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PLAN DE NEGOCIO

GALERIA SAS DISEO, FABRICACIN Y COMERCIALIZACIN DE MUEBLES Y ARTCULOS PARA EL HOGAR

JESS MARA DUQUE SALAZAR LUISA FERNANDA ECHAVARRA ECHAVARRA LINA MARA MIRA OROZCO JUAN CAMILO SANCHEZ PAYOME

Asesor GONZALO GONZLEZ PIEDRAHITA Ingeniero Industrial

UNIVERSIDAD DE MEDELLN COORDINACIN DE POSGRADOS ESPACIALIZACIN EN ALTA GERENCIA MEDELLN 2013

RESUMEN EJECUTIVO DEFINICIN DEL NEGOCIO. GALERA SAS es una empresa que manejar 2 lneas de negocio fundamentalmente: una enfocada al diseo, fabricacin y comercializacin de muebles y otra dedicada a la importacin y venta de artculos de decoracin, ambas dirigidas al segmento del hogar. Se ubicar en una zona con tradicin en oferta de muebles en el municipio de Itag, contiguo a la ciudad de Medelln y contar con un punto de venta directa para llegar a los clientes. MERCADOS A ATENDER Y POTENCIAL DE MERCADO EN CIFRAS. Personas mayores de edad de estratos 4 y 5 que son a la vez consumidores del producto y que viven dentro del rea Metropolitana del Valle de Aburr, siendo esta ltima la zona geogrfica que delimitar el alcance en la distribucin y venta de productos de la empresa. Por su actividad y principal material de fabricacin, la empresa se clasifica dentro del sector productivo de la madera y el mueble, y har parte de agremiaciones de comerciantes para potenciar su vocacin de venta y distribucin. El mercado que se pretende atender es local y asciende a $120.424000.000 que corresponde a la demanda de muebles para el hogar en la ciudad de Medelln; se proyecta tener una participacin de aproximadamente 0.6% de dicho mercado para el primer ao. El sector del mueble para el hogar se encuentra directamente relacionado con el sector de la construccin de vivienda, el cual es actualmente uno de los que ms impulsa el crecimiento de la economa en el pas, por lo cual se proyecta un crecimiento en la demanda. VENTAJA COMPETITIVA. GALERIA SAS cuenta con una gran variedad de productos en muebles de madera, los precios son competitivos, permanentemente se est invirtiendo en publicidad para posicionar la marca en los clientes y se hace presencia en diferentes medios. La innovacin es una fortaleza de la compaa ya que se est permanentemente introduciendo en el mercado productos nuevos y se investiga continuamente nuevos materiales que brinden una mejor imagen y mayor uso en los productos. Se cuenta con servicios adicionales como son diseo sobre medida, servicio personalizado en asesora de interiores y excelente servicio postventa. EQUIPO EMPRENDEDOR. La persona que liderar desde el cargo de Gerencia es un Arquitecto-Constructor con una amplia experiencia en la produccin y comercializacin de muebles en madera, la direccin en produccin ser responsabilidad de una Ingeniera Industrial, las ventas estarn a cargo de un Ingeniero Forestal y los despachos a cargo de una Ingeniera de Produccin, todos con formacin a nivel de posgrado en Alta Gerencia. IMPACTOS. Se crearan 16 empleos directos y 12 indirectos, y se brindar apoyo econmico a diferentes entidades sin nimo de lucro, impulsando algunas microempresas mediante la donacin de materiales para su uso como materia prima. Se generarn utilidades y pago de impuesto de renta a 2

partir del 2do ao. En lo ambiental, se llevar a cabo un ptimo manejo de residuos y subproductos. INFORMACIN FINANCIERA Y EVALUCIN DE VIABILIDAD. El proyecto en su anlisis inicial requiere 263 millones para una TIR normal 30,1% y una TIR modificada 25,2% con un valor presente neto de 396,3 millones. Al hacer el anlisis de aportes el proyecto requiere 298 millones que seran entregados as, 120 millones en un crdito bancario y 178 aportados por los socios. Esta nueva estructura muestra una TIR normal de 44,8% (apalancamiento financiero) que se convierte en una TIR modificada de 35,8% al considerar una tasa de reinversin del 7% anual. El VPN es de 404, 4 millones calculado a una tasa atractiva de inters del 17,3% la cual incluye un factor de riesgo del 5%.Con estos datos financieros, el estudio tcnico y el anlisis de mercado el proyecto es totalmente viable y puede iniciar operaciones.

EQUIPO EMPRENDEDOR
IDENTIFICACIN Nombre: Juan Camilo Snchez Payome Direccin: Carrera 72b Nro. 45F 22 Telfono:4140018 Celular:3127213881 E Mail:camisan@hotmail.com FORMACIN (ESTUDIOS) Universitarios: Ingeniera Forestal UNAL Complementarios: Especializacin Alta Gerencia U de M EXPERIENCIAS CON EL PROYECTO ROL DENTRO DEL EQUIPO Ventas IDENTIFICACIN Nombre: Lina Mara Mira Orozco Direccin: Calle 55 A Nro. 63 AA 38 Telfono: 2306059 Celular:3007906025 E Mail:linismir@gmail.com FORMACIN (ESTUDIOS) Universitarios: Ingeniera de Produccin EAFIT Complementarios: Especializacin Alta Gerencia U de M EXPERIENCIAS CON EL PROYECTO ROL DENTRO DEL EQUIPO Despachos IDENTIFICACIN Nombre: Luisa Fernanda Echavarra Echavarra Direccin: Calle 20 sur No 37 168 Telfono: Celular:3007822370 E Mail:inglfe2@gmail.com FORMACIN (ESTUDIOS) Universitarios: Ingeniera Industrial EIA Complementarios: Especializacin Alta Gerencia U de M EXPERIENCIAS CON EL PROYECTO ROL DENTRO DEL EQUIPO Produccin IDENTIFICACIN Nombre: Jess Mara Duque Salazar Direccin: Carrera 76 Nro. 53 79 Telfono:5816744 Celular:3152216887 E Mail: jesudu@une.net.co FORMACIN (ESTUDIOS) Universitarios: Arquitecto Constructor UNAL Complementarios: Especializacin Alta Gerencia U de M EXPERIENCIAS CON EL PROYECTO Experiencia por ms de 10 aos en produccin y comercializacin de muebles en madera ROL DENTRO DEL EQUIPO Gerente

TABLA DE CONTENIDO Pgina 1. DESCRIPCIN DEL NEGOCIO 1.1 ANTECEDENTES DEL NEGOCIO 1.2 DEFINICIN DEL NEGOCIO 1.3 MODELO DE NEGOCIO 1.3.1 Propuesta de valor. 1.3.2 Segmento de cliente. 1.3.3 Actividades clave. 1.3.4 Red de apoyo- socios clave. 1.3.5 Ingresos. 1.3.6 Estructura de costes. 1.3.7 Canales de distribucin. 1.4 POSICIONAMIENTO 2 MDULO DE MERCADEO 2.1 EL PRODUCTO 2.1.1 Antecedentes 2.1.2 Necesidad a satisfacer 2.1.3 Portafolio de productos 2.1.4 Usos 2.1.5 Sustitutos 2.2 EL SECTOR 2.2.1 Generalidades 2.2.1.1 Entorno internacional 2.2.1.2 Sector muebles en Colombia 2.2.2 Anlisis del entorno 2.2.3 Ambiente de la industria 2.3 EL CLIENTE 2.3.1 Cubrimiento geogrfico 2.3.2 Sistema de distribucin 2.3.3 Perfil de clientes 2.3.4 Listado de clientes potenciales 2.3.5 Preferencias del usuario y/o cliente 2.3.5.1 Objetivo 2.3.5.2 Metodologa 2.3.5.3 Tabulacin y resultados 2.3.5.4 Conclusin general 2.4 LA COMPETENCIA 2.4.1 Competencia directa 2.4.2 Competencia indirecta 2.4.3 Estudio comparativo de precios 2.5 VENTAJA COMPETITIVA 2.6 FACTORES CRTICOS DE XITO 2.7 IMPACTOS 2.7.1 Sociales 2.7.2 Econmicos 2.7.3 Ambientales 2.8 TAMAO DEL MERCADO 5 13 13 13 13 13 13 13 13 14 14 14 14 15 15 15 19 19 19 19 19 19 20 20 24 26 28 28 29 29 30 30 30 30 31 41 41 41 43 44 46 46 47 47 47 47 47

2.9 PARTICIPACIN EN EL MERCADO 2.9.1 Plan de ventas nacionales 2.9.2 Porcentaje de participacin 2.10 PLAN DE MERCADEO 2.10.1 Objetivos 2.10.2 Metas 2.10.3 Anlisis FLOR 2.10.4 Matriz externa 2.10.5 Matriz interna 2.10.6 Estrategias 2.10.6.1 Producto 2.10.6.2 Precios 2.10.6.3 Comunicacin 2.10.6.4 Distribucin 2.10.6.5 Servicio 2.10.6.6 Recursos financieros 2.10.7 Matriz operativa 2.10.7.1 Producto 2.10.7.2 Precio 2.10.7.3 Comunicacin 2.10.7.4 Distribucin 2.10.7.5 Servicio 2.10.7.6 Recursos financieros 2.10.8 Presupuesto de la mezcla de mercadeo 3 MDULO TCNICO 3.1 FICHA TCNICA DEL PRODUCTO 3.1.1 Ebanistera 3.1.2 Tapicera 3.1.3 Decorativos 3.2 DIAGRAMA DE FLUJO Y MATRIZ DE RECURSOS 3.3 INVERSIONES 3.3.1 Maquinaria y equipo 3.3.2 Muebles y enseres 3.3.3 Preoperativos 3.3.3.1 Construccin punto de produccin y venta 3.3.3.2 Resumen preoperativos 3.3.4 Resumen de inversiones 3.4 MATERIA PRIMA E INSUMOS 3.4.1 Proveedores 3.4.2 Cuadro de costos 3.5 MANO DE OBRA OPERATIVA 3.6 SISTEMAS DE CONTROL 3.6.1 Control de calidad 3.6.1.1 Control de calidad en el proceso de compras 3.6.1.2 Control de calidad en el proceso de produccin 3.6.1.3 Control a producto terminado 3.6.2 Control de costos 3.7 COSTOS POR PRODUCTO 3.8 LOCALIZACIN 6

48 48 49 49 49 50 50 51 51 51 51 52 52 53 53 53 54 54 54 54 56 56 57 57 58 58 58 65 68 72 77 77 77 77 77 78 78 78 78 78 80 80 80 80 81 81 81 82 89

3.8.1 Macrolocalizacin 3.8.2 Microlocalizacin 3.9 ANLISIS DE CAPACIDAD 3.10 DISTRIBUCIN EN PLANTA 4 MDULO ADMINISTRATIVO 4.1 TIPO DE EMPRESA Y OBJETO SOCIAL 4.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL 4.3 PERFILES DE CARGOS 4.4 MANEJO ADMINISTRATIVO 4.5 ENTIDADES DE APOYO 4.5.1 Entidades financieras 4.5.2 Entidades estatales 4.5.3 Entidades gremiales 4.6 ASPECTOS JURDICOS RELATIVOS A LA OPERACIN. 4.6.1 Cmara de Comercio 4.6.2 Solicitud del RUT 4.6.3 Inscripcin en el Registro Mercantil 4.6.4 Visita Bomberos 5 PRESUPUESTOS 5.1 VENTAS NACIONALES EN PESOS 5.2 INGRESOS 5.3 COSTO DE LA MERCANCA VENDIDA 5.4 PRODUCCIN 5.5 COMPRAS 5.6 PAGOS A PROVEEDORES 5.7 NMINA 5.8 COMISIONES DE VENTA 5.9 GASTOS 5.10 DEPRECIACIONES 5.11 DIFERIDOS 5.12 APLICACIN CRDITOS 6 MDULO FINANCIERO 6.1 PUNTO DE EQUILIBRIO 6.2 ESTADO DE RESULTADOS 6.3 FLUJO DE CAJA 6.3.1 Mensual 6.3.2 Anual 6.4 BALANCE 6.5 ANLISIS FINANCIERO 7 ANLISIS DE SENSIBILIDAD 8 ANLISIS DE RIESGOS 8.1 MERCADEO 8.2 TCNICOS 8.3 FINANCIEROS 8.4 ECONMICOS 9 PLAN DE CONTINGENCIA Y SALIDA 10 CRONOGRAMA DE MONTAJE E INVERSIONES ANEXOS CIBERGRAFA 7

89 89 91 94 96 96 96 96 102 102 102 102 103 103 103 103 104 104 105 105 105 106 106 107 108 109 109 110 111 111 112 113 113 113 114 114 115 116 116 118 119 119 119 119 119 120 121 122 126

LISTA DE TABLAS Pgina Tabla 1. Colombia Exportaciones Evolucin........................................22 Tabla 2. Colombia Importaciones Evolucin ........................................23 Tabla 3. Evolucin - Colombia .....................................................................24 Tabla 4. Perfil del Cliente .............................................................................29 Tabla 5. Clientes Potenciales .......................................................................30 Tabla 6. Perfil socioeconmico Medelln ....................................................31 Tabla 7. Competencia Directa .....................................................................42 Tabla 8. Competencia Indirecta ................................................................... 43 Tabla 9. Estudio Comparativo de Precios ................................................455 Tabla 10. Tabla empleos Directos e Indirectos ........................................477 Tabla 11. Plan de Ventas Nacionales Mensuales .....................................488 Tabla 12. Plan de Ventas Nacionales Anuales .........................................499 Tabla 13. Anlisis FLOR ........................................................................... 5050 Tabla 14. Matriz Externa .............................................................................511 Tabla 15. Matriz interna ..............................................................................511 Tabla 16. Matriz Producto...........................................................................544 Tabla 17. Matriz Precio ...............................................................................544 Tabla 18. Matriz Comunicacin Publicidad...............................................544 Tabla 19. Matriz Comunicacin Promocin ..............................................555 Tabla 20. Matriz Comunicacin Relaciones pblicas ..............................555 Tabla 21. Matriz Distribucin Logstica .....................................................566 Tabla 22. Matriz Distribucin Ventas .........................................................566 Tabla 23. Matriz Servicio ............................................................................566 Tabla 24. Matriz Recursos Financieros .....................................................577 Tabla 25. Presupuesto de la mezcla de mercadeo ...................................577 Tabla 26. Alcoba Luciana ...........................................................................588 Tabla 27. Alcoba Anhelos...........................................................................599 Tabla 28. Alcoba Cleopatra ...................................................................... 6060 Tabla 29. Cama Tapizada con Isla .............................................................611 Tabla 30. Comedor Nebrasca .......................................................................62 Tabla 31. Comedor Fenix ...........................................................................633 Tabla 32. Comedor Romano.......................................................................644 Tabla 33. Esquinero Kenia .........................................................................655 Tabla 34. Sala Venecia ................................................................................666 Tabla 35. Esquinero Montana con Puff .....................................................677 Tabla 36. Colchn .......................................................................................688 Tabla 37. Mesa Centro Sheraton................................................................688 Tabla 38. Mesa Centro Zully .......................................................................699 Tabla 39. Mesa Centro X ........................................................................... 7070 Tabla 40. Puff.............................................................................................7070 Tabla 41. Cuadro Oleo. ...............................................................................711 Tabla 42. Inversin Maquinaria y Equipo ..................................................777 Tabla 43. Inversin Muebles y Enseres ....................................................777 Tabla 44. Detalle Construccin Punto de Produccin y venta................777 Tabla 45. Detalle Resumen Preoperativos ................................................788 8

Tabla 46. Detalle Resumen de inversiones ..............................................788 Tabla 47. Detalle Resumen Proveedores ..................................................788 Tabla 48. Materiales ....................................................................................788 Tabla 49. Insumos .......................................................................................799 Tabla 50. Otros ............................................................................................799 Tabla 51. Costos Mano de Obra Operativa .............................................8080 Tabla 52. Costos Alcoba Luciana ..............................................................822 Tabla 53. Costos Alcoba Anhelos .............................................................822 Tabla 54. Costos Alcoba Cleopatra ...........................................................833 Tabla 55. Costos Cama Tapiza...................................................................833 Tabla 56. Comedor Nebrasca .....................................................................844 Tabla 57. Costos Comedor Fenix ..............................................................844 Tabla 58. Costos Comedor Romano .........................................................855 Tabla 59. Costos Esquinero Kenia ...........................................................855 Tabla 60. Costos Sala Venecia...................................................................866 Tabla 61. Costos Esquinero Montana .......................................................866 Tabla 62. Costos Colchn ..........................................................................877 Tabla 63. Costos Mesa Centro Sheraton ..................................................877 Tabla 64. Costos Mesa Centro Zully............................................................88 Tabla 65. Costos Mesa Centro X................................................................888 Tabla 66. Costos Puff ...................................................................................89 Tabla 67. Costos Cuadros Oleo ................................................................... 89 Tabla 68. Calificacin de los factores para seleccionar el municipio. .....90 Tabla 69. Calificacin de los factores para seleccionar el sector. ....... 9190 Tabla 70. Tiempo, equipos y maquinas requeridas para cada etapa de proceso de ebanistera. ................................................................................92 Tabla 71. Tiempo, equipos y maquinas requeridas para cada etapa de proceso de tapicera. ....................................................................................92 Tabla 72. Capacidad por producto ..............................................................94 Tabla 73. Horas por producto Presupuesto de Produccin ...................94 Tabla 74. Perfil Gerente ..............................................................................976 Tabla 75. Perfil Auxiliar de Administracin .... Error! Bookmark not defined.7 Tabla 76. Perfil Coordinador de Despachos ... Error! Bookmark not defined.8 Tabla 77. Perfil Administrador Punto de Venta ........................................998 Tabla 78. Perfil Auxiliar de Produccin .......................................................99 Tabla 79. Perfil Diseador ........................................................................ 1010 Tabla 80. Perfil Operario de Bodega ............... Error! Bookmark not defined.0 Tabla 81. Perfil Operario ........................................................................... 1021 Tabla 82. Perfil Vendedores ..................................................................... 1021 Tabla 83. Ventas Nacionales en Pesos ...................................................1065 Tabla 84. Presupuesto de Ingresos .........................................................1065 Tabla 85. Costo de la Mercanca Vendida ...............................................1076 Tabla 86. Produccin ................................................................................1076 Tabla 87. Inventarios ................................................................................1087 Tabla 88. Compras en Pesos Materias Primas ....................................... 1087 Tabla 89. Compras en Pesos Insumos ..................................................10908 Tabla 90. Compras en Pesos Otros .......................................................10908 Tabla 91. Pago a Proveedores ...............................................................11008 Tabla 92. Nmina ....................................................................................11009 9

Tabla 93. Comisin por Ventas ..............................................................11109 Tabla 94. Gastos .......................................................................................1110 Tabla 95. Depreciacin Produccin ........................................................1121 Tabla 96. Depreciacin Oficinas ..............................................................1131 Tabla 97. Diferidos ....................................................................................1131 Tabla 98. Aplicacin de Crditos .............................................................1142 Tabla 99. Punto de Equilibrio ......................... Error! Bookmark not defined.13 Tabla 100. Estado de Resultados ..........................................................11913 Tabla 101. Flujo de Caja Mensual ..........................................................12114 Tabla 102. Flujo de Caja Anual ..............................................................12215 Tabla 103. Balance ..................................................................................12316 Tabla 104. Anlisis Financiero ...............................................................12316 Tabla 105. Anlisis de Sensibilidad.......................................................12518 Tabla 106. Anlisis de Riesgos ..............................................................12619 Tabla 107. Cronograma ............................................................................ 1281

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LISTA DE GRFICAS Pgina Grfica 1. Colombia Exportaciones Evolucin..................................... 21 Grfica 2. Colombia Importaciones Evolucin .....................................22 Grfica 3. Estado Civil ..................................................................................31 Grfica 4. Estrato ..........................................................................................32 Grfica 5. Si fuera a comprar un mueble donde busca primero ...............32 Grfica 6. Cuando busca muebles cual es el aspecto ms importante ... 33 Grfica 7. Visitara un almacn de muebles por recomendacin de un familiar/ conocido .........................................................................................33 Grfica 8. Que el mueble sea de produccin nacional influye en su decisin de compra ......................................................................................33 Grfica 9. Ha asistido alguna vez a una feria de muebles .........................34 Grfica 10. Que material prefiere cuando piensa en muebles para el hogar ..............................................................................................................34 Grfica 11. Es importante que el mueble que usted adquiere sea nico.355 Grfica 12. Cul de los siguientes servicios apreciara ms ....................35 Grfica 13. Usted valorara ms un descuento o recibir un accesorio para el hogar gratis ...............................................................................................35 Grfica 14. Cuando fue la ltima vez que compr muebles ....................366 Grfica 15. Como le fue ................................................................................36 Grfica 16. Volvera a comprar all ..............................................................36 Grfica 17. Como le pareci la garanta ofrecida .....................................377 Grfica 18. Recuerda el valor de la compra ................................................37 Grfica 19. Cual fue la forma de pago .........................................................37 Grfica 20. Que sectores de muebles frecuenta en caso de compra .....388 Grfica 21. Que empresas de Muebles recuerda .......................................38 Grfica 22. En donde fue la ltima vez que compr muebles .................399 Grfica 23. Que busca cuando compra muebles .......................................39 Grfica 24. Cada cuanto cambia de muebles ......................................... 4040 Grfica 25. Que tan importante es la moda y las tendencias en su decisin de compra ..................................................................................4040 Grfica 26. Para usted es preferible remodelar o comprar .......................40 Grfica 27. Que elementos le agradara en el punto de venta ................411

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LISTA DE FIGURAS Pgina Figura 1. Canal de distribucin.................................................................... 29 Figura 2. Flujo de Proceso .........................................................................722 Figura 3. Planta Primer Piso ........................................................................95 Figura 4. Planta Segundo Piso .................................................................... 96 Figura 5. Organigrama ...................................... Error! Bookmark not defined.6

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1. DESCRIPCIN DEL NEGOCIO

1.1 ANTECEDENTES DEL NEGOCIO GALERA SAS es un negocio enfocado al diseo, fabricacin y comercializacin de muebles que cumplan con las necesidades de las personas en cuanto a comodidad y estilo. El equipo considera que ser empresario es una gran oportunidad para retarse y ponerse metas nunca antes pensadas, de obtener un amplio conocimiento, el cual puede ser aplicado para obtener beneficios. Es una salida a la problemtica que vive el pas, relacionada con el alto ndice de desempleo y que ms gratificante que generar empleo y poder ser parte de la solucin.

1.2 DEFINICIN DEL NEGOCIO GALERA SAS es una empresa cuya actividad principal es la compra, venta, fabricacin e importacin de toda clase de muebles y enseres para el hogar, artculos de decoracin y reparacin de los mismos.

1.3 MODELO DE NEGOCIO 1.3.1 Propuesta de valor. GALERA SAS tiene diferentes ventajas competitivas frente a la competencia: el tiempo de entrega de los muebles se caracterizan por ser 50% ms rpidos que los de la competencia, entregndole al cliente en el momento que desea. Adicionalmente es fuerte en el diseo sobre medida, pues los clientes pueden llevar sus ideas y todo el equipo de GALERA SAS los ayuda haciendo realidad sus muebles soados, adems se tiene un excelente servicio posventa pues despus de la venta se hace un monitoreo constante a los clientes para verificar la satisfaccin con el producto. 1.3.2 Segmento de cliente. El cliente al cual van dirigidos los productos de GALERA SAS, por sus caractersticas y precios son familias, parejas recin casadas, personas separadas o simplemente personas que deseen adquirir sus muebles que estn entre los 18 y 60 aos y que vivan en estratos 4,y 5. Estas personas buscan tener un estilo propio en su hogar, el cual vaya de acuerdo a las tendencias de la moda nacional e internacional. 1.3.3 Actividades clave. La propuesta de valor tiene 3 actividades claves: Diseo, Produccin y Venta, buscando que los muebles cumplan con las necesidades del cliente en cuanto a comodidad y estilo. 1.3.4 Red empresarial - socios clave. Los socios claves de Galera SAS son: los clientes, los socios capitalistas, los empleados, los proveedores, el gobierno y la comunidad local; adicionalmente, aliados estratgicos como 13

Fenalco, gremios y asociaciones de fabricantes y comercializadores de mueble. Los proveedores claves son empresas productoras de madera y empresas comercializadoras de accesorios para muebles, los recursos claves que estn aportando los socios son recursos financieros y su conocimiento en reas especializadas como mercadeo, ventas, logstica y produccin. El gobierno apoya con un adecuado manejo y estabilidad de la economa nacional y mediante la fijacin de polticas que afecten positivamente el desarrollo del sector y de la empresa. 1.3.5 Ingresos. Los ingresos de la compaa provienen de la venta de muebles y artculos decorativos para el hogar, el cliente paga por innovacin, diseo, calidad, disponibilidad del producto entre otros. Los clientes de muebles estn acostumbrados a pagar de contado con efectivo o dinero plstico. 1.3.6 Estructura de costos. Los costos ms importantes asociados a los recursos clave son madera, pintura, vidrio, tela y espuma, la talla y la mano de obra (dentro del proceso de produccin), las actividades de mercadeo y principalmente la publicidad (en el proceso de venta). 1.3.7 Canales de distribucin. GALERIA SAS no va a tener ningn intermediario y su canal de distribucin ser directo a travs de puntos de venta propios, es decir, que almacena, exhibe y luego transporta los productos que fabrica, hasta el lugar determinado por el cliente. Para crear la conexin necesaria entre la empresa y su oferta de productos y los clientes potenciales, se ubican los puntos de venta en zonas especializadas en muebles y se asume una fuerte inversin en estrategias publicitarias en mltiples medios que den a conocer la marca y el portafolio.

1.4 POSICIONAMIENTO En el futuro la empresa aspira a adquirir y mantener una ventaja competitiva basada en el diseo personalizado y el servicio posventa, consolidarse como referente entre los estratos 4, y 5, crear alianzas estratgicas, buscando generar nuevos negocios en el mercado local de muebles. Todo esto apunta a incrementar de manera continua la cifra de ventas con un alto nivel de rentabilidad.

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2 MDULO DE MERCADEO

2.1 EL PRODUCTO. 2.1.1 Antecedentes. La historia del mueble podra decirse que existe casi desde la aparicin del Homo sapiens. El hombre le dio uso a elementos de la naturaleza como piedras, troncos de rboles y ramas, de acuerdo a lo que tena disponible1. Se tienen registros de excavaciones realizadas en 1925 donde accidentalmente se encontr la tumba de la reina Hetepheres (siglo XXVI A.C), encontrndose muebles ms antiguos de los que se tienen constancia. El mueble egipcio cuyas piezas pertenecen al antiguo Egipto en las dinastas IV y V, dinastas del antiguo Egipto (2680-2255 A.C), ofrece una gran sencillez de estructuras, es completamente cbico y liso, dando la sensacin de solidez, sobriedad y gran sentido de estilizacin, en su copia de formas naturalistas como plantas, hasta las maravillosas interpretaciones de animales como el escarabajo, el halcn, el pato, etc. La madera es el material ms empleado para la construccin del mueble entre las cuales se encuentra el cedro, el ciprs, el fresno y el boj. Los muebles ms modestos se usaban sin recubrimiento, mientras que los otros materiales como el oro, la plata y el marfil se usaban en la decoracin de los muebles para reyes y faraones. En la decoracin de los muebles se empleaban relieves con smbolos religiosos2. La evolucin de mueble a travs de la historia. o Grecia. La silla tuvo gran evolucin en la antigua Grecia, a partir de este diseo se puede concluir que la estructura de los muebles era sencilla y muy pensada para la comodidad del cuerpo humano (ergonoma).Otro diseo griego es el difros o silla sin respaldo, el kine o lecho de descanso y el triclineo, cama donde los griegos almorzaban y cenaban y reciban sus visitas. o Roma. No quedan restos de los muebles de madera fabricados en Roma, sin embargo se han encontrado mobiliario metlico en las excavaciones de Pompeya y Herculano entre los restos de ceniza y lava.3Tambin se construyeron muebles de bronce y piedra usados en espacios pblicos. o Mobiliario Bizantino. Comprendido entre los aos 330 a 1453 cuando la civilizacin cristiana influy fuertemente en las artes y la industria, fue esencialmente una mezcla de elementos orientales y
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http://www.demudanzas.org/mobiliario/historia-del-mueble.php http://www.scribd.com/doc/2367583/Historia-del-Mueble 3 http://es.wikipedia.org/wiki/Historia_del_mueble

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grecorromanos y su uso era casi exclusivamente eclesistico o de la realeza. El mobiliario Bizantino se caracteriza por asimilar los modelos romanos con el lujo oriental. o Mobiliario Medieval Romnico. Comprendido entre los aos XI y principios de Siglo XII, con la influencia de la espiritualidad cristiana, los muebles eran fuertes y pesados, macizos con decoracin a base de flora y fauna o de figuras fantsticas de madera (pino, nogal, roble y castao).Las tallas son abundantes constituyendo en el mueble religioso el motivo de decoracin ms profusamente empleado y abundando los elementos torneados. o Mobiliario Medieval Gtico. El arte gtico (siglo XII y principios del siglo XVI)es esencialmente religioso, siendo los muebles de la iglesia y los monasterios los principalmente desarrollados. El material empleado es la madera, destacndose el roble y el nogal. Las nuevas catedrales eran manifestaciones de opulencia y el mueble en el estilo gtico sigue siempre las caractersticas arquitectnicas de sus grandes edificios. Los constructores de muebles de la alta edad media tuvieron siempre en cuenta la utilidad del mismo adaptando siempre la ornamentacin a la estructura. o Mobiliario del Renacimiento. El estilo gtico progres poco en Italia y por el ao 1400 se desarroll un nuevo estilo, el renacentista, mezcla de formas orientales derivadas de Constantinopla, el cual persisti hasta mediados del siglo XVII. Nace el mueble civil y su uso crece vertiginosamente. La influencia del mueble Italiano rico y lujoso y el gusto por la decoracin suntuosa hicieron que ya entrado el siglo XVI, la escultura desbordara la lneas estructurales del mueble, pasando a ocupar el primer plano lo que antes constitua el complemento, la medida serena de austeridad y proporcin deja paso a la riqueza en todos sus aspectos. Se toma como modelo la arquitectura clsica. o Mobiliario Luis XIII, transicin al Barroco. En este periodo (1610-43) es un periodo de transicin, donde el mueble adquiere paulatinamente nuevas caractersticas y cierta novedad, pero tambin algunos defectos, entre ellos la pesadez. Con Luis XIII empieza el tapizado mullido de los asientos y respaldos, en diversos tipos de sillones, se usan gruesos clavos ornamentales de influencia espaola, as como los cueros cordobeses, grafados y repujados. o Mobiliario Regency Luis XV Rococ. La transicin entre el barroco majestuoso y frio de Luis XIV al gracioso rococ de Luis XV, tiene lugar a travs del estilo de la regencia y durante solo diez aos. o Mobiliario Barroco. A mediados del siglo XVI, inicio en Italia y luego en Francia bajo el reinado de Luis XVI. El Barroco vino a dar una nueva vida en forma impetuosa y exuberante a formas existentes antes del renacimiento, desbordando normas clsicas y rompiendo estructuras 16

tradicionales. Este estilo tiende a considerarse organizador de masas y conjuntos estructurados de accesorios y detalles para lograr la obra armoniosamente completa. El mobiliario ms elegante y elaborado del Barroco se realiz para la corte de Luis XVI. Hasta ese momento los estilos tomaron el nombre de los monarcas y a partir de all empez a tomar el nombre del diseador. o Mobiliario Luis XVI Neoclsico. En reaccin a los excesos del rococ, inspirado por el descubrimiento de Herculano y Pompeya, el Neoclasicismo domin durante el reinado de Luis XVI. Tiene el naciente culto a lo clsico, las lneas se hacen rectas y reposadas. o Mobiliario de los estilos ingleses siglos XVII Y XVII. Al llegar los siglos XVII XVIII ya son dos las naciones las que influyen en sentidos opuestos a la creacin del mueble. De un lado el mueble cortesano de gran lujo de la corte francesa y paralelamente los estilos Ingleses: Reina Ana, Adam, Chippendales, etc., que se destacan por su sobriedad, su sentido prctico y su elegancia. o Estilo Imperio. La utilizacin de diseos inspirado en hallazgos arqueolgicos influy en la ltima parte del siglo XVIII en el mobiliario realizado en Gran Bretaa y en el continente Europeo. Se identific con las actividades imperiales de Napolen I. o Mobiliario del Siglo XIX. Influido aun por el imperio, contina con carcter aburguesado y aparente y evoluciona hacia un arte sin trascendencia, adormecido entre la mecanizacin, verdadera revolucin del siglo XIX y la industrializacin. o Mobiliario Art Noveau. Un grupo de arquitectos sobre todo a finales del siglo XIX, iniciaron un nuevo movimiento que no solo se refiere a la arquitectura, sino a su colaboracin con la industria y las artes plsticas, en los ltimos aos del siglo XIX y en los primeros del siglo XX, estos conceptos dan lugar a un arte nuevo y toma en Francia el nombre de arte moderno y en Blgica el de Arte Noveau. o Mobiliario del siglo XX. Influenciado por grandes arquitectos como Josef Hoffman y otros como Josef Olbrich en (1867-1908), Otto Wagner (1841-1918) y Kolo Moser (1868- 1918), fueron los primeros que se dedicaron a fabricar muebles en masa, se consider la hora de nacimiento del diseo ya que desde este momento se sac el diseo de la produccin. o Mobiliario Bauhaus. El estilo Bauhaus, fundado en Alemania en 1919 por el arquitecto Walter Group (1883-1970), fue una escuela de arte y arquitectura que lleg a ser la ms influyente en el desarrollo del arte del siglo XX. Arquitectos, artesanos y artistas desarrollaron un trabajo en comn en las artes decorativas, fue cerrada por Hitler 14 aos ms tarde en 1933. 17

o Mobiliario Escandinavo. Luego a ser reconocido en EEUU por una pequea exhibicin finlandesa en Nueva York en la feria de 1939, se mostraron muebles de madera enchapada por una familia llamada Artek, producto del trabajo de lvaro Aalto (1898-1976),un arquitecto finlands que haba explorado formas cercanas a la Bauhaus, pero us abedul y el areno de los bosques de su pas. Us adems formas orgnicas y sus diseos permitieron abaratar costos. Ms tarde el diseador Arme Jacobsen crea muebles de madera laminada de exquisitas proporciones. o Mobiliario Art Deco. El art Deco surgi en la primera dcada del siglo XX. Los ms destacados diseadores de Art Deco fueron franceses: Lou Majonelli y Andre Groult, Pierre Charreau y Jacques Emille Ruhlamm. Sus piezas tienen una estilizada riqueza, basada tanto en la extraordinaria manufactura, maderas raras con acabados brillantes y taraceas de materiales exticos como marfil en diseos abstractos y angulares, como en audaces formas geomtricas. El estilo se devalu con la baja calidad que daba la produccin en serie. Entre otros celebres del movimiento se destaca el arquitecto Le Corbusier quien dise hermosas formas que han perdurado por largos aos y que an estn vigentes. o Mobiliario Moderno. A causa de la segunda guerra mundial, la vida artstica y cultural en los pases europeos es prcticamente inexistente, los artistas, diseadores y arquitectos que no se haban exiliado no disponan de los medios para realizar sus ideas. Excepto por los muebles de oficina hechos con acero y superficies planas y esquinas redondeadas, ningn otro mueble moderno estaba disponible en EEUU, hasta final de la segunda guerra mundial cuando la firma Herman Miller dirigida por el arquitecto George Nelson (1907), gan varios premios de diseo en el museo de arte moderno de Nueva York y logr gran reconocimiento. o Mobiliario Post Moderno. Si el modernismo es visto como un estilo perteneciente a un periodo que comienza en los primeros aos del siglo XX, todo lo siguiente a este estilo debe ser llamado postmodernista. En la prctica, el trmino ha sido relacionado a un desarrollo estilstico particularmente caracterizado por un alejamiento de la lgica del funcionalismo y hacia una visin ms abierta que trate una aceptacin consciente de los estilos tradicionales ya existentes. Algunos representantes de este estilo son los diseos del arquitecto Michael Graces (1949), el trabajo de diseadores Menphis (1980) en Miln, los diseos de Richard Meier (1934), Charles Gwanthmy (1938) o Massino Vignelli (1931) en EE.UU y los de Mario Botta en 1943 en Suiza4 .

http://www.scribd.com/doc/2367583/Historia-del-Mueble

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2.1.2 Necesidad a satisfacer. Se cubre la necesidad del hombre de sentarse y acostarse, acompaada de la comodidad, estilo y moda. Que el hombre se sienta identificado con los diferentes espacios en los que transcurre su da a da. 2.1.3 Portafolio de productos. Muebles de hogar: o Salas o Comedores (8,6,4 puestos) o Alcobas (Dobles, semi- doble e individuales) Artculos decorativos o o o o o Cuadros Puff Jarrones Mesas de centros Accesorios

2.1.4 Usos. Los productos son de uso domstico, se entregan terminados y se fabrican de forma personalizada, sobre medida, si el cliente as lo desea. 2.1.5 Sustitutos. Existen productos sustitutos como los muebles tubulares de metal y pintados, sillas y mesas de plstico, muebles en mimbre.

2.2

EL SECTOR.

2.2.1 Generalidades. Para profundizar en el sector de muebles es importante contextualizar como est Colombia en cuanto al crecimiento del mercado en general. Este anlisis se puede realizar desde el ao 2011, cuando el pas logr una tendencia positiva en cuanto al crecimiento del mercado, el comercio exterior se benefici tambin gracias a los bajos intereses que se mantuvieron y una inflacin controlada5. Todo lo anterior se ve reflejado en la entrada de diferentes Tratados de Libre Comercio con pases como: EEUU, Suiza, Canad, entre otros. Estos tratados obligan a los empresarios de diferentes sectores, a que su orientacin est basada en ofrecer productos con un alto valor agregado percibido por el consumidor. Estos grandes cambios y transformaciones en la parte poltica-social han hecho que la economa Colombiana sea mucho ms slida, esto va relacionado con las proyecciones que hacen los expertos que estiman que el PIB crecer 4,1% en 2013. Esta recuperacin se dar gracias a los efectos de
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http://www.andi.com.co/Archivos/file/CEE/ANDI_Balance2011_perspectivas2012.pdf

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la poltica monetaria expansiva y la poltica fiscal. Esta ltima apoyada en el Plan de Impulso a la Productividad y el Empleo, el cual, segn el informe del Bbva Research, aportar 0,2% al PIB en 2013 y 0,1% en 2014. El mayor aporte lo dar el sector de edificaciones6. 2.2.1.1 Entorno Internacional. En estos ltimos aos se evidencia que la economa va creciendo lentamente gracias a que los mercados emergentes cada vez ms se dinamizan en comparacin con las economas ms avanzadas. Segn las proyecciones en 2013, el PIB mundial aumentar un 3,6% en general, como resultado de un incremento de 1,5% en las economas avanzadas y de 5,6% en los pases emergentes. La Economa alrededor del mundo ha tenido unos cambios importantes con impacto directo en la economa de los diferentes sectores, siendo el de muebles uno de los que se ha visto impactado significativamente. De acuerdo con la ltima edicin de Las Perspectivas Mundiales del Mueble de CSIL, el consumo mundial de mobiliario asciende, aproximadamente a US$410 billones, a precios de fbrica, el cual se ha duplicado en los ltimos 10 aos. Adems la relacin entre las importaciones y el consumo se encuentra actualmente en 27% en algunas regiones gracias a los diferentes tratados de libre comercio que existen en el mundo. Los principales pases importadores de muebles son Estados Unidos, Alemania, Francia, Reino Unido y Canad y los principales exportadores son China, Alemania, Italia, Polonia y Estados Unidos. El comercio internacional de muebles representa aproximadamente el1% del comercio mundial de la industria y puede llegar a tener un crecimiento del 4% entre2012 y 20137. 2.2.1.2 Sector Muebles en Colombia. El sector de los muebles se encuentra en gran parte relacionado con el sector de las edificaciones (construccin), ya que a medida que aumentan los metros construidos, aumentan las posibilidades de compra de muebles, pues las personas se ven en la necesidad de adquirirlos, de acuerdo a las tendencias de la moda y estilo. Sin embargo, podra sealarse que el estancamiento que vive la produccin manufacturera en general, la cual no tuvo variacin en 2012 frente al 2011, tambin est afectando la produccin de madera en bruto, muebles y productos de madera a nivel nacional. De acuerdo con la Muestra Mensual Manufacturera (MMM), de diciembre de 2012, publicada por el Departamento Administrativo Nacional de Estadstica (DANE), la fabricacin de muebles cay 2,8% en el 2012 respecto al 2011, y las ventas de muebles 0.5%. Para este mismo periodo, la exportacin de muebles colombianos cay 9,8%; sin embargo, stos siguen encabezando la lista de productos, de la cadena madera y mueble, de mayor venta en el exterior, con una cifra superior a los US$103 millones anuales.
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http://www.elcolombiano.com/BancoConocimiento/E/el_pib_de_colombia_creceria_41_por_ciento_en_ 2013/el_pib_de_colombia_creceria_41_por_ciento_en_2013.asp[Consultado: 13/05/13; Hora 11:09 am]


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http://www.revista-mm.com/ediciones/rev79/mercados_csil.pdf. [Consultado: 13/05/13]

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En 2012, las importaciones del sector madera y mueble crecieron 16,7%, con referencia al 2011. Las cifras indican que la industria del mueble y la madera continua supliendo la disminucin de la produccin nacional por bienes importados; esto como consecuencia de la revaluacin del peso, la disminucin de los aranceles que rigen, actualmente, para algunos productos industriales y la entrada en vigencia de nuevos tratados de libre comercio (TLC), como el firmado con Estados Unidos. En el caso particular de los muebles, el alza de las importaciones se debe tambin a los bajos precios de los productos provenientes de Asia8. De acuerdo con la Muestra Mensual Manufacturera (MMM), de febrero de 2013, publicada por el Departamento Administrativo Nacional de Estadstica (DANE), la fabricacin de muebles cay 3,5% en el 2013 respecto al 2012, y las ventas de muebles 7,3%9. A continuacin se muestran las estadsticas en cuanto a exportacin de muebles en Colombia:
Grfica 1. Colombia Exportaciones Evolucin.

Fuente: http://trade.nosis.com/es/Comex/Importacion-Exportacion/Colombia/Mueblesmobiliario-medico-quirurgico-articulos-cama-similares-aparatos-alumbrado-anuncios-letrerosp/CO/94

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9

Revista M&M. El Mueble y la Madera. No. 79, Marzo-Mayo 2013.

http://www.dane.gov.co/files/investigaciones/boletines/mmm/Presentacion-coyuntural-MMM-feb-13.pdf [consultado: 14 de mayo de 2013]

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Tabla 1. Colombia Exportaciones Evolucin.

Fuente: http://trade.nosis.com/es/Comex/Importacion-Exportacion/Colombia/Mueblesmobiliario-medico-quirurgico-articulos-cama-similares-aparatos-alumbrado-anuncios-letrerosp/CO/94

Se puede evidenciar como el pas con mayor participacin en las exportaciones de muebles desde Colombia en el 2012 es Panam, seguido por Venezuela. Colombia y en especial Antioquia, tiene una gran dinmica en el crecimiento econmico en los ltimos aos, a tal punto que se ha convertido en el segundo origen de las exportaciones de Colombia. A continuacin se muestran las estadsticas en cuanto a importacin de muebles en Colombia:
Grfica 2. Colombia Importaciones Evolucin

Fuente: http://trade.nosis.com/es/Comex/Importacion-Exportacion/Colombia/Mueblesmobiliario-medico-quirurgico-articulos-cama-similares-aparatos-alumbrado-anuncios-letrerosp/CO/94

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Tabla 2. Colombia Importaciones Evolucin

Fuente: http://trade.nosis.com/es/Comex/Importacion-Exportacion/Colombia/Mueblesmobiliario-medico-quirurgico-articulos-cama-similares-aparatos-alumbrado-anuncios-letrerosp/CO/94

Se observa como el pas con mayor participacin en las importaciones de muebles a Colombia es China, seguido de EEUU e Italia. En los ltimos aos se ha evidenciado un fenmeno en Colombia y ms especficamente en Medelln y es el creciente ingreso de muebles provenientes en su mayora de Asia (China) y Europa (Espaa) y algunos muebles vienen a muy bajos costos, algunos de contrabando, lo cual ha empezado a afectar la generacin de empleo. A este fenmeno se le suma la entrada de grandes superficies que en su mayora manejan muebles importados y aquellos que arma el consumidor final (RTA). Como conclusin se puede tener que este sector enfrenta grandes retos, los productos que se ofrecen deben tener un alto grado de innovacin, relacionada a tendencias, moda, diseo, materias primas y lo ms importante funcionalidad y comodidad, otros aspectos donde se debe enfocar es en la comercializacin del propio producto. Adicionalmente, es un sector que enfrenta retos de internacionalizacin, formalizacin y desarrollo empresarial, especialmente entre las empresas pequeas, as como en agremiacin para lograr de esta manera una mayor competitividad, tal es el caso de Italia que ha logrado posicionarse mundialmente en el mercado del mueble.10 Se pueden evidenciar varias fortalezas del sector como: Recursos: Hay recursos que pueden explotarse bajo las reglamentaciones de proteccin del medio ambiente.
htp// bdigital.eafit.edu.co/proyecto/p749.3CDM798/fultex.p [Consulta: Mayo 13 de 2013; Hora: 11 am]

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Mayor competitividad en la mano de obra especializada que se ha venido desarrollando en el sector, lo que hace posible conquistar nuevos mercados externos y potenciar el interno. La reactivacin del sector de la construccin

Algunas debilidades que se identifican son el incremento de las importaciones provenientes de pases como China. 2.2.2 Anlisis del entorno. Segmento econmico.

Tabla 3. Evolucin - Colombia


Evolucin PIB (%) Tasa de desempleo (%) Tasa de Inflacin (%) Exportaciones (miles de millones $) Importaciones (miles de millones $)
2007 6.9% 11.2% 5.5% 29,99 24,33 2008 3.5% 11.3% 7.0% 37,62 37,56 2009 1.7% 12.0% 4.2% 32,84 31,48 2010 4.0% 11.8% 3.1% 39,71 36,26 2011 5.9% 10.8% 3.4% 56,91 54,7 2012 4.0% 10.4% 2.4% 60,27% 58,63

Fuente: DANE

Despus de la cada del mercado en el 2009, de acuerdo como lo muestran los datos del PIB, se observa como este indicador se va incrementando de forma positiva, soportado por el crecimiento del mercado, esto est ligado directamente a la disminucin porcentual de la tasa de desempleo; gracias a esta disminucin, las personas del pas tienen un mayor poder adquisitivo lo que hace que reactive el mercado en sus diferentes sectores. A su vez se evidencia como en los ltimos 2 aos tanto las importaciones como las exportaciones se han incrementado significativamente, indicadores econmicos que influyen directamente en el sector del mueble. Para el caso de las importaciones impactan fuertemente, pues el mayor pas exportador de muebles a Colombia es China, lo que genera un reto para los productores nacionales pues deben ofrecer productos con estilo, funcionalidad y precio para ser competitivos con estas empresas internacionales, las cuales adquieren una participacin de mercado cada vez mayor. Gracias a que las exportaciones se han incrementado considerablemente ao tras ao, el sector de muebles tiene la gran oportunidad de acceder a mercados nunca antes evaluados, incrementando su participacin en el exterior. Se puede concluir que GALERIA SAS podra ser impactada directamente por las importaciones de muebles provenientes de China, y para contrarrestar el efecto de prdida de mercado, la empresa innovar en cuanto a diseos y servicios adicionales que los clientes no encontrarn en otro lugar. Segmento socio cultural. La evolucin del sector de muebles ha hecho que estos productos sean un fiel reflejo de la sociedad y todo su entorno: 24

la tendencia, estilo y moda enmarcan la decoracin de cada hogar u oficina. Sin embargo, todava falta conciencia acerca de la importancia del diseo, tanto en la mayora de las empresas, como en gran parte de la poblacin, lo cual se suma a que el poder adquisitivo promedio en la regin antioquea es muy bajo11. Para tener un producto competitivo tanto en el mercado nacional como en el internacional, se debe contar con diseos innovadores, materiales y colores que estn de acuerdo a las tendencias, calidad y precios competitivos. Segmento poltico legal. GALERIA SAS debe cumplir los requisitos establecidos en el Cdigo de Comercio, en lo que a constitucin de una empresa se refiere. Segmento tecnolgico. Una de las fortalezas de GALERIA SAS es elaborar sus productos artesanalmente y ya se cuentan con las maquinarias adecuadas para la elaboracin de muebles. Segmento globalizacin. De acuerdo a los tratados de libre comercio vigentes que tiene Colombia y con la situacin de crisis en algunos pases, se tiene el siguiente panorama general de los muebles de hogar, hechos en madera: o Proexport ha identificado una gran oportunidad para exportar muebles para el hogar a los pases de Panam y Costa Rica donde existen nichos para estos artculos. Segn una publicacin del diario Prensa Libre de Guatemala, las camas son los productos que ms demandan los pases centroamericanos. Adems de Panam y Costa Rica, Proexport tiene identificadas oportunidades para la venta de madera y muebles de madera en los pases del Tringulo Norte, como El Salvador y Honduras, en donde Colombia tiene un tratado de libre comercio vigente.12 o Debido a que los pases europeos que se encuentran en crisis son los mayores proveedores de muebles de madera, y dada la alta demanda de muebles con acabados finos, Per ha identificado oportunidades para exportar estos productos. De hecho, Per ha logrado una expansin del 20,4% en ese mercado. As lo registra Per24, que destaca que las exportaciones hacia Dubi alcanzaron los US$5,2 millones en 2011.Sin embargo, el medio tambin afirma que Per no cuenta an con una industria altamente tecnificada y le impide satisfacer de manera masiva la demanda por estos productos.13
11

Tesis: Panorama del estado y las tendencias del mobiliario en Antioquia. Liliana Montoya Duque. 2009.
12

http://www.proexport.com.co/actualidad-internacional/manufacturas/centroamerica-importantecomprador-de-muebles-y-madera_ [Consulta: 12 de Mayo de 2013; Hora 9:09 p.m.]


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http://www.proexport.com.co/actualidad-internacional/manufacturas/crisis-en-europa-abre-grandes-1

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o El mercado mexicano de muebles de alta gama y muebles para armar (categora RTA), ha experimentado un importante crecimiento en los ltimos aos. Los hogares de altos ingresos, equivalente a 30 millones de habitantes, y que representan cerca del 56% del ingreso, inclinan su inters hacia el mobiliario de alta gama con diseos clsicos y contemporneos. Las preferencias estn en los sofs y muebles en piel con alto diseo en las principales ciudades del pas.14 o Canad es uno de los 5 principales importadores de muebles del mundo, con una poblacin de alto poder adquisitivo. Adicionalmente el hecho de contar con un TLC con Colombia permite acceso preferencial a dicho mercado. o Estados Unidos es el principal importador de muebles a nivel mundial y al tener con Colombia un TLC se puede acceder a este mercado sin arancel; sus importaciones se recuperaron luego de la crisis de 2008 y 2009, y en 2012 volvieron los niveles de 2007.15 o La entrada en vigencia del Tratado de Libre Comercio entre Colombia y Estados Unidos ha abierto ms oportunidades para que los empresarios colombianos del sector maderero ingresen a Puerto Rico, donde la demanda de productos como muebles y puertas ha aumentado notablemente durante 2012 y al que se puede ingresar con cero aranceles. Las exportaciones de muebles y maderas de Colombia hacia Puerto Rico llegaron a US$4'194,185 en el 2011, convirtindose en el principal mercado de las ventas externas de estos artculos colombianos hacia el Caribe.16 2.2.3 Ambiente de la industria Poder de negociacin de clientes. Como se evidencia a continuacin, el cliente tiene un alto poder de negociacin y la capacidad de imponer condiciones al mercado: o El consumidor de muebles est atento a las tendencias en diseo y materiales y muchas veces hace al fabricante su propia propuesta personalizada. De esta manera influyen sobre lo que se fabrica y por consiguiente en los costos. o La alta concentracin de negocios por sectores en la ciudad y algunos municipios del rea metropolitana, le otorga al cliente la posibilidad de

oportunidades-para-muebles-de-ma [Consulta: 12 de Mayo de 2013; Hora 9:13 p.m.]


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http://www.proexport.com.co/oportunidades-internacionales/manufacturas/importante-demanda-demuebles-en-mexico [Consulta: 12 de Mayo de 2013 Hora 9:19 p.m.] 15 Revista M&M. El Mueble y La Madera. No. 79 16 http://www.dinero.com/empresas/articulo/madera-colombiana-abre-puertas-puerto-rico/160159 [Consulta: 14 de Mayo de 2013]

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una amplia oferta, de cotizar y encontrar lo que ms se ajusta a sus expectativas respecto al artculo y al precio. o El cliente aprecia tener la oportunidad de ver y apreciar el producto terminado de manera directa en el almacn, por lo cual es necesario tener una buena exhibicin con suficiente cantidad de producto. Dado el volumen de cada unidad, se hace necesario contar con espacios amplios que encarecen los costos de arrendamiento, ya que los negocios con mayor variedad tendrn una ventaja al ofrecer al consumidor ms alternativas de seleccin. o Tener presencia en la Web significa una importante ventaja ya que permite ofrecer una idea al cliente de lo que encontrar en el local de exhibicin, ayudndole a definir lo que busca. o No existe una asociacin fuerte del producto con las marcas, lo cual hace que cada decisin de compra este determinada ms por el hecho de encontrar un mueble con el estilo deseado y la calidad y el precio justo. o La existencia de productos sustitutos como los muebles en metal, plstico y mimbre, es un factor que ampla las posibilidades del cliente permitindole reemplazar con ellos, algunos de los muebles del hogar fabricados tradicionalmente en madera y tapicera. o Los muebles constituyen una necesidad bsica en los hogares y por esta razn siempre habr una masa crtica de clientes para el producto. Sin embargo, la gran durabilidad de los muebles en general hace que la rotacin del producto no sea tan alta como otros productos de consumo y que en determinados momentos la decisin de compra pueda ser aplazada. Poder de negociacin de proveedores. Es necesario diferenciar primero entre dos grupos de materias primas e insumos, para determinar el poder de negociacin de cada proveedor: Un primer grupo lo conforman las espumas, las telas, los colchones y los artculos decorativos. Un segundo tipo se refiere a los diferentes tipos de maderas. o En el caso de las espumas, las telas, los colchones y los artculos decorativos, existe una gran cantidad de proveedores que ofrecen productos de calidades similares y sin grandes factores de diferenciacin de modo que no se crea dependencia, aunque sea preferible establecer una relacin contractual de largo plazo que asegure precios competitivos y un flujo constante de producto. o Respecto a la madera, aunque existe un gran nmero de proveedores, en ocasiones puede haber desabastecimiento de algn tipo de madera en especial, lo cual puede traer como consecuencia un alza en los precios o insuficiencia de material. 27

o Si fuera necesario cambiar algn proveedor, esto no significara un gran impacto en las caractersticas ni en el proceso de fabricacin de muebles, as como no implicara incurrir en mayores costos. Rivalidad entre competidores. En trminos generales se trata de un sector competido, en el que se tiende a presentar guerras de precios para lograr la consecucin de clientes, esto debido a que: o En el caso del sector muebles, se presenta una disyuntiva respecto a los competidores. Por un lado es favorable que existan competidores cerca, por el hecho de que al formarse un sector especializado en muebles se atrae una masa importante de clientes. Sin embargo cuando ya se establecen muchos competidores, algunos comenzaran a quebrar el precio y el mercado se empieza a deteriorar: bajan las ventas y/o baja la rentabilidad va precio. o Los diferentes negocios de muebles tienden a enfocarse en un determinado sector de poblacin definido por el poder adquisitivo. Esto determina en buena medida los materiales empleados, las tendencias en estilo y la ubicacin del punto de venta, razn por la cual se crean zonas con una oferta muy homognea en la que diferenciarse es difcil, aumentando la rivalidad. o Las grandes superficies, a su vez grandes importadores de muebles, buscan competir con precio y facilidades de crdito, lo cual les significa una ventaja frente al fabricante local, que por lo general no maneja economas de escala ni tiene la capacidad de sostener una cartera de clientes. Nuevos competidores. En este segmento a diario aparecen nuevos competidores ya que la inversin inicial no es demasiado alta, la tecnologa disponible es de fcil consecucin y no se tiene grandes barreras que impidan la creacin de nuevos negocios. Pueden aparecer pequeos almacenes de comercializacin sin tener los requerimientos legales lo que dificulta la competencia, as como la creacin de talleres de ebanistera y carpintera que ofrecen directamente el producto a los consumidores. Sustitutos. No se percibe productos sustitutos en un futuro.

2.3

EL CLIENTE.

2.3.1 Cubrimiento geogrfico. El producto se mercadear en el rea metropolitana, la cual comprende Medelln, Envigado, Sabaneta e Itag. En estos lugares se encuentran los estratos a los cuales van dirigidos los productos y tienen un fcil acceso a los puntos de venta.

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2.3.2 Sistema de distribucin. El canal de distribucin es de forma directa, como lo muestra el siguiente diagrama.
Figura1. Canal de distribucin

Fuente. Elaborada por los emprendedores

El canal de distribucin de GALERIA SAS no va a tener ningn intermediario, se encargar de fabricar, almacenar, transportar y comercializar en los puntos de venta propios y asume los riesgos presentados en todo el canal de distribucin hasta que el producto es entregado al cliente. 2.3.3 Perfil de clientes.
Tabla 4. Perfil del Cliente PERFIL DE CLIENTE

Descripcin del cliente Sexo Edad Escolaridad Ocupacin Estrato Entorno Familiar Roles y Estatus Necesidad a cubrir Comportamiento de Compra

Motivacin de compra Factores Culturales Factores Psicolgicos Forma de Pago

Personas naturales, principalmente madres o padres cabezas de familia, solteros y divorciados. Masculino / Femenino Entre 18 y 60 aos Bachiller Tcnico/ Tecnlogo Profesional Ama de casa / Empleado / Dueo de negocio 4y5 Clientes recin casados, con familia o divorciados Personas con poder adquisitivo Se cubre la necesidad del hombre de sentarse y acostarse, acompaada de la comodidad, estilo y moda. El cliente compra los muebles no por impulso sino de una forma planeada, evaluando varias alternativas y revisando en el mercado diferentes ofertas, quedndose con la que ms se acomoda a sus gustos y presupuesto. Ante una situacin de indecisin en la adquisicin de productos por parte del cliente, el cliente valora un descuento en el precio final. Al cliente le gustan los productos con excelentes diseos, modernos, conceptos diferentes, es decir, fuera de lo comn e innovadores. Clientes exigentes con el diseo y durabilidad de los muebles De contado, dinero plstico, cheques, servicrdito

Fuente. Elaborada por los emprendedores

2.3.4 Listado de clientes potenciales. 29

Tabla 5. Clientes Potenciales CLIENTE John Freddy Sierra Luis Alfonso Arcilla Blanca Lilia Betancur Luis Felipe Gmez Berenice Orrego Alberto Ramrez Ana Mara Vsquez Mauricio Seplveda Fuente. Elaborada por los emprendedores TELEFONO 3117724437 3113849378 2672408 2687476 5815177 5483034 2550887 2167105

2.3.5 Preferencias del usuario y/o cliente. 2.3.5.1 Objetivo. Conocer las necesidades del cliente Analizar la competencia Identificar las necesidades no satisfechas Indagar sobre los criterios de aceptacin de la nueva empresa

2.3.5.2 Metodologa. La tcnica empleada para la investigacin de mercado fue la entrevista, utilizando como herramienta una batera de preguntas (ver Anexo 1) y llevada a cabo en forma aleatoria a 272 personas, segn el tamao de la muestra y el tamao del mercado (universo o poblacin). La siguiente es la frmula empleada para determinar dicho tamao muestral, aplicable para estudios probabilsticos con poblaciones finitas:

Donde: N: es el tamao de la poblacin o universo (nmero total de posibles encuestados). k: es una constante que depende del nivel de confianza que se asigne. El nivel de confianza indica la probabilidad de que los resultados de la investigacin sean ciertos. e: es el error muestral deseado. El error muestral es la diferencia que puede haber entre el resultado obtenido preguntando a una muestra de la poblacin y el que se obtiene si se pregunta al total de ella. p: es la proporcin de individuos que poseen en la poblacin la caracterstica de estudio. Este dato es generalmente desconocido y se suele suponer que p=q=0.5 que es la opcin ms segura. q: es la proporcin de individuos que no poseen esa caracterstica, es decir, es 1-p. n: es el tamao de la muestra (nmero de encuestas que se llevaran a cabo). 30

Aplicando lo anterior:
Tabla 6.Perfil socioeconmico Medelln

ITEM

DATOS

Poblacin de Medelln Proyectada al 2011 (# hab) 2.368.282 % Estrato medio 4 9,96% % Estrato medio alto -5 6,82% Total % Estrato 4 y 5 16,78% Poblacin Estrato 4 y 5 (# hab) 397.398 Miembros promedio por familia (# hab) 3,3 Familias estrato 4 y 5 en Medelln (N) 120.424 Fuente: DANE, Perfil socioeconmico Medelln Total (Encuesta de calidad de vida, Medelln 2011) Departamento Administrativo de Planeacin.

N: 120.424 k: constante que corresponde a un nivel de confianza del 90% (1.65). e: 5% p: 0.5 q: 0.5 Por lo tanto: n= 1.65 2 * 0.5 * 0.5 * (120.424) = (0.05 * (120.424 1)) + 1.65 2 * 0.5 * 0.5
2

272 Encuestas

2.3.5.3 Tabulacin y resultados.


Grfica 3. Estado Civil

ESTADO CIVIL
7% 46% Soltero Casado 36% Divorciado Unin Libre

11%

Fuente. Elaborada por los emprendedores

El 46% de los encuestados son solteros y el 36% de los encuestados son casados.

31

Grfica 4. Estrato

ESTRATO
0% 5% 9% 35% 51% 2 3 4 5 6

Fuente. Elaborada por los emprendedores

El 51% de los encuestados son de estrato 4 y el 35% de los encuestados son de estrato 5

PRODUCTO O SERVICIO
Grfica 5. Si fuera a comprar un mueble donde busca primero

SI FUERA A COMPRAR UN MUEBLE DONDE BUSCA PRIMERO


IRIA A UN SECTOR DONDE HAYA VARIOS ALMACENES UN ALMACEN QUE YA CONOCE PREGUNTARIA A ALGUIEN CONOCIDO INTERNET DIRECTORIO TELEFONICO

49% 19% 12% 20% 0% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%

Fuente. Elaborada por los emprendedores

El 49% de las personas ira a un sector donde haya varios almacenes de muebles al momento de la compra.

32

Grfica 6. Cuando busca muebles cual es el aspecto ms importante

CUANDO BUSCA MUEBLES CUAL ASPECTO ES MS IMPORTANTE PARA UD?


TIEMPO DE ENTREGA DISEO CALIDAD PRECIO 0% 5% 10% 14% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 45% 2% 43% 41%

Fuente. Elaborada por los emprendedores

Para el 43% de las personas es ms importante el diseo.

Grfica 7. Visitara un almacn de muebles por recomendacin de un familiar/ conocido

VISITARIA UN ALMACEN DE MUEBLES POR RECOMENDACIN DE UN FAMILIAR/CONOCIDO?


5%

SI 95% NO

Fuente. Elaborada por los emprendedores

El 95% de las personas visitara un almacn de muebles por recomendacin de un familiar o conocido.
Grfica 8. Que el mueble sea de produccin nacional influye en su decisin de compra

QUE EL MUEBLE SEA DE PRODUCCION NACIONAL INFLUYE EN ALGO SU DECISION DE COMPRA?


40% 60% SI NO

Fuente. Elaborada por los emprendedores

33

Para el 60% de las personas, el hecho de que el mueble sea de produccin nacional s influye en su decisin de compra.
Grfica 9. Ha asistido alguna vez a una feria de muebles

HA ASISTIDO ALGUNA VEZ A UNA FERIA DE MUEBLES?

42% 58% SI NO

Fuente. Elaborada por los emprendedores

El 58% de las personas nunca han asistido a una feria de muebles.

Grfica 10. Que material prefiere cuando piensa en muebles para el hogar

QUE MATERIAL PREFIERE CUANDO PIENSA EN MUEBLES PARA EL HOGAR:


MIMBRE PLASTICO MADERA METAL 0% 10% 12% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 0% 0% 88%

Fuente. Elaborada por los emprendedores

El 88% de las personas prefieren la madera como material para los muebles del hogar.

34

Grfica 11. Es importante que el mueble que usted adquiere sea nico

ES IMPORTANTE QUE EL MUEBLE QUE USTED ADQUIERE SEA UNICO?


38% 62% SI NO

Fuente. Elaborada por los emprendedores

Para el 62% de las personas, el hecho de que el mueble adquirido sea nico no es importante.
Grfica 12. Cul de los siguientes servicios apreciara ms

CUAL DE LOS SIGUIENTES SERVICIOS APRECIARIA MAS:


LIMPIEZA DE MUEBLES VARIAS FORMAS DE PAGO INSTALACION EN EL HOGAR FINANCIACION ASESORIA GRATUITA EN DECORACION

3% 6% 33% 7% 51% 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60%

Fuente. Elaborada por los emprendedores

El 51% de las personas aprecia ms la asesora gratuita en decoracin y el 33% la instalacin en sus hogares.
Grfica 13. Usted valorara ms un descuento o recibir un accesorio para el hogar gratis

USTED VALORARIA MAS UN DESCUENTO O RECIBIR UN ACCESORIO PARA EL HOGAR GRATIS?


ACCESORIO GRATIS DESCUENTO 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 29% 71% 80%

Fuente. Elaborada por los emprendedores

El 71% de las personas valora ms un descuento que recibir gratis un accesorio para el hogar. 35

COMPETENCIA
Grfica 14. Cuando fue la ltima vez que compr muebles

CUANDO FUE LA ULTIMA VEZ QUE COMPRO MUEBLES?


MAS DE 1 AO 7 MESES - 1 AO ENTRE 1 MES - 6 MESES 0% 10% 17% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 23% 60%

Fuente. Elaborada por los emprendedores

El 60% de las personas entrevistadas compraron su ltimo mueble para el hogar hace ms de un ao.
Grfica 15. Como le fue

COMO LE FUE?
MAL REGULAR BUENO EXCELENTE 0% 10% 13% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 0% 10% 77%

Fuente. Elaborada por los emprendedores

Al 77% de las personas les fue muy bien en su ltima compra.


Grfica 16. Volvera a comprar all

VOLVERIA A COMPRA ALLI


15% SI 85% NO

Fuente. Elaborada por los emprendedores

El 85% de las personas volvera a comprar en el mismo lugar donde adquirieron su ltimo mueble. 36

Grfica 17. Como le pareci la garanta ofrecida

COMO LE PARECIO LA GARANTIA OFRECIDA


MAL REGULAR BUENO EXCELENTE 0% 8% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 2% 15% 75%

Fuente. Elaborada por los emprendedores

Al 75% de las personas les pareci que la garanta ofrecida fue buena.
Grfica 18. Recuerda el valor de la compra

RECUERDA EL VALOR DE LA COMPRA


3MM EN ADELANTE ENTRE 1.1 MM Y 3 MM ENTRE 300 MIL Y 1 MM 0% 8% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 27% 65%

Fuente. Elaborada por los emprendedores

El 65% de las personas pagaron entre 1 milln y 3 millones por su ltimo mueble para el hogar.

Grfica 19. Cual fue la forma de pago

CUAL FUE LA FORMA DE PAGO


FINANCIADO CREDITO CONTADO 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 2% 15% 83% 90%

Fuente. Elaborada por los emprendedores

El 83% de las personas pag de contado.

37

Grfica 20. Que sectores de muebles frecuenta en caso de compra

QUE SECTORES DE MUEBLES FRECUENTA EN CASO DE COMPRA?


Centro Ccial Oriente El Retiro Calle 10 A Envigado Centro internacional del mueble 0% 5% 10% 3% 3% 3% 3% 3% 6% 6% 6% 14% 15% 20% 25% 30% 35% 39% 40% 45% 17%

Fuente. Elaborada por los emprendedores

El 39% frecuenta el Centro Internacional del Mueble, el 17% la 80 y el 14% el Poblado en el momento de comprar muebles.

Grfica 21. Que empresas de Muebles recuerda

QUE EMPRESAS DE MUEBLES RECUERDA?


Muebles Juventud Manufacturas Muoz Hausin Montecarlo Deko Fabricas Unidas 0% 5% 10% 15% 3% 3% 3% 3% 3% 6%

6% 6% 6%

11% 17% 20% 25% 30% 35% 36% 40%

Fuente. Elaborada por los emprendedores

El 36% de las personas recuerda a Fabricas Unidas, el 17% a Tugo y el 11% a Montecarlo.

38

Grfica 22. En donde fue la ltima vez que compr muebles

EN DONDE FUE LA ULTIMA VEZ QUE COMPRO MUEBLES?


Deko Nueva Linea Padua Juventud Monteyana Sueos infantiles Homecenter Decorato Montecarlo Puro cuero Tugo Fabricas Unidas 0% 5% 10% 15% 20% 3% 3% 3% 3% 3% 7% 7% 10% 7% 21% 24% 25% 30% 7%

Fuente. Elaborada por los emprendedores

El 24% de personas compro su ultimo mueble en Fbricas Unidas, el 21% en Tugo y el 10% en Montecarlo.

NECESIDADES
Grfica 23. Que busca cuando compra muebles

QUE BUSCA CUANDO COMPRA MUEBLES?


ESTILO FUNCIONALIDAD COMODIDAD 0% 10% 20% 30% 40% 50% 14% 53% 60% 33%

Fuente. Elaborada por los emprendedores

El 53% de personas busca comodidad y el 33% busca estilo.

39

MOTIVACION DE COMPRA
Grfica 24. Cada cuanto cambia de muebles

CADA CUANTO CAMBIA DE MUEBLES


POR NECESIDAD DE 3 AOS EN ADELANTE 3 AOS 1 AO 0% 2% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 17% 31% 50%

Fuente. Elaborada por los emprendedores

El 50% de las personas cambia de muebles de 3 aos en delante.


Grfica 25. Que tan importante es la moda y las tendencias en su decisin de compra

QUE TAN IMPORTANTE ES LA MODA Y LAS TENDENCIAS EN SU DECISION DE COMPRA?


NO ES IMPORTANTE IMPORTANTE MUY IMPORTANTE 0% 10% 20% 30% 40% 50% 20% 56% 60% 24%

Fuente. Elaborada por los emprendedores

Al 56% de las personas, la moda y las tendencias le parecen muy importantes.


Grfica 26. Para usted es preferible remodelar o comprar

PARA USTED ES PREFERIBLE REMODELAR LOS MUEBLES O COMPRAR UNOS NUEVOS?


REMODELAR 13%

COMPRAR 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80%

87% 90% 100%

Fuente. Elaborada por los emprendedores

El 87% de las personas prefiere comprar muebles nuevos.

40

PUNTO DE VENTA
Grfica 27. Que elementos le agradara en el punto de venta

IMAGINE QUE ESTA EN UN ALMACEN ESCOGIENDO SU PROXIMO MOBILIARIO, CUAL DE LOS SIGUIENTES ELEMENTOS LE AGRADARIA:
ASESOR PERSONALIZADO ALGO DE TOMAR MUSICA DE FONDO AROMA AGRADABLE 0% 2% 4% 9% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100% 86%

Fuente. Elaborada por los emprendedores

El 86% de las personas prefiere un asesor personalizado y el 9% aroma agradable.

2.3.5.4 Conclusin general. De acuerdo a los resultados de la encuesta, se concluye que el punto de venta debe estar en un sitio donde se encuentren varios almacenes de muebles, preferiblemente en Itag en el Centro Internacional del Mueble. Las estrategias de mercadeo deben estar enfocadas ms en dar descuentos que regalos; el diseo, la calidad y la comodidad, as como la moda y el estilo de los muebles, son los aspectos ms importantes y que el cliente buscar satisfacer en su compra. El voz a voz y la recomendacin de una buena experiencia en un almacn de muebles mueve mucho al momento de la compra. Los clientes no valoran un diseo nico, eso no es importante para ellos, en cambio, les gusta una asesora personalizada y enfocada en decoracin, siendo los productos nacionales y hechos en madera los de su preferencia. Frente a la competencia, los almacenes preferidos y ms recordados por los encuestados son Fabricas Unidas y Tugo, gastando desde 1 milln hasta 3 millones de pesos por mueble.

2.4 LA COMPETENCIA. 2.4.1 Competencia directa. Son empresas que comercializan muebles para el hogar, que se dirigen al mismo estrato de GALERIA SAS y tienen una localizacin y alcance geogrfico similar.

41

Tabla 7. Competencia Directa


EMPRESA PRODUCTO SEGMENTO FORTALEZAS DEBILIDADES MANEJO CCIAL

Fabricas Unidas

Sala, comedor y alcoba

Hogares, institucional

Fabricas Unidas Premium

Sala, comedor y alcoba

Hogares

Deko

Monteyana

Sala, comedor y alcoba, hoteles Sala, comedor y alcoba Sala, comedor y alcoba

Hogares

Exhibicin muy amplia, tienen poder amplio de negociar volmenes Exhibicin muy bien decorada y productos a estratos muy altos Son fabricantes

Plazos de entrega

Servicredito, contado, tarjetas de crdito Servicredito, contado, tarjetas de crdito Servicredito, contado, tarjetas de crdito Servicredito, contado, tarjetas de crdito Servicredito, contado, tarjetas de crdito Contado Servicredito, contado, tarjetas de crdito Servicredito, contado, tarjetas de crdito Servicredito, contado, tarjetas de crdito Contado Servicredito, contado, tarjetas de crdito Contado y tarjetas de crdito, cheques Contado y tarjetas de crdito, cheques Contado y tarjetas de crdito, cheques Contado y tarjetas de crdito,

Altos precios

Plazo de entrega

Hogares

Diseo y Espacio

Hogares

Mueble importados y bonita exhibicin Decoradora con experiencia

Dependencia del importado

Plazos

Anhelos

Sala, comedor y alcoba Sala, comedor y alcoba Sala, comedor y alcoba

Hogares

Buena exhibicin grande Bajos precios

Altos precios

Roble Verde

Hogares

Sinthia

Hogares

Posee buen capital amplia exhibicin

Forma de cubrir garantas no es eficiente Altos precios

Hausin

Sala, comedor y alcoba Sala, comedor y alcoba Sala, comedor y alcoba Sala, comedor y alcoba

Hogares

Precios muy competitivos

La mayora importado

Puro cuero

Matices

Tugo

Home center

Sala, comedor y alcoba

Hogares y ventas institucional es Hogares y ventas institucional es, hoteles Hogares, oficinas, ventas institucional es Hogares, ventas institucional

Muy bien ubicados

Altos precios

Muy bien ubicados

Altos precios

Gran rotacin en importados

Limitada fabricacin sobre medida

Gran rotacin en importados

Limitada fabricacin sobre medida

42

es Falabella Sala, comedor y alcoba Hogares, ventas institucional es Hogares, oficinas, ventas institucional es Hogares, ventas institucional es Hogares, ventas institucional es Gran rotacin en importados Limitada fabricacin sobre medida

Almacenes xito

Sala, comedor y alcoba

Productos importados y rmelo usted mismo Productos importados y rmelo usted mismo Nuevo sin datos

Poca variedad

Carrefour

Sala, comedor y alcoba

Poca variedad

Easy

Sala, comedor y alcoba

Importado la mayora

Hogares, ventas institucional es Comfort y Sala, Hogares, Diseo comedor, ventas alcoba institucional es Boconcep Sala, Hogares, comedor, ventas alcoba institucional es Fuente. Elaborada por los emprendedores

Habitar House

Hogares

Gran variedad

Sin datos

Buenos precios

Pequeos

En diseo lo mejor

Altos precios

cheques, tarjeta propia Contado y tarjetas de crdito, cheques, tarjeta propia Contado y tarjetas de crdito, cheques, tarjeta propia Contado y tarjetas de crdito, cheques, tarjeta propia Contado y tarjetas de crdito, cheques, tarjeta propia Contado, tarjetas de crdito, cheques Contado, Servicredito, tarjetas de crdito Cheques, contado, tarjetas de crdito.

2.4.2 Competencia indirecta. Son empresas que comercializan productos sustitutos a los muebles para el hogar, que se dirigen al mismo estrato de GALERA SAS y tienen una localizacin y alcance geogrfico similar.
Tabla 8. Competencia Indirecta
EMPRESA PRODUCTO SEGMENTO FORTALEZAS DEBILIDADES MANEJO CCIAL

Rambler

Colchones, salas sof camas

Estratos 1 a 6

Gran posicionamiento de marca

Falta de variedad en salas

Comodsimos

Colchones , sof camas, base camas

Estratos 4 a 6

Gran posicionamiento de marca

Falta de variedad en salas

Metal muebles

Estratos 4 a 6

Importadores de comedores en su mayora

Falta de variedad en comedores

Tarjetas de crdito, dbito, cheque, de contado, servicrdito Tarjetas de crdito, dbito, cheque, de contado, servicrdito Tarjetas de crdito, dbito,

43

Spring

Colchones, base camas

Estratos 4 a 6

Gran posicionamiento de marca

Falta de variedad en salas

Rimax

Es sustituto en sillas y comedores plsticos

Estratos 1 a 3

Gran posicionamiento de marca

Solo trabajan producto pasticos

cheque, de contado, servicrdito Tarjetas de crdito, dbito, cheque, de contado, servicrdito Tarjetas de crdito, dbito, cheque, de contado, servicrdito

Fuente. Elaborada por los emprendedores

2.4.3 Estudio comparativo de precios. De la lista de competidores directos se seleccionaron los 3 que a criterio propio, brindaran la informacin ms relevante al ser comparada con GALERIA SAS. Adicionalmente se seleccionaron 3 productos representativos y 3 aspectos importantes que sumados a los datos de precio, pudieran dar un mayor contexto al anlisis. Los productos seleccionados son: Comedor Nebrasca, de 4 puestos y medidas 1.2 x 0.9 m. Esquinero montana con Puff, con medidas 1.8 x 1.8 m. Cama Tapizada con isla, con medidas 1.4 x 2 m.

Para el estudio se buscar dentro de la oferta de los competidores, los productos que ms se acerquen en sus caractersticas a los definidos como representativos. Como aspectos complementarios se escogieron el tiempo de entrega, la garanta y el diseo sobre medida por considerar que se trata de factores clave dentro de la oferta de la empresa.

44

Tabla 9. Estudio Comparativo de Precios


Producto
Comedor

Precio
$ 1.925.000

Esquinero
Cama Tapizada

$ 1.669.000

$ 1.289.000

Garanta Fbricas Unidas Garanta de 5 aos por: 3 das hbiles si tienen Comejn Dilatacin existencias en bodega Problemas en la Pintura (Soplado y/o 20 das hbiles si lo tienes bombas) Que producir Defectos x fabricacin, temas de ajuste Se da garanta de 1 ao DEKO

Tiempo de Entrega

Diseo sobre medida?

Nota

Cambian colores y laderas. Asesora de espacios a domicilio No hacen diseos a la medida. totalmente gratis Trabajan bajo plantillas.

Comedor Esquinero Cama Tapizada

$ 1.627.000 $1.497.000 $ 895.000 30 das calendario, 30 Das hbiles si es diseo Sobre pedido

El transporte est incluido en el Todo se hace en serie, no precio, la forma de pago es Acostumbran hacer diseos 7 aos para todo lo relacionado con la 50/50, las colecciones se sobre pedido. En caso de hacerlo madera Renuevan cada 2 meses, la mesa Se incrementa el precio, aunque del comedor es en madera con Es negociable. vidrio opaco inserto TUGO Transporte incluido en el rea Metropolitana, Forma de pago anticipado antes de la entrega

Comedor Nebrasca Esquinero Cama Tapizada

$ 2.075.000 $1.999.000 $ 1.600.000


GALERIA SAS

3 das hbiles

3 aos

No son fabricantes

Comedor Nebrasca $ 3.052.000 Esquinero Cama Tapizada $ 2.900.000 $ 1.566.500 8 das hbiles Madera 10 aos Tapicera 5 aos Fabricantes Transporte incluido en el rea Metropolitana, Forma de pago De contado

Fuente. Elaborada por los emprendedores

45

2.5 VENTAJA COMPETITIVA Frente a la principal competencia que son Fabricas Unidas y Deko, se tienen las siguientes ventajas competitivas: Tiempo de entrega. GALERIA SAS tiene un tiempo de entrega de 8 das hbiles y la competencia entrega de 15 a 20 das. Flexibilidad en los diseos. GALERIA SAS cuenta con un valor agregado de disear con el cliente los muebles que desea o variaciones a los productos estndar. Fbricas Unidas no tiene est flexibilidad debido a que ellos no fabrican directamente sino que tercerizan y Deko tiene fbrica pero no presta este servicio de diseos a la medida de la necesidad del cliente. Servicio de postventa. GALERIA SAS tiene un servicio postventa en el cual es diferenciadora en el mercado, ya que estn en continuo contacto con el cliente para mirar cmo se ha comportado el producto y darle la asesora respectiva frente a inconvenientes que se le presenten.

2.6 FACTORES CRTICOS DE XITO TLC. Los tratados de libre comercio influencian tanto de manera positiva como negativa. Las importaciones masivas de pases como China, afectan negativamente las ventas de produccin nacional de muebles, debido al bajo precio. Las oportunidades de exportacin se incrementan para empresas que tengan la capacidad de desarrollar ventajas competitivas a nivel internacional. TRM. Las importaciones de producto terminado se ven afectadas directamente con las fluctuaciones en el valor del dlar: Con valores de $1.800 o menos se obtienen las ganancias esperadas, mientras que con valores iguales o superiores a $1.900 se encarece la importacin afectando el margen de distribucin. Contrabando. El contrabando afecta de la misma manera que las importaciones, representando adems una competencia desleal. Tasas de inters. Las tasas de inters para reconversin tecnolgica o ampliacin de capacidad productiva que ofrece la banca de segundo piso, pueden ser elementos favorables respecto a las tasas que manejan los bancos de primer piso.

46

2.7 IMPACTOS 2.7.1 Sociales. Galera SAS genera los siguientes empleos:
Tabla 10. Tabla empleos Directos e Indirectos

Etapas

Directos
16 20 30

Indirectos
12 18 25

Inicial Maduracin Consolidacin Fuente. Elaborada por los emprendedores

Los beneficios sociales que brindar GALERIA SAS son generacin de empleo y apoyo a la iglesia y entidades sin nimo de lucro en temporadas navideas. 2.7.2 Econmicos. Los impactos econmicos son el pago de los diferentes impuestos exigidos para la actividad, dentro de los cuales se encuentran: Renta Industria y Comercio

Adems con los aportes impositivos mencionados se aportar al desarrollo econmico. 2.7.3 Ambientales. GALERIA SAS se enfocar en sus buenas prcticas ambientales en el manejo adecuado de residuos y subproductos: Aserrn: El aserrn que resulta del trabajo de la madera se ceder a personas que lo emplean en la fabricacin de juguetes para la venta. Residuos de espuma: Se vender a una microempresa que elabora esponjillas para lavar. Retales de tela: Se regalar a un grupo de seoras para fabrican puff, bolsos, tapetes, carteras, forros de celular, sabanas, tendidos y cojines, entre otros.

2.8 TAMAO DEL MERCADO El nmero de familias de estratos 4 y 5 para la ciudad de Medelln es de 120.424 (numeral 2.3.5.2.). El valor promedio del gasto de un familia en compras de muebles cada 5 aos es de $ 5000.000, es decir, $1000.000 anual.

Tamao de mercado para 1 ao ($) = # familias x gasto promedio anual Tamao de mercado para 1 ao ($) = $120.424000. 000 Nota: El clculo aplica para la ciudad de Medelln, aunque el mercado real abarcara el rea Metropolitana. 47

2.9 PARTICIPACIN EN EL MERCADO. 2.9.1 Plan de ventas nacionales. Las siguientes son las ventas nacionales mensuales para el primer ao proyectado, teniendo en cuenta la estacionalidad de las ventas:
Tabla 11. Plan de Ventas Nacionales Mensuales
PRODUCTO ESQUINERO KENIA SALA VENECIA ESQUINERO MONTANA CON PUFF ALCOBA LUCIANA ALCOBA ANHELOS ALCOBA CLEOPATRA CAMA TAPIZADA COMEDOR NEBRASCA COMEDOR FENIX COMEDOR ROMANO COLCHON MESA DE CENTRO SHERATON MESA DE CENTRO ZULLY MESA DE CENTRO X PUFF CUADRO OLEO AO 1 MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 3 4 2 1 3 2 1 1 1 2 5 1 2 2 6 1 3 4 2 1 2 2 1 1 1 1 4 1 2 2 6 1 2 2 2 1 2 1 1 1 1 1 3 1 2 2 3 1 2 2 2 1 1 2 1 1 1 1 3 1 2 1 1 0 2 2 2 2 1 1 1 1 1 1 3 1 3 2 3 1 3 4 2 1 2 1 1 1 1 2 4 1 2 2 4 1 2 4 2 1 1 1 1 1 1 1 6 1 3 2 6 1 3 4 2 1 1 1 1 1 1 1 6 1 3 2 6 1 3 4 2 1 1 1 1 2 1 1 3 1 2 2 3 0 3 5 2 1 1 1 1 1 1 1 6 1 3 2 6 2 3 3 2 1 3 2 1 1 1 2 5 1 2 2 6 1 4 3 3 2 3 2 1 2 1 1 6 2 2 3 5 1

Fuente. Elaborada por los emprendedores

48

Tabla 12. Plan de Ventas Nacionales Anuales


PRODUCTO ESQUINERO KENIA SALA VENECIA ESQUINERO MONTANA CON PUFF ALCOBA LUCIANA ALCOBA ANHELOS ALCOBA CLEOPATRA CAMA TAPIZADA COMEDOR NEBRASCA COMEDOR FENIX COMEDOR ROMANO COLCHON MESA DE CENTRO SHERATON MESA DE CENTRO ZULLY MESA DE CENTRO X PUFF CUADRO OLEO AO 1 33 41 25 14 21 17 12 14 12 15 54 13 28 24 55 11 AO 2 46 57 35 20 29 24 17 20 17 21 76 18 39 34 77 15 AO 3 60 74 46 26 38 31 22 26 22 27 99 23 51 44 100 20 A0 4 72 89 55 31 46 37 26 31 26 32 119 28 61 53 120 24 AO 5 83 102 63 36 53 43 30 36 30 37 137 32 70 61 138 28

Fuente. Elaborada por los emprendedores

GALERIA SAS, proyecta para el segundo ao un crecimiento en ventas del 40% respecto al primer ao, 30% para el tercer ao, 20% para el cuarto ao y 15 % para el quinto ao. Este crecimiento estar soportado en las siguientes fortalezas: Localizacin del punto de venta: est ubicado en una zona muy estratgica del rea metropolitana para los muebles, con gran afluencia de pblico interesado en la compra. Adicionalmente el hecho se estar ubicado en una esquina, hace ms fcil la adaptacin del punto de fbrica y el almacn. En el punto de venta donde funcionar el almacn ya anteriormente operaba un negocio de muebles (no es desconocido para el pblico). Conocimiento por parte de los socios de la actividad y experiencia en el manejo de la misma. Amplio portafolio de productos con variados diseos. Experiencia de crecimiento de ventas en otros puntos de ventas. Experiencia previa con proveedores.

2.9.2 Porcentaje de participacin. De acuerdo a las proyecciones de venta para el primer ao, tanto en unidades como en pesos, se tiene la siguiente participacin de mercado: Proyeccin de venta en Pesos.: $624568.946 Tamao de Mercado en Pesos: $120.424000. 000 Participacin de mercado: 0,51%

2.10

PLAN DE MERCADEO

2.10.1 Objetivos. Obtener un reconocimiento en el mercado de muebles local. Ser una empresa rentable en el tiempo. 49

Crecer de una manera sostenida.

2.10.2 Metas. Crecer en ventas en 12 millones para el ao 2, en 10 millones para el ao 3, en 8 millones para el ao 4 y 6 millones para el ao 5. Tener una rentabilidad del 37% sobre las ventas en el tercer ao. Tener una imagen posicionada y un reconocimiento de marca en un 40%.

2.10.3 Anlisis FLOR.


Tabla 13. Anlisis FLOR

FORTALEZAS (F)

LIMITACIONES

Tiempo de entrega menor No se tiene espacio fsico que la competencia. para crecer. Diseos sobre medida. No ser propietario del local Gran variedad de productos. Servicio postventa Contar con mano de obra con experiencia

OPORTUNIDADES (O) ESTRATEGIAS (FO)


Las bajas tasas de inters Disear sobre medida el bancarias. portafolio de productos. El incentivo del gobierno a Investigar materiales que la compra de vivienda duren ms tiempo en nueva. condiciones ptimas.

ESTRATEGIAS (LO)
Incentivos a los vendedores Ventas por internet con descuento Participar en Ferias Distribuir material POP en Punto de venta y ferias Hacer rifas que promocionen la marca en punto de venta

RETOS (R)

ESTRATEGIAS (FR)

ESTRATEGIAS (LR)
Implementar Feria de descuentos Prstamos con los bancos Aumentar el capital aportado por los socios Pautar en Pginas amarillas en Publicar y Publicar web Estudio de precios frente al lder del mercado

El gran musculo financiero Hacer presencia en de la competencia. diferentes medios Poder de negociacin de Disminucin del tiempo de la competencia entrega. La tasa representativa de Ofrecer asesoras mercado. personalizadas con Competencia a nivel propuestas innovadoras de diseo de interiores nacional cada vez mayor Fuente. Elaborada por los emprendedores

50

2.10.4 Matriz externa.


Tabla 14. Matriz Externa

Peso
Oportunidades Las bajas tasas de inters bancarias El incentivo del gobierno a la compra de vivienda nueva Retos El gran musculo financiero de la competencia Poder de negociacin de la competencia La tasa representativa de mercado Competencia a nivel nacional cada vez mayor Total Fuente. Elaborada por los emprendedores 0,2 0,2 0,2 0,1 0,2 0,1 1

Evaluacin Ponderacin
4 4 4 4 3 4 0,8 0,8 0,8 0,4 0,6 0,4 3,8

De acuerdo a la evaluacin de la matriz externa se puede concluir que no es difcil penetrar el mercado de muebles, debido a que el producto es altamente conocido y demandado en el medio.

2.10.5 Matriz interna


Tabla 15. Matriz interna

Peso
Fortalezas Tiempo de entrega menor que la competencia Diseos sobre medida Gran variedad de productos Servicio postventa Contar con mano de obra con experiencia Limitaciones No se tiene espacio fsico para crecer No ser propietario del local Total Fuente. Elaborada por los emprendedores 0,15 0,2 0,05 0,15 0,05 0,15 0,25 1

Evaluacin Ponderacin
4 4 3 4 3 3 2 0,6 0,8 0,15 0,6 0,15 0,45 0,5 3,25

El valor obtenido es relativamente alto lo que indica que la empresa tiene fortalezas internas importantes para competir y las limitaciones son superables en el tiempo. Respecto al resultado de la matriz interna, se evidencia que la empresa tiene las herramientas necesarias para darse a conocer en el mercado en un periodo razonable. 2.10.6 Estrategias. 2.10.6.1 Producto. Disear sobre medida el portafolio de productos: Contratar un diseador con un salario de $ 1.000.000 mensuales, promocionar este servicio en el punto de venta y estimular a los vendedores para que ofrezcan este producto. 51

Investigar materiales que duren ms tiempo en condiciones ptimas: Construir un grupo multidisciplinario entre el diseador y el Auxiliar de Produccin para que investiguen los ltimos materiales utilizados en la fabricacin de muebles en el mundo, por medio de internet, alianzas con universidades, entre otros. Costo de la investigacin $ 5.000.000 anual

2.10.6.2 Precios. Estudio de precios frente al lder del mercado: Mensualmente se revisar los precios de la competencia (Fabricas Unidas) a travs de una empresa especializada en estudio de mercado y se revisar las publicaciones realizadas por el Lder del Mercado. Costo $ 4.000.000 anual 2.10.6.3 Comunicacin. Publicidad. o Pautar en las pginas amarillas de publicar y publicar Web. Costos anual de la estrategia $4.600.000 o Hacer presencia en diferentes medios: Pgina WEB: Disear una pgina web, adquirir el dominio y mantenimiento. Costo $ 3.000.000 Volantes virtuales: Disear los volantes de acuerdo a las fechas especiales y enviarlos por correo. El costo est incluido en la estrategia anterior. Volantes impresos: Se disea un volante con informacin bsica de la empresa, se enva a la litografa y se realiza una sola impresin de un gran nmero de ejemplares, lo cual reduce el costo unitario. Estos volantes permanecen vigentes todo el ao debido a que no promueven ningn evento en particular, se distribuirn en ferias relacionadas con el sector del mueble y durante los meses de menores ventas para dar a conocer la empresa e incentivar la visita de clientes. Costo $ 200.000. Posicionamiento en los motores de bsqueda: Cotizar con diferentes empresas de publicidad que posicionen la pgina en los motores de bsqueda que se desee. Costo $ 500.000 Distribuir material POP en punto de venta y ferias: Diseo del material, enviar a litografa y distribuir. Costos anual $ 2.400.000 de la estrategia.

Promocin. Hacer rifas que promocionen la marca en Punto de venta: Seleccionar los productos para promociones, disear los volantes talonarios y realizar el evento. Costo anual $ 4.000.000 Relaciones pblicas. o Coctel de acercamiento a clientes potenciales: Planeacin de la logstica del evento, escoger los invitados, realizar las invitaciones, contratar con empresa externa el servicio de coctelera y realizar el evento. Este evento tiene un valor de $ 1.500.000 52

o Participar en la Feria de U de Medelln Universidad Nacional: Inscribirse en la feria, separar el stand, seleccionar las ofertas de la feria, disear los descuentos y participar. Costo de participar $ 2.700.000 2.10.6.4 Distribucin. Logstica. Disminucin del tiempo de entrega: Entregar productos en inventario en un da hbil y productos que se deben fabricar en 8 das hbiles: Evaluar todos los tiempos, identificar cuellos de botella y realizar mejoras al proceso que disminuya el tiempo de produccin y entrega. No tiene costo financiero. Alianzas Estratgicas con empresas de transporte para tener menores tiempos de despacho: Contactar las mejores empresas de transporte en servicio y tiempos de entrega y negociar con ellos alianzas y descuentos por volumen. No tiene costo financiero. Ventas. Implementar feria de descuentos, identificar fechas especiales como son (aniversario, inauguracin, da de la madre y padre, navidad, entre otros), seleccionar productos, disear los descuentos, modificar la exhibicin en el punto de venta paraqu se aprecien mejor los productos que se tienen con saldo, promocionar y realizar la feria. Costo anual $ 9.000.000 Incentivos a los vendedores: Con el objetivo de disminuir el inventario se buscara darle un punto adicional de comisin a los vendedores para que impulsen el producto de exhibicin. Costo anual $ 2.400.000 Ventas por internet con descuento: A los clientes que compren a travs de internet se les ofrecer un descuento adicional al que se ofrece en el punto de venta. Costo $ 2.000.000 2.10.6.5 Servicio. Ofrecer asesoras personalizadas con propuestas innovadoras de diseo de interiores: Contando con el diseador y con l equipo de software, se disea el servicio de asesoras personalizadas con las siguientes alternativas: Diseador va a la casa del cliente, asesora en el diseo y recomienda el producto adecuado del portafolio de Galera SAS. No tiene costo financiero. 2.10.6.6 Recursos financieros. Ante la falta de recursos monetarios se tienen las siguientes fuentes de financiacin: Prstamos con los bancos, ya que la empresa cuenta con capacidad de endeudamiento, contactar al Gerente de la sucursal donde se tiene la cuenta y revisar posibilidades de prstamos. No tiene costo financiero. Aumentar el capital aportado por los socios. Disear como sera los aportes de los socios y realizar una junta extraordinaria No tiene costo financiero. 53

2.10.7 Matriz operativa. 2.10.7.1 Producto


Tabla 16. Matriz Operativa Producto Estrategia Acciones Tiempo iniciacin Tiempo Responsa ejecucin ble Costo Financiero Indicador de ejecucin Nmero de diseos personaliza dos

Disear Tener una sobre persona Enero medida el experta en 2014 portafolio diseo productos Investigar Investigar, materiales pruebas con que duren material e Marzo en implementaci 2014 condiciones n en la ptimas produccin Fuente. Elaborada por los emprendedores

1 ao

Diseador

NA

1 ao

Gerente

5.000.000

Nmero de pruebas realizadas

2.10.7.2 Precio
Tabla 17. Matriz Operativa Precio Tiempo Estrate Tiempo Acciones iniciaci gia ejecucin n Estudio de precios Investigacin Marzo Indefinida frente al de mercados 2014 lder del mercado Fuente. Elaborada por los emprendedores

Responsa ble

Costo Financiero

Indicador de ejecucin

Gerente

4.000.000

Nmero de estudios realizados

2.10.7.3

Comunicacin

Publicidad
Costo Financiero 3.300.000 Indicador de ejecucin Nmero de publicaciones Nmero de visitas a la pgina Web Nmero de visitas a la pgina Web

Tabla 18. Matriz Comunicacin Publicidad. Estrategi Tiempo Tiempo Responsa Acciones a iniciacin ejecucin ble Pautar en Pginas Enero de pginas amarillas 1 ao Gerente 2014 amarillas de publicar Pginas Enero de amarillas 2014 1 ao Gerente WEB Hacer Sostenimie Enero de presencia nto pagina 2014 1 ao Gerente en web diferentes Volantes Enero de 1 ao Gerente medios virtuales 2014 Volantes Enero de impresos 2014 1 ao Gerente

1.300.000

3.000.000

Incluido en Nmero de costo web volantes enviados Nmero de 200.000 volantes entregados

54

Posiciona Enero de miento en 2014 los 1 ao motores de bsqueda Fuente. Elaborada por los emprendedores

Gerente

500.000

Nmero de bsquedas en los motores web

Promocin
Costo Financiero 2.400.000 Indicador de ejecucin Material POP entregado

Tabla 19. Matriz Comunicacin Promocin Tiempo Tiempo Respons Estrategia Acciones iniciacin ejecucin able Distribuir Disear Administr material POP material Enero de ador 1 ao en Punto de POP y 2014 Punto de venta y ferias distribuirlo venta Definir productos, disear Administr Hacer rifas boletas y Enero de ador en Punto de 1 ao promocion 2014 Punto de venta ar y venta realizar el evento Fuente. Elaborada por los emprendedores

4.000.000

Rifas realizadas

Relaciones pblicas
Costo Financiero 1.500.000 Indicador de ejecucin Nmero asistentes

Tabla 20. Matriz Comunicacin Relaciones pblicas Tiempo Tiempo Respons Estrategia Acciones iniciacin ejecucin able Coctel de Planear la Administr acercamiento logstica Enero de ador del 1 ao a clientes del evento 2014 punto de potenciales y realizarlo venta Inscribirse, Participar en alquilar el Enero de la Feria de u stand y 1 ao Gerente 2014 de Medelln asistir a la feria Inscribirse, Participar en alquilar el la Feria Enero de stand y 1 ao Gerente Universidad 2014 asistir a la Nacional feria Fuente. Elaborada por los emprendedores

1.200.000

Contactos realizados

1.500.000

Contactos realizados

55

2.10.7.4

Distribucin

Logstica
Costo Financiero Indicador de ejecucin Anlisis realizado

Tabla 21. Matriz Distribucin Logstica Tiempo Tiempo Respons Estrategia Acciones iniciacin ejecucin able Anlisis de Auxiliar productivid Enero de ad en cada 1 ao 2014 Producci uno de los n procesos Alianzas Disminucin Estratgic del Tiempo as con de entrega empresas de Enero Permanent Gerente transporte 2014 e para tener menores tiempos de despacho Fuente. Elaborada por los emprendedores

NA

NA

Alianzas realizada

Ventas
Tiempo Responsa ejecucin ble Administra 1 ao dor punto de venta Costo Financiero 12.000.000 Indicador de ejecucin Feria realizada

Tabla 22. Matriz Distribucin Ventas Tiempo Estrategia Acciones iniciacin Feria de descuentos Agotar los saldos Enero 2014

Seleccionar los Incentivos a productos y Enero los disear e 1 ao 2014 vendedores implementar los incentivos Disear la plataforma Ventas por de venta On Enero internet con 1 ao Line y 2014 descuento ponerla a funcionar Fuente. Elaborada por los emprendedores

Gerente

2.400.000

Incentivos realizados

Gerente

2.000.000

Incentivos realizados

2.10.7.5 Servicio
Tabla 23. Matriz Distribucin Servicio Tiempo Estrategia Acciones iniciacin Ofrecer Tener una asesoras persona Enero personalizad experta en 2014 as con diseo Tiempo Responsa ejecucin ble 1 ao Diseador Costo Financiero Ya est incluido Indicador de ejecucin Asesoras realizadas

56

propuestas innovadoras de diseo de interiores Fuente. Elaborada por los emprendedores

2.10.7.6 Recursos financieros


Tabla 24. Matriz Distribucin Recursos Financieros Estrategia Acciones Tiempo iniciacin Tiempo Responsable ejecucin Gerente Costo Financiero NA Indicador de ejecucin Crdito aprobados

Prestamos Solicitar el Enero con los 1 ao crdito 2014 bancos Aumentar Gerente el capital de expone trabajo Enero necesidad 1 ao aportado 2014 en la Junta por los de socios socios Fuente. Elaborada por los emprendedores

Gerente

NA

Aportes realizados

2.10.8 Presupuesto de la mezcla de mercadeo.


Tabla 25. Presupuesto de la mezcla de mercadeo DESCRIPCION PRODUCTO PRECIO PUBLICIDAD PROMOCION RELACIONES PUBLICAS VENTAS TOTAL Fuente. Elaborada por los emprendedores VALOR $5.000.000 $4.000.000 $8.300.000 $6.400.000 $4.200.000 $16.400.000 $44.300.000

57

3 MDULO TCNICO

3.1 FICHA TCNICA DEL PRODUCTO. 3.1.1 Ebanistera (alcobas y comedores).


Tabla 26. Alcoba Luciana

NOMBRE MEDIDAS DESCRIPCIN COLOR

CODIGO ALC001 1.4 X 2.0 M ALCOBA FABRICADA EN CEDRO O ROBLE A ESCOGER SEGN MUESTRAS (WENGUE, NATURAL, PARDO, NUMERO 2)
ALCOBA LUCIANA

REGISTRO FOTOGRAFICO

MATERIA PRIMAS TRIPLEX MDF DE 12 MM MDF DE 15 MM RIELES CHAPETAS CEDRO COLBON PEGA CLAVOS TORNILLOS INSUMOS ETIQUETAS GARANTIA EMPAQUE (STRECH) DESCRIPCIN DEL PROCESO CORTE DE MADERA ACOPLES TALLADA ENSAMBLE INMUNIZADA PINTURA ENTREGA EMPAQUES STRECH EMBALADO CONTROL DE VARIABLES DIMENSIONES HUMEDAD TIPO DE MADERA USOS Fuente. Elaborada por los emprendedores

UNIDAD LAM LAM LAM UN UN RAST CUETE CUETE GL UN UNIDAD UN UN UN

CANTIDAD 4 0.25 0.125 10 2 1.5 0.1 0.05 1 20 CANTIDAD 1 1 1

58

Tabla 27. Alcoba Anhelos

NOMBRE MEDIDAS DESCRIPCIN COLOR

CODIGO ALC002 1.4 X 2.0 M ALCOBA FABRICADA EN CEDRO O ROBLE A ESCOGER SEGN MUESTRAS (WENGUE, NATURAL, PARDO, NUMERO 2)
ALCOBA ANHELOS

REGISTRO FOTOGRAFICO

MATERIA PRIMAS TRIPLEX MDF DE 12 MM MDF DE 15 MM RIELES CHAPETAS CEDRO COLBON PEGA CLAVOS TORNILLOS INSUMOS ETIQUETAS GARANTIA EMPAQUE (STRECH) DESCRIPCIN DEL PROCESO CORTE DE MADERA ACOPLES TALLADA ENSAMBLE INMUNIZADA PINTURA ENTREGA EMPAQUES STRECH EMBALADO CONTROL DE VARIABLES DIMENSIONES HUMEDAD TIPO DE MADERA Fuente. Elaborada por los emprendedores

UNIDAD LAM LAM LAM UN UN RAST CUETE CUETE GL UN UNIDAD UN UN UN

CANTIDAD 4 0.25 0.125 10 2 1.8 1 1 1 40 CANTIDAD 1 1 1

59

Tabla 28. Alcoba Cleopatra

NOMBRE MEDIDAS DESCRIPCIN COLOR

ALCOBA CLEOPATRA

CODIGO

ALC003

1.4 X 2.0 M ALCOBA FABRICADA EN CEDRO O ROBLE A ESCOGER SEGN MUESTRAS (WENGUE, NATURAL, PARDO, NUMERO 2)

REGISTRO FOTOGRAFICO

MATERIA PRIMAS TRIPLEX MDF DE 12 MM MDF DE 15 MM RIELES CHAPETAS CEDRO COLBON PEGA CLAVOS TORNILLOS INSUMOS ETIQUETAS GARANTIA EMPAQUE (STRECH) DESCRIPCIN DEL PROCESO CORTE DE MADERA ACOPLES TALLADA ENSAMBLE INMUNIZADA PINTURA ENTREGA EMPAQUES STRECH EMBALADO CONTROL DE VARIABLES DIMENSIONES HUMEDAD TIPO DE MADERA Fuente. Elaborada por los emprendedores

UNIDAD LAM LAM LAM UN UN RAST CUETE CUETE GL UN UNIDAD UN UN UN

CANTIDAD 4 0.25 0.125 10 2 1.5 1 1 1 40 CANTIDAD 1 1 1

60

Tabla 29. Cama Tapizada con Isla

NOMBRE MEDIDAS DESCRIPCIN COLOR

CAMA ISLA

TAPIZADA

CON

CODIGO

ALC004

1.4 X 2.0 M ALCOBA FABRICADA EN CEDRO O ROBLE TAPIZADA CON TELA A ESCOGER SEGN MUESTRA

REGISTRO FOTOGRAFICO

MATERIA PRIMAS TRIPLEX MDF DE 12 MM ESPUMA DE 3 CHAPETAS CEDRO COLBON PEGA CLAVOS TORNILLOS INSUMOS ETIQUETAS GARANTIA EMPAQUE (STRECH) DESCRIPCIN DEL PROCESO CORTE DE MADERA ENSAMBLE ARMADO DE CAMA (EBANISTERIA) TAPIZADO DE ARNILLAS CABECERO EMPAQUES STRECH CONTROL DE VARIABLES DIMENSIONES HUMEDAD TIPO DE MADERA Fuente. Elaborada por los emprendedores

UNIDAD LAM LAM LAM UN RAST GL GL GL UN UNIDAD UN UN UN

CANTIDAD 0.1 2 1 2 0.4 0.1 0.1 1 40 CANTIDAD 1 1 1

61

Tabla 30. Comedor Nebrasca

NOMBRE MEDIDAS DESCRIPCIN COLOR

COMEDOR NEBRASCA

CODIGO

COM001

1.2 X 0.9 M COMEDOR FABRICADA EN CEDRO O ROBLE A ESCOGER SEGN MUESTRAS (WENGUE, NATURAL, PARDO, NUMERO 2) COLOR DE TELA BASTIDORES, SEGN MUESTRA

REGISTRO FOTOGRAFICO

MATERIA PRIMAS TRIPLEX BASTIDORES CEDRO BASE DE MADERA VIDRIO DE 19 MM COLBON PEGA CLAVOS TORNILLOS INSUMOS ETIQUETAS GARANTIA EMPAQUE (STRECH) DESCRIPCIN DEL PROCESO CORTE MAQUINADO DE PIEZAS ENSABLES Y ARMADO PULIDA INMUNIZADA PINTURA EMPAQUES STRECH EMBALADO CONTROL DE VARIABLES DIMENSIONES HUMEDAD DENSIDAD DE LA ESPUMA TIPO DE MADERA Fuente. Elaborada por los emprendedores

UNIDAD LAM LAM RAST UN UN GL LBS GL UN UNIDAD UN UN UN

CANTIDAD 0.5 4 0.3 1 1 1 1 1 16 CANTIDAD 1 1 1

62

Tabla 31. Comedor Fenix

NOMBRE MEDIDAS DESCRIPCIN COLOR

COMEDOR FENIX CODIGO COM002 1.2 X 0.9 M COMEDOR FABRICADA EN CEDRO O ROBLE A ESCOGER SEGN MUESTRAS (WENGUE, NATURAL, PARDO, NUMERO 2) COLOR DE TELA BASTIDORES , SEGN MUESTRA

REGISTRO FOTOGRAFICO

MATERIA PRIMAS TRIPLEX BASTIDORES CEDRO BASE DE MADERA VIDRIO DE 19 MM COLBON PEGA CLAVOS TORNILLOS INSUMOS ETIQUETAS GARANTIA EMPAQUE (STRECH) DESCRIPCIN DEL PROCESO CORTE MAQUINADO DE PIEZAS ENSABLES Y ARMADO PULIDA INMUNIZADA PINTURA EMPAQUES STRECH EMBALADO CONTROL DE VARIABLES DIMENSIONES HUMEDAD DENSIDAD DE LA ESPUMA TIPO DE MADERA Fuente. Elaborada por los emprendedores

UNIDAD LAM LAM RAST UN UN GL LBS GL UN UNIDAD UN UN UN

CANTIDAD 0.5 4 0.3 1 1 1 1 1 16 CANTIDAD 1 1 1

63

Tabla 32. Comedor Romano

NOMBRE MEDIDAS DESCRIPCIN COLOR

COMEDOR ROMANO

CODIGO

COM003

1.2 X 0.9 M COMEDOR FABRICADA EN CEDRO O ROBLE A ESCOGER SEGN MUESTRAS (WENGUE, NATURAL, PARDO, NUMERO 2) COLOR DE TELA BASTIDORES , SEGN MUESTRA

REGISTRO FOTOGRAFICO

MATERIA PRIMAS TRIPLEX BASTIDORES CEDRO BASE DE MADERA VIDRIO DE 19 MM COLBON PEGA CLAVOS TORNILLOS INSUMOS ETIQUETAS GARANTIA EMPAQUE (STRECH) DESCRIPCIN DEL PROCESO CORTE MAQUINADO DE PIEZAS ENSABLES Y ARMADO PULIDA INMUNIZADA PINTURA EMPAQUES STRECH EMBALADO CONTROL DE VARIABLES DIMENSIONES HUMEDAD DENSIDAD DE LA ESPUMA TIPO DE MADERA Fuente. Elaborada por los emprendedores

UNIDAD LAM LAM RAST UN UN GL LBS GL UN UNIDAD UN UN UN

CANTIDAD 0.5 4 0.5 1 1 1 1 1 16 CANTIDAD 1 1 1

64

3.1.2 Tapicera (salas).


Tabla 33. Esquinero Kenia

NOMBRE MEDIDAS DESCRIPCIN COLOR

CODIGO ESQ002 2.50 X 2.50M SALA FABRICADA EN ESPUMA TELA O MATERIAL SINTETICO A ESCOGER SEGN MUESTRA
ESQUINERO KENIA

REGISTRO FOTOGRAFICO

MATERIA PRIMAS ALGODN SILICONADO CARTON CIERRE ESPUMA CROYDON DE 5 ESPUMA PENTA CROYDON DE 1 ESPUMA DE 3 ESPUMA DE 5 ECONOMICA ESPUMA PENTA 5 ESQUELETO GANTE GUATA LLAVES POLITEX TELA SINCHA TORNILLO 1 TORNILLO 2 TORNILLO DE 2 PATAS INSUMOS ETIQUETAS GARANTIA EMPAQUE (STRECH) DESCRIPCIN DEL PROCESO ARMADA DE ESQUELETO PUESTA EN BLANCO CORTE DE ESPUMAS CORTE Y COSTURA INSTALACIN DE PATAS EMPAQUES COBIJAS CARTON CUERDAS CONTROL DE VARIABLES DIMENSIONES HUMEDAD DENSIDAD DE LA ESPUMA TIPO DE MADERA Fuente. Elaborada por los emprendedores

UNIDAD KGS LAMINA UNIDAD LAM LAM LAM LAM LAM UN M M UN M M ROLLO UN UN UN UN UNIDAD UN UN UN

CANTIDAD 9 1 5 3.5 1 0.25 3.50 1.750 1 6.50 4.50 8 7 18 9 50 20 28 13 CANTIDAD 1 1 1

65

Tabla 34. Sala Venecia

NOMBRE MEDIDAS DESCRIPCIN COLOR

SALA VENECIA CODIGO SAL002 1.8 X 1.8 M SALA FABRICADA EN ESPUMA TELA O MATERIAL SINTETICO A ESCOGER SEGN MUESTRA

REGISTRO FOTOGRAFICO

MATERIA PRIMAS ESPUMA CROYDON DE 5 ESPUMA PENTA DE 5 ESPUMA PENTA CROYDON DE 1 GANTE GUATA POLITEX TELA SINCHA TORNILLO 1 TORNILLO 2 TORNILLO DE 2 PATAS INSUMOS ETIQUETAS GARANTIA EMPAQUE (STRECH) DESCRIPCIN DEL PROCESO ARMADA DE ESQUELETO PUESTA EN BLANCO CORTE DE ESPUMAS CORTE Y COSTURA INSTALACIN DE PATAS EMPAQUES COBIJAS CARTON CUERDAS CONTROL DE VARIABLES DIMENSIONES HUMEDAD DENSIDAD DE LA ESPUMA TIPO DE MADERA Fuente. Elaborada por los emprendedores

UNIDAD LAM LAM LAM M M M M ROLLO UN UN UN UN UNIDAD UN UN UN

CANTIDAD 1 1 1.5 1.8 2.8 1.5 7 0.5 26 20 24 12 CANTIDAD 1 1 1

66

Tabla 35. Esquinero Montana con Puff

NOMBRE MEDIDAS DESCRIPCIN COLOR

ESQUINERO MONTANA CON CODIGO PUFF

ESQ001

1.8 X 1.8 M SALA FABRICADA EN ESPUMA, TELA O MATERIAL SINTETICO A ESCOGER SEGN MUESTRA

REGISTRO FOTOGRAFICO

MATERIA PRIMAS ESPUMA CROYDON DE 5 ESPUMA PENTA DE 5 ESPUMA 2 TA GANTE GUATA POLITEX TELA SINCHA ALGODN SILICIONADO CARTON TORNILLO 1 TORNILLO 2 TORNILLO DE 2 CIERRE LLAVES PARA CIERRE PATAS PUFF INSUMOS ETIQUETAS GARANTIA EMPAQUE (STRECH) DESCRIPCIN DEL PROCESO ARMADA DE ESQUELETO PUESTA EN BLANCO CORTE DE ESPUMAS CORTE Y COSTURA INSTALACIN DE PATAS EMPAQUES COBIJAS CARTON CUERDAS CONTROL DE VARIABLES DIMENSIONES HUMEDAD DENSIDAD DE LA ESPUMA TIPO DE MADERA Fuente. Elaborada por los emprendedores

UNIDAD LAM LAM LAM M M M M ROLLO KILO LAM UN UN UN ML UN UN UN UNIDAD UN UN UN

CANTIDAD 3 1 4 7.5 1.8 8.5 15.7 1 9 1 10 20 10 3.5 6 13 2 CANTIDAD 1 1 1

67

3.1.3 Decorativos.
Tabla 36. Colchn

NOMBRE MEDIDAS DESCRIPCIN COLOR

COLCHON CODIGO COL001 1.4 X 2.0 M Es una pieza almohadilla y flexible que se coloca sobre la cama y se utiliza para dormir NO APLICA

REGISTRO FOTOGRAFICO

MATERIA PRIMAS COLCHON INSUMOS ETIQUETAS GARANTIA EMPAQUE (STRECH) DESCRIPCIN DE PROCESO COMPRA ALMACENAMIENTO EMPAQUES STRECH EMBALADO CONTROL DE VARIABLE DIMENSIONES USOS AIREARLO CADA SEMANA Fuente. Elaborada por los emprendedores

UNIDAD UN UNIDAD UN UN UN

CANTIDAD 1 CANTIDAD 1 1 1

Tabla 37. Mesa Centro Sheraton

NOMBRE
MEDIDAS DESCRIPCIN COLOR

MESA DE CENTRO CODIGO MDC001 SHERATON 0.9 X 0.9 M FABRICADA EN MADERA DE CEDRO Y VIDRIO MESA DE CENTRO DECORATIVA SLIDA PARA SALA,

REGISTRO FOTOGRAFICO

68

MATERIA PRIMAS MESA DE CENTRO SHERATON INSUMOS ETIQUETAS GARANTIA EMPAQUE (STRECH) DESCRIPCIN DEL PROCESO COMPRA ALMACENAMIENTO EMPAQUES STRECH EMBALADO CONTROL DE VARIABLES DIMENSIONES HUMEDAD ESPESOR DEL VIDRIO TIPO DE MADERA Fuente. Elaborada por los emprendedores

UNIDAD UN UNIDAD UN UN UN

CANTIDAD 1 CANTIDAD 1 1 1

Tabla 38. Mesa Centro Zully

NOMBRE MEDIDAS DESCRIPCIN COLOR

MESA DE CENTRO CODIGO IMP ZULLY

MDC002

1.2 X 0.9 M MESAFABRICADA EN VIDRIO Y ALUMINIO MESA DE CENTRO DECORATIVA EN VIDRIO Y ALUMINIO PARA SALA

REGISTRO FOTOGRAFICO

MATERIA PRIMAS MESA DE CENTRO IMP ZULLY INSUMOS ETIQUETAS GARANTIA EMPAQUE (STRECH) DESCRIPCIN DEL PROCESO COMPRA ALMACENAMIENTO EMPAQUES STRECH EMBALADO CONTROL DE VARIABLES DIMENSIONES ESPESOR DEL VIDRIO Fuente. Elaborada por los emprendedores

UNIDAD UN UNIDAD UN UN UN

CANTIDAD 1 CANTIDAD 1 1 1

69

Tabla 39. Mesa Centro X

NOMBRE MEDIDAS DESCRIPCIN COLOR

MESA DE CENTRO CODIGO IMP X

MDC003

0.9 X 0.9 M MESA FABRICADA EN VIDRIO Y ALUMINIO MESA DE CENTRO DECORATIVA EN VIDRIO Y ALUMINIO PARA SALA

REGISTRO FOTOGRAFICO

MATERIA PRIMAS MESA DE CENTRO IMP X INSUMOS ETIQUETAS GARANTIA EMPAQUE (STRECH) DESCRIPCIN DEL PROCESO COMPRA ALMACENAMIENTO EMPAQUES STRECH EMBALADO CONTROL DE VARIABLES DIMENSIONES ESPESOR DEL VIDRIO Fuente. Elaborada por los emprendedores

UNIDAD UN UNIDAD UN UN UN

CANTIDAD 1 CANTIDAD 1 1 1

Tabla 40. Puff

NOMBRE MEDIDAS DESCRIPCIN COLOR

PUFF CODIGO PUF001 0.9 X 0.9 M PUFF CUADRADO 0.50 X0.50 MTS, PUFF CIRCULAR 0.50 DIAMETRO, PUFF RECTANGULAR 1.50 X 0.5 MTS DE ACUERDO A LAS MUESTRAS DE LOS MATERIALES PUFF EN DIFERENTES PRESENTACIONES Y COLORES MATERIAL EN TELA O SINTETICO

REGISTRO FOTOGRAFICO

70

MATERIA PRIMAS PUFF RECTANCULAR PUFF CIRCULAR PUFF CUADRADO INSUMOS ETIQUETAS GARANTIA EMPAQUE (STRECH) DESCRIPCIN DEL PROCESO COMPRA ALMACENAMIENTO EMPAQUES STRECH EMBALADO CONTROL DE VARIABLES DIMENSIONES COLORES Fuente. Elaborada por los emprendedores

UNIDAD UN UN UN UNIDAD UN UN UN

CANTIDAD 1 1 1 CANTIDAD 1 1 1

Tabla 41. Cuadro Oleo.

NOMBRE
MEDIDAS DESCRIPCIN COLOR

CUADRO OLEO

CODIGO

CUA001

1.1 X 0.9 M CUADROS AL OLEO CON DIFERENTES FONDOS NO APLICA

REGISTRO FOTOGRAFICO

MATERIA PRIMAS UNIDAD CUADRO AL OLEO UN INSUMOS UNIDAD ETIQUETAS UN GARANTIA UN EMPAQUE (STRECH) UN DESCRIPCIN DEL PROCESO COMPRA ALMACENAMIENTO EMPAQUES STRECH EMBALADO CONTROL DE VARIABLES DIMENSIONES COLORES USOS LIMPIEZA SUAVE CON TRAPO SECO CON ACEITE PARA OLEO Fuente. Elaborada por los emprendedores

CANTIDAD 1 CANTIDAD 1 1 1

71

3.2 DIAGRAMA DE FLUJO Y MATRIZ DE PROCESOS


Figura 2. Flujo de Proceso

72

73

74

75

Fuente. Elaborada por los emprendedores

76

3.3 INVERSIONES 3.3.1 Maquinaria y equipo.


Tabla 42. Inversin Maquinaria y Equipo DESCRIPCION MARCA Compresor vertical Siemens Bancos de trabajo Elaborados en taller Maquinas Grapadoras Premier Taladros de mano Dewalt Mquinas de coser Tipical Circular Siemens Canteadora Hurtado Torno Ktc Rutiadoras Maquita Colilladora manual Maquita TOTAL Fuente. Elaborada por los emprendedores VALOR 2.000.000 400.000 60.000 120.000 2.000.000 2.000.000 1.800.000 1.200.000 450.000 600.000 $20.090.000 UNIDADES De 150 lbs. 2 unidades De 1.20 x 1.60 8 unidades 8 unidades 3 unidades 3 unidades 1 unidad 1 unidad 1 unidad 1 unidad 1 unidad

3.3.2 Muebles y enseres.


Tabla 43. Inversin Muebles y Enseres DESCRIPCION VALOR Mesa de reuniones 500,000 Tablero 100,000 Multifuncional 400,000 Escritorios 1,000,000 Sillas para escritorio 300,000 Archivador 300,000 Sillas 150,000 Dispensador de agua 350,000 Cafetera 100,000 Estantera 70,000 Extintores 80,000 Computadores 2.000.000 Telfonos 100,000 TOTAL $11.620.000 Fuente. Elaborada por los emprendedores OBSERVACIONES 1 unidad Borrable fax, impresora, escner y fotocopiadora 3 unidades 3 unidades 1 unidad 6 unidades 1 unidad 1 unidad 1 unidad 10 unidades 2 Unidades 2 unidades

3.3.3 Preoperativos. 3.3.3.1 Construccin Punto de Produccin y Venta

Tabla 44. Detalle Construccin Punto de Produccin y venta DETALLE CONSTRUCCIN ADECUACIN DE PUNTO DE VENTA PINTURA PUNTO DE VENTA ADECUACIN DE OFICINAS (3 OFICINAS) FABRICA ADECUACIN ELCTRICA E ILUMINACIN FABRICA CIRCUITO DE AIRE COMPRIMIDO FABRICA PINTURA FABRICA TOTAL Fuente. Elaborada por los emprendedores VALOR 4.500.000 500.000 3.000.000 4.000.000 1.000.000 500.000 $13.500.000

77

3.3.3.2

Resumen Preoperativos

Tabla 45. Detalle Resumen Preoperativos DESCRIPCION CONSTRUCCION CAMARA COMERCIO LIBROS CONTABLES LICENCIAS REGISTRO DE MARCA MERCADEO TOTAL Fuente. Elaborada por los emprendedores VALOR 13.500.000 900.000 140.000 800.000 1.800.000 44.300.000 $61.440.000

3.3.4 Resumen de inversiones.


Tabla 46. Detalle Resumen de inversiones DESCRIPCION MAQUINARIA Y EQUIPO MUEBLES Y ENSERES PREOPERATIVOS CAPITAL DE TRABAJO TOTAL INVERSION Fuente. Elaborada por los emprendedores VALOR $ 20090.000 $11620.000 $61440.000 $204.850.000 $ 298.000.000

3.4 MATERIA PRIMA E INSUMOS 3.4.1 Proveedores.


Tabla 47. Detalle Resumen Proveedores NOMBRE PRODUCTO Espumas Medelln Espumas Districondor Madera Fernndez y Ca. Madera Maxdecor Telas Colchones Flex Colchones Colchones Rambler Colchones y espumas Todotapicero Telas Insutelas Telas Bodega decorativa Telas MARRES Artculos decorativos FANNY ACOSTA Artculos decorativos Fuente. Elaborada por los emprendedores POLTICA DE PAGO (DAS) 30 30 30 90 45 40 45 45 60 30 30

3.4.2 Cuadro de costos.


Tabla 48. Materiales MATERIALES DESCRIPCION ALGODN SILICONADO BASE DE MADERA FENIX BASE DE MADERA NEBRASCA BASE DE MADERA ROMANO BASTIDORES UNIDAD KGS UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD VALOR CCIAL 5.500 350.000 350.000 350.000 30.000

78

CARTON CEDRO CHAPETAS CIERRE CLAVOS COLBON ESPUMA CROYDON DE 5 ESPUMA DE 1 ESPUMA DE 3 CROYDON ESPUMA DE 5 ECONOMICA ESPUMA PENTA ESQUELETO GANTE GUATA LLAVES MDF DE 12 MM MDF DE 15 MM PATAS PEGA POLITEX PUFF PARA ESQUINERO RIATA RIELES TAPIZADA CAMA TAPIZADO TELA TORNILLOS TRIPLEX DE 4 MM VIDRIO DE 19MM MESA DE CENTRO SHERATON MESA DE CENTRO IMP. ZULLY MESA DE CENTRO IMP. X PUFF CUADRO AL OLEO COLCHN Fuente. Elaborada por los emprendedores Tabla 49. Insumos INSUMOS DESCRIPCION PLASTICO PARA ENVOLVER ETIQUETA GARANTIA Fuente. Elaborada por los emprendedores Tabla 50. Otros OTROS DESCRIPCION FLETES TALLA PINTURA Fuente. Elaborada por los emprendedores

LAM RASTRA UNIDAD UNIDAD LBS CUETE LAM LAM LAM LAM LAM UNIDAD MT MT UNIDAD LAM LAM UNIDAD CUETE MT UNIDAD ROLLO JGO GL UNIDAD MT UNIDAD LAM UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD

2.000 130.000 3.000 1.500 2.200 79.000 50.000 7.500 18.000 30.000 50.000 180.000 1.500 4.000 800 67.600 83.640 4.500 61.000 1.000 60.000 5.500 4.500 300.000 90.000 15.000 20 30.000 400.000 450.000 290.000 290.000 150.000 600.000 650.000

UNIDAD GL GL UNIDAD

VALOR CCIAL 1.800 50 100

UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNIDAD

VALOR CCIAL 25.000 220.000 400.000

79

3.5 MANO DE OBRA OPERATIVA


Tabla 51. Costos Mano de Obra Operativa DESCRIPCION OPERARIO OFICIAL 1 OPERARIO OFICIAL 2 OPERARIO OFICIAL 3 OPERARIO OFICIAL 4 OPERARIO AYUDANTE 1 OPERARIO AYUDANTE 2 OPERARIO AYUDANTE 3 AUXILIAR PRODUCCION Fuente. Elaborada por los emprendedores COSTO/MES 829.500 829.500 829.500 829.500 629.500 629.500 629.500 829.500

El costo de la mano de obra directa por mes es de $10359.618

3.6 SISTEMAS DE CONTROL 3.6.1 Control de calidad. El plan definido para GALERIA SAS est compuesto por los siguientes procesos crticos: Compra Produccin Comercializacin. Dentro de los controles establecidos en el Plan de Calidad se encuentran los siguientes: 3.6.1.1 Control de Calidad en el proceso de Compras. GALERIA SAS cuenta con procesos estandarizados, los cuales tienen trazabilidad del flujo de la informacin en el sistema. Cada uno de los pasos del proceso debe ir revisado y aprobado por el responsable, asegurando la calidad del proceso y el cumplimiento de cada uno de los procedimientos establecidos. Registros. Todos los productos tienen su documentacin con la trazabilidad desde las materias primas hasta el despacho a los puntos de venta. Proveedores. La empresa cuenta con una evaluacin de proveedores, de acuerdo a ciertos requerimientos como: poltica de pago, tiempos de entrega, calidad del producto, costo de la mercanca, condiciones financieras, capacidad de produccin, experiencia en el sector, servicio post venta. Toda esta informacin se encuentra consolidada en la base de datos de proveedores. Materias primas. Antes de hacer el pedido de materias primas se debe verificar en el kardex el inventario actual, hacer seguimiento del pedido de materia prima y verificar el cumplimiento de los tiempos pactados. En el momento de la recepcin realizar inspeccin de calidad del pedido de materia prima a travs de muestreos aleatorios que determinen si el lote entregado cumple las condiciones segn ficha tcnica. En el momento del ingreso deben estar debidamente marcadas y registradas las materias primas. Antes de proceder con su almacenamiento, los lotes entregados 80

deben ser inspeccionados de acuerdo a tablas militares. Todo el proceso de compras est medido a travs de indicadores claves que evidencian la gestin: o o o o Rotacin del inventario Devoluciones de compra Tiempo de entrega de proveedores % de Calidad del producto

3.6.1.2 Control de Calidad en el proceso de Produccin Produccin. Definicin del proceso productivo para la fabricacin de los productos a travs de flujos de procesos, que medios productivos se utilizan (mquinas y herramientas) y fichas tcnicas. Metrologa. Los aparatos deben ser calibrados peridicamente segn instrucciones especficas del proceso, especficamente el higrmetro y las cintas de corte. Herramientas. Todas deben estar sealizadas y verificarse antes de su utilizacin. Mquinas y Equipos. Mantenimiento preventivo frecuente, de acuerdo a la utilizacin del equipo. Control de Producto en Proceso. Para asegurar la calidad en los procesos productivos, se realiza inspeccin en los proceso de corte, costura y esqueleto. con el fin que cumplan al 100% con los requerimientos establecidos en la ficha tcnica. Esta inspeccin se realiza al 50% de los productos (se trata de un alto % pues no se maneja un gran volumen de produccin), la cual segn ficha tcnica define la aceptacin o no del producto.

3.6.1.3 Control a Producto Terminado. Para asegurar que el cliente est totalmente satisfecho con los productos a entregar, despus del proceso de produccin se debe realizar una inspeccin al producto terminado, con el fin que cumpla al 100% con los requerimientos establecidos en la ficha tcnica. El producto debe cumplir con diferentes variables como dimensiones, color, textura, material y acabados. Esta inspeccin se realiza al 100%del producto terminado, la cual segn ficha tcnica define la aceptacin o no del producto. 3.6.2 Control de costos. Partiendo de la elaboracin de un presupuesto anual y mensual, se realiza un seguimiento a los costos incurridos mes a mes, con el fin de comparar presupuesto de ventas vs costos para determinar el cumplimiento del mismo. Aleatoriamente y de manera peridica se realiza una verificacin de los costos de los productos que ms rotan, para ratificar que los costos proyectados si sean los reales. 81

Formatted Formatted Table Formatted Formatted Formatted

3.7 COSTOS POR PRODUCTO 3.7.1 Alcoba LucianaEbanistera (alcobas y comedores)


Tabla 52. Costos Alcoba Luciana
MARGEN CONTRIBUCION NAL IVA DETALLE CEDRO CHAPETAS CLAVOS COLBON MDF DE 12 MM MDF DE 15 MM PEGA RIELES TORNILLOS TRIPLEX DE 4 MM SUBTOTAL PLASTICO PARA ENVOLVER ETIQUETA GARANTIA SUBTOTAL OTROS
FLETES TALLA PINTURA SUBTOTAL UNIDAD UNIDAD UNIDAD 1,000 1,000 1,000 25.000,00 220.000,00 400.000,00 645.000,00

Formatted Formatted Formatted Table Formatted Formatted 60,5% 16% Formatted Formatted CANTIDAD 1,500 2,000 2,000 0,100 0,250 0,125 0,050 10,000 20,000 4,000 PESOS 195.000,00 6.000,00 4.400,00 7.900,00 16.900,00 10.455,00 3.050,00 45.000,00 400,00 120.000,00 409.105,00 1.800,00 50,00 100,00 1.950,00 Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

ALCOBA LUCIANA UNIDAD MATERIAS PRIMAS RASTRA UNIDAD LBS CUETE LAM LAM CUETE JGO UNIDAD LAM INSUMOS GL GL UNIDAD

1,000 1,000 1,000

TOTAL COSTOS PRODUCCION PRECIO VENTA PESOS PRECIO PUBLICO EN PESOS

UNID UNID UNID

1.056.055,00 2.672.414,00 3.100.000,00

Fuente. Elaborada por los emprendedores

3.7.2 Alcoba Anhelos


Tabla 53. Costos Alcoba Anhelos

Formatted

ALCOBA ANHELOS
MARGEN CONTRIBUCION NAL IVA DETALLE CEDRO CHAPETAS CLAVOS COLBON MDF DE 12 MM MDF DE 15 MM PEGA RIELES TORNILLOS TRIPLEX DE 4 MM SUBTOTAL
PLASTICO PARA ENVOLVER ETIQUETA GARANTIA SUBTOTAL

60,2% 16% ALCOBA ANHELOS UNIDAD MATERIAS PRIMAS RASTRA UNIDAD LBS CUETE LAM LAM CUETE JGO UNIDAD LAM
INSUMOS GL GL UNIDAD

Formatted Formatted CANTIDAD 1,800 2,000 2,000 0,100 0,250 0,125 0,100 10,000 40,000 4,000 PESOS 234.000,00 6.000,00 4.400,00 7.900,00 16.900,00 10.455,00 6.100,00 45.000,00 800,00 120.000,00 451.555,00
1.800,00 50,00 100,00 1.950,00 25.000,00 220.000,00 400.000,00 645.000,00

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

1,000 1,000 1,000

OTROS
FLETES TALLA PINTURA SUBTOTAL UNIDAD UNIDAD UNIDAD 1,000 1,000 1,000

TOTAL COSTOS PRODUCCION

UNID

1.098.505,00

82

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted PRECIO VENTA PESOS PRECIO PUBLICO EN PESOS UNID UNID 2.758.621,00 3.200.000,00 Formatted Formatted Formatted Formatted Table Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted CANTIDAD 1,500 2,000 1,000 0,100 0,250 0,125 0,050 10,000 20,000 4,000 PESOS 195.000,00 6.000,00 2.200,00 7.900,00 16.900,00 10.455,00 3.050,00 45.000,00 400,00 120.000,00 406.905,00 1.800,00 50,00 100,00 1.950,00 25.000,00 220.000,00 400.000,00 645.000,00 1.053.855,00 2.413.793,00 2.800.000,00 Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

Fuente. Elaborada por los emprendedores

3.7.3 Alcoba Cleopatra


Tabla 54. Costos Alcoba Cleopatra

ALCOBA CLEOPATRA
MARGEN CONTRIBUCION NAL IVA DETALLE CEDRO CHAPETAS CLAVOS COLBON MDF DE 12 MM MDF DE 15 MM PEGA RIELES TORNILLOS TRIPLEX DE 4 MM SUBTOTAL PLASTICO PARA ENVOLVER ETIQUETA GARANTIA SUBTOTAL OTROS FLETES TALLA PINTURA SUBTOTAL TOTAL COSTOS PRODUCCION PRECIO VENTA PESOS PRECIO PUBLICO EN PESOS UNIDAD UNIDAD UNIDAD UNID UNID UNID 1,000 1,000 1,000 56,3% 16% ALCOBA CLEOPATRA UNIDAD MATERIAS PRIMAS RASTRA UNIDAD LBS CUETE LAM LAM CUETE JGO UNIDAD LAM INSUMOS GL GL UNIDAD 1,000 1,000 1,000

Fuente. Elaborada por los emprendedores

3.7.4 Cama Tapiza


Tabla 55. Costos Cama Tapiza

Formatted

CAMA TAPIZADA
MARGEN CONTRIBUCION NAL IVA DETALLE CEDRO CHAPETAS COLBON MDF DE 12 MM PEGA TAPIZADA CAMA TORNILLOS TRIPLEX DE 4 MM SUBTOTAL PLASTICO PARA ENVOLVER ETIQUETA GARANTIA SUBTOTAL OTROS FLETES UNIDAD 1,000 25.000,00 59,3% 16% CAMA TAPIZADA UNIDAD MATERIAS PRIMAS RASTRA UNIDAD CUETE LAM CUETE GL UNIDAD LAM INSUMOS GL GL UNIDAD 1,000 1,000 1,000 1.800,00 50,00 100,00 1.950,00 CANTIDAD 0,400 2,000 0,100 2,000 0,050 1,000 10,000 1,000 PESOS 52.000,00 6.000,00 7.900,00 135.200,00 3.050,00 300.000,00 200,00 30.000,00 534.350,00

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

83

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted TALLA PINTURA SUBTOTAL TOTAL COSTOS PRODUCCION PRECIO VENTA PESOS PRECIO PUBLICO EN PESOS UNIDAD UNIDAD 0 UNID UNID UNID 0,000 0,000 0,00 0,00 0,00 25.000,00 561.300,00 1.379.310,00 1.600.000,00 Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

Fuente. Elaborada por los emprendedores

3.7.5 Comedor Nebraska


Tabla 56. Comedor Nebrasca COMEDOR NEBRASCA
MARGEN CONTRIBUCION NAL IVA DETALLE BASE DE MADERA NEBRASCA BASTIDORES CEDRO CLAVOS COLBON PEGA TORNILLOS TRIPLEX DE 4 MM VIDRIO DE 19MM SUBTOTAL PLASTICO PARA ENVOLVER ETIQUETA GARANTIA SUBTOTAL OTROS FLETES PINTURA SUBTOTAL TOTAL COSTOS PRODUCCION PRECIO VENTA PESOS PRECIO PUBLICO EN PESOS UNIDAD UNIDAD UNID UNID UNID 1,000 0,625 25.000,00 250.000,00 275.000,00 1.214.420,00 2.672.414,00 3.100.000,00 54,6% 16% COMEDOR NEBRASCA UNIDAD MATERIAS PRIMAS UNIDAD UNIDAD RASTRA LBS CUETE CUETE UNIDAD LAM UNIDAD INSUMOS GL GL UNIDAD 1,000 1,000 1,000 1.800,00 50,00 100,00 1.950,00

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted CANTIDAD 1,000 4,000 0,300 1,000 0,100 0,050 16,000 0,500 1,000 PESOS 350.000,00 120.000,00 39.000,00 2.200,00 7.900,00 3.050,00 320,00 15.000,00 400.000,00 937.470,00 Formatted Formatted Table Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

Fuente. Elaborada por los emprendedores

3.7.6 Comedor Fenix


Tabla 57. Costos Comedor Fenix

COMEDOR FENIX
MARGEN CONTRIBUCION NAL IVA DETALLE BASE DE MADERA FENIX BASTIDORES CEDRO CLAVOS COLBON PEGA TORNILLOS TRIPLEX DE 4 MM VIDRIO DE 19MM SUBTOTAL 49,7% 16% COMEDOR FENIX UNIDAD MATERIAS PRIMAS UNIDAD UNIDAD RASTRA LBS CUETE CUETE UNIDAD LAM UNIDAD INSUMOS CANTIDAD 1,000 4,000 0,300 1,000 0,100 0,050 16,000 0,500 1,000 PESOS 350.000,00 120.000,00 39.000,00 2.200,00 7.900,00 3.050,00 320,00 15.000,00 400.000,00 937.470,00

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Table Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

84

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted PLASTICO PARA ENVOLVER ETIQUETA GARANTIA SUBTOTAL OTROS FLETES PINTURA SUBTOTAL TOTAL COSTOS PRODUCCION PRECIO VENTA PESOS PRECIO PUBLICO EN PESOS UNIDAD UNIDAD UNID UNID UNID 1,000 0,625 25.000,00 250.000,00 275.000,00 1.214.420,00 2.413.793,00 2.800.000,00 GL GL UNIDAD 1,000 1,000 1,000 1.800,00 50,00 100,00 1.950,00 Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

Fuente. Elaborada por los emprendedores

3.7.7 Comedor Romano


Tabla 58. Costos Comedor Romano COMEDOR ROMANO
MARGEN CONTRIBUCION NAL IVA 43,6% 16% COMEDOR ROMANO UNIDAD MATERIAS PRIMAS UNIDAD RASTRA CUETE CUETE UNIDAD LAM UNIDAD INSUMOS PLASTICO PARA ENVOLVER ETIQUETA GARANTIA SUBTOTAL OTROS FLETES TALLA PINTURA SUBTOTAL TOTAL COSTOS PRODUCCION PRECIO VENTA PESOS PRECIO PUBLICO EN PESOS UNIDAD UNIDAD UNIDAD 0 UNID UNID UNID 1,000 1,000 1,000 25.000,00 220.000,00 400.000,00 0,00 645.000,00 1.847.900,00 3.275.862,00 3.800.000,00 GL GL UNIDAD 1,000 1,000 1,000 1.800,00 50,00 100,00 1.950,00 CANTIDAD 1,000 0,500 0,100 0,050 4,000 0,500 1,000 PESOS 350.000,00 65.000,00 7.900,00 3.050,00 360.000,00 15.000,00 400.000,00 1.200.950,00

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Table Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

BASE DE MADERA ROMANO CEDRO COLBON PEGA TAPIZADO TRIPLEX DE 4 MM VIDRIO DE 19MM SUBTOTAL

Fuente. Elaborada por los emprendedores

3.7.8 Esquinero Kenia


Tapicera (salas) Tabla 59. Costos Esquinero Kenia

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted CANTIDAD 9,000 1,000 5,000 3,500 PESOS 49.500,00 2.000,00 7.500,00 175.000,00 Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

ESQUINERO KENIA
MARGEN CONTRIBUCION NAL IVA DETALLE ALGODN SILICONADO CARTON CIERRE ESPUMA CROYDON DE 5 56,1% 16% ESQUINERO KENIA UNIDAD MATERIAS PRIMAS KGS LAM UNIDAD LAM

85

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted ESPUMA DE 1 ESPUMA DE 3 CROYDON ESPUMA DE 5 ECONOMICA ESPUMA PENTA ESQUELETO GANTE GUATA LLAVES PATAS POLITEX RIATA TELA TORNILLOS SUBTOTAL
PLASTICO PARA ENVOLVER ETIQUETA GARANTIA SUBTOTAL FLETES SUBTOTAL

LAM LAM LAM LAM UNIDAD MT MT UNIDAD UNIDAD MT ROLLO MT UNIDAD


INSUMOS GL GL UNIDAD OTROS UNIDAD

4,000 0,250 3,500 1,750 1,000 6,500 4,500 8,000 13,000 7,000 9,000 18,500 98,000

30.000,00 4.500,00 105.000,00 87.500,00 180.000,00 9.750,00 18.000,00 6.400,00 58.500,00 7.000,00 49.500,00 277.500,00 1.960,00 1.069.610,00
1.800,00 50,00 100,00 1.950,00 25.000,00 25.000,00

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

1,000 1,000 1,000

1,000

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

TOTAL COSTOS PRODUCCION PRECIO VENTA PESOS PRECIO PUBLICO EN PESOS

UNID UNID UNID

1.096.560,00 2.500.000,00 2.900.000,00

Fuente. Elaborada por los emprendedores

3.7.9 Sala Venecia


Tabla 60. Costos Sala Venecia

SALA VENECIA
MARGEN CONTRIBUCION NAL IVA DETALLE ESPUMA CROYDON DE 5 ESPUMA DE 1 ESPUMA DE 5 ECONOMICA ESPUMA PENTA ESQUELETO GANTE GUATA PATAS POLITEX RIATA TELA TORNILLOS SUBTOTAL
PLASTICO PARA ENVOLVER ETIQUETA GARANTIA SUBTOTAL OTROS FLETES SUBTOTAL UNIDAD 1,000 25.000,00 25.000,00

Formatted Formatted

66,7% 16% SALA VENECIA UNIDAD MATERIAS PRIMAS LAM LAM LAM LAM UNIDAD MT MT UNIDAD MT ROLLO MT UNIDAD
INSUMOS GL GL UNIDAD 1,000 1,000 1,000 1.800,00 50,00 100,00 1.950,00

Formatted Formatted CANTIDAD 1,000 1,500 0,667 1,000 1,000 1,800 2,800 12,000 1,500 0,500 7,000 70,000 PESOS 50.000,00 11.250,00 20.000,00 50.000,00 180.000,00 2.700,00 11.200,00 54.000,00 1.500,00 2.750,00 105.000,00 1.400,00 489.800,00 Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

TOTAL COSTOS PRODUCCION PRECIO VENTA PESOS PRECIO PUBLICO EN PESOS

UNID UNID UNID

516.750,00 1.551.724,00 1.800.000,00

Fuente. Elaborada por los emprendedores

3.7.10 Esquinero Montana


Tabla 61. Costos Esquinero Montana

ESQUINERO MONTANA CON PUFF


MARGEN CONTRIBUCION NAL 61,0%

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

86

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted IVA DETALLE ALGODN SILICONADO CARTON CIERRE ESPUMA CROYDON DE 5 ESPUMA DE 1 ESPUMA PENTA ESQUELETO GANTE GUATA LLAVES PATAS POLITEX PUFF PARA ESQUINERO RIATA TELA TORNILLOS SUBTOTAL
PLASTICO PARA ENVOLVER ETIQUETA GARANTIA SUBTOTAL OTROS FLETES SUBTOTAL UNIDAD 1,000 25.000,00 25.000,00

16% ESQUINERO MONTANA CON PUFF UNIDAD MATERIAS PRIMAS KGS LAM UNIDAD LAM LAM LAM UNIDAD MT MT UNIDAD UNIDAD MT UNIDAD ROLLO MT UNIDAD
INSUMOS GL GL UNIDAD

Formatted Formatted CANTIDAD 9,000 1,000 3,500 3,000 4,500 1,500 1,000 7,500 1,800 6,000 13,000 8,500 2,000 1,000 15,700 40,000 PESOS 49.500,00 2.000,00 5.250,00 150.000,00 33.750,00 75.000,00 180.000,00 11.250,00 7.200,00 4.800,00 58.500,00 8.500,00 120.000,00 5.500,00 235.500,00 800,00 947.550,00
1.800,00 50,00 100,00 1.950,00

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

1,000 1,000 1,000

TOTAL COSTOS PRODUCCION PRECIO VENTA PESOS PRECIO PUBLICO EN PESOS

UNID UNID UNID

974.500,00 2.500.000,00 2.900.000,00

Fuente. Elaborada por los emprendedores

3.7.11 Colchn 3.7.12 Decorativos


Tabla 62. Costos Colchn

Formatted Formatted Formatted Formatted

COLCHON
MARGEN CONTRIBUCION NAL IVA COLCHON DETALLE COLCHN SUBTOTAL ETIQUETA GARANTIA SUBTOTAL OTROS FLETES SUBTOTAL TOTAL COSTOS PRODUCCION PRECIO VENTA PESOS PRECIO PUBLICO EN PESOS UNIDAD UNID UNID UNID 1,000 25.000,00 25.000,00 675.150,00 1.293.103,00 1.499.999,00 UNIDAD MATERIAS PRIMAS UNIDAD INSUMOS GL UNIDAD 1,000 1,000 50,00 100,00 150,00 CANTIDAD 1,000 PESOS 650.000,00 650.000,00 47,8% 16%

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

Fuente. Elaborada por los emprendedores

3.7.133.7.12 Mesa centro Sheraton


Tabla 63. Costos Mesa Centro Sheraton

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

MESA DE CENTRO SHERATON


MARGEN CONTRIBUCION NAL 44,9%

87

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted IVA DETALLE MESA DE CENTRO SHERATON SUBTOTAL ETIQUETA GARANTIA SUBTOTAL OTROS FLETES SUBTOTAL TOTAL COSTOS PRODUCCION PRECIO VENTA PESOS PRECIO PUBLICO EN PESOS UNIDAD UNID UNID UNID 1,000 25.000,00 25.000,00 475.150,00 862.069,00 1.000.000,00 16% MESA DE CENTRO SHERATON UNIDAD MATERIAS PRIMAS UNIDAD INSUMOS GL UNIDAD 1,000 1,000 50,00 100,00 150,00 Formatted Formatted CANTIDAD 1,000 PESOS 450.000,00 450.000,00 Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

Fuente. Elaborada por los emprendedores

3.7.143.7.13 Mesa centro Zully


Tabla 64. Costos Mesa Centro Zully

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted CANTIDAD 1,000 PESOS 290.000,00 290.000,00 50,00 100,00 150,00 25.000,00 25.000,00 315.150,00 603.448,00 700.000,00 Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

MESA DE CENTRO ZULLY


MARGEN CONTRIBUCION NAL IVA 47,8% 16% MESA DE CENTRO ZULLY UNIDAD MATERIAS PRIMAS UNIDAD INSUMOS ETIQUETA GARANTIA SUBTOTAL OTROS FLETES SUBTOTAL TOTAL COSTOS PRODUCCION PRECIO VENTA PESOS PRECIO PUBLICO EN PESOS UNIDAD UNID UNID UNID 1,000 GL UNIDAD 1,000 1,000

DETALLE MESA DE CENTRO IMP. ZULLY SUBTOTAL

Fuente. Elaborada por los emprendedores

3.7.153.7.14 Mesa centro X


Tabla 65. Costos Mesa Centro X

Formatted Formatted Formatted

MESA DE CENTRO X
MARGEN CONTRIBUCION NAL IVA DETALLE MESA DE CENTRO IMP. X SUBTOTAL ETIQUETA GARANTIA SUBTOTAL OTROS FLETES SUBTOTAL TOTAL COSTOS PRODUCCION UNIDAD UNID 1,000 25.000,00 25.000,00 315.150,00 47,8% 16% MESA DE CENTRO X UNIDAD MATERIAS PRIMAS UNIDAD INSUMOS GL UNIDAD 1,000 1,000 50,00 100,00 150,00 CANTIDAD 1,000 PESOS 290.000,00 290.000,00

Formatted Formatted Formatted Table Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

88

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted PRECIO VENTA PESOS PRECIO PUBLICO EN PESOS UNID UNID 603.448,00 700.000,00 Formatted Formatted Table Formatted Formatted Formatted

Fuente. Elaborada por los emprendedores

3.7.163.7.15 Puff
Tabla 66. Costos Puff

PUFF
MARGEN CONTRIBUCION NAL IVA PUFF DETALLE PUFF SUBTOTAL ETIQUETA GARANTIA SUBTOTAL OTROS FLETES SUBTOTAL TOTAL COSTOS PRODUCCION PRECIO VENTA PESOS PRECIO PUBLICO EN PESOS UNIDAD UNID UNID UNID 1,000 25.000,00 25.000,00 175.150,00 344.828,00 400.000,00 UNIDAD MATERIAS PRIMAS UNIDAD INSUMOS GL UNIDAD 1,000 1,000 50,00 100,00 150,00 CANTIDAD 1,000 PESOS 150.000,00 150.000,00 49,2% 16%

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

Fuente. Elaborada por los emprendedores

3.7.173.7.16 Cuadros oleo


Tabla 67. Costos Cuadros Oleo

Formatted Formatted

CUADRO OLEO
MARGEN CONTRIBUCION NAL IVA DETALLE CUADRO AL OLEO SUBTOTAL ETIQUETA GARANTIA SUBTOTAL OTROS FLETES SUBTOTAL TOTAL COSTOS PRODUCCION PRECIO VENTA PESOS PRECIO PUBLICO EN PESOS UNIDAD UNID UNID UNID 1,000 25.000,00 25.000,00 625.150,00 1.465.517,00 1.700.000,00 57,3% 16% CUADRO OLEO UNIDAD MATERIAS PRIMAS UNIDAD INSUMOS GL UNIDAD 1,000 1,000 50,00 100,00 150,00 CANTIDAD 1,000 PESOS 600.000,00 600.000,00

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

Fuente. Elaborada por los emprendedores

3.8 LOCALIZACIN Se pretende abrir un punto de fbrica y un punto de venta. Tanto uno como otro involucran distintos requerimientos, tales como rea o distribucin interna del espacio y aspectos estratgicos como cercana a proveedores y clientes.

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

89

Formatted Formatted Table Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

3.8.1 Macrolocalizacin. En l se definen y analizan los factores ms importantes a tener en cuenta para la seleccin del municipio. Posteriormente se le asigna un peso relativo a cada uno de los factores, los cuales son subjetivos pero surgen de la experiencia en el negocio. Luego se califica cada factor para cada municipio, se pondera y se suman los valores obtenidos. De acuerdo al mayor valor total se toma la decisin de donde establecer el punto de fbrica y el punto de venta. Para el punto de fbrica y punto de venta. Para la instalacin del punto de fbrica se consideran municipios que tengan zonas con vocacin industrial y de estratos bajos que impliquen unos costos de instalacin y funcionamiento competitivos, para el punto de venta es importante estar ubicado en zonas con ms competidores, lo cual en lugar de ser negativo, promueve las ventas en general para todos, ya que el sector se vuelve un referente en la mente del cliente.
Medellin Calif. Ponder. 4 4 60 40 Itagui Calif. Ponder. 3 3 45 30 Envigado Calif. Ponder. 5 4 75 40 Sabaneta Calif. Ponder. 5 5 75 50

Tabla 68. Calificacin de los factores para seleccionar el municipio.


Factores Cercania a Clientes Costos de transporte Cercania a competidores Cercania a Proveedores Costo de servicios publicos Precio de arriendo / rea Total Peso 15 10

35 10 15 15 100

4 4 4 1

140 40 60 15 355

5 5 5 4

175 50 75 60 435

2 1 1 2

70 10 15 30 240

2 1 1 2

70 10 15 30 250

Fuente. Elaborada por los emprendedores

De acuerdo a lo obtenido, se puede afirmar que el mejor municipio para la ubicacin del punto de fbrica y punto de venta de GALERIA SAS es Itag. 3.8.2 Microlocalizacin. Una vez se selecciona el municipio, se procede a definir exactamente en qu zona. Para ello se definen nuevos factores de importancia y se realiza nuevamente el mismo procedimiento de asignacin de peso, valoracin y ponderacin para obtener valores totales por zona, comparables entre s. Para el punto de fbrica y venta. Se escogen 3 zonas donde la venta de muebles ha sido tradicional dentro del municipio de ITAGUI.

90

Tabla 69. Calificacin de los factores para seleccionar el sector.


SECTOR C.I.M Factores Precio de arriendo / rea Cercana a Clientes Cercana a Competidores Disponibilidad de locales Seguridad Total Peso 20 30 20 15 15 100 Califica 4 5 5 3 5 Pondera 80 150 100 45 75 450 SECTOR DITAIRES Califica 5 2 3 3 3 Pondera 100 60 60 45 45 310 SECTOR PARQUE Califica 4 5 4 3 5 Pondera
Formatted: Font: 9 pt Formatted: Font: 9 pt

80
Formatted: Font: 9 pt

150
Formatted: Font: 9 pt

80
Formatted: Font: 9 pt

45 75 430
Formatted: Font: 9 pt Formatted: Font: 9 pt Formatted: Font: 9 pt Formatted: Font: 9 pt

Fuente. Elaborada por los emprendedores

De acuerdo a lo obtenido, se puede afirmar que el mejor sector para la ubicacin del punto de fbrica y punto de venta de GALERIA SAS es el Centro Internacional del Mueble.

Formatted: Font: 9 pt Formatted: Font: 9 pt, Not Bold Formatted: Font: 9 pt, Not Bold Formatted: Font: 9 pt, Not Bold

91

3.9 ANALISIS DE CAPACIDAD En las siguientes tablas se describe el tiempo, equipos y maquinas mquinas requeridas para cada etapa de proceso, tanto para ebanistera como para tapicera.
Tabla 70. Tiempo, equipos y maquinas requeridas para cada etapa de proceso de ebanistera.
P R OC ESOS D E S H ILA D A C OR T E P IE Z A S 8 C A N T E A D O C E P ILLA D O A C O P LE S T A LLA D O ** T OR N EA D O ARM ADO H ER R A JES LIJ A D O IN M UN IZ A D A P IN T UR A ** T OT A L No P ER SON A S T UR N O H OR A S T IE M P O E N D IA S

TIEM P O EN HORA S A LC O B A LUC IA N A M A QUINA S Y HERRA M IENTA S

6 CA NTEA DOR A

6 CEP ILLO M A NUA L

24

NA

24

91

CIRCULA R

TA LA DROS

P RENSA S DESTORNILLA TA LA DROS DOR LIJA DORA S FORM ONES A LICA TE M A RTILLO 1 8 NA 8 6 5

B ROCHA S

TIEM P O EN HORA S A LC O B A C LE O P A T R A M A QUINA S Y HERRA M IENTA

4 CA NTEA DOR A

4 CEP ILLO M A NUA L

24

79

CIRCULA R

TA LA DROS

P RENSA S DESTORNILLA TA LA DROS DOR LIJA DORA S FORM ONES A LICA TE M A RTILLO 1 8 4 1 2 6 5

B ROCHA S

TIEM P O EN HORA S A LC O B A A N H E LO S M A QUINA S Y HERRA M IENTA

1 0

6 CA NTEA DOR A

6 CEP ILLO M A NUA L

24

96

CIRCULA R

TA LA DROS

P RENSA S DESTORNILLA TA LA DROS DOR LIJA DORA S FORM ONES A LICA TE M A RTILLO NA NA 6 2

B ROCHA S

TIEM P O EN HORA S C OM ED OR N EB R A Z C A M A QUINA S Y HERRA M IENTA

2 CA NTEA DOR A

2 CEP ILLO M A NUA L

0,5

1 2

2 9 ,5

CIRCULA R

TA LA DROS

NA

NA

P RENSA S,TA DESTORNILLA LA DROS, DOR LIJA DORA S FORM ONES, A LICA TE M A RTILLO 4 NA 2

B ROCHA S

NA

TIEM P O EN HORA S C OM ED OR F E N IX M A QUINA S Y HERRA M IENTA

3 CA NTEA DOR A

2 CEP ILLO M A NUA L

NA

NA

0,5

1 2

2 7 ,5

CIRCULA R

TA LA DROS

P RENSA S DESTORNILLA TA LA DROS DOR LIJA DORA S FORM ONES A LICA TE M A RTILLO 6 NA 6 NA 3

B ROCHA S

TIEM P O EN HORA S C OM ED OR R OM A N O M A QUINA S Y HERRA M IENTA

3 CA NTEA DOR A

2 CEP ILLO M A NUA L

0,5

1 2

3 8 ,5

CIRCULA R

TA LA DROS

P RENSA S DESTORNILLA TA LA DROS DOR LIJA DORA S FORM ONES A LICA TE M A RTILLO

B ROCHA S

Fuente. Elaborada por los emprendedores

** P ROCESO TERCERIZA DO

92

Tabla 71. Tiempo, equipos y maquinas requeridas para cada etapa de proceso de tapicera.
PROCESO TIEMPO EN HORAS ESQUINERO KENIA MAQUINAS TIEMPO EN HORAS SALA VENECIA MAQUINAS TIEMPO EN HORAS ESQUINERO MONTANA CON PUFF MAQUINAS TIEMPO EN HORAS SALA ESCOCIA MAQUINAS TIEMPO EN HORAS CAMA TAPIZADA (ESPALDRA) MAQUINAS FABRICACION ESQUELETO 4 CIRCULAR, CORTADORA, SINFN 2 CIRCULAR, CORTADORA, SINFN 3 CIRCULAR, CORTADORA, SINFN 1,5 CIRCULAR, CORTADORA, SINFN 1,5 CIRCULAR, CORTADORA, SINFN PUESTA EN BLANCO ESQUELETO 4 CORTE ESPUMA MONTAR ESPUMA CORTE TELA COSTURA TELA 8 MAQUINAS DE COSER 2 MAQUINAS DE COSER 6 MAQUINAS DE COSER 1,5 MAQUINAS DE COSER 0,5 MAQUINAS DE COSER MONTADA TELA 13 GRAPADORAS, TIJERAS, TENAZAS 6 GRAPADORAS, TIJERAS, TENAZAS 11 GRAPADORAS, TIJERAS, TENAZAS 6 GRAPADORAS, TIJERAS, TENAZAS 2 GRAPADORAS, TIJERAS, TENAZAS MONTADA No TURNO TIEMPO EMPACADO TOTAL DE PATAS PERSONAS HORAS DIAS 1 TALADROS 0,5 TALADROS 1 TALADROS 0,5 TALADROS 0,5 TALADROS 7 1,5 8 0,58 0,5 14,5 2 8 0,91 0,5 29,5 2 8 1,84 0,5 16 2 8 1,00 0,5 38,5 3 8 1,60

2 2 4 TIJERAS, GRAPADOR TIJERAS, GRAPADORA MAQUINA DE A CHCHILLOS, CORTE 2 1 1 1 TIJERAS, GRAPADOR TIJERAS, GRAPADORA MAQUINA DE A CHCHILLOS, CORTE 3 2 2 1 TIJERAS, GRAPADOR TIJERAS, GRAPADORA MAQUINA DE A CHCHILLOS, CORTE 1,5 1 1 1 TIJERAS, GRAPADOR TIJERAS, GRAPADORA MAQUINA DE A CHCHILLOS, CORTE 1 0,5 0,5 0,5 TIJERAS, GRAPADOR TIJERAS, GRAPADORA MAQUINA DE A CHCHILLOS, CORTE

Fuente. Elaborada por los emprendedores

93

Se parte del hecho de que la empresa cuenta con un equipo de 7 personas polivalentes normalmente distribuidas en diferentes funciones que en su conjunto significan un total de 1.191 horas/mes. A continuacin, de cada categora de producto se selecciona el que requiere ms horas de mano de obra para su elaboracin, con lo cual se traza el escenario ms conservador: Alcobas: Alcoba Anhelos (96 horas) Comedores: Comedor Romano (38.5 horas) Salas: Sala Venecia (16 horas) Esquineros: Esquinero Kenia (38.5 horas)

Si en un momento dado todos se dedicaran a fabricar un solo producto se obtendra la siguiente capacidad: 12 Alcobas/mes 30 Comedores/mes 74 Salas/mes 30 Esquineros/mes. Sin embargo, debido a que se fabrican los 4 productos en diferentes cantidades cada mes, y que la mano de obra se debe repartir de acuerdo a ello, es necesario establecer una relacin entre los diferentes productos:
Tabla 72. Capacidad por producto Alcobas Comedores Alcobas 1 2.5 Comedores 0.4 1 Salas 0.16 0.41 Esquineros 0.4 1 Fuente. Elaborada por los emprendedores Salas 6 2.4 1 2.4 Esquineros 2.5 1 0.41 1

En el momento de hacer un presupuesto de produccin, se empleara la siguiente tabla para determinar si es posible cumplir, o si se excede la capacidad (1.191 horas/mes):
Tabla 73. Horas por producto Presupuesto de Produccin. Producto Alcobas Comedores Salas Esquineros Horas por Producto 96 38,5 16 38,5 Presupuesto Produccin 8 4 3 7 Total Fuente. Elaborada por los emprendedores Total horas 768 154 48 269,5 1239,5
Formatted Table

De acuerdo al ejemplo anterior, que corresponde a una aproximacin del escenario de produccin del mes de diciembre (mes de mayores ventas proyectadas), se requeriran contratar 48,5 horas extras para cumplir con el presupuesto. 94

3.10 DISTRIBUCIN DE PLANTA El siguiente plano corresponde a la distribucin de planta del punto de fbrica y venta, cuya localizacin est proyectada en Itag.
Figura 3. Planta Primer Piso.
Formatted: Font: 10 pt Formatted: Font: 10 pt

Fuente. Elaborada por los emprendedores

95

Figura 4. Planta Segundo Piso

Formatted: Font: 10 pt Formatted: Indent: Hanging: 0.36"

Fuente. Elaborada por los emprendedores

96

MDULO ADMINISTRATIVO

4.1 TIPO DE EMPRESA Y OBJETO SOCIAL El tipo de empresa de la GALERIA SAS es una Sociedad por Acciones Simplificada (SAS) y su objeto social es compra, fabricacin y venta de toda clase de muebles y enseres para el hogar.

4.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL


Figura 5. Organigrama

Gerente

Asistente de Gerencia

Coordinador de Despachos

Administrador de Punto de Venta

Auxiliar de Produccin

Diseador

Operario de Bodega

Vendedores (2)

Operario Oficial (4)

Operario Ayudante (3)


Formatted: List Paragraph, Indent: Left: 0.25"

Fuente. Elaborada por los emprendedores

4.3 PERFILES DE CARGOS

Tabla 74. Perfil Gerente GALERIA S.A.S Diseo Interior MANUAL DE FUNCIONES CARGO: GERENTE PERFIL DEL CARGO : Persona capacitada en el rea de administracin produccin con experiencia comprobada en la direccin de empresa y con capacidad para resolver problemas y direccionar la empresa. FUNCIONES: Representar la empresa ante los rganos estatales y la sociedad Manejar el rea administrativa de la empresa
Formatted Table

97

Coordinar y suministrarle los recursos a las distintas reas a fin de que cada una pueda realizar su trabajo a cabalidad sin contratiempos Fijar cuales son las estrategias que la empresa va a abordar a fin de alcanzar los objetivos que fije la junta directiva Presentar el balance ante la junta directiva y los respectivos informes Pagar los impuestos de ley de acuerdo a lo dispuesto por los rganos de ley. Fijar estrategias para que la empresa sea productiva y crezca de acuerdo a lo planeado mas Resolver los diferentes conflictos que puedan presentarse en las diferentes reas Conseguir y evaluar a travs del rea de recursos humanos el personal que se requiere para cada rea Manejar los recursos con que cuenta la empresa para la mejor gestin posible en beneficio de la organizacin. Hacer el presupuesto de Ventas con el rea encargada Realizar el presupuesto de gastos. Ordenar los gastos para las diferentes actividades propias de la empresa. FORMACION PROFESIONAL: Administrador, arquitecto, Ingeniero, administrador o reas afines. EXPERIENCIA LABORAL :Cinco aos de experiencia en aos similares COMPETENCIAS: Trabajo en equipo, orientacin al logro, manejo de recursos humanos. SALARIO: $ 1.500.000 Fuente. Elaborada por los emprendedores

Tabla 75. Perfil Auxiliar de Administracin GALERIA S.A.S Diseo Interior


Formatted Table

MANUAL DE FUNCIONES
Formatted Table

CARGO: AUXILIAR DE ADMINISTRACIN PERFIL DEL CARGO : Debe tener excelentes relaciones interpersonales y debe trabajar en equipo. Tener gran sentido de responsabilidad, honradez, que le agrade el trabajo manual y saber conducir. FUNCIONES: Debe elaborar informes y llevar los libros auxiliares de contabilidad FORMACION PROFESIONAL: Tecnloga en administracin o similares EXPERIENCIA: Dos aos de experiencia en distribucin en empresas similares. COMPETENCIAS: Trabajo en equipo, manejo de recurso humano, trabajo bajo presin, habilidades numricas

98

SALARIO : $829.500 Fuente. Elaborada por los emprendedores Tabla 75. Perfil Coordinador de Despachos GALERIA S.A.S Diseo Interior

Formatted Table

MANUAL DE FUNCIONES
Formatted: Centered

CARGO: COORDINADOR DE DESPACHOS PERFIL DEL CARGO : Debe tener excelentes relaciones interpersonales y debe trabajar en equipo. Tener gran sentido de responsabilidad, honradez, que le agrade el trabajo manual y saber conducir. FUNCIONES: Coordina las entregas desde el momento de la venta hasta la entrega al cliente final EXPERIENCIA: Dos aos de experiencia en distribucin en empresas similares. COMPETENCIAS: Trabajo en equipo, manejo de recurso humano, trabajo bajo presin, poder de negociacin. SALARIO : $ 829.500 Fuente. Elaborada por los emprendedores

Tabla 76. Perfil Administrador Punto de Venta GALERIA S.A.S Diseo Interior MANUAL DE FUNCIONES CARGO: ADMINISTRADOR DEL PUNTO DE VENTA PERFIL DEL CARGO : Persona capacitada en el rea de administracin, mercadeo a fin; con experiencia comprobada en manejo de las ventas de una empresa y que est dispuesta a asumir retos y compromisos. Debe tener excelentes relaciones interpersonales y un buen manejo del personal a su cargo FUNCIONES: Elaborar un presupuesto de ventas y cumplirlo Elaborar un plan de mercadeo y cumplirlo. Presenta un plan de inversin para la publicidad Dirige y resuelve los problemas del personal a su cargo Realiza anlisis de la competencia a fin de estudiar sus estrategias y poder contrarrestarlas(ej. Realiza anlisis de precios, productos) Coordina los diferentes procesos una vez recibe la orden de fabricacin del rea de ventas hasta
Formatted Table

99

que se le entrega al cliente Realiza informe de ventas para el rea de produccin Entrega informe mensual de Cotizaciones y seguimiento de las mismas. Se encarga de que se realicen las llamadas de tele mercadeo y presenta informe. Se encarga de la consecucin de nuevos clientes externos Presenta propuestas de nuevos productos al rea de diseo. Evala las tendencias de compra de los clientes y se lo transmite al rea de diseo. Se encarga de mantener a travs de llamadas, correo, etc. Un contacto directo con los clientes. Realiza encuestas ante los clientes para establecer grado de satisfaccin. Revisa la pgina web, responde a tiempo los correos y le hace mantenimiento a la misma. FORMACION PROFESIONAL: Estudios tcnicos o tecnlogo en administracin mercadeo y ventas EXPERIENCIA: Cinco aos de experiencia en ventas. COMPETENCIAS: Trabajo en equipo, manejo de recurso humano, trabajo bajo presin, anlisis numrico SALARIO : $ 929.500 Fuente. Elaborada por los emprendedores

Tabla 77. Perfil Auxiliar de Produccin GALERIA S.A.S Diseo Interior MANUAL DE FUNCIONES CARGO: AUXILIAR DE PRODUCCION PERFIL DEL CARGO : Persona capacitada en el rea de produccin con experiencia comprobada en manejo de procesos y tiempos que tenga parcidad para dirigir procesos productivos y coordinar diferentes actividades al tiempo Debe ser muy organizada en el manejo de la informacin Capacidad para trabajar en equipo. FUNCIONES: Dirigir la seccin de carpintera Dirigir la seccin de pintura Dirigir la seccin de Tapicera Coordina los diferentes procesos una vez recibe la orden de fabricacin del rea de ventas hasta que se le entrega al cliente Presentar un informe mensual de los pedidos y sus respectivas entregas Se encarga de darle forma a los diseos que recibe del departamento encargado FORMACION PROFESIONAL: Estudios tcnicos o tecnlogo en produccin. EXPERIENCIA: En procesos de fabricacin de muebles de tres aos
Formatted Table

100

Formatted Formatted Table Formatted Formatted Formatted

COMPETENCIAS :Trabajo en equipo, manejo de recurso humano, trabajo bajo presin SALARIO : $ 829.500 Fuente. Elaborada por los emprendedores Tabla 78. Perfil Diseador GALERIA S.A.S Diseo Interior MANUAL DE FUNCIONES CARGO: DISEADOR PERFIL DEL CARGO : Debe tener excelentes relaciones interpersonales y debe trabajar en equipo. Tener gran sentido de responsabilidad , honradez, que le agrade el trabajo manual y ser creativo y recursivo FUNCIONES: Elaboracin de diseos (colecciones) FORMACION PROFESIONAL: Diseador industrial o de interiores EXPERIENCIA: Cinco aos de experiencia en cargos similares. COMPETENCIAS :Trabajo en equipo, manejo de recurso humano, manejo de programas de diseo SALARIO : $ 929.500 Fuente. Elaborada por los emprendedores

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Table Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

Tabla 79. Perfil Operario de Bodega GALERIA S.A.S Diseo Interior MANUAL DE FUNCIONES CARGO: OPERARIO DE BODEGA PERFIL DEL CARGO : Debe tener excelentes relaciones interpersonales y debe trabajar en equipo. Tener gran sentido de responsabilidad, honradez, que le agrade el trabajo manual FUNCIONES: Organiza la bodega y realiza los despachos FORMACION PROFESIONAL: Bachiller EXPERIENCIA: Dos aos de experiencia en cargos similares. COMPETENCIAS: Trabajo en equipo y trabajo bajo presin

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

101

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

Formatted: Font: 11 pt

SALARIO: $729.500 Fuente. Elaborada por los emprendedores Tabla 80. Perfil Operario GALERIA S.A.S Diseo Interior MANUAL DE FUNCIONES CARGO: OPERARIO PERFIL DEL CARGO : Debe tener excelentes relaciones interpersonales y debe trabajar en equipo. Tener gran sentido de responsabilidad, honradez, que le agrade el trabajo manual FUNCIONES: Elaboran productos de tapicera FORMACION PROFESIONAL: Bachiller EXPERIENCIA: Dos aos de experiencia en cargos similares. COMPETENCIAS: Trabajo en equipo y trabajo bajo presin SALARIO: $ 829.500 Fuente. Elaborada por los emprendedores

Formatted: Font: 10 pt Formatted: Font: 11 pt Formatted: Font: 10 pt Formatted Table

Tabla 81. Perfil Vendedores GALERIA S.A.S Diseo Interior MANUAL DE FUNCIONES CARGO: VENDEDORES PERFIL DEL CARGO : Persona capacitada con experiencia comprobada en manejo de las ventas de una empresa y que est dispuesta a asumir retos y compromisos Debe tener excelentes relaciones interpersonales y debe trabajar en equipo Tener gran sentido de responsabilidad y honradez FUNCIONES: Cumplir los presupuestos fijados de ventas

102

Atender los clientes en los puntos de venta. Ayudar con el aseo del almacn. Llenar los formatos de ventas, cotizaciones, servicio al cliente. Realiza las labores de tele mercadeo fijadas por la direccin de ventas Coordinar con la direccin de produccin lo necesario a fin de que la entrega se realice sin contratiempo. Verifica con el cliente el grado de satisfaccin de la entrega. Toma las observaciones del cliente y se la comunica al rea encargada. Recibir las llamadas en el punto de ventas. Hacer las sugerencias de nuevos productos que considere conveniente Mantener e la exhibicin del almacn en ptimas condiciones y rotar la exhibicin por lo menos una vez a la semana.

FORMACION PROFESIONAL: Bachiller y / o tcnico en ventas y reas afines EXPERIENCIA: Dos aos de experiencia en ventas. COMPETENCIAS: Trabajo en equipo, manejo de recurso humano, trabajo bajo presin, poder de negociacin. SALARIO: $ 589.500 Fuente. Elaborada por los emprendedores

4.4 MANEJO ADMINISTRATIVO Jess Mara Duque Salazar desempear el rol de Gerente. Juan Camilo Snchez desempear el rol de Administrador del punto de venta Lina Mara Mira desempaar el rol de Coordinador Despachos Luisa Echavarra desempaar el rol de Auxiliar Produccin

Los dems cargos sern contratados en el momento de arranque del negocio, de acuerdo con el perfil.

4.5 ENTIDADES DE APOYO 4.5.1 Entidades Financieras: BBVA: Crditos a tasas preferenciales Bancolombia: Plazo en pago de facturas Factoring

4.5.2 Entidades Estatales: SENA: A travs del Fondo Emprender, obtener recursos financieros

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Cmara de Comercio: Cursos de capacitacin y asesoras en temas especializados. Alcalda: Al mejorar las condiciones de inversin en el municipio de Itag. Polica: Seguridad en el sector y dentro de la fbrica y punto de venta por medio de cmaras y alarmas conectadas directamente a la Polica.

4.5.3 Entidades Gremiales: Fenalco: Apoyo gremial, asesora y cursos de capacitacin. Publicaciones en temas de inters para el negocio.

4.6 ASPECTOS JURDICOS RELATIVOS A LA OPERACIN. 4.6.1 Cmara de Comercio Se descarga y diligencia el formulario de inscripcin de industria y comercio, o se reclama en la Subsecretara de Rentas Se entrega el formulario dentro de los treinta (30) das siguientes a la iniciacin de actividades en la Subsecretara de Rentas Requisitos: o Ejercer actividades gravables con el impuesto de industria y comercio o Formulario oficial establecido por la Subsecretara de Rentas o Formulario de inscripcin En el registro de industria y comercio (Original): Se consulta el tipo de empresa que se desea crear, de acuerdo a los tipos de empresa que pueden crearse en Colombia y las caractersticas y responsabilidades que implican cada uno de ellos, dependiendo de si se trata de persona natural o persona jurdica. Se confirma la disponibilidad del nombre para la empresa, verificando si el nombre est disponible para ser registrado. Si despus de realizada la bsqueda no aparece ninguna empresa o establecimiento, significa que el nombre an no est registrado y se podr seleccionar. Se consulta la clasificacin por actividad econmica - Cdigo CIIU:- El Cdigo CIIU es la Clasificacin Industrial Internacional Uniforme, que tiene como propsito agrupar todas las actividades econmicas similares por categoras, permitiendo que los empresarios puedan clasificarse dentro de actividades muy especficas que faciliten el manejo de informacin para el anlisis estadstico y econmico empresarial.

104

Se consulta el uso del suelo, los usos permitidos y no permitidos para el ejercicio de una actividad en una direccin especfica en el municipio y sus corregimientos, de acuerdo con el Plan de Ordenamiento Territorial y la reglamentacin existente.

4.6.2 Solicitud del RUT. Para realizar este trmite, se debe diligenciar completamente el formulario; seleccionando la opcin Tipo de Inscripcin: Cmara de Comercio. Tambin se puede hacer directamente en la pgina web de la DIAN o dirigirse a cualquiera de las oficinas de la Cmara de Comercio o la DIAN. 4.6.3 Inscripcin en el Registro Pblico Mercantil. Se elabora el documento de constitucin de la sociedad con sus respectivos estatutos, conforme a lo estipulado por la Ley 1014 de 2006: Podrn elaborar en documento privado la minuta de constitucin de la sociedad, las empresas con activos totales por valor inferior a quinientos (500) salarios mnimos mensuales legales vigentes y/o que tengan una planta de personal no superior a diez (10) trabajadores. Deber elaborar escritura pblica en cualquier notara las empresas con activos totales por valor superior a quinientos (500) salarios mnimos mensuales legales vigentes y/o que tengan una planta de personal superior a diez (10) trabajadores.

Se presentan los documentos anteriores en cualquier sede de la Cmara de Comercio y se realiza el pago de los derechos de inscripcin, liquidados por la misma persona que recibe la documentacin.

4.6.4 Visita de bomberos. Certificado expedido por el Cuerpo de Bomberos donde consta que el lugar cumple con las normas de seguridad, previa visita de un funcionario del Departamento Municipal de Bomberos.

105

5 PRESUPUESTOS

5.1 VENTAS NACIONALES EN PESOS


Tabla 82. Ventas Nacionales en Pesos
PRODUCTO ESQUINERO KENIA SALA VENECIA ESQUINERO MONTANA CON PUFF ALCOBA LUCIANA ALCOBA ANHELOS ALCOBA CLEOPATRA CAMA TAPIZADA COMEDOR NEBRASCA COMEDOR FENIX COMEDOR ROMANO COLCHON MESA DE CENTRO SHERATON MESA DE CENTRO ZULLY MESA DE CENTRO X PUFF CUADRO OLEO TOTAL PARTICIPACION VENTAS AO 1 82,500,000 63,620,684 62,500,000 37,413,796 57,931,041 41,034,481 16,551,720 37,413,796 28,965,516 49,137,930 69,827,562 11,206,897 16,896,544 14,482,752 18,965,540 16,120,687 624,568,946 100.0% AO 2 120,750,000 92,870,681 91,875,000 56,120,694 84,000,009 60,827,584 24,620,684 56,120,694 43,086,205 72,232,757 103,189,619 16,293,104 24,711,196 21,543,094 27,879,344 23,081,893 919,202,557 100.0% AO 3 165,375,000 126,597,403 126,787,500 76,604,747 115,572,427 82,497,410 33,455,164 76,604,747 58,546,549 97,514,222 141,138,960 21,859,915 33,930,372 29,273,262 38,017,287 32,314,650 1,256,089,616 100.0% A0 4 208,372,500 159,871,990 159,173,438 95,903,251 146,898,637 103,387,884 41,514,817 95,903,251 72,650,945 121,351,032 178,134,475 27,942,674 42,612,556 37,024,024 47,901,782 40,716,459 1,579,359,713 100.0% AO 5 252,217,547 192,385,282 191,442,234 116,940,093 177,715,417 126,161,161 50,296,798 116,940,093 88,019,414 147,327,737 215,333,145 33,531,208 51,344,637 44,743,184 57,841,401 49,877,662 1,912,117,013 100.0%

Formatted: Font: 10 pt Formatted: Space After: 0 pt Formatted: Font: 10 pt

Fuente. Elaborada por los emprendedores

5.2 INGRESOS.
GALERIA SAS
Tabla 83. Presupuesto de Ingresos PRESUPUESTO DE INGRESOS
CAUSACION COMISION VENTAS IVA RETEFUENTE 3% 16% 3.5%

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DESCRIPCION VENTAS NACIONALES IVA RETENCION INGRESOS NETOS EXPORTACION TOTAL

AO 1 624,568,946 99,931,031 21,859,913 702,640,064 0 702,640,064

AO 2 919,202,557 147,072,409 32,172,090 1,034,102,877 0 1,034,102,877

AO 3 1,256,089,616 200,974,339 43,963,137 1,413,100,818 0 1,413,100,818

A0 4 1,579,359,713 252,697,554 55,277,590 1,776,779,678 0 1,776,779,678

AO 5 1,912,117,013 305,938,722 66,924,095 2,151,131,640 0 2,151,131,640

106

DESCRIPCION VENTAS NACIONALES CONTADO TOTAL INGRESOS

AO 1

AO 2

AO 3

A0 4

AO 5

702,640,064 702,640,064

1,034,102,877 1,034,102,877

1,413,100,818 1,413,100,818

1,776,779,678 1,776,779,678

2,151,131,640 2,151,131,640

Fuente. Elaborada por los emprendedores

Dadas las condiciones del mercado no se requiere otorgar crdito a los clientes.

5.3 COSTO DE LA MERCANCA VENDIDA


Tabla 84. Costo de la Mercanca Vendida
PRODUCTO ESQUINERO KENIA SALA VENECIA ESQUINERO MONTANA CON PUFF ALCOBA LUCIANA ALCOBA ANHELOS ALCOBA CLEOPATRA CAMA TAPIZADA COMEDOR NEBRASCA COMEDOR FENIX COMEDOR ROMANO COLCHON MESA DE CENTRO SHERATON MESA DE CENTRO ZULLY MESA DE CENTRO X PUFF CUADRO OLEO TOTAL AO 1 36,186,480 21,186,750 24,362,500 14,784,770 23,068,605 17,915,535 6,735,600 17,001,880 14,573,040 27,718,500 36,458,100 6,176,950 8,824,200 7,563,600 9,633,250 6,876,650 279,066,410 AO 2 52,459,430 30,632,940 35,471,800 21,965,944 33,130,911 26,304,221 9,923,784 25,259,936 21,470,946 40,358,136 53,363,856 8,894,808 12,782,484 11,143,704 14,026,012 9,752,340 406,941,252 AO 3 71,162,358 41,359,843 48,484,883 29,697,956 45,149,434 35,335,337 13,356,246 34,151,433 28,897,367 53,964,593 72,293,982 11,820,212 17,384,178 14,998,115 18,944,224 13,523,245 550,523,406 A0 4 88,810,622 51,733,339 60,289,898 36,825,466 56,840,762 43,861,411 16,416,040 42,347,778 35,517,491 66,516,358 90,374,780 14,965,416 21,624,554 18,788,547 23,642,392 16,877,010 685,431,863 AO 5 106,474,069 61,661,490 71,821,712 44,475,659 68,110,060 53,013,036 19,699,248 51,145,187 42,620,989 79,985,920 108,206,711 17,787,465 25,807,665 22,489,536 28,276,300 20,477,438 822,052,486 COSTO MERCANCIA VENDIDA

Formatted: Font: 10 pt Formatted: Space After: 0 pt Formatted: Font: 10 pt

Fuente. Elaborada por los emprendedores

Formatted: Indent: Left: 0", First line: 0"

5.4 PRODUCCIN
Tabla 85. Produccin
PRODUCCION

Formatted: Font: 10 pt Formatted: Space After: 0 pt

PRODUCTO ESQUINERO KENIA SALA VENECIA ESQUINERO MONTANA CON PUFF ALCOBA LUCIANA ALCOBA ANHELOS ALCOBA CLEOPATRA CAMA TAPIZADA COMEDOR NEBRASCA COMEDOR FENIX COMEDOR ROMANO COLCHON MESA DE CENTRO SHERATON MESA DE CENTRO ZULLY MESA DE CENTRO X PUFF CUADRO OLEO

AO 1 39 46 30 17 26 20 14 17 14 17 63 16 31 29 63 13

AO 2 45 59 34 20 28 24 17 20 17 22 77 17 41 33 79 15

AO 3 62 76 47 27 39 32 23 27 23 28 102 24 53 45 103 21

A0 4 74 91 56 32 47 38 27 32 27 33 122 29 62 54 123 25

AO 5 84 103 64 37 54 44 31 37 31 38 139 33 71 62 140 29

Formatted: Font: 10 pt

Fuente. Elaborada por los emprendedores

107

Tabla 86. Inventarios


INVENTARIOS

POLITICA DE INVENTARIOS (EN DIAS)


PRODUCTO ESQUINERO KENIA SALA VENECIA ESQUINERO MONTANA CON PUFF ALCOBA LUCIANA ALCOBA ANHELOS ALCOBA CLEOPATRA CAMA TAPIZADA COMEDOR NEBRASCA COMEDOR FENIX COMEDOR ROMANO COLCHON MESA DE CENTRO SHERATON MESA DE CENTRO ZULLY MESA DE CENTRO X PUFF CUADRO OLEO AO 1

45
AO 2 6 5 5 3 5 3 2 3 2 2 9 3 3 5 8 2 5 7 4 3 4 3 2 3 2 3 10 2 5 4 10 2 AO 3 7 9 6 3 5 4 3 3 3 3 12 3 6 6 13 3 A0 4 9 11 7 4 6 5 3 4 3 4 15 4 8 7 15 3 AO 5 10 12 8 5 7 5 4 5 4 5 17 4 9 8 17 4

Fuente. Elaborada por los emprendedores

5.5 COMPRAS
Tabla 87. Compras en Pesos Materias Primas
Formatted: Space After: 0 pt

108

GALERIA SAS
COMPRAS
MATERIAS PRIMAS PESOS SENSIBILIDAD 4% 4% 4% 4%

PRODUCTO ALGODN SILICONADO BASE DE MADERA FENIX BASE DE MADERA NEBRASCA BASE DE MADERA ROMANO BASTIDORES CARTON CEDRO CHAPETAS CIERRE CLAVOS COLBON ESPUMA CROYDON DE 5 ESPUMA DE 1 ESPUMA DE 3 CROYDON ESPUMA DE 5 ECONOMICA ESPUMA PENTA ESQUELETO GANTE GUATA LLAVES MDF DE 12 MM MDF DE 15 MM PATAS PEGA POLITEX PUFF PARA ESQUINERO RIATA RIELES TAPIZADA CAMA TAPIZADO TELA TORNILLOS TRIPLEX DE 4 MM VIDRIO DE 19MM MESA DE CENTRO SHERATON MESA DE CENTRO IMP. ZULLY MESA DE CENTRO IMP. X PUFF CUADRO AL OLEO COLCHN TOTAL

AO 1 3,415,500 4,900,000 5,950,000 5,950,000 3,720,000 138,000 16,341,000 462,000 450,000 301,400 987,500 13,625,000 2,700,000 175,500 5,015,000 7,962,500 20,700,000 841,950 1,433,200 393,600 2,957,500 658,665 6,520,500 460,550 597,000 3,600,000 2,222,000 2,835,000 4,200,000 6,120,000 22,717,500 213,160 8,700,000 19,200,000 7,200,000 8,990,000 8,410,000 9,450,000 7,800,000 40,950,000 259,264,025

AO 2 4,086,225 6,233,500 7,098,000 7,871,500 4,570,800 165,100 19,418,100 550,680 538,688 354,354 1,203,644 16,620,500 3,300,863 210,600 6,141,200 9,844,250 25,903,800 1,024,160 1,787,032 471,120 3,658,005 773,356 8,142,615 552,325 723,515 4,290,000 2,681,965 3,328,650 5,343,000 8,096,400 27,848,925 263,063 10,319,400 24,232,000 8,073,000 12,327,900 10,028,200 12,265,500 9,282,000 51,714,000 321,337,933

AO 3 5,855,850 8,564,920 10,126,480 10,505,040 6,408,480 236,600 27,573,229 781,186 771,958 506,838 1,687,566 23,531,560 4,665,921 301,766 8,685,248 13,820,820 36,090,288 1,452,231 2,496,657 675,135 5,095,282 1,105,370 11,359,436 780,597 1,028,264 6,148,896 3,827,309 4,757,688 7,341,360 10,805,184 39,307,304 368,712 14,672,580 33,367,360 11,498,760 16,467,360 14,193,296 16,690,440 13,384,800 71,622,200 448,559,972

A0 4 7,245,460 10,433,114 12,450,838 12,844,541 7,845,926 292,746 34,073,958 964,290 955,748 626,409 2,076,091 29,155,069 5,779,516 374,580 10,787,446 17,136,600 44,772,399 1,798,215 3,099,338 835,774 6,242,475 1,368,623 14,090,398 962,778 1,272,854 7,575,959 4,749,106 5,890,772 8,942,669 13,211,528 48,714,977 457,358 18,134,214 40,832,563 14,489,654 20,306,607 17,656,147 20,669,376 16,535,501 88,836,134 554,487,750

AO 5 8,570,384 12,488,240 14,996,124 15,405,575 9,423,211 346,278 40,862,428 1,156,405 1,130,083 751,195 2,490,687 34,452,335 6,830,512 442,207 12,728,061 20,238,553 52,854,210 2,125,750 3,657,446 988,297 7,478,233 1,641,994 16,635,389 1,153,824 1,505,023 8,984,514 5,607,425 7,067,408 10,704,206 15,845,734 57,553,532 541,492 21,754,982 49,017,074 17,109,181 24,129,795 21,034,057 24,610,899 20,004,581 105,886,823 660,204,148

Fuente. Elaborada por los emprendedores Tabla 88. Compras en Pesos Insumos
INSUMOS PESOS

PRODUCTO PLASTICO PARA ENVOLVER ETIQUETA GARANTIA TOTAL

AO 1 432,000 22,750 45,500 500,250

AO 2 533,286 28,405 56,810 618,501

AO 3 745,412 39,458 78,916 863,786

A0 4 920,757 48,833 97,666 1,067,257

AO 5 1,096,040 58,149 116,299 1,270,488

Fuente. Elaborada por los emprendedores

Tabla 89. Compras en Pesos Otros


OTROS PESOS

PRODUCTO FLETES TALLA PINTURA TOTAL TOTAL COMPRAS PRUEBA EN COMPRAS MANO DE OBRA TOTAL

AO 1 11,375,000 17,600,000 39,750,000 68,725,000 328,489,275 328,489,275 0 328,489,275

AO 2 14,202,500 21,221,200 48,106,500 83,530,200 405,486,634 405,486,634 0 405,486,634

AO 3 19,729,060 29,862,976 67,647,320 117,239,356 566,663,114 566,663,114 0 566,663,114

A0 4 24,416,579 36,873,042 83,387,574 144,677,196 700,232,202 700,232,202 0 700,232,202

AO 5 29,074,641 44,235,277 100,059,465 173,369,383 834,844,019 834,844,019 0 834,844,019

109

Fuente. Elaborada por los emprendedores

5.6 PAGOS A PROVEEDORES


Tabla 90. Pago a Proveedores
PROVEEDORES
IVA RETEFUENTE DESCRIPCION COMPRAS IVA RETENCION EGRESOS NETOS PAGOS CARTERA NACIONAL CONTADO CREDITO CREDITO 30 DIAS CREDITO 60 DIAS CREDITO 90 DIAS DESCRIPCION COMPRAS CONTADO 30 DIAS 60 DIAS 90 DIAS TOTAL PAGOS PROVEEDORES AO 1 328.489.275 52.558.284 11.497.125 369.550.434 16% 3,5% AO 2 405.486.634 64.877.861 14.192.032 456.172.463 AO 3 566.663.114 90.666.098 19.833.209 637.496.003 A0 4 700.232.202 112.037.152 24.508.127 787.761.228 AO 5 834.844.019 133.575.043 29.219.541 939.199.521

100% 0% 100% 0% 0% AO 1 AO 2 AO 3 A0 4 AO 5

369.550.434 0 0 0 369.550.434

456.172.463 0 0 0 456.172.463

637.496.003 0 0 0 637.496.003

787.761.228 0 0 0 787.761.228

939.199.521 0 0 0 939.199.521

Fuente. Elaborada por los emprendedores

5.7 NMINA
Tabla 91. Nmina
Formatted: Font: 10 pt Formatted: Space After: 0 pt Formatted: Font: 10 pt

110

PERSONAL
DESCRIPCION SALARIO PRESTACIONES 22,763% PERSONAL PRODUCCION OPERARIO OFICIAL 1 OPERARIO OFICIAL 2 OPERARIO OFICIAL 3 OPERARIO OFICIAL 4 OPERARIO AYUDANTE 1 OPERARIO AYUDANTE 2 OPERARIO AYUDANTE 3 AUXILIAR PRODUCCION SUBTOTAL PERSONAL ADMINISTRACION GERENTE ASISTENTE GERENCIA COORDINADOR DESPACHOS OPERARIO BODEGA DISEADOR SUBTOTAL PERSONAL VENTAS ADMINISTRADOR DEL PUNTO DE VENTA VENDEDORES PUNTO DE VENTA 1 VENDEDORES PUNTO DE VENTA 2 SUBTOTAL TOTAL 1.000.000 660.000 660.000 2.320.000 14.020.000 227.630 150.236 150.236 528.102 3.191.373 21.884.963 310.000 204.600 204.600 719.200 4.346.200 327.390 1.500.000 900.000 900.000 800.000 1.000.000 5.100.000 341.445 204.867 204.867 182.104 227.630 1.160.913 465.000 279.000 279.000 248.000 310.000 1.581.000 0 29.033 29.033 25.533 32.533 116.130 900.000 900.000 900.000 900.000 700.000 700.000 700.000 900.000 6.600.000 204.867 204.867 204.867 204.867 159.341 159.341 159.341 204.867 1.502.358 279.000 279.000 279.000 279.000 217.000 217.000 217.000 279.000 2.046.000 29.033 29.033 29.033 29.033 22.033 22.033 22.033 29.033 211.260 SEGURIDAD SOCIAL Y PARAFISCALES 31,000% UNIFORMES 3,500%

Fuente. TOTAL Elaborada por los emprendedores

5.8 COMISIONES DE VENTA


Tabla 92. Comisin por Ventas
COMISION VENTAS 3%

Formatted: Font: 10 pt Formatted: Space After: 0 pt Formatted: Font: 10 pt


AO 2 31.023.086 AO 3 42.393.025 A0 4 53.303.390 AO 5 64.533.949

DESCRIPCION COMISION VENTAS

AO 1 21.079.202

Fuente. Elaborada por los emprendedores

5.9 GASTOS
Tabla 93. Gastos

Formatted: Font: 10 pt Formatted: Space After: 0 pt Formatted: Font: 10 pt

111

GASTOS
4% 4% 4% 4%

DESCRIPCION PRODUCCION SALARIOS PRESTACIONES PARAFISCALES SUBTOTAL ADMINISTRACION SALARIOS PRESTACIONES PARAFISCALES CAPACITACION ARRIENDO SERVICIOS PUBLICOS PAPELERIA INDUSTRIA Y COMERCIO REGISTRO MERCANTIL HONORARIOS TRANSPORTE AFILIACIONES SEGUROS GASTOS LEGALES GASTOS VIAJE GASTOS REPRESENTACION DEPRECIACION MANTENIMIENTO EQUIPO COMBUSTIBLE Y VEHICULO ASEO Y CAFETERIA PROVISIONES BUSES Y TAXIS CORREO PORTES DIFERIDOS SUBTOTAL VENTAS PUBLICIDAD COMISIONES DE VENTA SALARIOS PRESTACIONES PARAFISCALES SUBTOTAL FINANCIEROS GASTOS BANCARIOS DIFERENCIA EN CAMBIO INTERESES SUBTOTAL TOTAL GASTOS

AO1

AO 2

AO 3

A0 4

AO 5

79.200.000 20.563.416 24.552.000 124.315.416 61.200.000 15.324.516 18.972.000 0 111.600.000 9.600.000 1.800.000 3.122.845 1.200.000 12.000.000 0 2.860.000 1.800.000 0 0 1.200.000 4.994.000 4.800.000 0 1.800.000 0 600.000 360.000 20.013.333 273.246.694 0 21.079.202 27.840.000 6.337.219 8.630.400 63.886.821 4.992.000 18.911.185 23.903.185 485.352.116

82.368.000 21.385.953 25.534.080 129.288.033 63.648.000 15.937.497 19.730.880 0 116.064.000 9.984.000 1.872.000 4.596.013 1.248.000 12.480.000 0 2.974.400 1.872.000 0 0 1.248.000 4.994.000 4.992.000 0 1.872.000 0 624.000 374.400 20.013.333 284.524.523 0 31.023.086 28.953.600 6.590.708 8.975.616 75.543.010 5.191.680 15.875.181 21.066.861 510.422.426

85.662.720 22.241.391 26.555.443 134.459.554 66.193.920 16.574.997 20.520.115 0 120.706.560 10.383.360 1.946.880 6.280.448 1.297.920 12.979.200 0 3.093.376 1.946.880 0 0 1.297.920 4.994.000 5.191.680 0 1.946.880 0 648.960 389.376 20.013.333 296.405.805 0 42.393.025 30.111.744 6.854.336 9.334.641 88.693.745 5.399.347 12.287.962 17.687.309 537.246.413

89.089.229 23.131.046 27.617.661 139.837.936 68.841.677 17.237.996 21.340.920 0 125.534.822 10.798.694 2.024.755 7.896.799 1.349.837 13.498.368 0 3.217.111 2.024.755 0 0 1.349.837 3.604.000 5.399.347 0 2.024.755 0 674.918 404.951 700.000 287.923.543 0 53.303.390 31.316.214 7.128.510 9.708.026 101.456.140 5.615.321 8.049.451 13.664.772 542.882.391

92.652.798 24.056.288 28.722.367 145.431.454 71.595.344 17.927.516 22.194.557 0 130.556.215 11.230.642 2.105.745 9.560.585 1.403.830 14.038.303 0 3.345.795 2.105.745 0 0 1.403.830 3.604.000 5.615.321 0 2.105.745 0 701.915 421.149 700.000 300.616.240 0 64.533.949 32.568.862 7.413.650 10.096.347 114.612.809 5.839.934 3.041.399 8.881.333 569.541.835

Fuente. Elaborada por los emprendedores

5.10 DEPRECIACIONES
Tabla 94. Depreciacin Produccin

112

NOMBRE EQUIPO Compresor vertical Bancos de trabajo Maquinas Grapadoras Taladros de mano Mquinas de coser Circular Canteadora Torno Rutiadoras Colilladora manual TOTAL DEPRECIACION ACUMULADA

DEPRECIACION ANUAL ANUAL 400,000 320,000 48,000 36,000 600,000 200,000 180,000 120,000 90,000 120,000 2,114,000

DEPRECIACION MENSUAL MENSUAL 33,333 26,667 4,000 3,000 50,000 16,667 15,000 10,000 7,500 10,000 176,167

Fuente. Elaborada por los emprendedores Tabla 95. Depreciacin Oficinas


DEPRECIACION DEPRECIACION ANUAL MENSUAL Mesa de reuniones 100,000 8,333 Tablero 20,000 1,667 COSTO DESCRIPCION VALOR RECUPERACION COSTO ANUAL Multifuncional 80,000 6,667 MENSUAL Escritorios 600,000 50,000 CONSTRUCCION 13.500.000 3 4.500.000 375.000 SillasNOTARIA para escritorio 180,000 15,000 GASTOS 0 3 0 0 Archivador 60,000 5,000 CAMARA COMERCIO 900.000 5 180.000 15.000 Sillas 180,000 15,000 LIBROS CONTABLES 140.000 3 46.667 3.889 Dispensador de agua 70,000 5,833 LICENCIAS 800.000 5 160.000 13.333 REGISTRO DE MARCA 1.800.000 5 360.000 30.000 Cafetera 33,333 2,778 DIPLOMADO P.N 0 3 0 0 Estantera 23,333 1,944 ESTUDIO PRELIMINAR 0 3 0 0 Extintores 160,000 13,333 MERCADEO 44.300.000 3 14.766.667 1.230.556 Computadores 1,333,333 111,111 TOTAL 61.440.000 20.013.333 1.667.778 Telfonos 40,000 3,333 TOTAL 2,880,000 240,000 NOMBRE EQUIPO
SALDOS ANUALES Fuente. Elaborada por los emprendedores AO 1 AO 2 41.426.667 21.413.333 1.400.000 700.000 0 AO 2 4.500.000 0 180.000 46.667 160.000 360.000 0 0 14.766.667 20.013.333 0 180.000 46.667 160.000 360.000 0 0 14.766.667 20.013.333 AO 3 4.500.000 0 180.000 46.667 160.000 360.000 0 0 14.766.667 20.013.333 AO 4 0 0 180.000 0 160.000 360.000 0 0 0 700.000 AO 5 0 0 180.000 0 160.000 360.000 0 0 0 700.000 TOTAL 13.500.000 0 900.000 140.000 800.000 1.800.000 0 0 44.300.000 61.440.000

5.11 DIFERIDOSAO 3
AO 4

Tabla 96. Diferidos


DESCRIPCION CONSTRUCCION GASTOS NOTARIA CAMARA COMERCIO LIBROS CONTABLES LICENCIAS REGISTRO DE MARCA DIPLOMADO P.N ESTUDIO PRELIMINAR MERCADEO TOTAL

AO 5 AO 1 4.500.000

Formatted: Font: 10 pt Formatted: Space After: 0 pt Formatted: Font: 10 pt

Fuente. Elaborada por los emprendedores

6 6.15.12 APLICACIN DE CRDITOS 113

Tabla 97. Aplicacin de Crditos

Formatted: Font: 10 pt Formatted: Font: 10 pt

SERVICIO A LA DEUDA 2
Tamao de la inversin Monto del prstamo $ 120.000.000

Formatted: Space After: 0 pt Formatted Table Formatted: Font: 8 pt Formatted

Financiacin

80%

Recursos propios

-$ 120.000.000

Formatted: Font: 8 pt Formatted

CONDICIONES DEL PRSTAMO

Formatted Formatted

Plazo en meses (n) 36 Tasa inters

Formatted Formatted: Font: 8 pt Formatted 1,40% Plazo 60

Intereses

TABLA DE AMORTIZACIN PERIOD O MONTO DEUDA INTERES AMORTIZACI ES N SALDO FINAL

Formatted Formatted: Font: 8 pt Formatted Formatted Formatted Formatted

PAGO

$ 120.000.0 00 $ 118.710.5 80 $ 117.403.1 09 $ 116.077.3 33 $ 114.732.9 96 $ 113.369.8 38 $ 111.987.5 96 $ 110.586.0 03 $ 109.164.7 87

$ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62

$ 1.680.000, 00 $ 1.661.948, 13 $ 1.643.643, 52 $ 1.625.082, 66 $ 1.606.261, 94 $ 1.587.177, 73 $ 1.567.826, 35 $ 1.548.204, 04 $ 1.528.307, 02 114

$ 1.289.419,62 $ 1.307.471,49 $ 1.325.776,09 $ 1.344.336,96 $ 1.363.157,68 $ 1.382.241,88 $ 1.401.593,27 $ 1.421.215,58 $ 1.441.112,59

$ 118.710.580, 38 $ 117.403.108, 89 $ 116.077.332, 79 $ 114.732.995, 84 $ 113.369.838, 16 $ 111.987.596, 27 $ 110.586.003, 00 $ 109.164.787, 43 $ 107.723.674, 83

Formatted Formatted: Font: 8 pt, Font color: Auto Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted: Font: 8 pt Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted: Font: 8 pt Formatted: Font: 8 pt, Font color: Auto Formatted Table

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25 26

$ 107.723.6 75 $ 106.262.3 87 $ 104.780.6 40 $ 103.278.1 50 $ 101.754.6 24 $ 100.209.7 69 $ 98.643.28 7 $ 97.054.87 3 $ 95.444.22 2 $ 93.811.02 1 $ 92.154.95 6 $ 90.475.70 5 $ 88.772.94 6 $ 87.046.34 7 $ 85.295.57 7 $ 83.520.29 5 $

$ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $

$ 1.508.131, 45 $ 1.487.673, 41 $ 1.466.928, 97 $ 1.445.894, 10 $ 1.424.564, 74 $ 1.402.936, 77 $ 1.381.006, 01 $ 1.358.768, 22 $ 1.336.219, 10 $ 1.313.354, 29 $ 1.290.169, 38 $ 1.266.659, 88 $ 1.242.821, 24 $ 1.218.648, 86 $ 1.194.138, 07 $ 1.169.284, 13 $ 115

$ $ 106.262.386, 1.461.288,17 66 $ $ 104.780.640, 1.481.746,21 46 $ $ 103.278.149, 1.502.490,65 81 $ $ 101.754.624, 1.523.525,52 28 $ $ 100.209.769, 1.544.854,88 41 $ $ 98.643.286,5 1.566.482,85 6 $ $ 97.054.872,9 1.588.413,61 5 $ $ 95.444.221,5 1.610.651,40 6 $ $ 93.811.021,0 1.633.200,52 4 $ $ 92.154.955,7 1.656.065,32 2 $ $ 90.475.705,4 1.679.250,24 8 $ $ 88.772.945,7 1.702.759,74 4 $ $ 87.046.347,3 1.726.598,38 6 $ $ 85.295.576,6 1.750.770,76 0 $ $ 83.520.295,0 1.775.281,55 6 $ $ 81.720.159,5 1.800.135,49 7 $ $

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41 42

81.720.16 0 $ 79.894.82 2 $ 78.043.93 0 $ 76.167.12 5 $ 74.264.04 6 $ 72.334.32 3 $ 70.377.58 4 $ 68.393.45 0 $ 66.381.53 9 $ 64.341.46 1 $ 62.272.82 2 $ 60.175.22 1 $ 58.048.25 5 $ 55.891.51 1 $ 53.704.57 2 $ 51.487.01 7 $ 49.238.41

2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419,

1.144.082, 23 $ 1.118.527, 51 $ 1.092.615, 02 $ 1.066.339, 76 $ 1.039.696, 64 $ 1.012.680, 52 $ 985.286,1 7 $ 957.508,3 0 $ 929.341,5 4 $ 900.780,4 5 $ 871.819,5 0 $ 842.453,1 0 $ 812.675,5 7 $ 782.481,1 5 $ 751.864,0 1 $ 720.818,2 3 $ 689.337,8 116

1.825.337,38 79.894.822,1 8 $ $ 78.043.930,0 1.850.892,11 8 $ $ 76.167.125,4 1.876.804,60 8 $ $ 74.264.045,6 1.903.079,86 2 $ $ 72.334.322,6 1.929.722,98 4 $ $ 70.377.583,5 1.956.739,10 4 $ $ 68.393.450,0 1.984.133,45 9 $ $ 66.381.538,7 2.011.911,32 7 $ $ 64.341.460,7 2.040.078,08 0 $ $ 62.272.821,5 2.068.639,17 3 $ $ 60.175.221,4 2.097.600,12 1 $ $ 58.048.254,8 2.126.966,52 9 $ $ 55.891.510,8 2.156.744,05 4 $ $ 53.704.572,3 2.186.938,47 7 $ $ 51.487.016,7 2.217.555,61 7 $ $ 49.238.415,3 2.248.601,38 9 $ $ 2.280.081,80 46.958.333,5

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

5 $ 46.958.33 4 $ 44.646.33 1 $ 42.301.96 0 $ 39.924.76 7 $ 37.514.29 5 $ 35.070.07 5 $ 32.591.63 7 $ 30.078.50 0 $ 27.530.17 9 $ 24.946.18 2 $ 22.326.00 9 $ 19.669.15 4 $ 16.975.10 2 $ 14.243.33 4 $ 11.473.32 1

58

62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ 2.969.419, 62 $ $ 2.969.419, 8.664.528 62

2 $ 657.416,6 7 $ 625.048,6 3 $ 592.227,4 4 $ 558.946,7 4 $ 525.200,1 2 $ 490.981,0 5 $ 456.282,9 1 $ 421.099,0 0 $ 385.422,5 1 $ 349.246,5 5 $ 312.564,1 3 $ 275.368,1 5 $ 237.651,4 3 $ 199.406,6 7 $ 160.626,4 9 $ 121.303,3 9 117

$ 2.312.002,95 $ 2.344.370,99 $ 2.377.192,18 $ 2.410.472,87 $ 2.444.219,49 $ 2.478.438,57 $ 2.513.136,71 $ 2.548.320,62 $ 2.583.997,11 $ 2.620.173,07 $ 2.656.855,49 $ 2.694.051,47 $ 2.731.768,19 $ 2.770.012,94

8 $ 44.646.330,6 3 $ 42.301.959,6 5 $ 39.924.767,4 6 $ 37.514.294,5 9 $ 35.070.075,0 9 $ 32.591.636,5 3 $ 30.078.499,8 2 $ 27.530.179,2 0 $ 24.946.182,0 9 $ 22.326.009,0 2 $ 19.669.153,5 3 $ 16.975.102,0 6 $ 14.243.333,8 7 $ 11.473.320,9 3

$ $ 2.808.793,13 8.664.527,80 $ $ 2.848.116,23 5.816.411,57

59

60

$ $ 2.969.419, 5.816.412 62 $ $ 2.969.419, 2.928.422 62

$ 81.429,76 $ 40.997,90

$ $ 2.887.989,86 2.928.421,71 $ 2.928.421,71

$ 0,00

PAGO ANUAL PERIODO Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 TOTAL PAGO $ 35.633.035 $ 35.633.035 $ 35.633.035 $ 35.633.035 $ 35.633.035 $ 178.165.177 INTERESES $ 18.911.185 $ 15.875.181 $ 12.287.962 $ 8.049.451 $ 3.041.399 $ 58.165.177 AM ORTIZACIN $ 16.721.850 $ 19.757.855 $ 23.345.074 $ 27.583.585 $ 32.591.637 $ 120.000.000

Fuente. Elaborada por los emprendedores

118

ALCOBA ANHELOS ALCOBA CLEOPATRA CAMA TAPIZADA COMEDOR NEBRASCA COMEDOR FENIX COMEDOR ROMANO COLCHON MESA DE CENTRO SHERATON MESA DE CENTRO ZULLY MESA DE CENTRO X PUFF CUADRO OLEO TOTAL

9,3% 6,6% 2,7% 6,0% 4,6% 7,9% 11,2% 1,8% 2,7% 2,3% 3,0% 2,6% 100,0%

9,1% 6,6% 2,7% 6,1% 4,7% 7,9% 11,2% 1,8% 2,7% 2,3% 3,0% 2,5% 100,0%

9,2% 6,6% 2,7% 6,1% 4,7% 7,8% 11,2% 1,7% 2,7% 2,3%

9,3% 6,5% 2,6% 6,1% 4,6% 7,7% 11,3% 1,8% 2,7% 2,3%

9,3% 6,6% 2,6% 6,1% 4,6% 7,7% 11,3% 1,8% 2,7% 2,3%

3,0% 3,0% 3,0% 76 MDULO FINANCIERO 2,6% 100,0% 2,6% 100,0% 2,6% 100,0%

7.16.1 PUNTO DE EQUILIBRIO


PUNTO DE EQUILIBRIO EN PESOS

Tabla 98. Punto de Equilibrio


DESCRIPCION MARGEN CONTRIBUCION PUNTO EQUILIBRIO EN PESOS PUNTO EQUILIBRIO MES AO 1 55,3% 877.377.000 73.114.750 AO 2 55,3% 922.953.000 76.912.750 AO 3 55,3% 971.078.000 80.923.167 A0 4 55,3% 981.054.000 81.754.500 AO 5 55,3% 1.029.341.000 85.778.417

Formatted: Font: 10 pt Formatted: Space After: 0 pt Formatted: Font: 10 pt

Fuente. Elaborada por los emprendedores

7.26.2 ESTADO DE RESULTADOS


Tabla 99. Estado de Resultados
DESCRIPCION INGRESOS COSTO MERCANCIA VENDIDA UTILIDAD BRUTA COSTOS PRODUCCION GASTOS ADMON GASTOS VENTAS GASTOS FINANCIEROS EBITDA UTILIDAD (AI) IMPUESTOS UTILIDAD NETA AO1 624.568.946 279.066.410 345.502.536 124.315.416 273.246.694 63.886.821 23.903.185 -90.939.062 -139.849.580 0 -139.849.580 AO 2 919.202.557 406.941.252 512.261.306 129.288.033 284.524.523 75.543.010 21.066.861 47.913.073 1.838.879 606.830 1.232.049 AO 3 1.256.089.616 550.523.406 705.566.210 134.459.554 296.405.805 88.693.745 17.687.309 211.014.439 168.319.797 55.545.533 112.774.264 A0 4 1.579.359.713 685.431.863 893.927.851 139.837.936 287.923.543 101.456.140 13.664.772 369.014.231 351.045.460 115.845.002 235.200.458 AO 5 1.912.117.013 822.052.486 1.090.064.528 145.431.454 300.616.240 114.612.809 8.881.333 533.708.026 520.522.693 171.772.489 348.750.204 -22,4% 0,1% 9,0% 14,9% 18,2% -14,6% -22,4% 5,2% 0,2% 16,8% 13,4% 23,4% 22,2% 27,9% 27,2% 19,9% 43,7% 10,2% 14,1% 31,0% 8,2% 10,7% 23,6% 7,1% 8,9% 18,2% 6,4% 7,6% 15,7% 6,0% 44,7% 44,3% 43,8% 43,4% 43,0%
P A RTICIP A CION P ORCENTUA L A O 1 P A RTICIP A CION P ORCENTUA L A O 2 P A RTICIP A CION P ORCENTUA L A O 3 P A RTICIP A CION P ORCENTUA L A O 4 P A RTICIP A CION P ORCENTUA L A O 5

119

Fuente. Elaborada por los emprendedores

120

7.36.3 FLUJO DE CAJA 6.3.1 Mensual


Tabla 100. Flujo de Caja Mensual
DESCRIPCION SALDO INICIAL INGRESOS CARTERA CREDITOS DONACIONES DEVOLUCIN IVA PERSONAL RETEFUENTE CLIENTES TOTAL INGRESOS EGRESOS CONOCIMIENTO EQUIPOS DIFERIDOS IVA RETEFUENTE PROVEEDORES IMPUESTOS RENTA PROVEEDORES SALARIOS PRODUCCION GASTOS FINANCIEROS TOTAL EGRESOS SALDO 81.117.540 0 39.925.961 1.289.420 186.296.577 181.197.867 20.499.396 0 39.623.965 1.307.471 83.559.845 158.888.931 15.470.218 0 39.204.798 1.325.776 77.033.431 131.468.478 18.951.109 0 39.065.979 1.344.337 63.655.745 113.934.331 23.009.321 0 39.187.460 1.363.158 67.982.657 96.146.547 33.653.655 0 39.555.875 1.382.242 79.431.787 78.159.634 22.584.488 0 39.356.136 1.401.593 68.667.312 65.700.127 28.488.493 0 39.433.389 1.421.216 74.412.192 50.308.240 21.247.228 0 39.246.466 1.441.113 67.118.831 37.360.576 31.384.479 0 39.510.234 1.461.288 77.586.078 22.189.198 33.117.885 0 39.673.505 1.481.746 80.069.233 9.868.720 40.026.623 0 40.020.217 1.502.491 88.095.031 190.546 61.440.000 0 2.523.657 5.636.254 637.759 4.696.343 481.296 3.704.731 589.590 3.706.873 715.846 3.793.012 1.047.003 4.622.466 702.629 4.182.786 886.309 4.522.999 661.025 4.253.671 976.406 4.765.763 1.030.334 5.300.428 1.245.273 15.855.000 15.855.000 367.494.444 61.250.909 49.612.978 46.121.598 50.194.874 61.444.874 56.207.804 59.020.304 54.171.167 62.414.701 67.748.754 78.416.857 1.121.600 1.121.600 1.121.600 1.121.600 1.121.600 1.121.600 1.121.600 1.121.600 1.121.600 1.121.600 1.121.600 1.121.600 68.372.844 120.000.000 60.129.309 48.491.378 44.999.998 49.073.274 60.323.274 55.086.204 57.898.704 53.049.567 61.293.101 66.627.154 77.295.257 AO 1 MES 1 178.000.000 MES 2 181.197.867 MES 3 158.888.931 MES 4 131.468.478 MES 5 113.934.331 MES 6 96.146.547 MES 7 78.159.634 MES 8 65.700.127 MES 9 50.308.240 MES 10 37.360.576 MES 11 22.189.198 MES 12 9.868.720

Formatted: Font: 10 pt Formatted: Space After: 0 pt Formatted: Font: 10 pt

Fuente. Elaborada por los emprendedores

121

6.3.2 Anual
Tabla 101. Flujo de Caja Anual
DESCRIPCION SALDO INICIAL INGRESOS CARTERA CREDITOS DONACIONES DEVOLUCIN IVA PERSONAL RETEFUENTE CLIENTES TOTAL INGRESOS EGRESOS CONOCIMIENTO EQUIPOS DIFERIDOS IVA RETEFUENTE PROVEEDORES IMPUESTOS RENTA PROVEEDORES SALARIOS PRODUCCION GASTOS FINANCIEROS TOTAL EGRESOS SALDO 369.550.434 0 473.803.983 16.721.850 1.013.908.719 190.546 836.099.264 0 31.710.000 61.440.000 49.185.326 11.497.125 82.194.548 14.192.032 0 456.172.463 0 499.412.661 19.757.855 1.071.729.559 233.924 110.308.240 19.833.209 606.830 637.496.003 0 526.796.551 23.345.074 1.318.385.907 141.678.395 140.660.402 24.508.127 55.545.533 787.761.228 0 553.718.161 27.583.585 1.589.777.035 387.783.943 172.363.679 29.219.541 115.845.002 939.199.521 0 580.983.195 32.591.637 1.870.202.574 739.735.959 13.459.200 702.640.064 120.000.000 0 1.812.579 13.997.568 21.859.913 1.071.772.937 0 14.557.471 32.172.090 1.459.830.378 0 15.139.770 43.963.137 1.835.882.584 0 15.745.360 55.277.590 2.222.154.590 1.034.102.877 1.413.100.818 1.776.779.678 2.151.131.640 AO1 178.000.000 AO 2 190.546 AO 3 233.924 A0 4 141.678.395 AO 5 387.783.943

Formatted: Font: 10 pt Formatted: Space After: 0 pt Formatted: Font: 10 pt

DESCRIPCION UTILIDAD NETA DEPRECIACIONES AMORTIZACIONES PROVISIONES INTERESES FLUJO CAJA BRUTO INCREMENTO CAPITAL DE TRABAJO NETO OPERATIVO FLUJO CAJA LIBRE

AO1 -139.849.580 4.994.000 20.013.333 0 23.903.185 -90.939.062

AO 2 1.232.049 4.994.000 20.013.333 0 21.066.861 47.306.243 -1.454.617

AO 3 112.774.264 4.994.000 20.013.333 0 17.687.309 155.468.906 16.139.708 139.329.198

A0 4 235.200.458 3.604.000 700.000 0 13.664.772 253.169.230 14.800.340 238.368.890

AO 5 348.750.204 3.604.000 700.000 0 8.881.333 361.935.537 12.791.533 349.144.004

-90.939.062

48.760.861

Fuente. Elaborada por los emprendedores

122

6.4 BALANCE
Tabla 102. Balance
CUENTAS ACTIVOS CAJA CUENTAS POR COBRAR INVENTARIOS RETEIVA A FAVOR RETEFUENTE A FAVOR MAQUINARIA Y EQUIPO DEPRECIACION SUBTOTAL MUEBLES Y ENSERES DEPRECIACION SUBTOTAL DIFERIDOS CONOCIMIENTO TOTAL ACTIVOS PASIVOS CORTO PLAZO SOBREGIRO BANCOS CAPITAL SEMILLA IMPUESTOS PROVEEDORES SUBTOTAL LARGO PLAZO TOTAL PASIVOS PATRIMONIO CAPITAL DONACIONES UTILIDADES DEL PERIODO UTILIDADES POR DISTRIBUIR TOTAL PATRIMONIO PASIVOS MAS PATRIMONIO 38.150.420 141.428.569 178.000.000 0 -139.849.580 178.000.000 0 1.232.049 -139.849.580 39.382.469 123.509.594 178.000.000 0 112.774.264 -138.617.531 152.156.733 267.877.487 178.000.000 0 235.200.458 -25.843.267 387.357.191 535.793.829 178.000.000 0 348.750.204 209.357.191 736.107.395 907.879.883 0 0 0 103.278.150 103.278.150 606.830 0 606.830 83.520.295 84.127.125 55.545.533 0 55.545.533 60.175.221 115.720.754 115.845.002 0 115.845.002 32.591.637 148.436.638 171.772.489 0 171.772.489 0 171.772.489 0 0 0 0 0 190.546 0 49.422.865 1.812.579 21.859.913 73.285.903 20.090.000 2.114.000 17.976.000 11.620.000 2.880.000 8.740.000 41.426.667 0 141.428.569 233.924 0 47.968.248 0 32.172.090 80.374.261 20.090.000 4.228.000 15.862.000 11.620.000 5.760.000 5.860.000 21.413.333 0 123.509.594 141.678.395 0 64.107.956 0 43.963.137 249.749.487 20.090.000 6.342.000 13.748.000 11.620.000 8.640.000 2.980.000 1.400.000 0 267.877.487 387.783.943 0 78.908.295 0 55.277.590 521.969.829 20.090.000 8.456.000 11.634.000 11.620.000 10.130.000 1.490.000 700.000 0 535.793.829 739.735.959 0 91.699.829 0 66.924.095 898.359.883 20.090.000 10.570.000 9.520.000 11.620.000 11.620.000 0 0 0 907.879.883 AO 1 AO 2 AO 3 A0 4 AO 5

Formatted: Font: 10 pt Formatted: Space After: 0 pt Formatted: Font: 10 pt

Fuente. Elaborada por los emprendedores

6.5 ANLISIS FINANCIERO


Tabla 103. Anlisis Financiero
INDICADORES INDICE LIQUIDEZ ENDEUDAMIENTO CAPITAL DE TRABAJO RENTABILIDAD PATRIMONIO RENTABILIDAD CAPITAL RELACION COSTO BENEFICIO AO 1 0,00 73,0% 49.613.411 -366,6% -78,6% 1,29 AO 2 79,43 68,1% 47.595.341 3,1% 0,7% AO 3 3,70 43,2% 150.240.817 74,1% 63,4% A0 4 4,03 27,7% 350.847.237 60,7% 132,1% AO 5 4,84 18,9% 659.663.299 47,4% 195,9%

Formatted: Font: 10 pt Formatted: Space After: 0 pt Formatted: Font: 10 pt

Periodo 0 1 2 3 4 5

Valor -178.000.000 0 48.760.861 139.329.198 238.368.890 349.144.004 IMPUESTOS 33%

NORMAL 44,8% TIR 35,8% MODIFICADA

EN MILES $ 404.422,84 VPN 17,3%

Fuente. Elaborada por los emprendedores CAPITAL PRESTAMO


7% UTILIDADES 20,4%

TASA ATRAC. 12,3%

RIESGO 5% 348.750.204

123
112.774.264 -139.849.580 1.232.049

235.200.458

178.000.000

El proyecto en su anlisis inicial requiere 263 millones para una TIR normal 30,1% y una TIR modificada 25,2% con un valor presente neto de 396,3 millones. Al hacer el anlisis de aportes el proyecto requiere 298 millones que seran entregados as, 120 millones en un crdito bancario y 178 aportados por los socios. Esta nueva estructura muestra una TIR normal de 44,8% (apalancamiento financiero) que se convierte en una TIR modificada de 35,8% al considerar una tasa de reinversin del 7% anual. El VPN es de 404, 4 millones calculado a una tasa atractiva de inters del 17,3% la cual incluye un factor de riesgo del 5%.Con estos datos financieros, el estudio tcnico y el anlisis de mercado el proyecto es totalmente viable y puede iniciar operaciones.

124

7 ANLISIS DE SENSIBILIDAD

Tabla 104. Anlisis de Sensibilidad


TIR(e n %) SITUACION ACTUAL PRECIO DE VENTA -10 10 CANTIDADES -10 10 COSTOS 10 -10 GASTOS FIJOS 10 -10 33,22% 54,07% $301,20 $498,30 VPN(e n m illone s )

Formatted: Font: 10 pt Formatted: Space After: 0 pt Formatted: Font: 10 pt

44,85%
21,84% 69,73% 32,32% 55,78%

$ 404,4
$209,3 $637,8 $293,2 $515,7

35,25% 52,51%

$321,3 $477,4

Fuente. Elaborada por los emprendedores

El anlisis de sensibilidad se realiza aumentando o disminuyendo un 10% las variables de precio, cantidades, costos y gastos fijos, realizando el ejercicio se observa que la variable con mayor dispersin es el precio, a tal punto que si se disminuye en un 10% el precio, podra muy rpidamente ser inviable el proyecto.

125

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8 ANLISIS DE RIESGOS
Tabla 105. Anlisis de Riesgos DESCRIPCION No se cumple el presupuesto de ventas PROBABILIDAD IMPACTO MERCADEO Medio Alto SOLUCION - Hacer un cambio de administracin - Maquilarle a terceros - Vender a terceros el negocio - Contratar un riguroso estudio de mercado - Volver a realizar un plan de mercadeo ms ajustado a la realidad de la compaa, el sector y el mercado en general. -Implementar mantenimiento correctivo - Alquilar los equipos que fallan - Identificar las fallas y capacitar al personal - Cambiar el personal que no da resultado - Buscar refinanciar los prestamos prstamos con otro banco que preste a una tasa ms atractiva para el negocio - Buscar en los socios como inyectar capital de trabajo - Buscar nuevos socios capitalistas - Buscar crditos financieros - Buscar en los socios suplir la necesidad econmica. - Revisar el impacto real en el negocio y buscar alternativas de reduccin de gastos y costos operativos sin afectar los precios de venta.

Formatted Formatted Table Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

No funciona el plan de mercadeo

Medio

Medio

Fallas de los equipos y maquinaria Falla de mano de obra

TCNICOS Medio Medio

Medio

Medio

Alza en las tasas de inters

FINANCIEROS Bajo Medio

Las entidades financieras no otorgan crdito

Medio

Alto

Se requiere ms inversin de la propuesta inicialmente Cambios en las variables macroeconmicas IPC, tasa de cambio, DTF

Bajo

Medio

ECONMICOS Bajo Alto

Fuente. Elaborada por los emprendedores

126

PLAN DE CONTINGENCIA Y SALIDA

9.1 PLAN DE CONTINGENCIA Si una vez evaluado el presupuesto de ventas y trascurridos 12 meses de operacin, no se ha alcanzado por lo menos el 80 % de las ventas presupuestadas, sera necesario tomar acciones diferentes para que el negocio aumente las ventas y llegue por lo menos a cumplir el presupuesto establecido en el ao siguiente; en este caso se considera como alternativa que se podra fabricarle a otras galeras de muebles, bien sea en la ciudad o en otras ciudades, es decir, se renunciara a la actividad de comercializacin.

9.2 PLAN DE SALIDA En caso de que alternativas como la fabricacin a terceros no lleve a aumentar las ventas de manera suficiente cumpliendo por lo menos el punto de equilibrio en el siguiente ao, se tienen tres alternativas que se estudiaran estudiarn en su momento con los socios:

Buscar compradores que adquieran el negocio con el montaje que se tiene, teniendo en cuenta que se tiene muysu buena ubicacin. Buscar un socio capitalista que aporte capital y que administre el negocio, ya que de esta manera se est ingresando ideas nuevas con mtodos nuevos. Vender los activos, la prima, la maquinaria y recuperar la mayor parte de la inversin.

127

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... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...

10 CRONOGRAMA DE MONTAJE E INVERSIONES


Tabla 106. Cronograma
ACTIVIDAD RESPONSABLE Legales Legalizacin (dDocumento privado, inscripcin en cmara) Libros contables, licencias y registro de marca Infraestructura Fsica Adecuacin fsica (cConseguir local y contrato de arrendamiento) Diseo adecuaciones Montaje Compra de muebles y pruebas Compra de maquinaria y montaje Mercadeo y publicidad Definir Imagen (nombre, logotipos) Diseo y montaje pagina pgina web Papelera para punto de venta Personal Recepcin de hojas de vida para el personal a contratar Entrevistas y seleccin de personal Contratacin de nuevo personal Apertura punto de venta Diseo y eEleccin de muebles y artculos decorativos para exhibicin Fabricacin de muebles para exhibicin Apertura punto de venta TOTAL Gerente Gerente Gerente Gerente Gerente y administrador de punto de venta Gerente Gerente y administrador de punto de venta Administrador de punto de venta Gerente y administrador de punto de venta Gerente y administrador de punto de venta Gerente y administrador de ppunto de venta Gerente Gerente y administrador de punto de venta Gerente y administrador de punto de venta Gerente y administrador de punto de venta 900.000 2.740.000 13.500.000 N/A 11.620.000 20,090.000 N/A 1.300.000 150.000 X X X X X X X X X X X VALOR S1 X X X X X X S2 SEMANAS S3 S4 S5

Formatted Table Formatted Formatted Formatted Formatted

S6

S7

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

N/A N/A N/A N/A N/A N/A $ 53.300.000 X X

X X X X X

Formatted Formatted Formatted Formatted Formatted

X X X X X X X

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Fuente. Elaborada por los emprendedores

Formatted

128

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ANEXOS ANEXO 1. BATERIA DE PREGUNTAS

GALERIA SAS
NOMBRE DEL ENTREVISTADO :

EDAD PROFESION SEXO ESTADO CIVIL ESTRATO BARRIO M F

PRODUCTO Y SERVICIO
SI FUERA A COMPRAR UN MUEBLE DONDE BUSCA PRIMERO: DIRECTORIO TELEFONICO INTERNET PREGUNTARIA A ALGUIEN CONOCIDO UN ALMACEN QUE YA CONOCE IRIA A UN SECTOR DONDE HAYA VARIOS ALMACENES CUANDO BUSCA MUEBLES CUAL ASPECTO ES MS IMPORTANTE PARA UDS? PRECIO CALIDAD DISEO TIEMPO DE ENTREGA VISITARIA UN ALMACEN DE MUEBLES POR RECOMENDACIN DE UN FAMILIAR/CONOCIDO? POR QUE? QUE EL MUEBLE SEA DE PRODUCCION NACIONAL INFLUYE EN ALGO SU DECISION DE COMPRA? POR QUE? EN QUE ASPECTOS LE PARECE IMPORTANTE RECIBIR ASESORIA AL COMPRAR UN MUEBLE?

129

HA ASISTIDO ALGUNA VEZ A UNA FERIA DE MUEBLES? HA COMPRADO EN UNA? POR QUE? QUE MATERIAL PREFIERE CUANDO PIENSA EN MUEBLES PARA EL HOGAR: METAL MADERA PLASTICO MIMBRE QUE TAN IMPORTANTE ES QUE EL MUEBLE QUE USTED ADQUIERE SEA UNICO? POR QUE? CONSULTA REVISTAS O VE PROGRAMAS DE DECORACION PARA TOMAR IDEAS DE DISEO? POR QUE? PAGARIA 100% DE CONTADO A CAMBIO DE UN MENOR TIEMPO DE ENTREGA? CUAL DE LOS SIGUIENTES SERVICIOS APRECIARIA MAS: ASESORIA GRATUITA EN DECORACION FINANCIACION INSTALACION EN EL HOGAR VARIAS FORMAS DE PAGO LIMPIEZA DE MUEBLES USTED VALORARIA MAS UN DESCUENTO O RECIBIR UN ACCESORIO PARA EL HOGAR GRATIS? POR QUE?

130

COMPETENCIA
QUE SECTORES DE MUEBLES FRECUENTA EN CASO DE COMPRA? QUE EMPRESAS DE MUEBLES RECUERDA? POR QUE? CUANDO FUE LA ULTIMA VEZ QUE COMPRO MUEBLES DONDE LOS COMPRO COMO LE FUE VOLVERIA A COMPRA ALLI COMO LE PARECIO LA GARANTIA OFRECIDA PORQUE RECUERDA EL VALOR DE LA COMPRA CUAL FUE LA FORMA DE PAGO PORQUE PORQUE

NECESIDADES
QUE BUSCA CUANDO COMPRA MUEBLES? COMODIDAD FUNCIONALIDAD ESTILO POR QUE?

TIENE ALGUNA NECESIDAD AUN POR SATISFACER?

QUE PRODUCTO HA BUSCADO Y AUN NO LO HA ENCONTRADO?

131

MOTIVACIN DE COMPRA
CADA CUANTO CAMBIA DE MUEBLES QUE LO MOTIVA A COMPRAR MUEBLES? POR QUE? QUE TAN IMPORTANTE ES LA MODA Y LAS TENDENCIAS EN SU DECISION DE COMPRA? POR QUE? PARA USTED ES PREFERIBLE REMODELAR LOS MUEBLES O COMPRAR UNOS NUEVOS? POR QUE?

PUNTO DE VENTA
IMAGINE QUE ESTA EN UN ALMACEN ESCOGIENDO SU PROXIMO MOBILIARIO, CUAL DE LOS SIGUIENTES ELEMENTOS LE AGRADARIA: AROMA AGRADABLE MUSICA DE FONDO ALGO DE TOMAR ASESOR PERSONALIZADO

NOMBRE DEL ENTREVISTADOR FECHA DE LA ENTREVISTA

132

CIBERGRAFA

Historia del Mueble. www.demudanzas.org. [Consultado: 19/04/13; Hora 10:00 am] http://www.demudanzas.org/mobiliario/historia-del-mueble.php Historia del Mueble. www.scribd.com [Consultado: 19/04/13; Hora 10:00 am] http://www.scribd.com/doc/2367583/Historia-del-Mueble Historia del Mueble. http://es.wikipedia.org [Consultado: 19/04/13; Hora 10:00 am] http://es.wikipedia.org/wiki/Historia_del_mueble Colombia: Balance 2011 y perspectivas 2012. www.andi.com [Consultado: 11/05/13; Hora 10:00 am] http://www.andi.com.co/Archivos/file/CEE/ANDI_Balance2011_perspectiva s2012.pdf El PIB de Colombia crecera 4,1 por ciento en 2013: BbvaResearch. www.elcolombiano.com. [Consultado: 13/05/13; Hora 11:09 am] http://www.elcolombiano.com/BancoConocimiento/E/el_pib_de_colombia_ creceria_41_por_ciento_en_2013/el_pib_de_colombia_creceria_41_por_ci ento_en_2013.asp
Formatted: Normal, Indent: Left: 0"

Perspectivas para el sector de muebles: en el Mundo y en Italia, para el ao 2013. http://www.revista-mm.com [Consultado: 13/05/13: Hora 12:00 m] http://www.revista-mm.com/ediciones/rev79/mercados_csil.pdf. Comercio Exterior de Colombia de NCE Muebles. http://trade.nosis.com. [Consultado: 14/05/13: Hora 10:00 m] http://trade.nosis.com/es/Comex/ImportacionExportacion/Colombia/Muebles-mobiliario-medico-quirurgico-articuloscama-similares-aparatos-alumbrado-anuncios-letreros Centro Amrica, importante comprador http://www.proexport.com.co/. [Consulta: 12/05/13; Hora 9:09 p.m.] de muebles y madera.

133

http://www.proexport.com.co/actualidadinternacional/manufacturas/centroamerica-importante-comprador-demuebles-y-madera_ Importante demanda de muebles en Mxico. http://www.proexport.com.co/. [Consulta: 12/05/13 Hora 9:19 p.m.] http://www.proexport.com.co/oportunidadesinternacionales/manufacturas/importante-demanda-de-muebles-en-mexico Madera Colombiana abre puertas en Puerto Rico. http://www.dinero.com. [Consulta: 14/05/13; Hora 10:00 p.m.] http://www.dinero.com/empresas/articulo/madera-colombiana-abrepuertas-puerto-rico/160159

134