldovei n acest domeniu;

4.3 n comparaie cu societile din ara noastr, care activeaz n acest domeniu, suntem singurii care am introdus pe pia panouri solare cu tuburi vidate avnd un randament mai mare cu 30% fa de panourile solare plane. 5. Plan pentru cercetarea pietei 5.1 Produsele si serviciile noastre sunt disponibile atit persoanelor juridice cit si persoanelor fizice, care au un venit mediu si ridicat. Clientii care cumpara, in mod special, sunt: - cei cu studii care nteleg ce se ntmpl cu kilowaii; - cei care fac parte din generaia tnr (26 35 ani) i percep altfel problemele actuale;

- cei cu preocupri ecologiste sau cei cu anumite ndemnri tehnice; - societile care urmresc minimizarea costurilor pentru nclzirea sediilor, eventual creterea profitului; Nevoile si asteptarile clientilor nostri de la produsele noastre sunt: nclzirea apei menajere; ncalzilea locuinei pe tot parcursul anului; reducerea consumului de energie electric sau gaze naturale pentru nclzirea apei menajere i a locuinei cu maxim 70%. Avind doua tipuri de sisteme solare (cu panouri plane si panouri cu tuburi vidate) pretul acestora va varia in functie de tipul panoului din sistem si de capacitatea acestuia de incalzire:

Panouri Solare Plane

Solar Terrm 150 - 2100 Ron Solar Terrm 200 - 2570 Ron Solar Terrm 300 - 2975 Ron

Manopera de montaj este 600 Ron

Panouri Solare Premium

Solar Terrm Premium 150 - 5594 Ron Solar Terrm Premium 200 - 9378 Ron Solar Terrm Premium 300 - 10764 Ron Solar Terrm Premium 500 - 14472 Ron

Manopera de montaj este 1200 Ron Preurile percepute reflect calitatea produselor si a serviciilor, durata lunga de viata a acestora, garantia, precum si profesionalismul instalatorilor. Pentru a ne face cunoscuti pe piata ne vom promova cu ajutorul revistelor (Revista Constructiilor, Casa si Biroul si Locuinta Mea) si posturilor de radio (Radio Iasi, Radio VoxT). 5.2 In momentul de fata nu avem nevoie de alte informatii, dar daca vom avea nevoie le vom cauta.

5.3 In urma analizelor statistice a Institutului National de Statistica observam ca in judetul Iasi numarul populatiei in ultimii trei ani, cu virsta peste 18 ani, este in crestere. 5.4 Pentru cercetare am folosit un interviu direct cu potentialii clienti pentru a afla ce parere au despre sistemele cu incalzire solara. Intrebarile adresate : 1. Cu ce surse de energie va incalziti imobilul ? 2. Ce parere aveti despre sistemul de incalzire cu panouri solare ? 3. Cunoasteti beneficiile acestui sistem din punct de vedere ecologic ? 4. Ati inlocui vechiul sistem de incalzire cu cel cu panouri solare ? Daca nu, de ce ? 5. Daca v-ati construi o casa ati folosi acest sistem ? 5.5 Interviul a durat 6 ore, fiind facut de noi, cotul este timpul acordat acestiu interviu (timpul costa bani). 5.6 Responsabili pentru fiecare tip de cercetare vom fi noi. 5.7 Rezultatele cercetarii de piata vor fi disponibile in 4 zile.

6. Politica de pre Acestea sunt: - cheltuielile cu nregistrrile firmei : -semnarea actului constitutiv - autorizarea legalitii - nregistrrile societii comerciale - publicarea n Monitorul Oficial - autorizarea funcionrii - cheltuieli cu ntreinerea : - chirii imobiliare 10/m2 /lun Presupunem c spaiul nostru are 60 m2 600/lun - ntreinere : electricitate 100 lei /lun apa 5 m3 = 12,5 lei gaz 30 lei / lun tax de ridicare a deeurilor 10 lei/lun

- cheltuieli de comunicaii : - telefon : 50 lei / lun - internet :45 lei / lun - cheltuieli de amenajare: - mobilier : 1 birou * 500 lei = 500 lei 4 rafturi = 400 lei 5 scaune * 100 lei / scaun = 500 lei 1 cuier * 100 lei = 100 lei1 1 calculator * 1500 lei = 1500 lei 1 imprimanta * 250lei = 250 lei 1 fax * 250lei = 250 lei 1 Tv plasma * 1500 lei = 1500 lei - cheltuieli cu echipamentele = 6000 lei - cheltuieli cu salarii = 8800 lei/lun - cheltuieli cu reclama i promovarea = 1000 lei/luna Politica de pre aplicata este difereniat n funcie de tipul produsului i capacitatea acestuia oferite clienilor. 150 litri Sistem Panouri Plane Sistem Panouri Vidate 200 litri 300 litri 500 litri Montaj

2100 lei 5594 lei

2570 lei 9378 lei

2975 lei 10764 lei

14472 lei

600 lei 1200 lei

n cadrul firmei sunt folosite strategii de pre cu scopul de a crete cifra de afaceri i profitul firmei. Spunem acest lucru, deoarece firma nu trebuie s aib un anumit pre fix pentru un produs, ci acesta variaz (ex. dicount de 10% pentru primii 5 clienti, urmatorii 5 au dicount de 30% din preul de montaj ).

DEPOZIT

Expoziia cu panouri

- - SCAUN 7. Promovarea i reclama 7.1 Pe lng promovarea i reclama pe care am fcut-o la posturile de radio: Radio Iai i Radio VoxT, cu ajutorul panouri publicitare i a revistelor de construcie, la deschiderea firmei noastre (nceperea activitii), am fost interogai de civa jurnaliti, aprnd ulterior pe prima pagina a Ziarului de Iai cu urmatorul articol: Soarele nu cere facturi

Exemplu de functionare pentru clieni

Birou

Accesorii

Cu ce v nclzete un panou solar? Simplu: cu ap cald gratis. Expresii precum iubitule, iar ai lsat apa cald deschis la baie, pltim att de mult aiurea vor fi uitate... Un panou solar i face pofta de baie, de duuri lungi, relaxante. Una dintre cele mai mpovrtoare taxe ale unei familii este ntreinerea. Ca o rat la banc la un mprumut care nu se mai termin... Un panou solar are menirea de a face aceast rat mai mic. Cheltuielile cu ntreinerea scad considerabil. i tii de ce? Un panou solar face apa cald n miezul iernii. i uite cum anecdota "Iarna nu-i ca vara" i pierde sensul. Pentru ca un panou solar eficient i performant folosete lumina soarelui indiferent de anotimp. Odat investiia ntr-un panou solar amortizat, costurile cu nclzirea apei devin... hm, nule. Zero! Asta da afacere, nu? Prin comparaie, o central termic de apartament folosete sau gaz, sau curent electric (mult!), sau lemne, sau motorin. Combustibilul unui panou solar este... lumina solara. Care e gratis!!! i totui, dac lucrurile sunt aa de minunate, de ce nu alearg toi dup panouri solare? O s spunei c ne uitm la prea multe filme cnd v vom oferi rspunsul la aceast intrebare. E iari, simplu: companiile de gaze, petrol i electricitate nu sunt prietene cu sursele alternative de energie.. Cu un panou solar pentru nclzire porneti apa n vana fierbinte, te nclzeti n pardoseal i asiguri confort familiei tale. Din nou, fr un leu n plus la factura de energie! Panourile solare i gsesc un loc al lor oriunde: se pot monta pe cas, pe bloc, pe pmnt. E recomandat ca panourile solare s fie orientate spre sud, partea cu cea mai mare expunere la soare de-a lungul unei zile. Trebuie s tii c: - investiia este dimensionat n funcie de volumul de ap dorit a fi nclzit, n funcie de volumul casei pentru nclzit - pentru orice panou solar se ofer o garanie de 8 ani (garanie de produs). Durata de via a unui panou este de peste 20 de ani. - pentru montarea unui panou solar cu specialitii Solar Terrm ofer o garanie de montare de 2 ani - investiia ntr-un panou solar nseamn investiia ntr-un sistem eficient de captare a razelor solare i de transformare a acestora n cldur. Mai pe scurt: combustibil gratis.

- factura la apa cald scade la zero dup 4-5 ani, timp n care vei plti la fel ca pn acum. - Solar Terrm ofer servicii profesioniste de montare a panoului solar, astfel nct s beneficiai din plin de puterea de captare-transformare a propriului panou solar. Oricece investiie are i riscuri. Riscul acestui tip de investiie este 1. s intrm ntr-o nou er glaciar... 2. s se schimbe clima de o aa manier nct n Romnia s avem 6 luni pe an noapte... 3. s ne taxeze statul razele de soare la mnunchi, aa cum face i cu apa pluvial...

Solar

Terrm

energie

pentru o viata!

7.2 Rezultatul dorit n urma reclamelor i promovrii este de a atrage un numr ct mai mare de clieni, i oferindu-le un serviciu de calitate, recomandndu-ne i altor clieni. Mesaj transmis: Solar Terrm nseamn o schimbare n casa i n viaa ta ....un mediu ct mai curat i nepoluat....caldur permanent n casa ta....o viaa fr incidente....o recuperare a investiiei rapid. Politica de promovare a societii vizeaz: - participarea la diferite trguri si expoziii - tiprirea unor pliante i brouri n care sunt evideniate caracteristicile produselor i serviciilor, avantajele acestora, avantajele utilizrii produselor si serviciilor societii S.C. Solar Terrm S.R.L - aciuni de promovare att n presa locala (Ziarul de Iai, Evenimentul de Iai), ct i n cele de specialitate (Revista Constructiilor, Casa si Biroul si Locuinta Mea) - discounturi pentru clienii - instalarea unor panouri publicitare in diferite regiuni ale Moldovei - promovare prin sponsorizare - site-ul firemei Am ales aceste mijloace de promovare sa ne reprezinte, deaorece combinndu-le dau un randament mult mai mare de informare a clienilor. n fiecare lun Solar Terrm investete n promovarea i reclam, dup cum urmeaz: Pliante i brouri............140 RON Ziare i reviste...............260 RON Anunt radio....................200 RON Expoziii, Trguri...........400 RON TOTAL 1000 RON/LUN

8. Previzionarea vinzarilor Vom incerca sa facem o previzionare a vanzarilor pe anul 2008. Vom face mai intai o previzionare a vanzarilor in fiecare luna. Am presupus aceste vanzari in functie de anotimp. Invasari (RON) 0 0 9924 20032 20502 32466 25463 39344 16199 13094 13508 10578

150 P.P I F M A M I J A S O N D Pret Montaj TOTAL (AN) P.V 1 1 1 1 1 1 1 1 2 5554 1200 P.P 1 1 1 1 2 1 2

200 P.V P.P

300 P.V -

500 P.V

1 1 1 1 1 1 1

1 1 1

2100 600

2570 600

9378 1200

2975 600

1076 4 1200

1447 2 1200 201110

In urma analizei am previzionat vanzarile pentru fiecare luna a anului 2007.

Previzionarea vanzarilor
45000 40000 Volumul vanzarilor 35000 30000 25000 20000 15000 10000 5000 0 I F M A M I J A S O N D Anul 2008 Series1

9. Previzionarea nivelului costurilor

I I. COSTUL PROPRIU-ZIS AL VNZRILOR 1. Cheltuieli cu materii prime si materiale 1.1. Materii prime 1.2. Materiale consumabile 2 Cheltuieli privind personalul direct productiv 2.1 Salarii 2.2 Contribuii la asigurri sociale 2.3 Contribuii la asigurrile de omaj 2.4 Contribuii la asigurrile medicale 2.5 Impozit pe salarii 3. Alte costuri TOTAL COSTURI VARIABILE (CV) II. CHELTUIELI GENERALE SI ADMINISTRATIVE 1. Cheltuieli ntreinere 1.1. Chirii si impozite imobiliare 1.3 Intretinere 2. Cheltuieli birou 2.1. Mobilier birou 2.2. Echipamente 2.3. Papetrie 3. Comunicaii 3.1.Echipamente comunicaii 3.2 Telefon i fax 3.3 Servicii informaionale 4. Calculatoare 4.1. Echipamente calculator III. CHELTUIELI DE VNZRI SI DISTRIBUIE 1. Marketing i vnzri 1.1. Brouri i imprimeuri 1.2 Articole promoionale 1.3 Alte cheltuieli de marketing TOTAL COSTURI FIXE (CF) TOTAL COSTURI (CF+CV) F M A M I J A S O N D TOTAL

3400 40

7400 40

7500 40

12000 40

9100 40

14500 40

5500 40

4400 40

4800 40

4500 40

73100 400

1000 195 11 55 160 20 1441

1000 195 11 55 160 20 1441

4500 877 49 247 450 40 9603

6000 1170 66 330 530 50 15586

7000 1365 77 385 592 50 17009

7000 1365 77 385 592 50 21509

7000 1365 77 385 592 50 18609

7000 1365 77 385 592 50 24009

7000 1365 77 385 592 50 15009

7000 1365 77 385 592 50 13909

6000 1170 66 330 530 50 12986

6000 1170 66 330 530 40 12676

66500 12967 731 3657 5912 520 163787

6000 135 1500 3000 30 250 100 80 1500

0 135

0 135 1500 1000 20

2000 120

2000 110

2000 100

2000 100

2000 100

2000 100

2000 125

2000 135

2000 135

24000 1430 3000 5000 250 250 650 575 1500

1000 20

20

20

20

20

20

20

20

20

20

50 45

50 45

50 45

50 45

50 45

50 45

50 45

50 45

50 45

50 45

50 45

100 150 12595 14036 1500 2941

100 150 400 3400 13003

100 200 2535 18121

100 150 400 2875 19884

100 200 2515 24024

100 200 2515 21124

100 150 400 2865 26874

100 200 2515 17524

80 150 2470 16379

80 150 2480 15466 2250 14926

960 1700 1200 40515 204302

Ipoteze: Solar Terrm are clieni ncepnd din luna a treia, avnd ca politic de pre plata pe loc. Presupunem c vzrile sunt de 201110 lei pe tot parcursul anului. 1. Vnzri cu plata pe loc, n funcie de tipul i numrul panourilor (vezi previzionarea vnzrilor etapa 8). 2. 3. 4. 5. Capital introdus 35000 lei, din care n prima lun se introduc 20000 lei. Achiziii curente: n prima lun 30 lei, dup care 20 lei pe lun n restul lunilor. Se fac achiziii de mijloace fixe n sum de 8000 lei, din care n prima lun 4500 Salariile se dau n funcie de volumul vnzrilor, n primele dou luni cte 1000

lei, n a doua 1000 lei i restul n luna a treia. lei, n a treia lun 4500 lei, n lunele 4, 11 i 12 cte 6000 lei i n restul lunilor cte 7000 lei. Taxa de salariu = salariu net. 6. Domnul Ionescu, propietarul spatiului, solicit o chirie de 600 euro/lun=2100lei/lun. Propietarul are pretenia la un avans pe primele 3 luni, urmtoarele 2 nu se pltesc. 7. Asigurrile se platesc astfel: n primele dou luni cte 261 lei, n luna 3 1173 lei, n luna 4, 11 i 12 cte 1566 lei, n restul lunilor cte 1827 lei. 8. Cheltuieli cu utilitile sunt diferite n funcie de consum (n funcie de anotimp): n primele trei luni i n ultimile dou cte 135 lei, n luna 4 i luna 10 cte 120 lei, i n restul lunilor cte 100 lei. 9. Publicitatea : se face n fiecare lun, cu excepia lunii ianuarie i decembrie. 10. Cheltuieli cu comunicaiile sunt constante de 95 lei, instalarea se face n luna ianuarie i cost 85 lei. 11. Serviciile contabile cte 150 lei pe lun. 12. Cu materiile prime i consumabile se cheltuie n funcie de vnzrile efectuate: n primele dou luni cte 180 lei, luna 3 3930 lei, luna 4 8020 lei, luna 5 8128 lei, luna 6 12682 lei, luna 7 9782 lei, luna 8 15182 lei, luna 9 6185 lei, luna 10 5082 lei, luna 11 5420 lei, luna 12 5110 lei.

10. Preivizionarea fluxului de numerar (cashflow)

I
SURSE DE NUMERAR Venituri din vnzri Aport in numerar la capitalul social TOTAL INTRARI DE NUMERAR (a) UTILIZRI DE NUMERAR Achiziii curente Achiziii de mijloace fixe Reparaii Salarii Chirie Asigurri Utiliti (ntreinere, apa, cldura etc.) Reclama/promovare Cheltuieli cu comunicaiile Servicii profesionale (contabilitate etc.) Materii prime i consumabile TOTAL IESIRI DE NUMERAR (b) Flux de lichiditate (a) (b) Valoare in cont INIIAL Valoare n cont FINAL

A 2003 2 2003 2 20 0 0 6000 2000 1566 120 300 95 150 8020 1827 1 1761 1424 4 1600 5

M 2050 2 2050 2 20 0 0 7000 2000 1827 110 650 95 150 8182 2003 4 468 1600 5 1647 3

J 2546 3 2546 3 20 0 0 7000 2000 1827 100 300 95 150 9782 2127 4 4189 2476 5 2895 4

A 3934 4 3934 4 20 0 0 7000 2000 1827 100 650 95 150 1518 2 2702 4 1232 0 2895 4 4127 4

O 1309 4 1309 4 20 0 0 7000 2000 1827 125 230 95 150 5082 1652 9 -3435 3979 9 3636 4

N 1350 8 1350 8 20 0 0 6000 2000 1566 135 230 95 150 5420 1561 6 -2108 3636 4 3425 6

TOTAL

0 2000 0 2000 0 30 4500 1000 1000 6000 261 135 0 180 150 180 1343 6 6564 0 6564

0 1500 0 1500 0 20 1000 700 1000 0 261 135 250 95 150 180 3791 1120 9 6564 1777 3

9924

32466

16199

10578

201110 35000

9924 20 2500 300 4500 0 1173 135 650 95 150 3930 13453 -3529 17773 14244

32466 20 0 0 7000 2000 1827 100 300 95 150 12682 24174 8292 16473 24765

16199 20 0 0 7000 2000 1827 100 300 95 150 6182 17674 -1475 41274 39799

10578 20 0 0 6000 2000 1566 135 0 95 150 5110 15076 -4498 34256 29758

236110 250 8000 2000 66500 24000 17355 1430 3860 1225 1800 79932 206352 29758 276471 306229