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TRABAJO COLABORATIVO 2

Aplicando la contabilidad Grupo 102004-223 12/10/2012

TRABAJO COLABORATIVO 2

Presentado por: Dayana Lindo Kelis Meza Kevin Mercado Jennifer Blanco Orlando Gmez

Tutor: Alexandra Montenegro

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA-UNAD ESCUELA DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, CONTABLES Y DE NEGOCIOS Curso: Contabilidad Cdigo: 102004 Grupo: 102004_223 Colombia, Octubre DE 2012

INTRODUCCIN Este trabajo nos permite conocer, identificar, y aplicar el registro de la informacin contable en los libros de contabilidad principal y auxiliar, comprendiendo los diferentes tipos de ajustes, la hoja de trabajo, los estados financieros, el balance inicial, el balance general, el estado de resultado y el ciclo contable en un determinado ente econmico, contribuyendo en el desarrollo de habilidades y competencias para interpretar los estados financieros bsicos, para as adquirir un excelente funcionamiento y aportndonos bases significativas para la toma de decisiones. En el documento se presenta el desarrollo de un ejercicio, aplicando cada uno de los conceptos anteriormente mencionados, llegando as a unas conclusiones y trae consigo mismo sus fuentes bibliogrficas.

Actividad
1. El da 2 de Enero del ao 2011 se reunieron los seores R Flrez, acuerdan constituir una sociedad de responsabilidad limitada que se llamara Empresa Latina Colombiana Ltda. Y deciden que La empresa tendr un capital de Cincuenta millones de pesos ($50.000.000), representado en cincuenta mil (50. de inters social por un valor igual de mil pesos c/u ($1.000) el capital lo pagan los socios de la siguiente manera: Rubn Snchez aporta $27.500 cuotas de $ 1.000 cada una pagadas ASI: $18.500.000 en efectivo y mercancas para laventa 800 unidades a $11.250 C/U, Jacinto Flrez aporta 22.500 cuotas de $ 1.000 cadauna pagadas en efectivo. Las siguientes son las transacciones realizadas por La Empresa Latina Colombiana Ltda. Durante el mes de Enero del 2011.

2.

Enero

04.

Se

constituye

la

cuenta

corriente

No.

302515

del

BBVAconsignacin por valor de $20.000.000.

4 Enero 04. se compran chequeras as: Banco de BBVA, Nota debito por valor de $120.000

5. Enero 7. Se pagan honorarios concepto de la elaboracin de la escritura pblica se realiza retencin la fuente por el 10%,Comprobante de egresos No. 01, cheque No. 1201 del banco BBVA.

6. Enero 7. Pago de gastos de registro mercantil e inscripcin de libros de contabilidad A la Cmara de Comercio, Comprobante de egresos No. 02, cheque No. 1202 del banco BBVA por valor de $350.000

7. Enero 11. Compra a crdito, vehculo de reparto, a Col motores, por valor de $36.000.000, segn factura 1520

8. Enero 14. Se adquiere seguro, para el vehculo, contra todo riesgo con Seguros Planeta, porun ao por valor de $720.000, segn pliza No. 16547, se paga con el cheque No.1203 del BBVA

9. Enero 14. Compra a crdito, al Almacn Romero Ltda. S/ factura de venta: 1125 unidades a $12.225 c/u, ms IVA 16% Retencin en la fuente 3.5%.

10. Enero 15. Compra de muebles y enseres para el almacn a crdito, a Maderas y Diseos, Factura No.1379 por valor de $3.000.000, IVA 16%, retencin en la fuente

11. Enero 15 Venta de mercancas al contado, a Torren de Santa Helena. S/ factura No 01, 1125unidades a $20.250 c/u ms IVA del 16% retencin en la fuente 3.5%

11. Enero 16. Consigna en el banco BBVA por el valor del 95% del saldo que hay en caja.

12. Enero 17. Compra al contado, al Almacn Acero Ltda. S/ factura 6823, Mercancas para La venta: 1500 unidades a $12.375 c/u, ms IVA 16% Retencin en la fuente 3.5% Segn factura 8632 Comprobante de egresos No. 03, cheque No. 3203 del BBVA Dic. 09 Venta de mercancas al contado, a Tubos Ltda. S/ factura No 0002, 1875 unidades a $21.000 c/u ms IVA del 16% retencin en fuente 3.5%

13. Enero 18. Compra a crdito, al Almacn venta: 1350 unidades a $12.525 c/u, ms IVA 16% Retencin en la fuente 3.5% Segn factura 7519.

17. Enero . 30, Liquidacin, pago y contabilizacin de la nomina, incluyendo los aportes a la Seguridad social, aportes parafiscales y provisiones de prestaciones sociales: con los Siguientes trabajadores, quienes laboraron 30 das Daro Benavides, Gerente $2.000.000, Jaime Prez y Eladio Parra vendedores $1.100.000 cada uno y Antonio Rivera conductor $700.000.

Datos adicionales para realizar los ajustes:

1. Los gastos por Honorarios cancelados al seor Andrs Reinoso, se difiere a seis (3) meses

2. Los gastos de registro mercantil e inscripcin de libros de contabilidad A la Cmara de Comercio, se difieren a 2 meses

3. La Pliza pagada por anticipado a Seguros Bolvar, para el vehculo, se difiere a 12 meses.

4. Causar los gastos por depreciacin de activos fijos proporcionales en el mes de Enero teniendo en cuenta la vida til de cada Activo fijo.

5. La empresa controla sus inventarios por el sistema permanente, y los vala por el Mtodo promedio ponderado.

Desarrollo de la actividad

Sociedad de Responsabilidad Limitada

"Notaria cuarta (4) del crculo de la ciudad de cartagena. El da 3 del mes de enero de 2013, comparecieron los suscritos: juan cuadros, mayor de edad, identificado con la cdula de ciudadana No. 10.953.894 expedida en cartagena, domiciliado en esta ciudad y residenciado en barranquilla, diego rios, mayor de edad, identificado con la cdula de ciudadana No. 10.486.284 expedida en Medelln, domiciliado en esta ciudad y residenciado en Pereira,

Harold Agudelo, mayor de edad, identificado con cedula de ciudadana N 9.078.567 expedida en Cartagena, domiciliado en esta ciudad. quines para todos los todos los efectos de denominarn como los Constituyentes, mediante el presente escrito manifiestan la voluntad de constituir una Sociedad de Responsabilidad Ltda., que se regular conforme a lo establecido en la ley y en las siguientes Clusulas:"

Clusula 1. - Razn Social - La empresa que mediante este documento se constituye se denominar, Empresa comercial la estrategia Ltda...

Clusula 2. Domicilio - El domicilio de la Empresa ser la ciudad de cartagena, Departamento de bolivar, pero podr crear sucursales o agencias en otras ciudades del pas o del exterior.

Clusula 3. Objeto Social - La Empresa tendr por objeto principal las siguientes actividades, compra y venta de productos de papelera al por mayor y al detal y la realizacin de todos aquellos actos mercantiles que tengan relacin con el objeto social principal.

Clusula 4. Duracin - La Empresa durar por el trmino de diez (10) aos, contados desde la fecha del presente documento.

Clusula 5. Capital La empresa tendr un capital de cincuenta millones de pesos ($50.000.000), representado en cincuenta mil (50.000) de inters social por un valor igual de mil pesos c/u ($ 1.000) Este capital ha sido suscrito y pagado en su integridad as: juan cuadros aporta $27.500 cuotas de $ 1.000 cada una pagadas ASI: $18.500.000 en efectivo y mercancas para la venta 800 unidades a $11.250 C/U, diego rios aporta 20.500 cuotas de $ 1.000 cada una pagadas en efectivo y Harold Agudelo aporta 2000 cuotas por valor de 1000 que corresponde al aporte que el realiza

Clusula 6. Responsabilidad.- La responsabilidad de los socios queda limitada al valor sus aportes.

"Clusula 7. Representacin legal. Todos y cada uno de los socios delegan la representacin legal en un gerente quien podr ejecutar todos los actos y contratos que estn comprendidos dentro del objeto social y que tengan relacin directa con la existencia y el funcionamiento de la sociedad. Clusula 8. La Direccin y Administracin - La Direccin y Administracin de la Sociedad estar a cargo de los siguientes rganos: a. La Junta general de socios. b. El Gerente."

Clusula 9. Junta General de Socios La junta general de socios la integran los socios reunidos con el qurum y en las dems condiciones establecidas en estos estatutos. Sus reuniones sern ordinarias y extraordinarias. Las ordinarias se celebrarn dentro de los tres primeros meses siguientes al vencimiento del ejercicio social, por convocatoria del gerente, hecha mediante comunicado por escrito dirigida a cada uno de los socios, con quince (15) das hbiles de anticipacin, por lo menos. Si convocada la junta esta no se reuniere o si la convocatoria no se hiciere con la anticipacin indicada, entonces se reunir por derecho propio el primer da hbil del mes de abril, a las 2.00 PM. , en las oficinas de la administracin del domicilio principal.

"Clusula 10. Funciones de la Junta General de Socios Son funciones de la junta general de socios: a. Estudiar y aprobar la reforma de estatutos. b. Examinar, aprobar o improbar los balances de fin de ejercicio y las cuentas que deben rendir los gerentes y / o administradores.

c. Disponer de las utilidades sociales conforme a lo previsto en estos estatutos y en la ley. d. Elegir para periodos de dos (2) aos y remover libremente al gerente y a su suplente, as como fijar la remuneracin del mismo. e. Elegir y remover libremente y fijar la remuneracin que corresponda a los dems funcionarios de su eleccin. f. Considerar los informes que debe presentar el gerente en las reuniones ordinarias y cuando la misma junta se los solicite. g. Constituir las reservas que deba hacer la sociedad e indicar su inversin provisional. h. Resolver sobre todo lo relativo a la cesin de cuotas, as como a la admisin de nuevos socios. i. Decidir sobre el registro y exclusin de socios. j. Ordenar las acciones que correspondan contra el gerente y / o el administrador de los bienes sociales, el representante legal o contra cualquier otra persona que hubiere incumplido sus obligaciones y ocasionado daos o perjuicios a la sociedad. k. Autorizar la solicitud de celebracin de concordato preventivo potestativo. l. Constituir apoderados extrajudiciales, precisndoles sus facultades. m. Las dems que le asignen las leyes." Clusula 11. Gerente La sociedad tendr un gerente de libre nombramiento y remocin por la junta general de socios o en su defecto alguno de los socios, el cual tendr un suplente que lo remplazara en sus faltas absolutas, temporales o accidentales y cuya designacin y remocin corresponder tambin a la junta. El gerente tendr un periodo de dos (2) aos, sin perjuicio de que pueda ser relegido indefinidamente o removido en cualquier tiempo.

"Clusula 12. Facultades del Gerente.- El gerente es el representante legal de la sociedad, con facultades, por lo tanto, para ejecutar todos los actos y contratos acordes con la naturaleza de su encargo y que se relacionen

directamente con el giro ordinario de los negocios sociales. En especial, el gerente tendr las siguientes funciones: 1. Usar de la firma o razn social 2. Designar al secretario de la compaa, que los ser tambin de la junta de general de socios. 3. Designar los empleados que requiera el normal funcionamiento de la compaa y sealarles su remuneracin, excepto cuando se trate de aquellos que por ley o por estos estatutos deban ser designados por la junta general de socios. 4. Presentar un informe de gestin a la junta general de socios en sus reuniones ordinarias y el balance general de fin de ejercicio con un proyecto de distribucin de utilidades. 5. Convocar a la junta general de socios a reuniones ordinarias y extraordinarias. 6. Nombrar los rbitros que correspondan a la sociedad en virtud de compromisos, cuando as lo autorice la junta general de socios. 7. Constituir los apoderados judiciales necesarios para la defensa de los intereses sociales." Clusula 13. Designacin - Se nombra como gerente a el seor Juan cuadros, mayor de edad, identificado con la cdula de ciudadana No. 10.486.284 expedida en cartagena. mayor de edad y con domicilio en esta ciudad, quin ejercer sus funciones y ostentar el cargo hasta cuando se designe y efecte el registro correspondiente de cualquier nuevo nombramiento y como suplente al seor, Diego rios, mayor de edad, identificado con la cdula de ciudadana No. 10.953.894 expedida en Bogot DC, mayor de edad y con domicilio en esta ciudad.

Clusula 14. Reserva Legal La sociedad formar una reserva legal con el diez por ciento (10%) de las utilidades lquidas de cada ejercicio, hasta completar el cincuenta por ciento (50%) del capital. En caso de que este ltimo porcentaje disminuyere por cualquier causa, la sociedad deber seguir apropiando el mismo diez por ciento (10%) de las utilidades lquidas de los

ejercicios siguientes hasta cuando la reserva legal alcance nuevamente el lmite fijado. En caso de prdidas stas se enjugarn con las reservas que se hayan constituido para ese fin y, en su defecto, con la reserva legal.

"Clusula 15. Causales de Disolucin.- La sociedad se disolver por las siguientes causales: 1. Por vencimiento del trmino de su duracin, si antes no fuere prorrogado vlidamente. 2. Por imposibilidad de desarrollar la empresa social, por la terminacin de la misma o por la extincin de la cosa o cosas cuya explotacin constituye su objeto. 3. Por aumento del nmero de socios a ms de veinticinco. 4. Por la declaracin de quiebra de la sociedad. 5. Por decisin de la junta general de socios, adoptada conforme a las reglas dadas para las reformas estatutarias y a las prescripciones de la ley. 6. Por decisin de la autoridad competente en los casos expresamente previsto en la ley. 7. Por prdidas que reduzcan el patrimonio de la empresa en ms de un cincuenta por ciento. 8. Por la iniciacin del trmite de liquidacin obligatoria." Clusula 16. Liquidacin - Disuelta la sociedad, se proceder de inmediato a su liquidacin, en la forma indicada en la ley. En consecuencia, no podr iniciar nuevas operaciones en desarrollo de su objeto y conservar su capacidad jurdica nicamente para los actos necesarios a la liquidacin. El nombre de la sociedad, una vez disuelta, se adicionar con la expresin en liquidacin. Su omisin har incurrir a los encargados de adelantar el proceso liquidatario en las responsabilidades establecidas en la ley.

Cdigo 1105 110505

Empresa Latina Colombiana Ltda Nit 875.682.314-3 COMPROBANTE DE APERTURA No. 01 Fecha: Enero 02 de 2011 Cuenta Parciales Caja Caja General Aporte de los socios segn recibos de caja No.0001y No. 0002 Mercancas no fabricadas por la empresa Mercanca para la venta Aporte Rubn Snchez 800 und a 11.250 c/u Aportes Sociales Rubn Snchez 18.500 cuotas efectivo Jacinto Flrez 22.500 cuotas en efectivo SUMAS IGUALES REVISO

Debito 41.000.000

Crdito

41.000.000

1435 143501

9.000.000 9.000.000

3115 311505 311505

50.000.000 27.500.000 22.500.000 50.000.000 50.000.000 CONTABILIZADO POR

PREPARADO

APROBO

BALANCE INICIAL Fecha: Enero 02 de 2011

11 1105 14 1435

ACTIVO CORRIENTE Disponible Caja Inventarios Mercancas No fabricadas por la empresa TOTAL ACTIVO CORRIENTE TOTAL DEL ACTIVO TOTAL DEL PASIVO PATRIMONIO Capital Social Aportes sociales TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

41.000.000 41.000.000 9.000.000 9.000.000 50.000.000 50.000.000 0

31 3115

50.000.000 50.000.000 50.000.000 50.000.000

Cdigo 1110 1110050 1

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No. 03 Fecha: 02 De Enero de 2011 Cuenta Parciales BANCOS MONEDA NACIONAL Banco Comercial Cheque # 1302 Dario Benavidez Cheque # 1303 Jaime Prez Cheque # 1304 Eladio Parra Cheque # 1305 Antonio Rivera RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA Aportes a EPS Trabajadores Aportes a EPS Empleador Aportes ARP Aportes al ICBF, SENA y Cajas de compensacin ACREEDORES VARIOS Aportes Pensionales Trabajadores Aportes Pensionales Empleador PARA OBLIGACIONES LABORALES Cesantas Intereses sobre cesantas Vacaciones Prima de servicios GASTOS DE PERSONAL Sueldos Auxilio de transporte Cesantas Intereses sobre cesantas Prima de servicios Vacaciones Aportes ARP Aportes EPS Aportes a fondos de pensiones Aportes Caja de compensacin familiar Aportes ICBF SENA Para registrar el pago de la nmina, aportes a la $ 2.000.000 $ 1.100.000 $ 1.100.000 $ 700.000

Dbito

Crdito $ 4.575.800

2370 237005 237005 237006 237010 2380 238030 238030 2610 261005 261010 261015 261020 5205 520506 520527 520530 520533 520536 520539 520568 520569 520570 520572 520575 520578

$ 1.054.578 $ 196.000 $ 392.000 $ 25.578 $ 441.000 $ 784.000 $ 196.000 $ 588.000 $ 874.687 $ 413.818 $ 49.678 $ 204.183 $ 207.008 $ 7.289.065 $ 4.900.000 $ 67.800 $ 413.818 $ 49.678 $ 207.008 $ 204.183 $ 25.578 $ 392.000 $ 588.000 $ 196.000 $ 147.000 $ 98.000

seguridad social, parafiscales y obligaciones laborales. SUMAS IGUALES Prepar Revis Aprob $ 7.289.065 $ 7.289.065

Contabiliz

Soportes

. Empresa Latina Colombiana Ltda NIT:875.682.314-3 Recibido de: Ruben Sanchez Cheque: Fecha:

Recibo de Caja No: 0001

Enero 02 de 2011

Efectivo

Banco: Valor 27.500.000

Concepto Aporte de 27.500 Cuotas o partes de interes social a razn de $1.000 c/u La suma de: Veintisiete Millones Quinientos Mil pesos m/cte Elabor Revis Aprob

27.500.000

Empresa Latina Colombiana Ltda. NIT:875.682.314-3 Recibido de: Jacinto Flrez Cheque: Fecha:

Recibo de Caja No: 0002

Enero 02 de 2011

Efectivo

Banco: Valor 22.500.000

Concepto Aporte de 22,500 Cuotas o partes de interes social a razn de $1.000 c/u La suma de: Veintisiete Millones Quinientos Mil pesos m/cte Elabor Revis Aprob

22.500.000

Cuenta corriente Cuenta de Ahorros

BANCO BBVA Consignacion de efectivo y/o cheques locales nicamente. Nmero de Cuenta: 302515

Ciudad: Pereira Da: 04 Mes: Enero Ao: 2011 Nombre del titular de la cuenta:Empresa Latina Colombiana Ltda Cdigo Nmero de cuenta Valor Efectivo Total Cheques Total consignado El depositante: Empresa Latina Colombiana Ltda $20.000.000. $20.000.000.

BANCO BBVA NIT: 890.920.406-2 DETALLE:

NOTA DEBITO Dia: 04 Mes: 05 Ao:2011 Valor venta chequera Detalle Compra chequera

Nro. Cta Corriente: 302515 120000

Nro. Cuenta

TOTAL DEBITOS: 120.000 1. Cuenta Corriente 2. Ingresos Chequeras 3. IVA Chequeras Elabor Revis

TOTAL CREDITOS: 120.000

Aprob

Empresa Latina Colombiana Ltda NIT:875.682.314-3

COMPROBANTE DE EGRESO No: 01 Fecha: Enero 07 de 2011

Observaciones: Pago de Honorarios por elaboracin escritura pblica Beneficiario: Nit: Cdigo Nombre

Cheque: 1201 Dbito

Crdito

171004 236515 11100501 Elabor:

Organizacin y preoperativos Honorarios 10% Banco BBVA Revis: Total

1.000.000 100.000 900.000 1.000.000 1.000.000

Firma y Sello del Beneficiario

Empresa Latina Colombiana Ltda. NIT:875.682.314-3

COMPROBANTE DE EGRESO No: 02 Fecha: Enero 07 de 2011

Observaciones: Pago gastos de registro mercantil e inscripcin de libros de contabilidad a Cmara de Cimercio Beneficiario: Cmara de Comercio NIT: 899.111.210 -0 Cheque: 1202 Cdigo Nombre Dbito Crdito 170545 Suscripciones 350.000 11100501 Banco BBVA 350.000

Elabor:

Reviso:

Total:

350.000

350.000

Firma y sello del beneficiario Nit o C.C.

Col motores NIT: 854. 693.720-5 NOMBRE: Empresa Latina Colombiana Ltda DIRECCION: Por lo siguiente CANTIDAD 1 Son: Treinta y seis millones de pesos Treinta y seis millones de pesos M/cte Cancelado: Vendedor: Mauricio.

Factura No: 1520 Ciudad y Fecha: Pereira, Enero 11 de 2011 FORMA DE PAGO: Crdito DETALLE V/R UNITARIO 31.034.483 V/R TOTAL 31.034.483

Vehculo de reparto

Valor Neto Impuesto IVA Retefuente VALOR TOTAL

31.034.483 4.965.517

36.000.000

Empresa Latina Colombiana Ltda. NIT:875.682.314-3

COMPROBANTE DE EGRESO No: 03 Fecha: Enero 14 de 2011

Observaciones: Compra pliza No. 16547 para vehculo contra todo riesgo. Beneficiario: Seguros Planeta NIT: 832.186.458-7 Cdigo Nombre 170520 Seguros y Fianzas 11100501 Banco BBVA Elabor: Reviso: Total:

Cheque: 1203 Dbito 720.000 Crdito 720.000 720.000 720.000

Firma y sello del beneficiario Nit o C.C.

ALMACEN ROMERO LTDA NIT:827.132.445-8 Factura No.: NOMBRE: Empresa Latina Colombiana Ltda DIRECCION: Por lo siguente CANTIDAD DETALLE 1125 Son: Valor Neto Cancelado: Impuesto IVA Vendedor: Pablo Duque Retefuente 481.359 2.200.500 13.753.125 Mercancia 5420

Ciudad y Fecha: Pereira, Enero 14 de 2011 FORMA DE PAGO: Crdito V/R UNITARIO 12.225 V/R TOTAL 13.753.125

VALOR TOTAL

15.472.266

MADERAS Y DISEOS NIT: 852.996.829-1 NOMBRE:Empresa Latina Colombiana Ltda DIRECCION: Por lo siguente CANTIDAD DETALLE 1 Son: Equipo de muebles y enseres

Factura No.:

1379

Ciudad y Fecha: Pereira, Enero 15 de 2011 FORMA DE PAGO: Crdito

V/R UNITARIO 3.000.000

V/R TOTAL 3.000.000

Valor Neto Cancelado: Impuesto IVA Vendedor: Ral Ramrez. Retefuente

3.000.000 480.000 105.000

VALOR TOTAL

3.375.000

NIT:875.682.314-

Empresa Latina Colombiana Ltda NIT:875.682.314-3

Factura No. 01

3 NOMBRE: Torren de Santa Helena. DIRECCION: Por lo siguente CANTIDAD 1.125 Son: Valor Neto Cancelado: Impuesto IVA Vendedor: Camilo Bedoya Retefuente 797.344 3.645.000 22.781.250 Ciudad y Fecha: Pereira, Enero 15 de 2011 FORMA DE PAGO: Contado DETALLE V/R UNITARIO 20.250 V/R TOTAL 22.781.250

Venta de mercancias

VALOR TOTAL

25.628.906

Empresa Latina Colombiana Ltda NIT:875.682.314-3 Observaciones: Consignacin Banco BBVA (95% saldo en caja) Beneficiario: Cuenta corriente BBVA NIT: 860.016.627-8 Cdigo Nombre 110505 Caja 11100502 Banco BBVA

COMPROBANTE DE EGRESO No: 04

Fecha: Enero 16 de 2011 Cheque: Dbito 19.950.000

Crdito 19.950.000

Elabor:

Reviso:

Total:

19.950.000

19.950.000

Firma y sello del beneficiario Nit o C.C.

Cuenta corriente Cuenta de Ahorros

BANCO BBVA Consignacion de efectivo y/o cheques locales nicamente. Nmero de Cuenta: 567822-5

Ciudad: Pereira Da: 16 Mes: 05 Nombre del titular de la cuenta: Empresa Latina Colombiana Ltda Cdigo Bco Nmero de cuenta

Ao: 2011 Valor Efectivo Total Cheques 19.950.000

Total El depositante: Distribuciones Ltda consignado 19.950.000

ALMACEN ACERO LTDA NIT: 865.552.635-1 NOMBRE: Empresa Latina Colombiana Ltda DIRECCION: Por lo siguente CANTIDAD DETALLE 1500 Mercancia

Factura No.:

6823

Ciudad y Fecha: Pereira, Enero 17 de 2011 FORMA DE PAGO: Contado V/R UNITARIO $12.375 V/R TOTAL $18.562.500

Son: Valor Neto Cancelado: Impuesto IVA Vendedor: Alejandro Gomez. Retefuente $ 649.688 $ 2.970.000 $ 18.562.500

VALOR TOTAL

$ 20.882.813

Empresa Latina Colombiana Ltda NIT:875.682.314-3

COMPROBANTE DE INGRESO No: 05

Observaciones: Pago factura 6823 compra mercancia. Fecha: Enero 17 de 2011 Beneficiario: Almacen Acero Ltda NIT: 865.552.635-1 Cheque: 3203 Cdigo Nombre Dbito 143501 Mercancias para la venta $ 18.562.500 240802 IVA descontable $ 2.970.000 Compras 3,5% 11100502 BBVA Elabor: Reviso: Total: 21,532,500

Crdito

$ 649.687 $ 20.882.813 21.532,500

Firma y sello del beneficiario Nit o C.C.

Empresa Latina Colombiana Ltda NIT:875.682.3143 NOMBRE: TUBOS LTDA DIRECCION: Por lo siguente CANTIDAD 1.875 NIT:875.682.314-3

Factura No.02

Ciudad y Fecha: Pereira, Enero 17 de 2011 FORMA DE PAGO: Contado DETALLE Venta de mercancias V/R UNITARIO $ 21.000 V/R TOTAL $ 39.375.000

Son: Valor Neto Cancelado: Impuesto IVA Vendedor: Jaime Vasquez Retefuente $ 1.378.125 $ 6.300.000 $ 39.375.000

VALOR TOTAL

$ 44.296.875

Empresa Latina Colombiana Ltda NIT:875.682.314-3

COMPROBANTE DE EGRESO No: 06

Observaciones: Pago nmina del 01 al 31 de Enero de 2011 Beneficiario: Daro Benavides, NIT: 10.135.916 Cdigo Nombre 250501 Nminas por pagar 11100501 BBVA

Fecha: Enero 30 de 2011 Cheque: 1586 Dbito 2.000.000

Crdito 2.000.000

Elabor:

Amparo Garca

Reviso:

Total:

2.000.000

2.000.000

Firma y sello del beneficiario Nit o C.C.

Empresa Latina Colombiana Ltda NIT:875.682.314-3

COMPROBANTE DE EGRESO No: 07

Observaciones: Pago nmina del 01 al 31 de Enero de 2011 Beneficiario: Jaime Prez NIT: 10.824.035 Cdigo Nombre 250501 Nminas por pagar 11100501 BBVA

Fecha: Enero 30 de 2011 Cheque: 1587 Dbito 1.100.000

Crdito 1.100.000

Elabor:

Amparo Garca

Reviso:

Total:

1.100.000

1.100.000

Firma y sello del beneficiario Nit o C.C.

Empresa Latina Colombiana Ltda NIT:875.682.314-3

COMPROBANTE DE EGRESO No: 08

Observaciones: Pago nmina del 01 al 31 de Enero de 2011 Beneficiario: Eladio Parra NIT: 10.326.745 Cdigo Nombre 250501 Nminas por pagar 11100501 BBVA

Fecha: Enero 30 de 2011 Cheque: 1588 Dbito 1.100.000 Crdito 1.100.000

Elabor:

Amparo Garca

Reviso:

Total:

1.100.000

1.100.000

Firma y sello del beneficiario Nit o C.C.

Empresa Latina Colombiana Ltda NIT:875.682.314-3

COMPROBANTE DE EGRESO No: 09

Observaciones: Pago nmina del 01 al 31 de Enero de 2011 Beneficiario: Antonio Rivera NIT: 10.563.458 Cdigo Nombre 250501 Nminas por pagar

Fecha: Enero 30 de 2011 Cheque: 1589 Dbito $ 700.000

Crdito

11100501

BBVA

$ 700.000

Elabor:

Amparo Garca

Reviso:

Total:

700000

700000

Firma y sello del beneficiario Nit o C.C.