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INDICE
NOMBRE DEL CLIENTE:_____________________________________________________
DIRECCION:_________________________________________________TEL.:__________
SECCION
CONTENIDO
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
Contratos
a) Contratos de Arrendamiento
b) Prstamos Bancarios
c) Compra Venta
d) Activos Fijos
e) _________________________________________________
VIII.
Asuntos Miscelneos
a) Leyes y Regulaciones Gubernamentales
b) Formularios Principales usados por el cliente
c) Lista de Precios
d) Litigios y/o Pasivo Contingente
e) _________________________________________________
f) _________________________________________________
IX.
X.
A
P
PAPELES DE TRABAJO
NOMBRE DEL CLIENTE:_____________________________________________________
DIRECCION:_________________________________________________TEL.:__________
PERIODO AUDITADO:___________________________________________
NOMBRE, TITULO Y CARGO DEL PERSONAL
DEL CLIENTE CON QUIEN COMUNICARSE
_______________________________________
_______________________________________
_______________________________________
_______________________________________
VALIDACION
ACTIVO
Caja y Bancos
Cuentas y Documentos por Cobrar
Inventarios
Compaas Afiliadas
Inversiones
Activo Fijo
Depreciacin Acumulada
Cargos Diferidos
Otros Activos
Estimacin Cuentas de Cobro Dudoso
Amortizacin Acumulada
Categ.
______
______
______
______
Desde
______
______
______
______
PRELIMINAR
INTERMEDIA
FINAL
Supervisor: ____________________________
Fecha
: _____________________________
Socio
: _____________________________
Fecha
: _____________________________
Hasta
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_____
_____
_____
1
2
3
4
5
A
B
C
G
L
U
V
M
N
b
w
PASIVO
Pasivo a Corto Plazo
Pasivo a Largo Plazo
Otros Pasivos
AA
BB
CC
CAPITAL
Capital y Reservas
SS
RESULTADOS
CUENTAS DE ORDEN
P
T
PAPELES DE TRABAJO
NOMBRE DEL CLIENTE:_____________________________________________________
DIRECCION:_________________________________________________TEL.:__________
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_______________
_______________
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_______________
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_______________
_______________
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_______________
_______________
P
T
PAPELES DE TRABAJO
NOMBRE DEL CLIENTE:_____________________________________________________
DIRECCION:_________________________________________________TEL.:__________
PERIODO AUDITADO:___________________________________________
NOMBRE, TITULO Y CARGO DEL PERSONAL
DEL CLIENTE CON QUIEN COMUNICARSE
_______________________________________
_______________________________________
_______________________________________
_______________________________________
I
II
III
IV
AUDITORA DE CICLOS
1. CICLO DE INGRESOS
1.1 Prueba Global de Ingresos
1.2 Prueba Detallada de Ingresos
PERSONAL ENCARGADO DEL TRABAJO:
1.3 Detalle de Otros Productos
1.4 Cuentas por Cobrar
Nombre
Categ. Desde Hasta 1.5 Rebajas y Dev. Sobre Ventas
_______________________ ______ ______ _____ 1.6
_______________________ ______ ______ _____ 1.7
_______________________ ______ ______ _____
_______________________ ______ ______ _____ 2. CICLO DE EGRESOS
2.1 Prueba de Egresos
2.2 Planillas
2.3 Pagos de Impuestos
PRELIMINAR
2.4 Cuentas por Pagar
INTERMEDIA
2.5 Gastos no Deducibles
FINAL
2.6
3. CICLO DE PRODUCCIN
3.1 Estado de Costo de Produccin
3.2 Relacin de Inventarios
3.3 Autoconsumo
(CDC)
3.4
Supervisor: ____________________________
4. NO CICLOS
Fecha
: _____________________________
4.1 Depreciaciones
Socio
: _____________________________
4.2 Estimacin para Cuentas Incobrables
Fecha
: _____________________________
4.3 Amortizacin de Activos Diferidos
P
T