Instructivo Ayuda SIJP v23r0

Aplicativo Sistema Integrado de Jubilaciones y Pensiones - SIJP Versin 23
Instructivo de Ayuda
NDICE Pgina I. OBJETIVO 2 II. ALCANCE 2 III. GENERALIDADES 2 1. QU ES EL MDULO SIJP versin 23? 2 2. USUARIOS/ PERFILES3 3. NOVEDADES QUE OFRECE LA VERSIN 23 4 IV. INTRODUCCIN AL SISTEMA 5 1. MTODOS DE ACCESO AL APLICATIVO SIJP 5 2. BARRA DELMEN 6 3. GUA A TRAVS DEL MENU 7 3.1. ARCHIVO 7 3.2. ACTUALIZACIN 7 3.3. TABLAS DEL SISTEMA 7 3.4. VENTANA 8 3.5. AYUDA 8 4. DESCRIPCIN GENERAL DE LA INTERFAZ 10 4.1. TECLAS VLIDAS PARA LA OPERACIN DEL SISTEMA 10 4.2. BOTONES GRFICOS 12 4.2.1. COPIAR 14 4.2.2. GENERAR DISQUETE / ARCHIVO 15 4.2.3. VER DATOS 17 4.2.4. IMPORTAR / EXPORTAR 18 4.2.5. RESPALDO DE INFORMACIN 20 4.2.6. RESTAURACIN DE INFORMACIN 21 4.2.7. IMPRIMIR 22 4.2.8. COMPACTAR 24 V. FUNCIONALIDAD DEL SISTEMA 25 1. VENTANA EMPRESAS 25 2. VENTANA DATOS DE LA DECLARACIN JURADA 27 2.1. PESTAA DATOS GENERALES 28 2.2. PESTAA TOTALES GENERALES 29 2.3. PESTAA LRT Y VALES ALIMENTARIOS 31 2.4. PESTAA OTROS DATOS 32 2.5. PESTAA TOTAL APORTES SEGURIDAD SOCIAL 34 2.6. PESTAA TOTAL CONTRIBUCIONES SEGURIDAD SOCIAL 35 2.7. PESTAA TOTAL APORTES OBRA SOCIAL 37 2.8. PESTAA TOTAL CONTRIBUCIONES OBRA SOCIAL 38 3. VENTANA NMINA DE EMPLEADOS 39 3.1. PESTAA GENERAL 41 3.2. PESTAA REMUNERACIONES 43 3.3. PESTAA SEGURIDAD SOCIAL 45 3.4. PESTAA OBRA SOCIAL 46 3.5. PESTAA LRT 47 4. CLCULOS QUE REALIZA EL PROGRAMA A NIVEL DE CUILes EN SEGURIDAD SOCIAL 5. CLCULOS QUE REALIZA EL PROGRAMA A NIVEL DE CUIL POR OBRA SOCIAL 50 6. DATOS COMPLEMENTARIOS 51 VI. MESA DE AYUDA AL CONTRIBUYENTE 52
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Fecha de creacin 14/10/2004-
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Sistema SIJP Versin 23
OBJETIVO Esta ayuda proveer a los usuarios del Sistema Integrado de Aplicaciones (S.I.Ap.), los lineamientos generales sobre el Aplicativo Sistema Integrado de Jubilaciones y Pensiones (S.I.J.P.), facilitndole el uso del mismo, en cuanto al procedimiento de ingreso de datos solicitados, as como la manera de desplazarse dentro de los campos y ventanas, hasta la obtencin de la Declaracin Jurada en forma impresa y en disquete. ALCANCE Comprende, desde una breve descripcin de las pautas generales y/o enfoque metodolgico del aplicativo, pasando por los procesos operativos necesarios para la generacin de la Declaracin Jurada correspondiente, conteniendo: datos de identificacin de la empresa, del trabajador y de la determinacin de los importes de los aportes y contribuciones que integran la Contribucin Unificada de la Seguridad Social (CUSS, formada por el Rgimen Nacional de Seguridad Social y el Sistema Nacional del Seguro de Salud), Aseguradoras de Riesgos del Trabajo (LRT), Contribucin sobre Vales Alimentarios, al Registro Nacional de Trabajadores Rurales y Empleadores (RENATRE), as como los alcances del Decreto N 1273/02 y modificatorio y el Decreto N 2641/02 y 905/03, vigentes hasta Febrero de 2004 de acuerdo con lo dispuesto por el Decreto N 392/03, importes a ingresar y forma de pago, cuando corresponda. GENERALIDADES QU ES EL MDULO SIJP versin 23? Es la herramienta apta que se pone a disposicin de todos los empleadores del Sistema Nacional de Jubilaciones y Pensiones, para cumplir con las obligaciones a su cargo, emergentes de la ocupacin de personal en relacin de dependencia, con implicancias en lo laboral y previsional. Asimismo, este programa informtico denominado SIJP, constituye uno de los mdulos que complementan el Sistema Integrado de Aplicaciones (S.I.Ap.), requiriendo la instalacin de ste, en su versin ms actualizada SIAP versin 3.1, release 2- para su utilizacin y de donde se tomarn los datos de los contribuyentes, previamente ingresados. Con este aplicativo las personas fsicas y/o jurdicas podrn generar una Declaracin Jurada nica, con la totalidad de los datos que identifican a la empresa y sus dependientes, remuneracin total e imponibles, determinacin de las distintas cotizaciones que integran la CUSS, LRT, RENATRE, Vales Alimentarios y/o Cajas de Alimentos a ingresar y seleccionar, en su caso, la forma de pago. El formulario de Declaracin Jurada generado (F.931 por duplicado) y el respectivo disquete debern ser presentados, hasta la fecha de vencimiento, en los lugares y formas habilitadas, evitando multas e intereses por incumplimiento de las obligaciones formales y materiales. La utilizacin de esta Versin, ser excluyente para la generacin de las Declaraciones Juradas Originales y Rectificativas que registren vencimiento a partir de su entrada en vigencia, as como tambin para la confeccin de Declaraciones Juradas de perodos anteriores, sean Originales Rectificativas.
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Este aplicativo rene, en un solo programa, la determinacin de las obligaciones dispuestas en las Leyes Nros. 19032, 23660, 23661, 24013, 24061, 24241, 24331, 24557, 24700, 24714, 25191, 25239, 25250, 25453, 25565 y 25877, as como los Decretos Nros. 249/92, 1024/93, 492/95, 206/00, 290/00, 568/00, 1278/00, 147/01, 377/01, 451/01, 453/01, 814/01, 894/01, 1009/01, 1034/01, 1227/01, 1386/01, 1387/01, 1676/01, 284/02, 486/02, 565/02, 606/02, 1273/02, 1371/02, 2641/02, 2203/02, 2288/02, 539/03 , 905/03, 392/03; 1212/03 y 817/04 y las Resoluciones 91/97 (SSS), 169/02 (ST), 481/02 (METSS), y 1288/02 (ANSeS). USUARIOS/ PERFILES Se consideran Usuarios de este aplicativo todos los empleadores (personas fsicas o jurdicas) que se encuentran obligados a declarar los aportes retenidos a su personal dependiente y las contribuciones a su cargo, establecidas en normas legales vigentes y reglamentaciones dispuestas por la AFIP.
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NOVEDADES QUE OFRECE LA VERSIN 23 Volante de Pago. A partir de esta nueva versin del aplicativo, el empleador podr realizar pagos totales o parciales a cuenta de los recursos de la seguridad social de las DDJJ mensuales impagas presentadas con anterioridad sin generar nuevamente el disquete. A tal fin, se ofrece la opcin de imprimir slo el Volante de Pago F. 931 con cdigo de barras indicando los importes a ingresar. Tabla de Localidades. Para una adecuada liquidacin de las asignaciones familiares de pago directo por parte de ANSES a los trabajadores que prestan servicios en determinadas zonas del pas, se incorporan nuevas localidades geogrficas. Tabla de Contratacin. Se ofrece la posibilidad de Identificar los nuevos contratos de trabajo previstos en la Ley N 25877, reglamentada por el Decreto N 817/04, que otorga el beneficio de disminucin de contribuciones patronales a empresas de hasta 80 empleados y que cumplan, en forma concurrente, con los montos de facturacin dispuestos por el aludido cuerpo normativo, siempre que incrementen las nminas de marzo de 2004 y siguientes hasta los topes mencionados, respecto de la de enero de 2004, y gestionen en tiempo y forma la Clave de Alta Temprana a travs de la pgina de la AFIP (www.afip.gov.ar), seleccionando dentro del recuadro Men la opcin Trmites / Tramites en lnea/ clave de Alta temprana. Mantenimiento de la identificacin de los contratos concretados en el marco de la vigencia de la Ley anterior (Ley N 25250), en tanto se prolongue la relacin contractual con los aludidos trabajadores, no pudiendo ser reemplazados por otros trabajadores en el uso del beneficio. Se incorpora la posibilidad de identificar a los changadores solidarios previstos en el Convenio Colectivo de Trabajo N 62/75 art.8. Tabla de Incapacidades. Identificacin en las nminas de las compaas de seguros de retiro de los trabajadores siniestrados titulares de las rentas de retiro contratadas, originadas en accidentes laborales, que hayan devenido en incapacidades permanentes parciales definitivas (ILPPD). Identificacin en la nmina de la Superintendencia de Riesgos del Trabajo de los trabajadores siniestrados pertenecientes a empresas insolventes, cuya cobertura se encuentra a cargo del Fondo de Garanta. Tabla de Actividad. Se prev que las entidades gremiales identifiquen a los trabajadores en uso de licencia gremial a fin de evitarles perjuicios de ndole previsional. IMPORTANTE A partir de la vigencia de la presente versin del programa aplicativo, la AFIP, a pedido de ANSES, implementar los controles de los empleadores que compensen indebidamente asignaciones familiares por haber sido incorporados al Sistema nico de Asignaciones Familiares SUAF-. A tal fin se intimar la rectificacin de la presentacin e ingreso de las contribuciones omitidas con ms sus intereses y multas. Se recuerda que para rectificar una declaracin jurada en la cual se hubieran compensado indebidamente asignaciones familiares, se deber registrar la marca No compensa AAFF e indicar el periodo de inicio de la nueva situacin en las ventanas Empresas y Datos de la Declaracin Jurada.
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INTRODUCCIN AL SISTEMA MTODOS DE ACCESO AL APLICATIVO SIJP Para comenzar a operar la aplicacin, se deber seleccionar previamente un contribuyente, desde el S.I.Ap. Se puede acceder al aplicativo de dos maneras: Cliqueando con el mouse sobre el icono correspondiente a Sistema Integrado de Jubilaciones y Pensiones (versin 23) que se encuentra en el margen derecho de la ventana principal del S.I.Ap., segn muestra la figura siguiente:
Ingresando al Men Principal del S.I.Ap. y desplegando la opcin Complementos del Sistema, visualizar la lista de aplicaciones instaladas, debiendo seleccionar la alternativa Sistema Integrado de Jubilaciones y Pensiones. Cliqueando una sola vez sobre sta, el sistema ingresa a la aplicacin. Habiendo ingresado, indistintamente por alguna de las opciones descriptas precedentemente, el Sistema desplegar la ventana del men principal para comenzar con el ingreso de datos, o bien efectuar alguna de las funciones propias de la aplicacin.
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BARRA DELMEN Estructura La estructura del men se basa en la agrupacin por conceptos funcionales. Asimismo, para los casos que corresponda, los mismos se subdividen en sub-conceptos.
Los mismos se encuentran subdivididos en: ARCHIVO Avanzadas Salir ACTUALIZACIN Empresa DDJJ TABLAS DEL SISTEMA Actividades Alcuotas Generales Cdigos de Condicin Distribucin de ANSSAL/OS, segn el tipo de Obra Social sindical o de direccin- y a partir de 04/2002, tambin, segn la escala de remuneraciones imponibles. Formas de Pago Localidades Geogrficas Modalidades de Contratacin Obras Sociales Siniestrados Situaciones de Revista Versin de la Aplicacin Zonas Geogrficas Tipos de Empleador VENTANA AYUDA Contenido Acerca de
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GUA A TRAVS DEL MENU A continuacin se detalla la funcionalidad de cada una de las opciones de la barra de men, en el orden que se presentan, sin que por ello implique algn orden de importancia o prelacin. ARCHIVO Esta funcin presenta las siguientes opciones: Avanzadas Compactar Bases de Datos, permite ahorrar espacio en disco. Reconocer Disquete, permite ver los datos del disquete generado. Estas dos ltimas funciones se desarrollan bajo el ttulo Botones Grficos. Salir, la cual permite al usuario concluir la ejecucin de la aplicacin y retornar al S.I.Ap. Mientras la aplicacin se cierra, el sistema despliega una ventana informando la accin. ACTUALIZACIN Esta funcin despliega las opciones: Empresa DDJJ A travs de las mismas, el usuario puede acceder a las respectivas ventanas de la aplicacin. TABLAS DEL SISTEMA Esta funcin contiene las tablas incorporadas al sistema que se presentan en distintos campos, para que el usuario efecte las selecciones correspondientes, como por ejemplo, actividad, localidad, condicin, entre otras, y que le permitirn la determinacin de los aportes y contribuciones que cada situacin merece, de acuerdo a las normas vigentes. Tablas con datos provistos por la AFIP Conjunto de tablas que contienen, entre otros, cdigos, alcuotas, factores necesarios para elaborar las DDJJ. Estas tablas no son modificables por los contribuyentes y a algunas slo tendrn acceso para visualizarlas y/o imprimirlas. Varias registran informacin histrica (actualmente no vigente) para la eventual confeccin de DDJJ emitidas en perodos posteriores a su expiracin. Permitir procesar DDJJ originales y/o rectificativas de perodos pasados. El cese de sus vigencias quedar determinado por las fechas Vigencia Hasta, asociadas a sus argumentos de bsquedas para el acceso a nuevas instancias de sus contenidos. Las tablas histricas poseen fechas, Vigencia Desde y Vigencia Hasta, significando que los clculos se realizarn en funcin del perodo de la DDJJ y las alcuotas vigentes, considerando que ambas fechas son inclusivas.
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Son tablas provistas por la AFIP las siguientes: Actividades Alcuotas Generales Cdigos de Condicin Distribucin ANSSAL/ segn el tipo de Obra Social sindical o de direccin y remuneracin Formas de Pago Localidades Geogrficas Modalidades de Contratacin Obras Sociales Siniestrados Situacin de Revista Versin de la Aplicacin Zonas Geogrficas Tipos de Empleador VENTANA Esta funcin del men se activa cuando se encuentran abiertas una o ms pantallas, mostrando tildada aquella que estuviera en uso. AYUDA Esta funcin del men permite seleccionar aquellos temas de inters o, sobre los que encuentre alguna dificultad de comprensin y/o utilizacin. Contenido Se accede a la ventana de contenido general de la ayuda del sistema. Presenta tres formas distintas de bsqueda de los temas referidos al aplicativo: por contenido: consultar los distintos temas agrupados en puntos principales. por ndice: consultar cada uno de los puntos principales que conforman esta ayuda. por buscar: ingresando la/s primer/as letra/s del tema a buscar, la ayuda mostrar palabras o temas relacionados con el mismo. Imprimir Documento de Ayuda Se podr obtener la impresin completa del documento de ayuda. Para ello deber seleccionar en el men principal la opcin Ayuda, al ingresar en sta se deber marcar la opcin Temas de Ayuda y cliquear en el botn Imprimir que se encuentra en la parte inferior de la pantalla. Si desea imprimir slo un tema de la ayuda, deber posicionarse sobre el mismo, y seleccionar el botn Imprimir. Acceso rpido a la ayuda Presionando la tecla F1, tendr acceso al texto de ayuda correspondiente a la ventana o campo sobre el cual est posicionado.
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Acerca de Permite acceder a la ventana, que muestra el nmero de versin que corresponde al aplicativo en uso. Para salir de la ventana, el usuario deber cliquear en cualquier lugar de la misma.
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DESCRIPCIN GENERAL DE LA INTERFAZ TECLAS VLIDAS PARA LA OPERACIN DEL SISTEMA Para acceder al Men y a cada una de las opciones o campos desplegados en las ventanas, podr realizarlo mediante el uso del mouse. De no disponer de mouse, o si el usuario lo desea, puede usar las teclas que se indican a continuacin: Tecla TAB Se utiliza para avanzar, de un campo a otro y/o posicionarse sobre los botones grficos. Teclas Shift y Tab en forma conjunta Presionando ambas, el usuario podr retroceder dentro de las ventanas, entre los distintos campos que conforman las mismas. Flechas de Direccin del Cursor Permiten desplazarse entre las opciones del men y/o campos de las sucesivas ventanas.
Tecla SUPR Se utiliza para suprimir datos ingresados en los campos de las distintas ventanas. Tecla ALT Se utiliza para acceder al Men Principal, desde la primer pantalla del aplicativo, y utilizando las flechas del cursor se pasa a los distintos puntos del men. Tecla ENTER / INTRO Permite activar los botones que se encuentran dispuestos en la barra vertical de las ventanas que despliega el sistema. Tecla ESC Permite salir de la ventana en la cual se encuentra posicionado.
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En diversas ventanas que presenta la aplicacin, encontrar los botones que a continuacin se detallan: Botn que despliega una lista de Opciones Se encuentra sobre el margen derecho de algunos campos de la aplicacin. Presionando sobre el mismo se despliega una lista de opciones, permitiendo seleccionar la que corresponda. Se utiliza para salir de la aplicacin. El mismo se encuentra sobre el margen superior derecho de la pantalla. Esta operacin se realiza, adems, desde el Men Principal de la aplicacin, seleccionando la opcin Archivo y, dentro de sta, la alternativa Salir.
Botn CERRAR
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BOTONES GRFICOS A travs de la aplicacin, el usuario encontrar una serie de botones dispuestos en la barra vertical de las ventanas que despliega el sistema. Para identificarlos, debe posicionarse con el mouse sobre un botn y en forma inmediata, se visualizar el texto que indica su utilidad. A continuacin se exponen los mismos Cliqueando sobre el nombre de cada uno de ellos, encontrar la explicacin acerca de su funcionalidad. Agregar (Datos) A travs de este botn se habilitan los campos que componen una ventana, para el ingreso de los datos solicitados. Nota: en la ventana Declaraciones Juradas, Pestaa Otros Datos, puede encontrar activado un botn similar, que permite ingresar a la ventana Nmina de Agentes de Retencin. Su funcionalidad se detalla en el punto Importar / Exportar. Aceptar y Cancelar Introducido el dato solicitado, puede indistintamente Aceptar o Cancelar el mismo, cliqueando en el botn correspondiente. Si considera que ha ingresado satisfactoriamente los datos que le fueron solicitados, entonces cliquea en el botn Aceptar. Por el contrario, si desea cancelar los datos ingresados, entonces cliquea el botn Cancelar. Salir de la Ventana Si desea salir de la ventana en la cual se encuentra, deber presionar el botn Salir. Si al decidir salir de la ventana en la que se encuentra, puede perder algn dato modificado o agregado, ser informado por el sistema, para que decida que accin tomar. Modificar A travs del mismo podr reemplazar datos ingresados y aceptados en una ventana. Eliminar Permite borrar la DDJJ confeccionada, seleccionndola previamente. El sistema mostrar una ventana de confirmacin antes de llevar a cabo la accin. Eliminar Todas las Retenciones Permite eliminar, en un solo paso, todas las retenciones existentes.
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COPIAR
GENERAR DISQUETE / ARCHIVO VER DATOS
IMPORTAR / EXPORTAR EXPORTAR
DDJJ, NMINA DE EMPLEADOS O ACTUALIZAR LOS FORMATOS DE IMPORTACIN RESPALDO DE INFORMACIN RESTAURACIN DE INFORMACIN IMPRIMIR
COMPACTAR
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COPIAR Encontrar este botn en la ventana Datos de la Declaracin Jurada, admitiendo copiar los datos contenidos en una Declaracin Jurada anterior a otra posterior o, para el mismo perodo fiscal, en caso de confeccionar una rectificativa. Seleccionando el mismo, el sistema despliega la ventana Copiado, mostrando en una grilla, las Declaraciones Juradas existentes para el contribuyente seleccionado.
El usuario deber escoger, de la grilla, la Declaracin Jurada a copiar. Para ello posicionar el cursor sobre la fila que la contiene y cliquear sobre la misma. Luego, cliquear el botn Copiar, para que el sistema genere la copia de la declaracin jurada. Al realizar esta operacin el sistema le notificar el resultado de la misma, en caso de ser satisfactorio, la copia de la declaracin jurada ser incorporada en la grilla que se encuentra en el margen superior izquierdo de la ventana Datos de la Declaracin Jurada. Para salir de la ventana deber cliquear el botn Salir, regresando la aplicacin a la ventana Datos de la Declaracin Jurada. Luego, puede generar una nueva Declaracin Jurada con los datos copiados, presionando el botn Modificar, para cambiar los datos que considere necesarios.
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GENERAR DISQUETE / ARCHIVO Este botn se encuentra en la ventana Datos de la Declaracin Jurada. El mismo, permite la generacin de los archivos que luego sern utilizados para: Guardar en un disquete los datos referidos a las declaraciones juradas a presentar, Generar y guardar en una unidad de disco, el archivo que luego ser utilizado para transferir los datos a travs de Internet. Al presionar este botn, el sistema mostrar una nueva ventana, que cuenta con dos solapas para que el Contribuyente seleccione la forma de presentacin de la informacin ante la AFIP, pudiendo ser: Va Disquete (esta solapa aparecer marcada por defecto) Generacin de Archivo
Procedimiento para la generacin del disquete Se recomienda utilizar disquetes de 3.5, formateado para 1.44MB. Estando posicionado dentro de la pestaa Va disquete, se deber indicar la unidad de destino en la cual ser generado el archivo, presionando el botn que se encuentra a la derecha del campo que presenta esta pestaa, desplegndose la lista de disqueteras disponibles en su PC para insertar el mismo. Llevada a cabo la operacin del punto anterior el sistema genera un archivo con la extensin .dat, por defecto. Se puede verificar la existencia del archivo seleccionando desde el Explorador de Windows, el disco A: y cliqueando dos veces sobre el mismo. El sistema provee la opcin de Formatear unidad a los efectos de grabar la Declaracin Jurada en un disquete limpio y sin errores. Una vez formateado, se deber cliquear el botn Aceptar para comenzar la grabacin.
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Formatear Disquete. Al cliquear en el botn Formatear Unidad A:, que se encuentra en la parte inferior de la ventana Generar Disquete / Archivo, el sistema desplegar otra ventana, en la cual se encuentran los siguientes campos: Tipo de formato Rpido Completo Copiar solo archivos del sistema Otras Opciones Etiqueta en este campo deber colocar el nombre que se le dar al disquete. Sin etiqueta Mostrar resumen cuando se haya finalizado Copiar archivos de sistema Habiendo seleccionado y completado los campos que correspondan, el contribuyente deber cliquear el botn Iniciar, el sistema dar comienzo a este proceso. Llevado a cabo el mismo, se desplegar una ventana informando su resultado. Generacin de Archivo Esta opcin le permitir generar y guardar un archivo conteniendo los datos de una declaracin jurada para transferir electrnicamente los datos referidos a una declaracin jurada Para llevar a cabo esta operacin deber seleccionar, desde la ventana Generar Disquete / Archivo, la pestaa Generacin de Archivo. En esta pestaa el sistema le mostrar las opciones para ubicar un directorio (carpeta) de su disco rgido, donde se almacenar el archivo correspondiente a la declaracin jurada. Para grabar correctamente en el directorio o carpeta de destino se debern seguir los siguientes pasos: Seleccionar la unidad o disco, luego el sistema desplegar el rbol de directorios o carpetas de la unidad seleccionada. Seleccionar el directorio o carpeta haciendo doble clic para recorrer el rbol. Si no tiene una carpeta creada exclusivamente para almacenar sus declaraciones juradas se recomienda que la cree utilizando el botn Crear carpeta, para dicho cometido deber seleccionar la carpeta existente en el rbol en donde ser creada la nueva. Realizado el paso anterior deber cliquear Crear carpeta y el sistema le solicitar un nombre. Cliquear el botn Aceptar, que se encuentra sobre el margen derecho de la ventana, para que el sistema almacene en el directorio (carpeta) de su disco rgido, el archivo correspondiente a la declaracin Jurada. El archivo generado por la aplicacin tendr la extensin .dat. Para verificar el proceso de grabacin, utilice el botn Examinar, ste abrir una ventana que le permite acceder al Explorador de Windows para visualizar el contenido del directorio o carpeta destino donde se realiz la grabacin, verificando si contiene el archivo generado. De lo contrario deber repetir la operatoria .
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VER DATOS Esta funcin se utiliza para reconocer el disquete en el cual se genera una Declaracin Jurada. Para llevar a cabo la misma, debe haber generado el disquete correspondiente. Para acceder a esta funcin el usuario debe insertar el disquete correspondiente en la disquetera de su computadora y seleccionar la ruta Archivo / Avanzadas / Reconocer Disquete. El sistema despliega la ventana Datos del Disquete Generado.
Al seleccionar el icono Ver Datos, el sistema presenta, en los campos de dicha ventana, la informacin referida a la DDJJ generada, a saber: Cuit Perodo Secuencia Nmero disquete Para salir de la ventana, deber cliquear el botn Salir, regresando la aplicacin a la ventana Datos de la Declaracin Jurada.
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IMPORTAR / EXPORTAR Este botn se encuentra en dos ventanas de la aplicacin: Ventana Datos de la Declaracin Jurada, permitiendo importar / exportar datos de una nmina de CUILes. Ventana Nmina de Retenciones, permitiendo importar / exportar los datos de la nmina de retenciones. Importar / Exportar nmina de CUILes Permite cargar los datos de una nmina desde un archivo de texto, para ser incorporados dentro de una nueva DDJJ o una ya existente (IMPORTAR) o copiar los datos de la nmina de una DDJJ a un archivo de texto (EXPORTAR). Importar: Para poder importar, el contribuyente deber, ante todo, generar un archivo de texto conteniendo datos de la nmina a importar y, luego, especificar cmo se encuentra conformado dicho archivo (formato de importacin). Tenga presente que en su archivo de texto, aquellos campos de datos numricos que no contengan informacin debern completarlos con 0 -cero- , y si se trata de importes 0,00. El aplicativo provee un formato estndar, permitindole agregar nuevos formatos o borrarlos mediante la ventana Formatos de Importacin & Exportacin, a la cual se accede presionando el botn Actualizar los formatos de importacin de la ventana Importar & Exportar. Una vez seleccionado el formato, presionando el botn Importar de dicha ventana, se desplegar una nueva, en la cual deber indicar la ubicacin del archivo de texto desde el cual se leern los datos a importar. A continuacin, el sistema verificar el formato de importacin, en caso de encontrar inconsistencias (ejemplo: la especificacin de un campo se superpone con otro) las mostrar en una pantalla; caso contrario, proceder a leer y verificar el archivo de texto. Si durante la importacin se detectan errores, el sistema visualizar y dar la oportunidad de imprimir los primeros 300 errores detectados. La lista completa de errores se grabar en un archivo de nombre errimport.log en el directorio SIJP. Este archivo puede ser abierto con cualquier editor de texto (Word, Wordpad, Notepad, etc.) a efectos de su consulta. El sistema impide la importacin de CUILes repetidos. La Importacin requerir la preexistencia de una Declaracin Jurada. Los CUILes ya existentes en una Declaracin Jurada al momento de la reimportacin no sern reemplazados, indicndose los que existieran. Cuando un CUIL contenga un cdigo no vigente, se usar el de defecto de la declaracin Jurada, si existiera alguno. De existir alguno, procesar el CUIL e indicar, en informe de errores, haberlo asumido. Si no puede resolverse, el CUIL ser rechazado e indicado el error en el informe. Exportar: El procedimiento de exportacin es similar, debiendo seleccionar el botn Exportar de la ventana Importar & Exportar. El sistema exporta la nmina a un archivo de texto sobre la base del formato seleccionado.
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Importar / Exportar nmina de Retenciones Permite cargar los datos de una nmina desde un archivo de texto, para ser incorporados dentro de una nueva Declaracin Jurada o una ya existente (IMPORTAR) o copiar los datos de la nmina de una Declaracin Jurada a un archivo de texto (EXPORTAR). El procedimiento es similar al descripto en el punto 1, con la excepcin que la importacin de retenciones no controla repetidos, ya que por la naturaleza de la informacin pueden existir dos operaciones exactamente iguales. Los datos a importar para retenciones son: CUIT agente de retencin Fecha de la operacin, pudiendo especificarse como AAAA/MM/DD o AAAAMMDD. Nmero de certificado de retencin: este dato no es obligatorio, debiendo consignar cero en caso de no tenerlo. Importe de la retencin: Se debe especificar la coma "," o el punto "." para determinar la parte decimal. A continuacin se presenta un ejemplo de cmo deberan ser los registros del archivo de texto para importar, de acuerdo con el formato estndar provisto por el sistema: [----Cuit-----][--Fecha-][Nro. certificado][--importe--] 20182561755199910011234567890123400001000.23 20182561755199910020000000342222200000750.45 20182561763199910020000000000000000000810.35
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RESPALDO DE INFORMACIN Este botn se encuentra en la ventana Datos de la Declaracin Jurada. A travs del mismo, podr crear una copia de seguridad de la informacin generada, guardndola en el disco rgido o en disquete. Para acceder a esta funcin, el usuario deber cliquear el botn correspondiente y el sistema despliega la ventana Respaldo de la Informacin, donde se mostrarn algunos campos completos, de acuerdo con informacin suministrada por el sistema.
El usuario deber indicar la ruta donde se realizar el respaldo de datos, cliqueando el botn Examinar. El sistema despliega la ventana Crear Archivo de Back-up, permitiendo al usuario indicar el directorio de destino del archivo de respaldo . La aplicacin presenta por defecto un nombre de archivo, que el usuario podr sustituir por otro a eleccin. A continuacin, deber cliquear el botn Guardar. El aplicativo vuelve a la ventana Respaldo de Informacin, mostrando la ruta de guarda del archivo en el campo Destino. En caso de haber seleccionado un disquete como destino de la informacin de respaldo, podr optar por borrar automticamente el disquete, tildando el campo correspondiente. Por ltimo, cliquear el botn Iniciar Respaldo, concluyendo de este modo su intervencin. El sistema realiza el proceso y comunica el resultado de la operacin al usuario. Para salir de la ventana, deber cliquear el botn Salir, regresando la aplicacin a la ventana Datos de la Declaracin Jurada. Se recomienda la utilizacin de esta funcin (herramienta), que brinda el aplicativo, como opcin para disminuir el tamao de su base de datos, evitando de esta manera, inconvenientes en el futuro. Una vez realizado el respaldo de las DDJJ, podr si desea, eliminarlas (borrarlas). Adems, los respaldos realizados desde esta opcin, podrn ser restaurados en cualquier versin posterior del aplicativo.
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RESTAURACIN DE INFORMACIN Este botn se encuentra en la ventana Datos de la Declaracin Jurada. Tiene por objeto restablecer informacin que se hubiere resguardado previamente. El sistema despliega la ventana Restauracin de Declaracin Jurada, donde el usuario debe seleccionar el archivo que desee restaurar.
Para realizar dicha operacin, puede valerse de la opcin Examinar, desplegando el sistema la ventana Crear archivo de Backup. La misma, permite recorrer el rbol de directorios hasta localizar el archivo de origen. Una vez localizado, deber cliquear el botn Abrir. El sistema regresa a la ventana Restauracin de Declaracin Jurada, mostrando la ruta de origen del archivo seleccionado en el campo correspondiente. Para finalizar la operacin, deber cliquear el botn Iniciar restauracin, que se encuentra en el margen superior derecho de dicha ventana. El sistema presenta una ventana de confirmacin de la accin, donde el usuario cliquear el botn S. Al proseguir con el proceso, la aplicacin restaura el archivo y muestra en la seccin Declaracin Jurada a Respaldar los campos completos, con los datos de la misma. El sistema confirma la finalizacin del proceso, pudiendo a continuacin el usuario efectuar nuevas restauraciones, o bien salir de la ventana, cliqueando el botn Salir, regresando la aplicacin a la ventana Datos de la Declaracin Jurada.
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IMPRIMIR Este botn brinda al usuario la posibilidad de efectuar impresiones en distintas instancias del proceso de carga de datos al aplicativo. Para acceder a la funcin de impresin debe existir, al menos, un tem por impresin a efectuar. El sistema presenta esta funcin en distintas ventanas de la aplicacin. Dependiendo de la ventana en la cual se encuentre, podr generar diversos listados, as como tambin la declaracin jurada que hubiere seleccionado. Las distintas ventanas en las que se encuentra este botn son: Ventana Empresas Ventana Datos de la Declaracin Jurada Ventana Nmina de Empleados Desde ellas, la aplicacin presenta diferentes opciones de impresin, a saber: Ventana Empresas Desde esta ventana, el usuario cliquear en el botn Imprimir, y el sistema le mostrar el Papel de Trabajo con los Datos Generales de la Empresa, permitindole la impresin del mismo en caso de ser necesario. Ventana Datos de la Declaracin Jurada Desde esta ventana, el usuario cliquear en el botn Imprimir y el sistema mostrar la ventana Impresin de Declaraciones Juradas.
El usuario podr seleccionar el tem a imprimir: Formulario 931 Declaracin Jurada Borrador de la Declaracin Jurada seleccionada Datos de todas las Declaraciones Juradas Ventana Nmina de Empleados Desde esta ventana, el usuario cliquear en el botn Imprimir y el sistema mostrar la ventana Impresin de Empleados.
El usuario podr seleccionar el tem a imprimir: Listados de Aportes y Contribuciones por OS Datos del Empleado seleccionado Datos de todos los empleados Luego de efectuar la eleccin desde cualquiera de las ventanas de impresin, el usuario deber cliquear el botn Aceptar. En todos los casos, la aplicacin desplegar en pantalla, el listado correspondiente. Para llevar a cabo la impresin, deber cliquear el botn Imprimir que se encuentra sobre el margen inferior de la ventana o bien, en el icono de impresin. Es caso de elegir esta ltima opcin, la aplicacin le permitir obtener ms de una copia de cada listado.
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Habiendo finalizado la operacin anterior, deber cliquear el botn Salir, que se encuentra sobre el margen derecho de la ventana de impresin, para cerrar la misma.
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COMPACTAR Este botn se utiliza para compactar la Base de Datos, de manera tal de ocupar menos espacio en el disco rgido. Para compactar la base de datos ser necesario cerrar todos los formularios. Para acceder a esta funcin el usuario deber seleccionar la ruta Archivo / Avanzadas / Compactar Base de Datos. El sistema muestra la ventana Compactacin de Datos, dentro de la cual se especifica el tamao actual de la base de datos que posee la aplicacin.
El usuario deber cliquear el botn Compactar para que el sistema comience el proceso de compactacin. Finalizado el mismo, se mostrar el nuevo tamao de la base de datos.
Para salir de sta ventana, el usuario deber cliquear en el botn Salir.
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FUNCIONALIDAD DEL SISTEMA VENTANA EMPRESAS El empleador acceder a esta ventana al ingresar al programa aplicativo, o mediante la ruta Actualizacin / Empresas. A travs de la misma se comenzar con el ingreso de datos para la obtencin de la correspondiente Declaracin Jurada. El responsable encontrar habilitados en esta ventana, los campos: CUIT (en el margen superior izquierdo) con los datos previamente cargados en el aplicativo S.I.Ap. Razn Social (en el margen superior izquierdo) con los datos previamente ingresados en el aplicativo S.I.Ap.
Para comenzar con la carga de datos, el empleador deber cliquear sobre el botn Modificar y el sistema habilitar los campos que debern completarse en esta ventana, siendo los mismos: Corresponde Decreto N 96/99: deber ser cubierto solamente por las empresas cuya actividad es Industria o produccin primaria. Perodo acotado de Febrero a Julio de 1999. Servicios Eventuales: deber cliquear sobre este campo en caso de realizar esa actividad y el campo quedar marcado, caso contrario deber dejarlo en blanco.
Corresponde Reducciones: hasta Junio de 2001, registrar la marca si el responsable est al da con sus obligaciones de Seguridad Social y del IVA. -DDJJ originales o rectificativas de perodos junio 2001 o anteriores. Asignaciones Familiares: corresponder registrar la marca No compensa AAFF cuando, todo el personal de la empresa se encuentra comprendido en el sistema de pago directo de asignaciones familiares, consignando adems, mes y ao (MMAAAA) a partir del cual fue determinada su incorporacin por resolucin de ANSES. Decreto N 1212/03: los empleadores alcanzados debern registrar la marca NO COMPENSA ASIGNACIONES FAMILIARES y consignar en mes y ao 06/2003 atento que el Decreto establece que todos los trabajadores quedan comprendidos en el sistema de pago directo de asignaciones familiares, excepto aquellas entidades que asciendan a la categora Primera B en el futuro en que debern indicar el periodo respectivo
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Ley de Riesgos del Trabajo: la Ley N 24557 obliga a todos los empleadores a contratar a travs de una ART (Aseguradora de Riesgos del Trabajo) una cobertura de accidente de trabajo para cada uno de los trabajadores que ocupa. Al registrar la marca de LRT se deber indicar la alcuota y/o el monto fijo por trabajador convenidos con la ART. Alcuota LRT: es un porcentaje aplicable sobre la remuneracin imponible de los trabajadores sujeta a aportes y contribuciones al SIJP. Cuota Fija LRT: monto pactado por trabajador, ms $0,60 por trabajador Fondo para fines especficos, Dec. 590/97-. La LRT se determina e ingresa mediante la versin vigente a partir de Junio de 1996. Actividad: se seleccionar, de la lista desplegable, aquella que desarrolla la mayora del personal. Este dato se reflejar automticamente para cada trabajador a nivel de CUIL y podr ser modificado en ese momento si fuera necesario. Obra Social: aplicar el mismo criterio del punto anterior. Localidad: seleccionar de la lista desplegable aquella en la que desarrolla su actividad, la mayor parte de la nmina de personal. Zona: es un campo no editable. Refleja la provincia correspondiente a la localidad. Cantidad de Empleados perodo 04/2000 Nota: si se omite informacin sobre actividad, obra social y/o localidad, el programa impide continuar con el proceso y emite un aviso sobre el dato faltante. Cuando el responsable hubiere ingresado los datos solicitados, deber cliquear en el botn Aceptar, para que el sistema incorpore los mismos. Realizada la operacin del punto anterior, la aplicacin mostrar nuevamente la ventana Empresas, en la cual se podrn visualizar los datos ingresados.
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VENTANA DATOS DE LA DECLARACIN JURADA El empleador acceder a esta ventana, desde el Men Principal, seleccionando la ruta Actualizacin / DDJJ, o bien, desde la ventana Empresas, cliqueando el botn Declaraciones Juradas. El sistema mostrar la ventana Datos de la Declaracin Jurada, en la cual el usuario encontrar los campos: Empresa (en el margen superior izquierdo) con los datos previamente cargados en el aplicativo S.I.Ap.. Declaracin Jurada (en el margen superior derecho) con los datos que deber completar para la DDJJ a generar. Una grilla (en el margen izquierdo de la ventana) con las DDJJ ingresadas, en la cual se observarn el perodo fiscal y la secuencia de las mismas. Para comenzar con la carga de la DDJJ, el empleador deber cliquear sobre el botn Agregar, que se encuentra en el margen superior derecho de la ventana. Realizada esta operacin, el sistema habilitar los campos que se encuentran en la misma para su posterior cobertura, siendo los mismos: Perodo: deber consignar el mes y el ao de la DDJJ a generar (MM/AAAA). Tipo de empleador : asegrese de seleccionarlo correctamente. Decreto N 1212/03, debe seleccionar Tipo 8: Decreto N 1212/03 AFA CLUBES Secuencia: el programa indicar automticamente si corresponde a una Declaracin Jurada original o rectificativa. Ingresados los datos requeridos, deber cliquear en el botn Aceptar, para que el sistema incorpore los mismos. Las funciones que se encuentran habilitadas desde esta ventana son las siguientes: MODIFICAR ELIMINAR IMPRIMIR NOMINA DE EMPLEADOS IMPORTAR / EXPORTAR RESPALDO DE INFORMACIN RESTAURACIN DE INFORMACIN COPIAR GENERAR DISQUETE / ARCHIVO Para salir de esta ventana deber cliquear el botn Salir, que se encuentra sobre el margen inferior derecho de la misma. Esta ventana est compuesta por las siguientes pestaas: Datos Generales Totales Generales LRT y Vales Alimentarios Otros Datos Total Aportes SS Total Contribuciones SS Total Aportes OS Total Contribuciones OS
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PESTAA DATOS GENERALES El empleador acceder a esta pestaa posicionndose y cliqueando sobre la misma, desde la ventana Datos de la Declaracin Jurada. En esta pestaa, el sistema mostrar los datos previamente ingresados en la ventana Empresas.
Para modificar los campos que conforman esta ventana, el usuario deber cliquear el botn Modificar.
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PESTAA TOTALES GENERALES El empleador acceder a esta pestaa posicionndose y cliqueando sobre la misma, desde la ventana Datos de la Declaracin Jurada.
Se podrn visualizar los montos totales de los datos previamente ingresados en la ventana Nmina de empleados, a saber: Seguridad Social Aportes a Pagar: refleja el monto Total de Aportes SS a Pagar. Contribuciones a Pagar: refleja el monto del campo Total Contribucin SS a pagar. Contribucin RENATRE a pagar: refleja el campo Contribucin RENATRE a pagar. Obra Social Aportes a Pagar: refleja el monto Total de Aportes OS a pagar. Contribuciones a Pagar: se refleja el monto del campo Total Contribucin OS a Pagar. Otros LRT A Pagar: refleja el monto del campo Total a Pagar LRT. Vales Alimentarios / Cajas de Alimentos a Pagar: refleja el monto del campo Total a pagar. A partir del mes de Noviembre 2003, los empleadores, debern continuar ingresando la contribucin pertinente sobre los vales alimentarios y/o cajas de alimentos adquiridos con anterioridad a la fecha indicada hasta su agotamiento.
El usuario podr cliquear el botn Modificar para que el sistema habilite los campos a ser completados. Los mismos son: Seguridad Social Aportes a Ingresar: el empleador podr consignar un monto menor o igual a Aportes (SS) a Pagar. Contribuciones a Ingresar: el empleador podr consignar un monto menor o igual a Contribuciones (SS) a Pagar. Contribucin RENATRE a Ingresar: el empleador podr consignar un monto menor o igual a Contribucin RENATRE a Pagar. Obra Social Aportes a Ingresar: el empleador podr consignar un monto menor o igual al Total Aportes (OS) a Pagar. Contribuciones a Ingresar: el empleador podr consignar un monto menor o igual al Total Contribucin (OS) a Pagar. Otros LRT a Ingresar: el empleador podr consignar un monto menor o igual a LRT a pagar. Vales Alimentarios / Cajas de Alimentos a Ingresar: el empleador podr consignar un monto menor o igual a Vales Alimentarios a pagar.
Fecha de creacin 14/10/2004Pgina 29 Sistema SIJP Versin 23
Adems, en la parte inferior de la ventana, el sistema mostrar los datos de los siguientes campos: Total a Pagar: refleja la sumatoria de todos los campos de la columna A pagar. Los mismos son: Aportes a pagar SS + Contribuciones a pagar SS + Contribucin RENATRE a Pagar + Aportes a pagar OS + Contribuciones a pagar OS + LRT a Pagar + Vales Alimentarios / Cajas de Alimentos a Pagar para el supuesto en que hubieran existido remanentes adquiridos con anterioridad al 1-11-03. Total a Ingresar es el reflejo de la sumatoria de todos los campos de la columna A ingresar: Aportes a ingresar SS + Contribuciones a ingresar SS + Contribucin RENATRE a Ingresar + Aportes a ingresar OS + Contribuciones a ingresar OS + LRT a ingresar + Vales Alimentarios / Cajas de Alimentos a ingresar para el supuesto en que hubieran existido remanentes adquiridos con anterioridad al 1-11-03. Botn Copiar los importes a pagar en los importes a ingresar Este botn se encuentra en el margen inferior de la ventana. Cumple la funcin de copiar los montos de la columna de los Totales a Pagar, en los campos correspondientes a la columna de Totales a Ingresar. Para llevar a cabo dicho procedimiento, deber cliquear sobre el botn Modificar, de manera que el sistema habilite el botn Copiar los importes a pagar en los importes a ingresar y luego cliquear sobre el mismo.
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PESTAA LRT Y VALES ALIMENTARIOS El empleador acceder a esta pestaa posicionndose y cliqueando sobre la misma, desde la ventana Datos de la Declaracin Jurada.
Se podrn visualizar los siguientes datos, que provienen de los datos ingresados en la ventana Nmina de empleados. Ley de Riesgos del Trabajo Total a Pagar Determinado: es el porcentaje de la alcuota de la LRT multiplicado por la sumatoria de la Remuneracin Imponible 1 (RI 1) de todos los CUILes ms la cuota fija multiplicada por la cantidad de empleados. Total a Pagar : campo editable. Corresponde al valor del total a pagar determinado o un importe superior. Vales Alimentarios / Cajas de Alimentos Base de Clculo: campo editable. Corresponde al importe (valor de compra) de Vales Alimentarios. Total a Pagar: base Imponible x Alcuota vigente Vales Alimentarios / Cajas de Alimentos. Total Percepciones sobre Vales Alimentarios y/o Cajas de Alimentos: A partir de 11-2003, si el empleador hubiera sido sujeto percibido en oportunidad de la adquisicin de vales alimentarios y/o cajas de alimentos para su personal deber cliquear en el botn modificar de la presente pestaa y se habilita la ventana que permitir informar las percepciones sufridas en el periodo, completando los siguientes datos: CUIT de la empresa Emisora de los Vales Alimentarios y/o Cajas de Alimentos Fecha en que sufri la percepcin N del comprobante recibido donde consta la percepcin Importe IMPORTANTE Las percepciones sufridas a partir de 11-2003 slo pueden ser informadas segn se indica precedentemente. En la base de clculo solo se consignan aquellos vales o cajas de alimentos que pudieran haberse adquirido con fecha anterior. Las percepciones no son a cuenta de ninguna obligacin.
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PESTAA OTROS DATOS El empleador acceder a esta pestaa posicionndose y cliqueando sobre la misma, desde la ventana Datos de la Declaracin Jurada.
Se podrn visualizar los montos totales de los datos previamente ingresados en la ventana Nmina de empleados: Cantidad de CUILes: cantidad de Registros de Empleados en la DDJJ. Suma de Remuneracin 1: suma de las Remuneraciones 1 de todos los CUILes, base de clculo de aportes SIJP, INSSJP y %LRT. Suma de Remuneracin 2: suma de las Remuneraciones 2 de todos los CUILes, base de clculo de las contribuciones SIJP e INSSJP. Suma de Remuneracin 3: suma de las remuneraciones 3 de todos los CUILes, base de clculo de las contribuciones al FNE y Asignaciones Familiares Suma de Remuneracin 4: suma de las Remuneraciones 4 de todos los CUILes, base de clculo de Aportes y Contribuciones de Obra Social y ANSSAL. Suma de Remuneracin 5: hasta el mes de Febrero de 2004 es la suma de las asignaciones no remunerativas de carcter alimentario (Decreto N1273/02 y Decreto N 2641/02), de todos los CUILes que registren un valor, base de clculo de aportes y contribuciones al INSSJP y/u Obra Social, segn corresponda. Total Asignaciones Familiares Pagadas: suma de los campos Asignaciones Familiares Pagadas de todos los CUILes, que no se perciban por el sistema de pago directo. Retenciones del Perodo: campo editable. Se indicar la suma de los Importes Retenidos de todos los registros de Detalles de Retenciones. Este registro se hace a partir del periodo devengado 10-99. Para perodos devengados anteriores el empleador lo consignar manualmente. Saldo a Favor Retenciones del Perodo Anterior: campo editable. En este campo se consignar el monto determinado en la DDJJ anterior en el campo Saldo Retenciones a Perodo Futuro. Saldo Retenciones Perodo Futuro: el aplicativo reflejar el resultado de retenciones no aplicadas a las contribuciones SS y OS del perodo. Este resultado ser utilizado por el empleador en la DDJJ siguiente en el campo Saldo A Favor Retenciones del Perodo Anterior. Forma de Pago: el empleador podr seleccionar la forma correspondiente. Efectivo Cheque 24 hs Cheque 48 hs CUITS Especiales Documento
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Botn Marca de DJ Migrada con Variaciones Este botn se encuentra habilitado para aquellos empleadores que hayan migrado DDJJ desde la versin 9.3 a las versiones posteriores y se hubieran detectado diferencias en los clculos. Esta opcin identifica las razones de las diferencias. Botn Nmina de Agentes de Retencin Este botn se encuentra en el margen derecho de la pestaa, en lnea con el campo Retenciones del Perodo. Al cliquear sobre este botn se desplegar la ventana Nmina de Retenciones.
En la misma, el usuario deber cliquear el botn Agregar para que el sistema habilite los campos a completar, siendo los mismos: Nmero de CUIT Fecha Nmero de Certificado Importe Finalizado el ingreso de datos, cliquear el botn Aceptar para que el sistema incorpore los mismos. Para salir de la ventana, el usuario cliquear el botn Salir y el sistema regresar a la pestaa Otros Datos. Los importes ingresados se reflejarn en el campo Retenciones del Perodo y se distribuirn proporcionalmente entre las pestaas Total Contribuciones SS y Total Contribuciones OS.
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PESTAA TOTAL APORTES SEGURIDAD SOCIAL El empleador acceder a esta pestaa posicionndose y cliqueando sobre la misma, desde la ventana Datos de la Declaracin Jurada.
Se podrn visualizar los siguientes datos, que provienen de los datos ingresados en la ventana Nmina de empleados: SIJP: suma de los Aportes SIJP de todos los CUILes. INSSJP : suma de los Aportes INSSJP de todos los CUILes. Voluntarios: suma de los Aportes Voluntarios de todos los CUILes y del/os Capital/es de Recomposicin de los CUILes respectivos ANSSAL: suma de los Aportes ANSSAL de todos los CUILes. Total Aportes SS: suma de los aportes SIJP + INSSJP + Voluntarios + ANSSAL. Excedentes: suma de los Excedentes Aportes SS de todos los CUILes. Total Aportes SS a Pagar: es la diferencia entre Total Aportes SS y Excedentes.
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PESTAA TOTAL CONTRIBUCIONES SEGURIDAD SOCIAL El empleador acceder a esta pestaa posicionndose y cliqueando sobre la misma, desde la ventana Datos de la Declaracin Jurada.
Se podrn visualizar los montos totales de los datos previamente ingresados en la ventana Nmina de empleados, a saber: SIJP Determinado : suma de la Contribucin Determinada SIJP de todos los CUILes. INSSJP Determinado: suma de la Contribucin Determinada INSSJP de todos los CUILes. INSSJP Determinado Decreto N 1273/02 - Decreto N 2641/02: hasta Febrero de 2004 es la suma de los aportes y contribuciones de todos los CUILes, segn corresponda. Asignaciones Familiares Determinadas: suma de la Contribucin Determinada Asignaciones Familiares de todos los CUILes. FNE Determinado: suma de la Contribucin Determinada FNE de todos los CUILes. ANSSAL Determinado: suma de la Contribucin Determinada ANSSAL de todos los CUILes. Total Determinadas SS: suma de las contribuciones SIJP + INSSJP + INSSJP (Decreto 1273/02- Decreto N 2641/02) , hasta Febrero de 2004 + Asigs Familiares + FNE+ANSSAL (se excluye RENATRE). SIJP Compensable: suma de la Contribucin SIJP Compensable de todos los CUILes. Asignaciones Familiares Compensables: suma de la Contribucin Asignaciones Familiares Compensable de todos los CUILes. FNE Compensable: suma de la Contribucin FNE Compensable de todos los CUILes. Total Contribuciones Compensables SS: suma de las contribuciones compensables SIJP + Asig Familiares + FNE. Asignaciones Familiares Compensadas: Entre el Monto Total Contribuciones Compensables y el Monto de las Asignaciones Familiares Pagadas, el programa consigna el de monto menor. Sub Total: es la diferencia entre Total Contribuciones Determinadas y Asignaciones Familiares Compensadas. Excedentes Contribuciones a Favor: campo editable. En este campo se registra el monto en concepto de contribuciones excedentes que se hubieran generado por Declaraciones Juradas rectificativas en defecto, presentadas con anterioridad por el Empleador. Nota: Este importe no puede ser superior a Subtotal de Contribuciones SS. Total Contribuciones: es la diferencia entre Subtotal y Excedente Contribuciones a Favor Perodo Anterior. Retenciones (Aplicadas a SS): porcin porcentual que corresponde apropiar a SS del total de retenciones sufridas por el responsable (las del perodo ms el saldo de arrastre de perodos anteriores) del siguiente modo: Total Contribuciones (SS) X (Ret del Perodo + Saldo a Favor Ret Perodo Anterior) (Total Cont SS + Total Cont OS) Total Contribuciones SS a Pagar: total Contribuciones menos el proporcional de Retenciones (aplicadas a SS).
En el supuesto de persistir saldo a favor, el importe se visualizar con signo negativo. Cuando el resultado de este campo es negativo el aplicativo lo traslada como nulo (cero) a la sntesis final de la DDJJ mostrada en pantalla, al disquete y a la DDJJ impresa. El resultado negativo, si se produjera, se reflejar sumado a su equivalente de Obra Social con signo positivo a los efectos de constituir el Saldo de Retenciones a Perodos Futuros. RENATRE: es la suma de la contribucin determinada del RENATRE de todos los CUILes, segn corresponda.
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PESTAA TOTAL APORTES OBRA SOCIAL El empleador acceder a esta pestaa posicionndose y cliqueando sobre la misma, desde la ventana Datos de la Declaracin Jurada.
Se podrn visualizar los montos totales de los datos previamente ingresados en la ventana Nmina de empleados, a saber: Total Aportes Obra Social: suma de Aportes OS de todos los CUILes. Excedentes: suma de los Excedente de Aportes OS de todos los CUILes. Total Aportes OS a Pagar: total Aportes OS menos Excedentes.
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PESTAA TOTAL CONTRIBUCIONES OBRA SOCIAL El responsable acceder a esta pestaa posicionndose y cliqueando sobre la misma, desde la ventana Datos de la Declaracin Jurada.
Se podrn visualizar los datos previamente ingresados en la ventana Nmina de empleados: SubTotal Contribuciones Obra Social: suma del Total Contribucin OS de todos los CUILes. Obra Social (Decreto N 1273/02 - Decreto N 2641/02): hasta Febrero de 2004 es la suma de los aportes y contribuciones OS, de todos los CUILes, segn corresponda. Excedentes de Contribuciones a Favor: campo editable. En este campo se registra el monto en concepto de contribuciones excedentes que se hubieran generado por Declaraciones Juradas rectificativas en defecto, presentadas con anterioridad por el empleador. Nota: Este importe no puede ser superior a sub Total de Contribuciones OS. Total Contribuciones de Obra Social: sub Total Contribuciones OS + OS Decreto 1273/02 - Decreto N 2641/02 hasta Febrero de 2004, menos Excedentes de Contribuciones a Favor Perodo Anterior. Retenciones (Aplicadas a Obra Social): porcin porcentual que corresponde apropiar a OS del total de retenciones sufridas por el responsable (las del perodo ms el saldo de arrastre de perodos anteriores) del modo. Total Contribuciones (OS) X (Ret del Perodo + Saldo a Favor Ret Perodo Anterior) (Total Cont SS + Total Cont OS) Total Contribuciones OS a Pagar: total Contribuciones OS menos Retenciones (aplicadas a OS). En el supuesto de persistir saldo a favor, el importe se visualizar con signo negativo. Cuando el resultado de este campo es negativo, el aplicativo lo traslada como nulo (cero) a la sntesis final de la DDJJ mostrada en pantalla, al disquete y a la DDJJ impresa. El resultado negativo, si se produjera, se reflejar sumado a su equivalente de Seguridad Social con signo positivo a los efectos de constituir el Saldo de Retenciones a Perodos Futuros.
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VENTANA NMINA DE EMPLEADOS Esta ventana permite la incorporacin de nuevos datos de los empleados de la empresa o la modificacin de ellos. El empleador acceder a la misma, desde la ventana Declaraciones Juradas, cliqueando el botn Nmina de Empleados.
El sistema mostrar la ventana Nmina de Empleados, en la cual el usuario encontrar los campos: Empresa (en el margen superior izquierdo) con los datos previamente cargados en el aplicativo S.I.Ap.. Bsqueda (en el margen izquierdo), que deber completar para realizar la seleccin de un CUIL. Para esto, ingresar el nmero del cdigo en forma completa, separado por guiones y sin dejar espacios en blanco. El sistema lo identificar inmediatamente, posicionndose sobre el CUIL buscado. De no encontrarlo, informar al usuario marcndolo en color rojo. Una grilla (en el margen izquierdo de la ventana) con los datos de los empleados ingresados previamente, observndose el CUIL, Apellido y Nombre de los mismos. Para comenzar con la carga de los empleados, el empleador deber cliquear sobre el botn Agregar, que se encuentra en el margen superior derecho de la ventana. La incorporacin de los trabajadores es individual y como paso previo a su ratificacin se deben informar los datos de inters que se encuentran en las distintas pestaas.
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DDJJ SIN EMPLEADOS Si no se hubiera ocupado personal en el perodo a generar, cuando el usuario imprima la DDJJ, el sistema emitir el formulario F.931 con importe cero y con la leyenda Sin Empleados. Para salir de esta ventana deber cliquear el botn Salir, que se encuentra sobre el margen inferior derecho de la misma. La ventana Nmina de Empleados est compuesta por las siguientes pestaas: General Remuneraciones Seguridad Social Obra Social L.R.T. La funcionalidad de las mismas se detalla a continuacin.
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PESTAA GENERAL El empleador acceder a esta pestaa posicionndose y cliqueando sobre la misma, desde la ventana Nmina de Empleados.
Para comenzar con la carga de datos, el usuario deber cliquear sobre el botn Agregar, que se encuentra en el margen superior derecho de la ventana. Realizada esta operacin, el sistema habilitar los campos que se encuentran en la misma para su posterior ingreso, siendo los mismos: CUIL: deber ingresar el nmero de CUIL perteneciente al empleado. Con carcter de excepcin, en el marco del Decreto N 1212/03 los clubes de futbol alcanzados por el rgimen especial, debern registrar el N de CUIT de los jugadores de ftbol, miembros de los cuerpos mdicos, tcnicos y auxiliares que atiendan a los planteles que practiquen ftbol profesional en cualquier categora (Primera A, Nacional B y Primera B ). Nota 1: se recomienda verificar la validez del dato en cualquier UDAI (Unidad de Atencin Integral) de ANSES o en la dependencia de AFIP que corresponda, a la empresa segn su domicilio fiscal, o en la pgina de Internet (www.anses.gov.ar seleccionando la pestaa CUIL) a fin de eliminar el factor de error en el direccionamiento de los aportes. Nota 2: se recuerda que a partir del 1/11/2000 los trabajadores que se incorporen por primera vez en la nmina de empleados, deben tener gestionada la CAT Clave de Alta Temprana- en fecha anterior a la de real inicio de la relacin contractual. (RG 899/900/943) Apellido y Nombre: dato de inters para el empleador. Es opcional y de utilidad para efectuar controles. Cnyuge: dato de inters para Obra Social y ANSES. Cantidad de Hijos: dato de inters para ANSES y Obra Social. Deber consignarse el nmero de hijos del titular (propios y por adopcin, discapacitados o/ no que se encuentren comprendidos en la cobertura de obra social. ESTE CAMPO ES DE COBERTURA OBLIGATORIA. Corresponde Reduccin: de utilidad para CUILes de Empleadores del sector privado y/u organismos comprendidos en el art. 1 de la Ley N 22016, , hasta 06/2001. Tipo de Empleador: de utilidad, desde 07/2001. Situacin: refleja la situacin laboral del empleado. El usuario seleccionar de la lista que despliega el sistema, el que corresponda (Activo, Baja, Licencia por Maternidad, Suspendido, entre otros). Decreto N 1212/03 Aportante autnomo: Se selecciona exclusivamente el cdigo 1 (activo) Condicin: se refiere a la condicin laboral del empleado, de acuerdo con la legislacin vigente. Se selecciona de la lista que ofrece el sistema, el que corresponda (JUBILADO Decreto N 894/01, SERVICIOS COMUNES Mayor de 18 aos, Jubilado Menor, SERVICIOS DIFERENCIADOS Mayor de 18 aos, entre otros). En el marco del Decreto N 1212/03, resultan seleccionables exclusivamente los cdigos: 1 (Mayor de 18 aos) o 2 (Jubilado).
Actividad: este campo refleja la actividad consignada a nivel de Empresa y puede ser modificada, en tanto el trabajador realice otra. El usuario seleccionar de la lista desplegable, la correspondiente. cdigo 30: se selecciona exclusivamente para identificar el Aportante autnomo. Decreto N 1212/03. cdigo 15: de utilizacin por los empleadores obligados a denunciar trabajadores, al solo efecto de brindarles la cobertura de riesgos del trabajo ya que por los cuales, por distintas razones, no les corresponde determinar e ingresar aportes y contribuciones al resto de la CUSS directores de sociedades annimas y otros conductores de empresas, obligados como trabajadores autnomos que no ejercieron la opcin de ingresar aportes sobre las remuneraciones asignadas por sus tareas tcnico administrativas contables empleados de provincias no incorporadas al SIJP empleados de municipios de todo el pas, de provincias incorporadas o no, al SIJP Modalidad de Contratacin: se seleccionar de la lista desplegable, la que corresponda (tiempo completo o parcial indeterminado, tiempo completo o parcial determinado, pasanta, de aprendizaje, entre otras). cdigo 29. se selecciona para identificar al aportante autnomo. Decreto N 1212/03. Cdigo de Siniestrado: deber optar entre: 00: no incapacitado, 01a 04: identifica las incapacidades laborales del empleado (Ley 24557) 05: identifica el ingreso del capital de recomposicin (art. 15,p. 3 Ley 24557) 06 identifica el Ajuste Definitivo de la ILPPD de pago mensual. 07 de uso por las Cas de Seguro de Retiro para identificar en sus nminas a los trabajadores con Incapacidad Laboral Permanente Parcial Definitiva (>50%<66%) que accedieron a una rentas peridica. 08 a 11 identifica las incapacidades 01 a 04 cuando los siniestros son afrontados por el Fondo de Garanta e incorporados a la nmina de la Superintendencia de Riesgos del Trabajo. cdigo 0. (no incapacitado). Es de seleccin obligatoria cuando se trata de un aportante autnomo Decreto N 1212/03Localidad: este campo refleja la localidad y zona consignada a nivel de Empresa y puede ser modificada, en tanto el trabajador cumpla sus funciones en otra. La misma podr ser seleccionada de la lista desplegable que se ofrece. Zona: es un campo no editable. Refleja la provincia correspondiente a la localidad. Reduccin: es un campo no editable. Refleja automticamente el porcentaje de reduccin segn la localidad hasta 06/2001. Esta ventana continuar reflejando el porcentaje de reduccin solo para el tipo de empleador 7 (enseanza privada), el resto visualizara cero. Rgimen: este campo por defecto refleja 0-Capitalizacin, dicha opcin calcula el aporte con destino al SIJP al 7%. Si se tratara de un trabajador de reparto o jubilado, deber seleccionar 1-.Reparto que calcula el aporte con destino al SIJP al 11%. El programa actuar automticamente, cuando el trabajador seleccionado sea un aportante autnomo Decreto N 1212/03. NOTA: Aquellos contribuyentes- empleadores que incorporen a sus nminas pasantes, encuadrados en el Decreto N 1227/01, en el supuesto en que decidan ingresar las cotizaciones a la obra social a travs de la CUSS, debern corroborar con la entidad elegida si acepta brindar la cobertura mdico asistencial del trabajador, a fin de evitarse situaciones conflictivas no deseadas. Finalizado el ingreso de los datos, en esta pestaa, el contribuyente podr cliquear en la siguiente pestaa.
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PESTAA REMUNERACIONES El empleador acceder a esta pestaa posicionndose y cliqueando sobre la misma, desde la ventana Nmina de Empleados.
Dentro de sta, comenzar a ingresar los datos solicitados en los distintos campos, a saber: Remuneracin Total: se consigna aquella que se haya abonado al trabajador por todo concepto (remunerativos y no remunerativos). Decreto N 1212/03 Aportante autnomo: En el campo Remuneracin Total se consignar la renta de referencia $1110.- $740.- $407.- segn la divisional de ftbol en la cual participa el club ( Primera A, Nacional B y Primera B, respectivamente). Cuando se trate de jubilado reingresado a la actividad autnoma que haya accedido al beneficio en el marco de la Ley N 24241 y/o normas complementarias, deber consignarse la Renta de referencia $ 312.Cliquear en la lupa En cumplimiento a la Resolucin N 1288/02 de ANSeS, todos los empleadores debern cumplimentar los Datos Complementarios relacionados con la remuneracin, la/s Situacin/es de Revista/s del trabajador en cada perodo y das trabajados. Remuneraciones Imponibles Remuneracin 1: en este campo se refleja el monto de conceptos remunerativos desagregados segn lo indicado en el punto anterior. Decreto N 1212/03 Aportante autnomo: en Situacin de Revista se indicar Cdigo 1(activo). En Sueldo y Adicionales se consignar el Importe de la Renta de referencia que corresponda y en cantidad de das trabajados el nmero que corresponda a cada periodo. Remuneracin 2, 3, y 4: en estos campos se reproduce, por defecto, el monto imponible reflejado en la Remuneracin 1. OBSERVACIN Con el dictado del Decreto N 491/04, a los fines del clculo de las contribuciones con destino al SIJP, INSSJP, Asignaciones Familiares y Fondo Nacional de Empleo, corresponder incrementar (editar) los valores de la Remuneracin 2 y Remuneracin 3 del modo siguiente: de Junio a Setiembre 2004, hasta el tope de $6.000, de corresponder. de Octubre a Marzo 2005, hasta el tope de $ 8.000, de corresponder. de Abril a Setiembre 2005, hasta el tope de $10.000, de corresponder. de Octubre 2005 en adelante, el total remuneratorio, de corresponder.
La Remuneracin 1 es base de clculo de los Aportes al SIJP, INSSJP, y el componente porcentual de la LRT. La Remuneracin 2 es la base de clculo de las Contribuciones Patronales al SIJP e INSSJP. La Remuneracin 3 es la base de clculo de las Contribuciones Patronales al FONDO NACIONAL DE EMPLEO/RENATRE, segn corresponda y, ASIGNACIONES FAMILIARES. La Remuneracin 4 es la base de clculo de los Aportes y Contribuciones patronales a la Obra Social y ANSSAL. Se recuerda que el SAC y las vacaciones adelantadas, se topean por separado. Remuneracin 5: este campo fue de utilizacin hasta 02/2004, de acuerdo a lo establecido en el Decreto 392/03. En el mismo se consignaba la asignacin no remunerativa de carcter alimentario prevista en el Decreto N 1273/02 y el Decreto N 2641/02, total o parcial segn corresponda. Base de clculo de los aportes y contribuciones al INSSJP y Obra Social art.16 de la ley N23660, segn correspondiera. Asignaciones Familiares Pagadas: se consignar el monto total de Asignaciones Familiares abonadas al trabajador en tanto ste no se encuentre incorporado al sistema de pago directo. Finalizado el ingreso de los datos, el usuario cliquear en la siguiente pestaa.
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PESTAA SEGURIDAD SOCIAL El empleador acceder a esta pestaa posicionndose y cliqueando sobre la misma, desde la ventana Nmina de Empleados.
Dentro de sta, comenzar a ingresar los datos solicitados en los distintos campos, siendo los mismos: %Aporte Adicional: se consignarn los puntos porcentuales que superen los establecidos en la Ley N 24241, artculo 11 o Decreto N 1387/01, artculo 15. El programa adicionar el porcentaje adicional al Aporte del 11% o 5% (11 y 12/01, exclusivamente), y proceder al clculo sobre la Remuneracin Imponible. Aporte Voluntario: se consignar el monto autorizado por el trabajador, mediante comunicacin expresa a su empleador, en tanto se encuentre incorporado al rgimen de capitalizacin (art. 56, Ley N 24241). Excedentes: el monto a estipularse en este campo debe ser menor o igual al monto de aportes determinados del perodo ((SIJP + %Aporte Adicional) + INSSJP + Aporte Voluntario + ANSSAL). Debe provenir de una declaracin jurada rectificativa en menos. El aplicativo rechazar cualquier importe que sea superior al determinado. Finalizado el ingreso de los datos, el usuario cliquear en la siguiente pestaa.
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PESTAA OBRA SOCIAL El empleador acceder a esta pestaa posicionndose y cliqueando sobre la misma, desde la ventana Nmina de Empleados.
Dentro de sta, comenzar a ingresar los datos solicitados para los campos que se detallan a continuacin: Cdigo de Obra Social: por defecto este campo refleja la Obra Social consignada a nivel de Empresa y puede ser modificada, cuando el trabajador se encuentre comprendido en otra, ya sea por la actividad que cumple o por la opcin ejercida. Cuando por la condicin, actividad o modalidad de contratacin no corresponda ingresar aportes y contribuciones a una Obra Social, deber consignarse Cdigo de Obra Social 000000. Cantidad de Adherentes: se registra el nmero de aquellos que no integran el grupo familiar. Excedente: el monto a consignarse en este campo debe ser menor o igual al monto de aportes determinados del perodo (aporte obligatorio OS + Adherentes + Aportes adicional OS menos Aportes ANSSAL). El excedente debe provenir de una DDJJ rectificativa en menos, presentada con anterioridad. El aplicativo rechazar cualquier importe que sea superior al determinado. Desde Septiembre de 1995 hasta Setiembre de 1999, ambos inclusive, el campo Excedente no ser de utilizacin en el supuesto en que el empleador haya estado comprendido en el beneficio de reduccin de contribuciones (Dec. 2609/93 y mod.). En estos casos, los importes correspondientes a cada CUIL se debern consignar sumarizados en el campo Saldo a Favor Perodo Anterior (Contribuciones) a nivel de DDJJ. Dicho monto no podr superar el equivalente al concepto de aportes determinados en la DDJJ del perodo en cuestin. Aporte Adicional Obra Social: A partir de Julio 2001, en este campo se consignarn los aportes y contribuciones con cargo al dependiente, emergentes de la diferencia entre la remuneracin efectivamente percibida por el trabajador contratado a tiempo parcial y la equivalente a 3 MOPRES, a los efectos de acceder una cobertura mdico asistencial (Art.8 Decreto N 492/95). Importe Adicional (contribuciones): debe registrarse el monto que pudiera corresponder, a tal concepto. Finalizado el ingreso de datos, cliquear en la siguiente pestaa.
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PESTAA LRT El empleador acceder a esta pestaa posicionndose y cliqueando sobre la misma, desde la ventana Nmina de Empleados.
Dentro de sta, comenzar a ingresar los datos solicitados en los distintos campos, siendo los mismos: Capital de Recomposicin de LRT: es el monto de los aportes al SIJP no ingresados durante el perodo en que se prolong la incapacidad laboral del trabajador, cuando la incapacidad laboral permanente total provisoria (Cdigo 04) no deviene en incapacidad laboral permanente total definitiva. Nota: Cuando deba ingresarse Capital de Recomposicin, los nicos datos del trabajador a completar son los incluidos en la Pestaa General, indicando Cdigo de Siniestrado 5 y el Cdigo de Obra Social ser 000000. Finalizado el ingreso de datos, cliquear el botn Aceptar para que el sistema incorpore los mismos. Para salir de la ventana, el usuario cliquear el botn Salir y el sistema regresar a la ventana Datos de la Declaracin Jurada.
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CLCULOS QUE REALIZA EL PROGRAMA A NIVEL DE CUILes EN SEGURIDAD SOCIAL Contribuciones Determinadas SIJP: Hasta Junio 2001, es el resultado de multiplicar la Remuneracin 2 por la Alcuota General de Contribucin SIJP nominal. A ello se suma el beneficio de disminucin de contribuciones segn el contribuyente haya consignado o no la marca de Corresponde Reduccin (Pantalla EMPRESA), excepto para el tipo de empleador 7 enseanza privada- que contina vigente (Dec. 284/02). INSSJP: Hasta Junio 2001, es el resultado de multiplicar la Remuneracin 2 por la Alcuota de Contribucin INSSJP nominal. A ello se suma el beneficio de disminucin de contribuciones, segn el contribuyente haya consignado o no la marca de Corresponde Reduccin (Pantalla Empresa), excepto para el tipo de empleador 7 enseanza privada- que contina vigente (Dec. 284/02). INSSJP (Decreto 1273/02 y el Decreto N 2641/02): es el resultado de multiplicar la Remuneracin 5 por la suma de la alcuota de aportes y contribuciones al INSSJP, segn el tipo de empleador, la contratacin y el perfil del empleado hasta Febrero 2004, de acuerdo con lo dispuesto por el Decreto N 392/03. FNE/RENATRE: Hasta Junio 2001, es el resultado de multiplicar la Remuneracin 3 por la Alcuota General de Contribucin FNE/RENATRE, nominal. A ello se suma el beneficio de disminucin de contribuciones, segn el contribuyente haya consignado o no la marca de Corresponde Reduccin (Pantalla Empresa). La alcuota variar si se trata de una Empresa de Servicios Eventuales o no. RENATRE : Hasta Marzo 2002, la cotizacin al RENATRE se integra al cdigo de recurso 351 (SIJP +AF+FNE/RENATRE) y tiene carcter de contribucin compensable con las asignaciones familiares pagadas. Desde Abril 2002, la cotizacin al RENATRE se independiza del recurso 351 y se expone y recauda con el cdigo 360.ANSSAL hasta 03/2002: es la parte porcentual, segn el tipo de Obra Social sindical o de Direccin(10% 15%), del resultado de multiplicar la Remuneracin 4 por la alcuota de Contribucin OS (5%) ms el Importe Adicional. (10% 15% ) [Rem 4 x 5%+Imp Adic]ANSSAL a partir de 04/2002: es la parte porcentual, segn el tipo de Obra Social sindical o de Direccin y segn la escala de remuneraciones imponibles (10% y 15% 15% y 20%), del resultado de multiplicar la Remuneracin 4 por la alcuota de Contribucin OS (6%) ms el Importe Adicional (10% y 15% 15% y 20%) [Rem 4 x 6%+Imp Adic]NOTA ACLARATORIA: Si bien la distribucin de ANSSAL de acuerdo al Decreto N 486/02 comenz en 03/2002, el aplicativo lo realiza a partir de 04/2002. Asignaciones Familiares: es el resultado de multiplicar la Remuneracin 3 por la Alcuota de Contribucin AF, nominal. Hasta Junio 2001, se suma el beneficio de disminucin de contribuciones, segn el contribuyente haya consignado o no la marca de Corresponde Reduccin (Pantalla Empresa). La alcuota variar si se trata de una empresa comprendida en el art. 1 in fine de la Ley N 15223. Total Contribuciones SS Determinadas: es la suma de las Contribuciones SIJP, INSSJP, FNE, ANSSAL y AF. NOTA: La disminucin de los 2 puntos porcentuales sobre las contribuciones SIJP, AF y FNE, previsto en el Decreto N 796/97 (derogado por el Decreto N 568/00), en las zonas correspondientes a la Resolucin MTySS N 557/97 es independiente del beneficio de reduccin de zona Decreto N 2609/93 mod, compl. y opera hasta Junio de 2001. Contribuciones Compensables Esta columna se habilitar en funcin de la situacin, condicin y/o actividad del trabajador. (ejemplo: en, Jubilado, Administracin Pblica, etc. no se habilita). SIJP: repite el monto de Contribucin SIJP determinada. FNE: repite el monto de Contribucin FNE determinada. Asignaciones Familiares: repite el monto de Contribucin AF determinada. Total Contribuciones SS Compensables: es la suma de las contribuciones compensables SS: SIJP, FNE, AF. Las actividades 96 (02/99 a 07/99) y 11 solo compensa con Contribucin de A.F. La actividad 97 solo compensa con Contribucin de A.F.y SIJP Aportes SIJP: es el resultado de sumar la Alcuota de aportes SIJP y % Aporte Adicional multiplicado por la Remuneracin 1. INSSJP: es el resultado de multiplicar la alcuota de aportes INSSJP por la Remuneracin 1.
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ANSSAL hasta el 03/2002: es la parte porcentual segn el tipo de Obra Social sindical o de Direccin(10% 15%) del resultado de multiplicar la alcuota de Aporte OS (3%) por la Remuneracin 4 ms (10% 15%) de la alcuota de adherente por nmero de adherentes por la Remuneracin 4. ms (10% 15%) del Aporte Adicional Obra Social (10% 15%)[Rem 4 x 3%]+ [Rem 4x 1,5% x n adh ]+[Aporte Adicional OS] ANSSAL a partir de 04/2002: es la parte porcentual segn el tipo de Obra Social sindical o de Direccin- y segn la escala de remuneraciones imponibles (10% y 15% 15% y 20%) del resultado de multiplicar la alcuota de Aporte OS (3%) por la Remuneracin 4 ms (10% y 15% 15% y 20%) de la alcuota de adherente por nmero de adherentes por la Remuneracin 4.ms (10% y 15% 15% y 20%) del Aporte Adicional Obra Social (10% y 15% 15% y 20%)[Rem 4 x 3%]+ [Rem 4x 1,5% x n adh ]+[Aporte Adicional OS] NOTA ACLARATORIA: Si bien la distribucin de ANSSAL de acuerdo al Decreto N 486/02 comenz en 03/2002, el aplicativo lo realiza a partir de 04/2002. Excedente: el aplicativo acepta un monto igual o menor a la suma de SIJP, INSSJP, Aporte Voluntario y ANSSAL. Total Aportes SS: suma de los Aportes SIJP, INSSJP, Aporte Voluntario, ANSSAL menos Excedentes.
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CLCULOS QUE REALIZA EL PROGRAMA A NIVEL DE CUIL POR OBRA SOCIAL Aportes Obra Social hasta 03/2002: es el 90% 85% del resultado de multiplicar la Remuneracin 4 por la Alcuota de aportes OS (3%) ms el 1,5% por n de adherentes por la Remuneracin 4 segn el tipo de Obra Social sindical o de Direccin- ms el Aporte Adicional Obra Social. (90% 85%) [Rem 4 x 3%]+ [Rem 4 x 1,5% x n adh]+ (90% 85%) Aporte Adicional OS Aportes Obra Social a partir 04/2002: es el 90% y 85% 85% y 80% del resultado de multiplicar la Remuneracin 4 por la Alcuota de aportes OS (3%) ms el 1,5% por n de adherentes por la Remuneracin 4 segn el tipo de Obra Social sindical o de Direccin- y segn la escala de remuneraciones imponibles ms el Aporte Adicional Obra Social. (90% y 85% 85% y 80%) [Rem 4 x 3%]+ [Rem 4 x 1,5% x n adh]+ (90% y 85% 85% y 80%) Aporte Adicional OS Excedente: el aplicativo acepta un monto igual o menor a los Aportes Obra Social menos el ANSSAL. Total Aportes Obra Social: es la diferencia entre Aportes Obra Social menos ANSSAL y el Excedente. Contribucin Obra Social hasta 03/2002: es el 90% 85% del resultado de multiplicar la Remuneracin 4 por la Alcuota de Contribucin OS (5%). IMPORTANTE: la diferencia de alcuota de contribucin de Obra Social (1%) correspondiente a marzo de 2002, se ingres en el campo Importe Adiciona, hasta tanto se emiti la versin siguiente del aplicativo para abril de 2002. Contribucin Obra Social a partir de 04/2002: es el 90%y 85% 85% y 80% del resultado de multiplicar la Remuneracin 4 por la Alcuota de Contribucin OS (6%) ms el Importe Adicional. Contribucin Obra Social (Decreto 1273/02 - Decreto N 2641/02): hasta 02/2004 refleja el total de aportes y contribuciones art.16 Ley 23660 .sobre las asignaciones no remunerativas de carcter alimentario consignadas en la Remuneracin de cada CUIL. NOTA ACLARATORIA: Si bien la distribucin de aportes y contribuciones de acuerdo al Decreto N 486/02 comenz en 03/2002, el aplicativo lo realiza a partir de 04/2002. Total Contribuciones Obra Social: es la suma de Contribucin Obra Social ms el Importe Adicional menos el ANSSAL y hasta Febrero de 2004, ms OS Decreto 1273/02 y el Decreto N 2641/02. NOTA ACLARATORIA La presente versin realiza los clculos segn la seleccin de las distintas combinaciones de Situacin de Revista, Condicin, Actividad, Modalidad de contratacin e Incapacidad, as como del resto de los beneficios si, adems, se consign la marca de corresponde reducciones a nivel de empresa, hasta el perodo 06/2001 y contina realizando los aludidos clculos hasta diciembre de 2003, exclusivamente, para el tipo de empleador 7 (enseanza privada), los que a partir de ese momento quedan encuadrados en el tipo de empleador 1 o 4 segn el monto de facturacin anual (Res Gral N 1095 AFIP).
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DATOS COMPLEMENTARIOS Con el dictado de la Resolucin 1288/02, la ADMINISTRACIN NACIONAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL ANSeS- ha dispuesto la cobertura obligatoria de la informacin desagregada de las distintas situaciones de revista que registre el dependiente, los das a partir de los cuales se produjo cada novedad, el nmero total de das trabajados en el periodo que se genera, as como la apertura de los distintos conceptos remuneratorios que integran la base imponible del mes (SAC, Vacaciones Anticipadas, Horas extras, Sueldo y adicionales, etc.) Se destacan las funciones previstas en la versin que debern ser cumplidas por los obligados: Desagregacin de los conceptos remuneratorios que conforman la Remuneracin Imponible sobre la cual el programa determinar los aportes y contribuciones a la seguridad social. SUELDO Y ADICIONALES: entendiendo por estos ltimos todos aquellos que el dependiente percibe en forma habitual, regular y permanente (antigedad, presentismo, ttulo, participaciones en recaudacin, ventas, etc.). PLUS POR ZONA DESFAVORABLE: si el dependiente lo percibiera. HORAS EXTRAS: el monto liquidado en el perodo. VACACIONES: el monto anticipado. SUELDO ANUAL COMPLEMENTARIO: cuando se produzca la liquidacin. En el marco de lo dispuesto por el Decreto N 433/94 cabe recordarse que los conceptos Vacaciones y SAC topean en forma separada de los que integran el salario del trabajador. La suma de los tems que se informen en los registros 244 a 280 inclusive del formato Estndar de la versin 21, deber coincidir con el importe correspondiente a la Remuneracin Imponible 1, informada en el registro 78. Situacin de revista del dependiente. El empleador informar hasta 3 situaciones diferentes que pudieran haberse registrado en el perodo con indicacin del da a partir del cual se produjo la misma, en forma cronolgica comenzando por la ms antigua. De haberse registrado una nica situacin de revista en el mes se informar en el primer tramo y as sucesivamente. Deber verificarse que la ltima coincida con la situacin de revista general del CUIL. Cantidad de das trabajados en el perodo. Se eliminarn de la contabilidad aquellos das por los cuales el trabajador est desvinculado del empleador (Ej. Licencia sin goce de sueldo, reserva de puesto, despido, etc.). Decreto N 1212/03 Cuando se trate de un Aportante Autnomo: en Situacin de Revista se indicar Cdigo 1(activo). En Sueldo y Adicionales se consignar el Importe de la Renta de referencia que corresponda y en cantidad de das trabajados el nmero que corresponda a cada periodo
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MESA DE AYUDA AL CONTRIBUYENTE Los usuarios de esta aplicacin pueden efectuar consultas en la Mesa de Ayuda de AFIP.
Telfono Mesa de Ayuda nico nmero telefnico, para todo el pas Tarifa de llamada local 0810-www- afip 0810-9 9 9 -2347 -Opcin 2 Lunes a Viernes de 9 a 19 hs Correo Electrnico mayuda@afip.gov.ar
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