3. a) b) c) d) e) f) g) 4.

Se necesita la Solicitud de Compra para: Materias primas? Productos semielaborados? Materiales de reventa? Materiales de construccin? Bienes de Uso? Suministros de fbrica? Papelera y tiles de escritorio? Son las cantidades requeridas determinadas en base a mtodos cuantitativos adecuados? Son establecidos en forma adecuada los momentos en los que se realizarn los pedidos por mtodos adecuados? Se mantiene informacin actualizada y estadsticas de precios que permitan detectar los momentos oportunos de compra? Se solicitan cotizaciones de precios a los proveedores? Se mantiene un registro de cotizaciones realizadas y las recibidas? Se exigen explicaciones por escrito en aquellos casos en los que no se pidieron cotizaciones, o que la compra fue realizada a quien no ofreci la cotizacin ms baja?

5.

6.

7. a) b)

8. a) b) c) d) e) f) g)
Ref.

Consideran las compras: Proveedores oficiales? Antecedentes de proveedor? Calidad de producto? Precio? Condiciones de venta? Plazo de entrega? Forma de pago? PREGUNTA SI N/A OBSERVACIONES, COMENTARIOS, ACLARACIONES

N O
h) 9.
Descuento o bonificaciones especiales? Hay constancia por escrito de:

a) b) c) 10. a) b) 11. a) b) c) d) 12.

La seleccin practicada? La adjudicacin? La fundamentacin de la adjudicacin? Se utilizan adecuados medios de transporte de los productos adquiridos? Por transportes propios? Por transporte de terceros? En el transporte se tiene en cuenta: Seguridad? Velocidad? Costo? Forma de pago? Existe una poltica de seguro adecuada para la mercadera en trnsito?

1.1.1) Ordenes de compra

Ref. PREGUNTA NO N/A OBSERVACIONES, COMENTARIOS, ACLARACIONES

SI
1. a) 2. a) b) c) d) e) 3. a) b) c)
Se preparan Ordenes de Compra para todas las Adquisiciones? Indique en qu casos no se hace Se indica en las Ordenes de Compra: Descripcin detallada del artculo y su calidad? El precio? La cantidad? Plazos de entrega? Condiciones de pago? Estn las Ordenes d Compra: Selladas? Prenumeradas? Autorizadas?

c) Por quin? 4.
Ref. Cuntas copias se preparan de la Orden de Compra? PREGUNTA SI N/A OBSERVACIONES, COMENTARIOS, ACLARACIONES

N O

5. a) b) c) d) e) f) 6. a) b) c) d) e) f) 7.

Reciben copia: Contadura? Produccin (planeamiento Almacenes)? Recepcin? Solicitante? Seguimiento? Compras? Son controladas numricamente las Ordenes de Compra en los sectores: Compras? Contadura? Recepcin? Almacenes? Produccin? Seguimiento? Existen normas sobre autorizaciones de compra basadas en el monto o lmite de la misma? Ese monto es ajustado por inflacin? Indique cmo

a) b)

1.1.2) Sistema de revisin

Ref. PREGUNTA NO N/A OBSERVACIONES, COMENTARIOS, ACLARACIONES

SI
1.
Son los precios de las compras revisados por un funcionario ajeno a las compras con el fin de determinar si las mismas fueron efectuadas a los precios y condiciones ms favorables para la empresa? Quin lo hace? Con qu frecuencia? Si se requieren aprobaciones especiales para ciertas compras debido a su clase, cantidad u otras limitaciones:

a) b) 2.