Estados Financieros 201212

BANMEDICA S.A.
Y FILIALES
Estados financieros consolidados por los ejercicios terminados el 31 de diciembre de 2012 y 2011 e informe de los auditores independientes
GRUPO BANMDICA
ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
Correspondientes a los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2012 y 2011
(Expresados en miles de pesos chilenos M$)
______________________________________________________________________ Banmdica S.A y filiales
_____________________________________________________________
Pgina N
I.-
ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS ESTADOS CONSOLIDADOS DE SITUACIN FINANCIERA CLASIFICADO Activos Pasivos ESTADOS CONSOLIDADOS DE RESULTADOS INTEGRALES POR FUNCION ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES ESTADOS CONSOLIDADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO ESTADOS CONSOLIDADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO INDIRECTO NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INFORMACIN GENERAL RESUMEN DE LAS PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES 2.1.- Ejercicio cubierto. 2.2.- Bases de preparacin. 2.3.- Nuevas normas y enmiendas 2.4.- Bases de consolidacin. 2.5.- Informacin financiera por segmentos operativos. 2.6.- Conversin de saldos, transacciones y estados financieros en moneda extranjera. 2.7.- Propiedades, plantas y equipos. 2.8.- Propiedades de inversin. 2.9.- Menor valor o Plusvala Comprada (Goodwill) 2.10.- Activos intangibles. 2.11.- Costos por intereses. 2.12. Costos de Adquisicin Diferidos 2.13.- Prdidas por deterioro del valor de los activos no financieros no corrientes 2.14.- Activos financieros corrientes y no corrientes. 2.15.- Activos no financieros corrientes y no corrientes Instrumentos financieros derivados y actividad de cobertura. 2.16.- Inventarios 2.17.- Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 2.18.- Efectivo y equivalentes al efectivo 2.19.- Capital social 2.20.- Poltica de dividendos 2.21.- Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar 2.22.- Otros pasivos financieros corrientes 2.23.- Impuesto a la renta e impuestos diferidos. 2.24.- Provisiones corrientes y no corrientes por beneficios a los empleados 2.25.- Otras provisiones 2.26.- Clasificacin de saldos en corrientes y no corrientes 2.27.- Reconocimiento de ingresos. 2.28.- Arrendamientos. 2.29.- Medio Ambiente.
5 6 7 8 9 11
II.1.2.-
12 12
3.-
GESTIN DEL RIESGO FINANCIERO 3.1.- Exposicin ante cambios en el marco regulatorio 3.2.- Alto nivel de competencia 3.3.- Sensibilidad ante cambios en la actividad econmica 3.4.- Riesgo financiero 3.5.- Riesgo de tipo de cambio. 3.6.- Riesgo de tasa de inters 3.7.- Riesgo de liquidez y estructura de pasivos financieros 3.8.- Riesgo de Seguros 3.9.- Determinacin del valor razonable de instrumentos financieros 3.10.- Riesgo de crdito
31
4.-
ESTIMACIONES Y JUICIOS DE LA ADMINISTRACIN 4.1.- Estimacin del deterioro de la plusvala comprada (Goodwill) 4.2.- Valor razonable de derivados y de otros instrumentos financieros 4.3.- Beneficios por indemnizaciones (PIAS) 4.4.- Valor justo de activos y pasivos 4.5.- Valor Justo de Propiedad, Planta y Equipo y Propiedades de Inversin. Adopcin de las NIIF 4.6.- Valor Justo Provisin por gastos de salud y subsidios por incapacidad laboral
35
5.6.-
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO OTROS ACTIVOS FINANCIEROS, CORRIENTES Y NO CORRIENTES 6.1.- Activos financieros corrientes y no corrientes 6.2.- Instrumentos financieros derivados
38 38
7.8.-
OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTES Y NO CORRIENTES DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR 8.1.- Composicin de deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 8.2.- Estratificacin de la cartera 8.3.- Cartera protestada y en cobranza judicial
39 40
9.-
SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS 9.1.1- Cuentas por cobrar a empresas relacionadas, corriente 9.1.2- Cuentas por Cobrar a empresas relacionadas, no corrientes 9.2.- Cuentas por pagar a empresas relacionadas, corriente 9.3.- Transacciones con empresas relacionadas 9.4.- Remuneraciones al Directorio
43
10.11.-
INVENTARIOS INVERSIONES EN ASOCIADAS CONTABILIZADAS UTILIZANDO EL MTODO DE LA PARTICIPACIN ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS DE LA PLUSVALIA 12.1.- Composicin y movimiento de los activos intangibles 12.2.- Vidas tiles 12.3.- Movimiento de los activos intangibles 12.4.- Cargo a resultados por amortizacin de intangibles
47
48 49
12.-
13.-
MENOR VALOR O PLUSVALA COMPRADA (GOODWILL) 13.1.- Composicin y movimiento
50
14.-
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS 14.1.- Composicin de propiedad, planta y equipos 14.2.- Vidas tiles 14.3.- Reconciliacin de cambios en propiedades, plantas y equipos 14.4.- Activos sujetos a arrendamientos financieros
51
15.-
IMPUESTOS DIFERIDOS E IMPUESTO A LAS GANANCIAS 15.1.- Activos y pasivos por impuestos diferidos 15.2.- Movimientos de impuesto diferido del estado de situacin financiera 15.3.- Resultado por impuestos a las ganancias 15.4.- Conciliacin de la tasa efectiva
54
16.-
OTROS PASIVOS FINANCIEROS CORRIENTESY NO CORRIENTES 16.1.- Clases de prstamos que acumulan (devengan) intereses 16.2.- Prstamos bancarios - desglose de monedas y vencimientos 16.3.- Obligaciones con el pblico (bonos) 16.4.- Reconciliacin de los pagos mnimos del arrendamiento financiero
55
17.-
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR, CORRIENTES Y NO CORRIENTES OTRAS PROVISIONES 18.1.- Provisiones saldos 18.2.- Movimiento de las provisiones
60 61
18.-
19.-
OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS 19.1.- Detalle del rubro 19.2.- Detalle de los ingresos diferidos 19.3.- Movimiento de los ingresos diferidos
61
20.-
PATRIMONIO NETO 20.1.- Capital suscrito y pagado 20.2.- Acciones 20.3.- Dividendos
62
21.22.-
PARTICIPACIONES NO CONTROLADORAS INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 22.1.- Ingresos ordinarios 22.2.- Otros ingresos por funcin
62 63
23.24.25.2627.-
COMPOSICIN DE CUENTAS DE RESULTADOS RELEVANTES INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS DIFERENCIAS DE CAMBIO DE ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA UTILIDAD POR ACCION INFORMACIN POR SEGMENTO 27.1.- Activos 27.2.- Patrimonio neto y pasivos 27.3.- Estado de Resultados por funcin
63 64 65 67 68
28.29.-
CONTINGENCIAS, JUICIOS Y OTROS GARANTAS COMPROMETIDAS CON TERCEROS, OTROS ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES Y OTROS COMPROMISOS 29.1.- Garanta Superintendencia de salud 29.2.- Futura emisin de bonos
73
81
30.31.-
DISTRIBUCIN DEL PERSONAL MEDIO AMBIENTE
82 83
32.-
ACTIVOS NO CORRIENTES O GRUPOS DE ACTIVOS PARA SU DISPOSICIN CLASIFICADOS COMO MANTENIDOS PARA LA VENTA Y OPERACIONES 83 32.1.- Informaciones a revelar sobre operaciones discontinuadas 32.2.- Informaciones a revelar sobre activos no corrientes y grupos en desapropiacin mantenidos para la venta
33.34.-
HECHOS POSTERIORES ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO METODO DIRECTO (PROFORMA)
83 84
BANMDICA S.A. Y FILIALES ESTADOS CONSOLIDADOS DE SITUACION FINANCIERA CLASIFICADO Al 31 de diciembre de 2012 y 2011 (Expresados en miles de pesos chilenos (M$))
Estado de Situacin Financiera Clasificado Consolidado Estado de Situacin Financiera Clasificado Activos Activos corrientes Efectivo y Equivalentes al Efectivo Otros Activos Financieros, corrientes Otros Activos No Financieros, corrientes Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar, corrientes Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas, corrientes Inventarios, corrientes Activos Biolgicos, corrientes Activos por Impuestos corrientes Total de activos corrientes distintos de los activos o grupos de activos para su disposicin clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios Activos No corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para la Venta Activos No corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios Activos no corrientes o grupos de activos para su disposicin clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios Activos corrientes totales Activos, No corrientes Otros Activos Financieros, no corrientes Otros Activos No Financieros, no corrientes Cuentas por Cobrar, no corrientes Inventarios, no corrientes Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas, no corrientes Inversiones Contabilizadas Utilizando el Mtodo de la Participacin Activos Intangibles Distintos de la Plusvala Plusvala Propiedades, Planta y Equipo Activos Biolgicos, no corrientes Propiedades de Inversin Activos por Impuestos Corrientes, no corrientes Activos por Impuestos Diferidos Total de activos no corrientes Total de activos 31-12-2012 M$ 31-12-2011 M$
Nota 5 6 7 8 9 10
33.802.568 31.457.624 18.909.112 116.730.750 8.587 5.622.071 0 9.528.789 216.059.501
22.308.169 26.303.210 17.502.632 101.991.081 5.860 5.140.459 0 6.687.380 179.938.791
137.700 0 216.197.201 6 7 8 9 11 12 13 14 20.631.444 47.220.912 570.392 0 43.175 2.545.037 3.841.762 25.140.885 314.876.010 0 2.239.545 0 23.684.631 440.793.793 656.990.994 137.700
0 0 179.938.791 18.416.046 43.445.006 4.765.440 0 0 2.830.024 3.115.891 24.340.785 281.202.623 0 2.404.361 0 20.476.331 400.996.507 580.935.298 0
15
Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
BANMDICA S.A. Y FILIALES ESTADOS CONSOLIDADOS DE SITUACION FINANCIERA CLASIFICADO Al 31 de diciembre de 2012 y 2011 (Expresados en miles de pesos chilenos (M$))
Estado de Situacin Financiera Clasificado Consolidado Patrimonio y Pasivos Pasivos Pasivos corrientes Otros Pasivos Financieros, corrientes Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar, corrientes Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas, corrientes Otras Provisiones, corrientes Pasivos por Impuestos corrientes Provisiones por Beneficios a los Empleados, corrientes Otros Pasivos No Financieros, corrientes Total de pasivos corrientes distintos de los pasivos incluidos en grupos de activos para su disposicin clasificados como mantenidos para la venta Pasivos Incluidos en Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para la Venta Pasivos corrientes totales Pasivos no corrientes Otros Pasivos Financieros, no corrientes Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar, no corrientes Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas, no corrientes Otras Provisiones, no corrientes Pasivos por Impuestos Corrientes, no corrientes Pasivo por Impuestos Diferidos Provisiones por Beneficios a los Empleados, no corrientes Otros Pasivos no Financieros, no corrientes Total de pasivos no corrientes Total Pasivos Patrimonio Capital Emitido Ganancias (Prdidas) Acumuladas Primas de Emisin Acciones Propias en Cartera Otras Participaciones en Patrimonio Otras Reservas Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora Participaciones No Controladoras Patrimonio Total Total de patrimonio y pasivos
31-12-2012 M$ Nota 16 17 9 18
31-12-2011 M$
19
50.101.081 182.117.425 1.683.608 23.137.751 12.731.019 236.077 10.155.366 280.162.327 0 280.162.327
36.478.784 155.961.498 1.708.853 27.273.455 9.677.294 277.735 16.614.943 247.992.562 0 247.992.562 113.843.445 6.446 0 6.820.899 0 28.022.222 1.110.007 433.573 150.236.592 398.229.154 32.331.757 135.784.197 0 0 0 (4.995.167) 163.120.787 19.585.357 182.706.144 580.935.298
16 17 18 15 19
138.672.510 7.199 0 7.856.856 0 32.093.876 1.284.034 221.812 180.136.287 460.298.614 32.331.757 151.743.470 0 0 0 (8.267.424) 175.807.803 20.884.577 196.692.380 656.990.994
20
21
BANMDICA S.A. Y FILIALES ESTADOS CONSOLIDADOS DE RESULTADOS INTEGRALES POR FUNCIN Por los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2012 y 2011 (Expresados en miles de pesos chilenos (M$))
Estado de Resultados Por Funcin Consolidado Estado de Resultados Ganancia (Prdida) Ingresos de Actividades Ordinarias, Total Costo de Ventas Ganancia Bruta Ganancias que surgen de la baja en cuentas de Activos Financieros medidos al Costo Amortizado Prdidas que surgen de la baja en cuentas de Activos Financieros medidos al Costo Amortizado 31-12-2012 M$ Nota 22 23 31-12-2011 M$
899.139.237 (698.735.751) 200.403.486 0 0 14.501.667 0 (132.411.233) (6.955.467) 311 6.623.806 (12.536.399) 1.407.727 (503.106) (2.619.806) 0 67.910.986 (17.592.297) 50.318.689 0 50.318.689 46.126.101 4.192.588 50.318.689
787.376.368 (603.771.399) 183.604.969 0 0 15.188.701 0 (123.414.625) (6.847.271) 14.620 4.934.245 (9.528.765) 1.115.096 488.859 (3.867.935) 0 61.687.894 (14.875.478) 46.812.416 0 46.812.416 43.326.046 3.486.370 46.812.416
Otros Ingresos, por Funcin Costos de Distribucin Gastos de Administracin Otros Gastos, Por Funcin Otras Ganancias (Prdidas) Ingresos Financieros Costos Financieros Participacin en las ganancias (prdidas) de asociadas y negocios conjuntos que se contabilicen utilizando el mtodo de la participacin Diferencias de cambio Resultados por Unidades de Reajuste Ganancias (Prdidas) que surgen de la diferencia entre el Valor Libro anterior y el Valor Justo de activos financieros reclasificados medidos a valor razonable Ganancia (prdida) antes de impuestos Gasto por impuestos a las ganancias Ganancia (prdida) procedente de operaciones continuadas Ganancia (prdida) procedente de operaciones discontinuadas Ganancia (Prdida) Ganancia (Prdida) Atribuible a Ganancia (Prdida) Atribuible a los Propietarios de la Controladora Ganancia (Prdida) Atribuible a Participaciones No Controladoras Ganancia (Prdida)
22 23 23 24 24 11 24 24
15
21
BANMDICA S.A. Y FILIALES ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES Por los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2012 y 2011 (Expresados en miles de pesos chilenos (M$))
Estado de Resultados Integral Estado del resultado integral Ganancia (prdida) Componentes de otro resultado integral, antes de impuestos Diferencias de cambio por conversin Ganancias (prdidas) por diferencias de cambio de conversin, antes de impuestos Ajustes de reclasificacin en diferencias de cambio de conversin, antes de impuestos Otro resultado integral, antes de impuestos, diferencias de cambio por conversin Activos financieros disponibles para la venta Ganancias (prdidas) por nuevas mediciones de activos financieros disponibles para la venta, antes de impuestos Ajustes de reclasificacin, activos financieros disponibles para la venta, antes de impuestos 31/12/2012 M$ 31/12/2011 M$
50.318.689 (4.505.624) 0 (4.505.624) 0 0 0 (99.924) 0 0 (99.924) 0 0 0 (4.605.009) 539
46.812.416 433.018 0 433.018 0 0 0 (80.338) 0 0 (80.338) 0 0 0 369.132 (262.163) 0 0 16.068 0 0 (246.095) 123.037 46.935.453 43.449.083 3.486.370 46.935.453 0 16.452
Otro resultado integral, antes de impuestos, activos financieros disponibles para la venta Coberturas del flujo de efectivo Ganancias (prdidas) por coberturas de flujos de efectivo, antes de impuestos Ajustes de reclasificacin en coberturas de flujos de efectivo, antes de impuestos Ajustes por importes transferidos al importe inicial en libros de las partidas cubiertas Otro resultado integral, antes de impuestos, coberturas del flujo de efectivo Otro resultado integral, antes de impuestos, ganancias (prdidas) de inversiones en instrumentos de patrimonio Otro resultado integral, antes de impuestos, ganancias (prdidas) por revaluacin Otro resultado integral, antes de impuestos, ganancias (prdidas) actuariales por planes de beneficios definidos Participacin en el otro resultado integral de asociadas y negocios conjuntos contabilizados utilizando el mtodo de la participacin Otros componentes de otro resultado integral, antes de impuestos Impuesto a las ganancias relacionado con componentes de otro resultado integral Impuesto a las ganancias relacionado con diferencias de cambio de conversin de otro resultado Impuesto a las ganancias relacionado con inversiones en instrumentos de patrimonio de otro resultado integral Impuesto a las ganancias relacionado con activos financieros disponibles para la venta de otro resultado integral Impuesto a las ganancias relacionado con coberturas de flujos de efectivo de otro resultado Impuesto a las ganancias relacionado con cambios en el supervit de revaluacin de otro Impuesto a las ganancias relacionado con planes de beneficios definidos de otro resultado integral Ajustes de reclasificacin en el impuesto a las ganancias relacionado con componentes de otro resultado integral Suma de impuestos a las ganancias relacionados con componentes de otro resultado Otro resultado integral Resultado integral total Resultado integral atribuible a Resultado integral atribuible a los propietarios de la controladora Resultado integral atribuible a participaciones no controladoras Resultado integral total
1.447.228 0 0 19.985 0 0 1.467.213 (3.137.796) 47.180.893 42.988.305 4.192.588 47.180.893 0
BANMDICA S.A. Y FILIALES ESTADOS CONSOLIDADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO (Expresados en miles de pesos chilenos (M$))
Al 31 de diciembre de 2012:
Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
Saldo Inicial Perodo Actual 01/01/2012 Incremento (disminucin) por cambios en polticas contables Incremento (disminucin) por correcciones de errores Saldo Inicial Reexpresado Cambios en patrimonio Resultado Integral Ganancia (prdida) Otro resultado integral Resultado integral Emisin de patrimonio Dividendos Incremento (disminucin) por otras aportaciones de los propietarios Disminucin (incremento) por otras distribuciones a los propietarios Incremento (disminucin) por transferencias y otros cambios Incremento (disminucin) por transacciones de acciones en cartera Incremento (disminucin) por cambios en la participacin de subsidiarias que no impliquen prdida de control Total de cambios en patrimonio Saldo Final al 31/12/2012
Capital emitido 32.331.757 0 0 32.331.757
Reservas por diferencias de Reservas de cambio por coberturas de flujo conversin de caja (5.094.049) (683.821) 0 0 0 0 (5.094.049) (683.821)
Otras reservas varias 782.703 0 0 782.703
Otras reservas (4.995.167) 0 0 (4.995.167)
Ganancias (prdidas) acumuladas 135.784.197 0 0 135.784.197
Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora 163.120.787 0 0 163.120.787 46.126.101 (3.137.796) 42.988.305 0 (27.394.515) 0 0 (2.906.774) 0 0 12.687.016 175.807.803
Participaciones no controladoras 19.585.357 0 0 19.585.357 4.192.588 0 4.192.588
Patrimonio total 182.706.144 0 0 182.706.144 50.318.689 (3.137.796) 47.180.893 0 (27.394.515) 0 0 (5.800.142) 0 0
46.126.101 (3.057.857) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (134.461) 0 0 (134.461) (79.939) 0 (3.137.796) 0 (27.394.515) 0 0 (2.772.313) 0 0 0 32.331.757 (3.057.857) (8.151.906) (79.939) (763.760) (134.461) 648.242 (3.272.257) (8.267.424) 15.959.273 151.743.470
(2.893.368)
1.299.220 20.884.577
13.986.236 196.692.380
BANMDICA S.A. Y FILIALES ESTADOS CONSOLIDADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO (Expresados en miles de pesos chilenos (M$))
Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
Saldo Inicial Perodo Actual 01/01/2011 Incremento (disminucin) por cambios en polticas contables Incremento (disminucin) por correcciones de errores Saldo Inicial Reexpresado Cambios en patrimonio Resultado Integral Ganancia (prdida) Otro resultado integral Resultado integral Emisin de patrimonio Dividendos Incremento (disminucin) por otras aportaciones de los propietarios Disminucin (incremento) por otras distribuciones a los propietarios Incremento (disminucin) por transferencias y otros cambios Incremento (disminucin) por transacciones de acciones en cartera Incremento (disminucin) por cambios en la participacin de subsidiarias que no impliquen prdida de control Total de cambios en patrimonio Saldo Final al 31/12/2011
Capital emitido 32.331.757 0 0 32.331.757
Reservas por diferencias de Reservas de cambio por coberturas de flujo conversin de caja (5.281.356) (619.551) 0 0 0 0 (5.281.356) (619.551)
Otras reservas varias 740.418 0 0 740.418
Otras reservas (5.160.489) 0 0 (5.160.489)
Ganancias (prdidas) acumuladas 118.890.989 0 0 118.890.989
Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora 146.062.257 0 0 146.062.257 43.326.046 123.037 43.449.083 0 (26.270.245) 0 0 (120.308) 0 0 17.058.530 163.120.787
Participaciones no controladoras 17.857.789 0 0 17.857.789 3.486.370 0 3.486.370
Patrimonio total 163.920.046 0 0 163.920.046 46.812.416 123.037 46.935.453 0 (26.270.245) 0 0 (1.879.110) 0 0
43.326.046 187.307 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 42.285 0 0 42.285 (64.270) 0 123.037 0 (26.270.245) 0 0 (162.593) 0 0 0 32.331.757 187.307 (5.094.049) (64.270) (683.821) 42.285 782.703 165.322 (4.995.167) 16.893.208 135.784.197
(1.758.802)
1.727.568 19.585.357
18.786.098 182.706.144
10
BANMEDICA S.A. Y FILIALES ESTADOS CONSOLIDADO DE FLUJOS DE EFECTIVO INDIRECTO Por los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2012 y 2011 (Expresados en miles de pesos chilenos (M$))
Estado de Flujo de Efectivo Indirecto Consolidado Estado de flujos de efectivo Ganancia (prdida) 01-01-2012 31-12-2012 01-01-2011 31-12-2011
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operacin Ajustes por conciliacin de ganancias (prdidas) Ajustes por gasto por impuestos a las ganancias Ajustes por disminuciones (incrementos) en los inventarios Ajustes por disminuciones (incrementos) en cuentas por cobrar de origen comercial Ajustes por disminuciones (incrementos) en otras cuentas por cobrar derivadas de las actividades de operacin Ajustes por incrementos (disminuciones) en cuentas por pagar de origen comercial Ajustes por incrementos (disminuciones) en otras cuentas por pagar derivadas de las actividades de operacin Ajustes por gastos de depreciacin y amortizacin Ajustes por deterioro de valor (reversiones de prdidas por deterioro de valor) reconocidas en el resultado del periodo Ajustes por provisiones Ajustes por prdidas (ganancias) de moneda extranjera no realizadas Ajustes por participaciones no controladoras Ajustes por ganancias no distribuidas de asociadas Otros ajustes por partidas distintas al efectivo Otros ajustes para los que los efectos sobre el efectivo son flujos de efectivo de inversin o financiacin. Total de ajustes por conciliacin de ganancias (prdidas) Dividendos recibidos Intereses pagados Intereses recibidos Impuestos a las ganancias reembolsados (pagados) Otras entradas (salidas) de efectivo Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de operacin Compras de propiedades, planta y equipo Compras de activos intangibles Otras entradas (salidas) de efectivo Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de inversin Importes procedentes de prstamos de largo plazo
50.318.689 11.837.245 (539.506) (15.297.872) (3.274.824) 14.702.407 8.721.271 20.425.199 2.051.208 (1.427.610) 857.700 (4.192.588) (1.407.727) 4.543.566 (10.232.433) 26.766.036 1.730.653 (318.366) 928.832 (10.106.639) (6.065.127) 63.254.078
46.812.416 9.298.130 (858.284) (14.343.126) (797.003) 5.280.346 19.493.369 18.049.735 4.331.402 (4.359.551) 1.891.328 (3.486.370) (1.115.096) 5.238.165 (11.680.968) 26.942.077 874.510 (366.472) 170.971 (7.616.506) 66.093.511 (723.485)
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversin
(49.949.629) (2.194.094) (53.539.144) 57.526.670 17.668.280 75.194.950 (41.439.418) (3.473.851) (26.554.498) (4.488.648) 2.278.620 1.517.155 11.232.089 (1.395.421)
(38.711.530) (2.000.468) (33.724.134) 2.960.807 23.444.049 26.404.856 (26.275.706) (3.924.502) (26.935.542) (4.771.026) (35.116.790) (2.747.413) 385.130 6.987.864
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de financiacin Importes procedentes de prstamos de corto plazo Total importes procedentes de prstamos Pagos de prstamos Pagos de pasivos por arrendamientos financieros Dividendos pagados Intereses pagados Otras entradas (salidas) de efectivo
Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de financiacin Incremento neto (disminucin) en el efectivo y equivalentes al efectivo, antes del efecto de los cambios en la tasa de cambio Efectos de la variacin en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo Incremento (disminucin) neto de efectivo y equivalentes al efectivo Efectivo y equivalentes al efectivo al principio del ejercicio Efectivo y equivalentes al efectivo al final del ejercicio Efectos de la variacin en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo
11.494.399 22.308.169 33.802.568
262.310
(1.350.695) 23.658.864 22.308.169
1.396.718
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Banmdica S.A. y Filiales
Notas a los Estados Financieros Consolidados Correspondientes los ejercicios terminados al 31 de diciembre 2012 y 2011 __________________________________________________________________
NOTA 1.- INFORMACIN GENERAL Banmdica S.A. se constituy como sociedad annima abierta en enero de 1988 y est inscrita en el registro de valores de la Superintendencia de Valores y Seguros bajo el N 0325, y por lo que se encuentra sujeta a la fiscalizacin de dicha Superintendencia. El grupo Controlador de Banmdica S.A. se encuentra constituido por el grupo Fernndez Len a travs de Inversiones Santa Valeria Ltda. con un 28,74% y por el grupo Penta, a travs de Empresas Penta S.A. con un 28,74%. Banmdica S.A. es un holding financiero que est presente a travs de sus filiales y coligadas en la industria de la salud privada. Sus principales reas de negocio son: rea Seguros de Salud: Isapre Banmdica y Vida Tres. rea Prestadores de Servicios de Salud: Clnica Santa Mara, Clnica Dvila, Clnica Vespucio, Clnica Ciudad del Mar, Clnica Bio Bo, Help y Vidaintegra. rea Internacional: Colmdica Medicina Prepagada y Aliansalud (Colombia), Clnica del Country (Colombia) y Empremdica duea de Laboratorios ROE y Clnica San Felipe (Per). Otros: Otros servicios.
NOTA 2.- RESUMEN DE LAS PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES Las principales polticas contables aplicadas en la preparacin de los Estados Financieros Consolidados se detallan a continuacin. 2.1.- Ejercicio Cubierto Los presentes Estados Financieros Consolidados cubren los siguientes ejercicios: Estado de Situacin Financiera Clasificado Consolidado: Al 31 de diciembre de 2012 y 31 de diciembre de 2011. Estado de Resultados por Funcin Consolidado: Por los ejercicios de doce meses terminados al 31 de diciembre de 2012 y 31 de diciembre de 2011. Estado de Resultados Integrales, Estado Consolidado de Cambios en el Patrimonio Neto: Por los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2012 y 31 de diciembre de 2011. Estado de Flujo de Efectivo: Por los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2012 y 31 de diciembre de 2011.
2.2.- Bases de preparacin Los presentes estados financieros consolidados al 31 de diciembre de 2012 y 31 de diciembre de 2011, han sido preparados de acuerdo con lo indicado en la Norma Internacional de Informacin Financiera (NIIF) emitidas por el International Accounting Standards Board (IASB), las que han sido adoptadas en Chile bajo la denominacin de Normas de Informacin Financiera de Chile (NIFCH) y representan la adopcin integral, explcita y sin reservas de las referidas normas internacionales.
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Los estados financieros consolidados, incorporan la informacin financiera de Banmdica S.A. y de todas las sociedades incluidas en el proceso de consolidacin (en adelante Grupo Banmdica" o la Sociedad). Durante el ao 2012 las filiales Isapre Banmdica S.A. y Vida Tres S.A. adoptaron nuevas normas financieras impartidas por la Superintendencia de Salud, contenidas en su Circular N 140 de fecha 12 de enero de 2011. Dado lo anterior los estados financieros consolidados de Banm dica S.A incluyen todos los ajustes y reclasificaciones de dichas filiales, necesarios para homogeneizar las polticas contables y criterios de valoracin y para dar cumplimiento a las Normas Internacionales de Informacin Financiera (NIIF o IFRS), las cuales son aplicadas por el Grupo Banmdica, de acuerdo con las instrucciones impartidas por la Superintendencia de Valores y Seguros. Los estados financieros consolidados han sido preparados bajo el criterio del costo hist rico. La presentacin de los estados financieros consolidados conforme a las Normas Internacionales de Informacin Financiera requiere el uso de ciertas estimaciones contables y tambin exige a la Administracin que ejerza su juicio en el proceso de aplicacin de las polticas contables en la Sociedad (Nota 4). Los presentes estados financieros Consolidados de Grupo Banmdica, han sido preparados a partir de los registros de contabilidad mantenidos por la Sociedad Matriz y por las restantes entidades que conforman el Grupo. Los estados financieros consolidados al 31 de diciembre de 2012, fueron aprobados por el Comit de Directores N 81 celebrada el 6 de marzo de 2013 y por el Directorio de Banmdica S.A. en sesin ordinaria N 287 celebrada el 7 de marzo de 2013. Estos estados financieros consolidados fueron preparados segn disposiciones de la Superintendencia de Valores y Seguros. 2.3.- Nuevas normas y enmiendas Nuevos pronunciamientos contables: a) Las siguientes nuevas enmiendas han sido adoptadas en estos estados financieros.
Enmiendas a NIIF NIC 12, Impuestos diferidos - Recuperacin del Activo Subyacente NIIF 1 (Revisada), Adopcin por primera vez de las Normas Internacionales de Informacin Financiera (i) Eliminacin de Fechas Fijadas para Adoptadores por Primera Vez (ii) Hiperinflacin Severa NIIF 7, Instrumentos Financieros: Revelaciones Revelaciones Transferencias de Activos Financieros Fecha de aplicacin obligatoria Perodos anuales iniciados en o despus del 1 de enero de 2012 Perodos anuales iniciados en o despus del 1 de Julio de 2011 Perodos anuales iniciados en o despus del 1 de Julio de 2011
La aplicacin de estas enmiendas no ha tenido un impacto significativo en los montos reportados en estos estados financieros consolidados, sin embargo, podran afectar la contabilizacin de futuras transacciones o acuerdos.
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b) Las siguientes nuevas normas y enmiendas han sido emitidas pero su fecha de aplicacin an no est vigente:
Nuevas NIIF NIIF 9, Instrumentos Financieros NIIF 10, Estados Financieros Consolidado NIIF 11, Acuerdos Conjuntos NIIF 12, Revelaciones de Participaciones en Otras Entidades NIC 27 (2011), Estados Financieros Separados NIC 28 (2011), Inversiones en Asociadas y Negocios Conjuntos NIIF 13, Mediciones de Valor Razonable Enmiendas a NIIFs NIC 19, Beneficios a los empleados (2011) NIC 32, Instrumentos Financieros: Presentacin Aclaracin de requerimientos para el neteo de activos y pasivos financieros NIIF 7, Instrumentos Financieros: Revelaciones Modificaciones a revelaciones acerca de neteo de activos y pasivos financieros NIIF 10, NIIF 11 y NIIF 12 Estados Financieros Consolidados, Acuerdos Conjuntos y Revelaciones de Participaciones en Otras Entidades Guas para la transicin Entidades de Inversin Modificaciones a NIIF 10, Estados Financieros Consolidados; NIIF 12 Revelaciones de Participaciones en Otras Entidades y NIC 27 Estados Financieros Separados Fecha de aplicacin obligatoria Perodos anuales iniciados en o despus del 1 de enero de 2015 Perodos anuales iniciados en o despus del 1 de enero de 2013 Perodos anuales iniciados en o despus del 1 de enero de 2013 Perodos anuales iniciados en o despus del 1 de enero de 2013 Perodos anuales iniciados en o despus del 1 de enero de 2013 Perodos anuales iniciados en o despus del 1 de enero de 2013 Perodos anuales iniciados en o despus del 1 de enero de 2013 Fecha de aplicacin obligatoria Perodos anuales iniciados en o despus del 1 de enero de 2013 Perodos anuales iniciados en o despus del 1 de enero de 2014 Perodos anuales iniciados en o despus del 1 de enero de 2013 Perodos anuales iniciados en o despus del 1 de enero de 2013 Perodos anuales iniciados en o despus del 1 de enero de 2014
2.4.- Bases de consolidacin a.- Subsidiarias o filiales Subsidiarias o filiales son todas las entidades (incluidas las entidades de cometido especial) sobre las que el Grupo Banmdica tiene poder para dirigir las polticas financieras y de explotacin, el que generalmente viene acompaado de una participacin superior a la mitad de los derechos de voto. A la hora de evaluar si la Sociedad controla otra entidad, se considera la existencia y el efecto de los derechos potenciales de voto que sean actualmente ejercibles o convertibles. Las filiales se consolidan a partir de la fecha en que se transfiere el control y se excluyen de la consolidacin en la fecha en que cesa el mismo.
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Para contabilizar la adquisicin de subsidiarias se utiliza el mtodo de adquisicin. El costo de adquisicin es el valor razonable de los activos entregados, de los instrumentos de patrimonio emitidos y de los pasivos incurridos o asumidos en la fecha de intercambio. Los activos identificables adquiridos y los pasivos y contingencias identificables asumidos en una combinacin de negocios se valoran inicialmente por su valor razonable a la fecha de adquisicin, con independencia del alcance de las participaciones no controladoras. El exceso del costo de adquisicin sobre el valor razonable de la participacin de la Sociedad en los activos netos identificables adquiridos, se reconoce como menor valor o plusvala comprada (Goodwill). Si el costo de adquisicin es menor que el valor razonable de los activos netos de la filial adquirida, la diferencia se reconoce directamente en el estado de resultados. Se eliminan las transacciones intercompaas, los saldos y las ganancias no realizadas por transacciones entre entidades relacionadas. Las prdidas no realizadas tambin se eliminan, a menos que la transaccin proporcione evidencia de una prdida por deterioro del activo transferido. Cuando es necesario, para asegurar su uniformidad con las polticas adoptadas por Banmdica S.A., se modifican las polticas contables de las filiales. b.- Transacciones e intereses no controladores El Grupo aplica la poltica de considerar las transacciones con Sociedades no controladoras como transacciones con terceros externos al Grupo. La enajenacin de intereses no controlador conlleva ganancias y/o prdidas para el Grupo que se reconocen en el estado de resultados. La adquisicin de intereses no controlador tiene como resultado un Goodwill, siendo este la diferencia entre el precio pagado y la correspondiente proporcin del importe en libros de los activos netos de la filial. En el caso de adquisiciones de inters no controlador, la diferencia entre cualquier retribucin pagada y la correspondiente participacin en el valor en libros de los activos netos adquiridos de la subsidiaria se reconoce bajo Patrimonio. Las ganancias y prdidas por bajas a favor del inters no controlador, mientras se mantenga el control, tambin se reconocen bajo el rubro Patrimonio. c.- Negocios conjuntos Las participaciones en negocios conjuntos se integran por el mtodo de la consolidacin proporcional como se describe en la NIC 31, Participacin en Negocios Conjuntos. El Grupo combina lnea por lnea su participacin en los activos, pasivos, ingresos y gastos y flujos de efectivo de la entidad controlada conjuntamente. d.- Asociadas o coligadas Asociadas o coligadas son todas las entidades sobre las que Grupo Banmdica ejerce influencia significativa pero no tiene control, lo cual generalmente, viene acompaado por una participacin de entre un 20% y un 50% de los derechos de voto. Las inversiones en coligadas o asociadas se contabilizan por el mtodo de participacin e inicialmente se reconocen por su costo. La inversin del Grupo en coligadas o asociadas incluye el menor valor (Goodwill o plusvala comprada) identificada en la adquisicin, neto de cualquier prdida por deterioro acumulada.
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La participacin en las prdidas o ganancias posteriores a la adquisicin de sus coligadas o asociadas se reconoce en resultados, y su participacin en los movimientos patrimoniales posteriores a la adquisicin que no constituyen resultados, se imputan a las correspondientes reservas de patrimonio (y se reflejan segn corresponda en el estado de otros resultados integrales). Cuando la participacin en las prdidas de una coligada o asociada es igual o superior a su participacin en la misma, incluida cualquier otra cuenta a cobrar no asegurada, el Grupo Banmdica no reconoce prdidas adicionales, a no ser que haya incurrido en obligaciones o realizado pagos en nombre de la coligada o asociada. Las ganancias no realizadas por transacciones entre la Matriz y las compaas del Grupo se eliminan en funcin del porcentaje de participacin en dichas sociedades. Tambin se eliminan las prdidas no realizadas, excepto si la transaccin proporciona evidencia de prdida por deterioro del activo que se transfiere. Cuando es necesario, para asegurar su uniformidad con las polticas adoptadas por la Sociedad, se modifican las polticas contables de las asociadas. Las ganancias o prdidas de dilucin en coligadas o asociadas se reconocen en el estado de resultados. e.- Las sociedades incluidas en la consolidacin son las siguientes:
RUT
96.572.800-7 96.502.530-8 90.753.000-0 96.530.470-3 96.565.480-1 96.683.750-0 96.711.010-8 96.963.910-6 96.899.140-K 96.842.530-7 0-E 0-E 0-E 79.963.850-9 96.563.410-K 96.793.560-3 96.762.960-K 96.872.840-7 77.372.400-8 76.045.622-5 96.649.160-4 53.301.748-7 76.113.215-6
Nombre Sociedad
Isapre Banmdica S.A. Vida Tres S.A. Clnica Santa Mara S.A. y Filiales (3) (9) Clnica Dvila y Servicios Mdicos S.A. y Filiales Help S.A. Help Service S.A. Sistema Extrahospitalario Mdico Mvil S.A. Home Medical S.A. Inversiones Clnicas Santa Mara S.A. y Filiales Vida Integra S.A. y Filiales (8) Clmdica Medicina Prepagada y Aliansalud S.A. y Filiales (3) Empremdica S. A. y Filiales (5) (6) Editorial para la Ciencia Ltda. (4) Inmobiliaria Apoquindo 3600 Ltda. Inmobiliaria e Inversiones Alameda S.A. Constructora e Inmobiliaria Magapoq S.A. Inmobiliaria Apoquindo S.A. y Filial Vida Tres Internacional S.A. Tecnologa de la Informacin en Salud S.A. Centro de Servicios Compartidos Banm dica S.A. Saden S.A. Fundacin Banmdica Banm dica Internacional SPA (1) (2) (7)
Pas
Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Colombia Per Colombia Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile
Funcional
Pesos Pesos Pesos Pesos Pesos Pesos Pesos Pesos Pesos Pesos Pesos Colombianos Nuevo Sol Peruano Pesos Colombianos Pesos Pesos Pesos Pesos Pesos Pesos Pesos Pesos Pesos Pesos
Moneda
Porcentaje de Participacin Directo 99,9999 99,9999 99,4334 99,9912 99,9999 99,9999 99,9956 99,9999 99,9999 76,2700 67,2300 76,2900 99,7000 99,9800 99,9000 99,9999 99,9999 99,9000 99,9231 100,0000 99,0000 31-12-2012 Indirecto 0,0001 0,0001 0,0088 0,0001 0,0001 0,0044 100,0000 0,0001 0,0001 0,3000 0,0200 0,1000 0,0001 0,0001 100,0000 0,1000 0,0769 1,0000 Total 100,0000 100,0000 99,4334 100,0000 100,0000 100,0000 100,0000 100,0000 100,0000 100,0000 76,2700 67,2300 76,2900 100,0000 100,0000 100,0000 100,0000 100,0000 100,0000 100,0000 100,0000 100,0000 100,0000
31-12-2011
Total 100,0000 100,0000 99,4334 100,0000 100,0000 100,0000 100,0000 100,0000 100,0000 100,0000 76,2700 67,2300 76,2900 100,0000 100,0000 100,0000 100,0000 100,0000 100,0000 100,0000 100,0000 100,0000 100,0000
(1) Al 31 de diciembre de 2012 y 31 de diciembre de 2011, se ha dado reconocimiento a la consolidacin proporcional por el negocio conjunto (joint venture) en la asociada Clnica del Country S.A. (Colombia), equivalente al 50% de los activos, pasivos y resultados, conforme al criterio establecido en nota 2.4 c) .
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(2) Con fecha 20 de julio de 2010, se constituy la Sociedad Banmdica Internacional SPA con el objeto de radicar la inversin que posea Banmdica S.A. en la Sociedad Inversiones Salud Interamrica S.A. (Panam). Al 31 de diciembre de 2011, Banmdica Internacional SPA, como sociedad absorbente, se fusion con Inversiones Salud Interamrica S.A., como sociedad absorbida, cuyo principal activo es la inversin en Clnica del Country (Colombia). (3) Con fecha 15 de Junio de 2011 Banmdica S.A. adquiri un total de 858.832 acciones de Colmdica S.A. alcanzando una participacin de 76,27%. (4) Con fecha 15 de Junio de 2011 Banmdica S.A. adquiri un total de 844.038 cuotas sociales de Editorial para la Ciencia Ltda., alcanzando una participacin de 76,29%. (5) Con fecha 17 de marzo de 2011 la filial Empremdica S.A. efectu un aumento de capital, donde Banmdica S.A. adquiri 8.514.735 nuevas acciones, alcanzando una participacin de un 63,01%. (6) Con fecha 13 de julio de 2011 la filial Empremdica S.A. efectu un aumento de capital, donde Banmdica S.A. adquiri 3.531.564 nuevas acciones, alcanzando una participacin de un 67,23%. (7) Con fecha 27 de marzo de 2012 la filial Banmdica Internacional SPA a travs de Clnica del Country S.A. adquiri el 42% de participacin en Clnica La Colina, proyecto en avanzada etapa de construccin ubicada en la ciudad de Bogot (Colombia), en MM$ 8.045. Esta operacin no gener efectos de plusvala comprada. (8) Con fecha 1 de febrero de 2012 Vida Integra adquiere el 69,55% de participacin de la sociedad Administradora Mdica Centromed S.A., ubicada en la V Regin, en MM$ 2.435. Esta operacin gener un Goodwill de M$ 1.060.245 (Nota 13) (9) En Junta General Extraordinaria de Accionistas de Clnica Santa Mara S.A. de fecha 19 de diciembre de 2012, se aprob la divisin de Clnica Santa Mara S.A. en dos sociedades, Clinica Santa Mara S.A. y continuadora legal y otra que nace de la divisin denominada Inmobiliaria Clnica Santa Mara S.A., cuyo objeto social es el giro inmobiliario. La divisin ser efectiva a partir del 1 de enero de 2013. 2.5.Informacin financiera por segmentos operativos
La NIIF 8 exige que las entidades adopten "el enfoque de la Administracin" para revelar informacin sobre el resultado de sus segmentos operativos. La informacin por segmentos se presenta de manera consistente con los informes internos proporcionados a los responsables de tomar las decisiones operativas relevantes. Dichos ejecutivos son los responsables de asignar los recursos y evaluar el rendimiento de los segmentos operativos, los cuales han sido identificados como: Seguros de Salud, Prestadores de Servicios de Salud, Internacional y Otros, para los que se toman las decisiones estratgicas. Esta informacin se detalla en Nota N 27.
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2.6.- Conversin de saldos, transacciones y estados financieros en moneda extranjera a.- Moneda de presentacin y moneda funcional Las partidas incluidas en los estados financieros de cada una de las entidades del Grupo se valoran utilizando la moneda del entorno econmico principal en que la entidad opera (moneda funcional). Los estados financieros consolidados se presentan en pesos chilenos, que es la moneda funcional y de presentacin de la Sociedad Matriz. La moneda funcional y de presentacin de las filiales del rea Seguros de Salud, Prestadores de Servicios de Salud y Otros corresponde al Peso Chileno. Para las filiales que conforman el rea Internacional la moneda funcional y moneda de presentacin es la siguiente:
Nombre Sociedad Moneda Funcional Moneda de Presentacin
Colm dica Medicina Prepagada y Aliansalud S.A.(Colombia) Sociedad Editorial para la Ciencia Ltda. (Colombia) Emprem dica S.A. y Filiales (Per)
Pesos Colombianos Pesos Colombianos Nuevo Sol Peruano
Pesos Chilenos Pesos Chilenos Pesos Chilenos
b.- Transacciones y saldos Las transacciones en moneda extranjera se convierten a la moneda funcional utilizando los tipos de cambio vigentes a las fechas de las transacciones. Las prdidas y ganancias en moneda extranjera que resultan de la liquidacin de estas transacciones y de la conversin a los tipos de cambio de cierre de los activos y pasivos monetarios denominados en moneda extranjera, se reconocen en el estado de resultados, excepto que corresponda su diferimiento en el patrimonio neto, como es el caso de las derivadas de estrategias de coberturas de flujos de efectivo y coberturas de inversiones netas. Los cambios en el valor razonable de ttulos monetarios denominados en moneda extranjera clasificados como disponibles para la venta son analizados entre diferencias de conversin resultantes de cambios en el costo amortizado del ttulo y otros cambios en el importe en libros del ttulo. Las diferencias de cambio y de conversin se reconocen en resultados del ejercicio y los otros cambios en el importe en libros se reconocen en el patrimonio, stos ltimos son reflejados de acuerdo con NIC 1, a travs del Estado de Otros Resultados Integrales. Las diferencias de cambio sobre inversiones financieras en instrumentos de patrimonio mantenidos a valor razonable con cambios en resultados, se presentan como parte de la ganancia o prdida en el valor razonable. c.- Conversin de estados financieros en moneda extranjera Los resultados y la situacin financiera de todas las entidades del Grupo que tienen una moneda funcional diferente de la moneda de presentacin se convierten a la moneda de presentacin como sigue:
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Inversiones en pases con economas no hiperinflacionarias: (i) Los activos y pasivos de cada estado de situacin financiera presentado, como la plusvala o Goodwill asociados a dichas inversiones, se convierten al tipo de cambio de cierre en la fecha del estado de situacin financiera; Los ingresos y gastos de cada cuenta del estado de resultados integral se convierten a los tipos de cambio promedio (a menos que este promedio no sea una aproximacin razonable del efecto acumulativo de los tipos existentes en las fechas de la transaccin, en cuyo caso los ingresos y gastos se convierten en la fecha de las transacciones); y Todas las diferencias de cambio resultantes se reconocen como un componente separado del patrimonio neto consolidado, bajo el concepto ajustes por conversin.
(ii)
(iii)
Al 31 de diciembre de 2012 y 2011 la Sociedad no mantiene inversiones en pases con economas hiperinflacionarias. d.- Tipos de cambio Los activos y pasivos en moneda extranjera y aquellos pactados en unidades de fomento, se presentan a los siguientes tipos de cambios y valores de cierre respectivamente:
Moneda Unidad de Fomento Nuevo Sol Peruano Peso Colombiano 31-12-2012 $ 22.840,75 479,96 182,57 0,27 31-12-2011 $ 22.294,03 519,20 192,58 0,27
Dlar Estadounidense
e.- Entidades de Grupo Banmdica Los resultados y la situacin financiera de todas las entidades de Grupo Banmdica (ninguna de las cuales tiene la moneda de una economa hiperinflacionaria), que tienen una moneda funcional diferente de la moneda de presentacin, se convierten a la moneda de presentacin como sigue: Los activos y pasivos de cada estado de situacin financiera presentado se convierten al tipo de cambio de cierre de cada ejercicio; Los ingresos y gastos de cada cuenta de resultados se convierten a los tipos de cambio promedio (a menos que este promedio no sea una aproximacin razonable del efecto acumulativo de los tipos existentes en las fechas de la transaccin, en cuyo caso los ingresos y gastos se convierten en la fecha de las transacciones); y Todas las diferencias de cambio resultantes se reconocen como un componente separado del patrimonio neto.
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En la consolidacin, las diferencias de cambio que surgen de la conversin de una inversin neta en entidades extranjeras (o nacionales con moneda funcional diferente a la matriz), y de prstamos y otros instrumentos en moneda extranjera designados como cobertura de esas inversiones, se llevan al patrimonio, a travs del Estado de Otros Resultados Integrales. Cuando se vende o dispone la inversin (todo o parte), esas diferencias de cambio se reconocen en el Estado de Resultados como parte de la prdida o ganancia en la venta o disposicin. Los ajustes al menor valor o plusvala comprada (Goodwill) y al valor razonable de activos y pasivos que surgen en la adquisicin de una entidad extranjera (o entidad con moneda funcional diferente del de la matriz), se tratan como activos y pasivos de la entidad extranjera y se convierten al tipo de cambio de cierre del ejercicio. 2.7.- Propiedades, planta y equipos Estos corresponden principalmente a terrenos, construcciones, obras de infraestructura, vehculos, maquinarias y equipos, y se encuentran registrados a su costo menos la depreciacin y prdidas por deterioro acumuladas correspondientes. Los costos de ampliacin o mejoras que representen un aumento de la capacidad o de la vida til de los bienes se capitalizarn como mayor costo. Los gastos peridicos de mantencin, conservacin y reparacin se imputan a resultados en el ejercicio en que se incurren. Las obras en curso durante el ejercicio de construccin incluyen los gastos financieros que sean directamente atribuibles a la adquisicin o construccin y los gastos de personal relacionados en forma directa y otros de naturaleza operativa, atribuibles a la construccin. Las obras en curso se traspasan a activos en explotacin una vez finalizado el ejercicio de prueba cuando se encuentran disponibles para su uso, a partir de cuyo momento comienza su depreciacin. La depreciacin es calculada linealmente durante los aos de vida til tcnica estimada de los activos. Los valores residuales de los activos, las vidas tiles y los mtodos de depreciacin se revisan y ajustan si corresponde. Las vidas tiles estimadas para los bienes del inmovilizado material son: Edificios Planta y equipos Equipamiento de tecnologas de la informacin Instalaciones fijas y accesorios Vehculos de motor Mejoras de bienes arrendados Otras propiedades, planta y equipos 40 a 80 aos 3 a 10 aos 3 a 5 aos 10 a 20 aos 5 a 10 aos 3 a 30 aos 3 a 10 aos
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Las prdidas y ganancias por la venta de activo fijo, se calculan comparando los ingresos obtenidos con el valor en libros y se incluyen en el estado de resultados. Al vender activos que fueron revalorizados de acuerdo a NIIF 1, los valores incluidos en reservas de revalorizacin se traspasan a resultados acumulados. 2.8.- Propiedades de Inversin Se incluyen principalmente terrenos, edificios y construcciones que se mantienen con el propsito de obtener ingresos en futuras ventas, plusvalas o bien explotarlos bajo un rgimen de arrendamiento y no son ocupados por las empresas del Grupo. Dichos activos se valorizan inicialmente a su costo de adquisicin, ms todos los gastos incurridos que sean asignables directamente. Posteriormente, se valorizan a su costo de adquisicin neto de depreciacin y prdidas por deterioro de valor. La depreciacin se distribuye linealmente en funcin de la vida til de los correspondientes bienes. 2.9.- Menor Valor o Plusvala Comprada (Goodwill) El menor valor representa el exceso del costo de adquisicin sobre el valor razonable de la participacin del Grupo en los activos netos identificables de la filial o coligada adquirida en la fecha de adquisicin. El menor valor relacionado con adquisiciones de filiales se incluye en el item Plusvala. El menor valor relacionado con adquisiciones de coligadas se somete a pruebas por deterioro de valor justo con el saldo total de la coligada. El menor valor reconocido por separado se somete a pruebas por deterioro de valor anualmente y se valora por su costo menos prdidas acumuladas por deterioro. Las ganancias y prdidas por la venta de una entidad incluyen el importe en libros del menor valor relacionado con la entidad vendida. La Plusvala Comprada se asigna a Unidades Generadoras de Efectivo (UGE) para efectos de realizar las pruebas de deterioro. La distribucin se efecta entre aquellas Unidades Generadoras de Efectivo o grupos de Unidades Generadoras de Efectivo que se espera se beneficiaran de la combinacin de negocios de la que surgi la plusvala. El mayor valor (Goodwill negativo) proveniente de la adquisicin de una inversin o combinacin de negocios se abona directamente al estado de resultados integrales. 2.10.- Activos intangibles a.- Programas informticos Las licencias para programas informticos adquiridas, se capitalizan sobre la base de los costos en que se ha incurrido para adquirirlas y prepararlas para usar el programa especfico. Estos costos se amortizan linealmente durante sus vidas tiles estimadas. Los gastos relacionados con el desarrollo o mantenimiento de programas informticos se reconocen como gasto cuando se incurre en ellos. Los costos directamente relacionados con la produccin de programas informticos nicos e identificables controlados por la Sociedad, y que es probable que vayan a generar beneficios econmicos superiores a los costos durante ms de un ao, se reconocen
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como activos intangibles. Los costos directos incluyen los gastos del personal que desarrolla los programas informticos y gastos generales. Los costos de desarrollo de programas informticos reconocidos como activos, se amortizan durante sus vidas tiles estimadas. b.- Gastos de investigacin y desarrollo Los gastos de investigacin se reconocen como un gasto cuando se incurre en ellos. Los costos incurridos en proyectos de desarrollo (relacionados con el diseo y prueba de productos nuevos o mejorados) se reconocen como activo intangible cuando se cumplen los siguientes requisitos: Tcnicamente, es posible completar la produccin del activo intangible de forma que pueda estar disponible para su utilizacin o su venta; La administracin tiene intencin de completar el activo intangible en cuestin, para usarlo o venderlo; Existe la capacidad para utilizar o vender el activo intangible; Es posible demostrar la forma en que el activo intangible vaya a generar probables beneficios econmicos en el futuro; Existe disponibilidad de los adecuados recursos tcnicos, financieros o de otro tipo, para completar el desarrollo y para utilizar o vender el activo intangible; y Es posible valorar, de forma fiable, el desembolso atribuible al activo intangible durante su desarrollo.
Otros gastos de desarrollo se reconocen como gasto cuando se incurre en ellos. Los costos de desarrollo previamente reconocidos como un gasto no se reconocen como un activo en un ejercicio posterior. Los costos de desarrollo con una vida til finita que se capitalizan se amortizan desde su utilizacin de manera lineal durante el ejercicio que se espera generen beneficios. Los activos de desarrollo se someten a pruebas de prdidas por deterioro anualmente, de acuerdo con la NIC 36. 2.11.- Costos por intereses Los costos por intereses incurridos para la construccin de cualquier activo calificado se capitalizan durante el ejercicio de tiempo que es necesario para completar y preparar el activo para el uso que se pretende. Otros costos por intereses se registran bajo resultados (gastos). 2.12. Costos de Adquisicin Diferidos Corresponde a aquellos gastos incurridos por el rea de ventas que varan y se encuentran relacionados directamente con la adquisicin y renovacin de contratos de salud. Estos costos son amortizados en base a una estimacin del perodo de permanencia promedio de cada contrato vendido
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2.13.- Prdidas por deterioro de valor de los activos no financieros no corrientes Los activos que tienen una vida til indefinida no estn sujetos a amortizacin y se someten anualmente a pruebas de prdidas por deterioro del valor. Los activos sujetos a depreciacin o amortizacin se someten a pruebas de prdidas por deterioro siempre que algn suceso o cambio en las circunstancias indique que el importe en libros puede no ser recuperable. Se reconoce una prdida por deterioro por el exceso del importe en libros del activo sobre su importe recuperable. El importe recuperable es el valor razonable de un activo menos los costos para la venta o el valor de uso, el mayor de los dos. A efectos de evaluar las prdidas por deterioro del valor, los activos se agrupan al nivel ms bajo para el que hay flujos de efectivo identificables por separado (Unidades Generadoras de Efectivo). Los activos no financieros, distintos de la Plusvala Comprada (Goodwill), que hubieran sufrido una prdida por deterioro se someten a revisiones a cada fecha de balance por si se hubieran producido reversiones de la prdida. 2.14.- Activos financieros corrientes y no corrientes El Grupo clasifica sus activos financieros corrientes y no corrientes en las siguientes categoras: a valor razonable con cambios en resultados y prstamos y cuentas a cobrar. La clasificacin depende del propsito con el que se adquirieron los activos financieros. La Administracin determina la clasificacin de sus activos financieros en el momento del reconocimiento inicial. a.- Activos financieros a valor razonable con cambios en resultados Los activos financieros a valor razonable con cambios en resultados son activos financieros mantenidos para negociar. Un activo financiero se clasifica en esta categora si se adquiere principalmente con el propsito de venderse en el corto plazo. Los derivados tambin se clasifican como adquiridos para su negociacin a menos que sean designados como coberturas. Los activos de esta categora se clasifican como activos financieros corrientes. Las inversiones en valores negociables se registran inicialmente al costo y posteriormente su valor se actualiza con base en su valor de mercado (valor justo). Las inversiones en acciones se encuentran contabilizadas a su valor razonable, los resultados obtenidos se encuentran registrados en otros ingresos (resultados). b.- Prstamos y cuentas a cobrar Los prstamos y cuentas a cobrar son activos financieros no derivados con pagos fijos o determinables que no cotizan en un mercado activo. Se incluyen en activos financieros corrientes, excepto para vencimientos superiores a 12 meses desde la fecha del balance que se clasifican como activos financieros no corrientes. Los prstamos y cuentas a cobrar se incluyen en deudores comerciales y otras cuentas por cobrar.
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c.- Reconocimiento y medicin de activos financieros Las adquisiciones y enajenaciones de inversiones se reconocen en la fecha de negociacin, es decir, la fecha en que el Grupo se compromete a adquirir o vender el activo. Los activos financieros a valor razonable con cambios en resultados se reconocen inicialmente por su valor razonable, y los costos de la transaccin se llevan a resultados. Las inversiones se dan de baja contablemente cuando los derechos a recibir flujos de efectivo de las inversiones han vencido o se han transferido y el Grupo ha traspasado sustancialmente todos los riesgos y ventajas derivados de su titularidad. Los activos financieros a valor razonable con cambios en resultados se contabilizan posteriormente por su valor razonable con contrapartida en resultados. Los prstamos, cuentas a cobrar se registran por su costo amortizado de acuerdo con el mtodo de la tasa de inters efectiva, con contrapartida en resultados. Los ingresos por dividendos derivados de activos financieros a valor razonable con cambios en resultados se reconocen en el estado de resultados integral bajo Otros ingresos cuando se establece el derecho del Grupo a recibir el pago. Los valores razonables de las inversiones que cotizan se basan en precios de compra corrientes. Si el mercado para un activo financiero no es activo (y para los ttulos que no cotizan), el Grupo establece el valor razonable empleando tcnicas de valoracin que incluyen el uso de transacciones libres recientes entre partes interesadas y debidamente informadas, referidas a otros instrumentos sustancialmente iguales, el anlisis de flujos de efectivo descontados, y modelos de fijacin de precios de opciones haciendo un uso mximo de los inputs del mercado y confiando lo menos posible en los inputs especficos de la entidad. En caso que ninguna tcnica mencionada pueda ser utilizada para fijar el valor razonable, se registran las inversiones a su costo de adquisicin neto de la prdida por deterioro, si fuera el caso. El Grupo evala en la fecha de cada estado de situacin financiera si existe evidencia objetiva de que un activo financiero o un grupo de activos financieros puedan haber sufrido prdidas por deterioro. 2.15.- Activos no financieros corrientes y no corrientes. Instrumentos financieros derivados y actividad de cobertura Los instrumentos derivados se reconocen inicialmente al valor razonable en la fecha en que se ha efectuado el contrato de derivados y posteriormente se vuelven a valorar a su valor razonable. El mtodo para reconocer la prdida o ganancia resultante depende de si el derivado se ha designado como un instrumento de cobertura y, si es as, de la naturaleza de la partida que est cubriendo. El Grupo designa determinados derivados como: (a) coberturas del valor razonable de pasivos reconocidos (cobertura del valor razonable); (b) coberturas de un riesgo concreto asociado a un pasivo reconocido o a una transaccin prevista altamente probable (cobertura de flujos de efectivo); o (c) coberturas de una inversin neta en una operacin en el extranjero (cobertura de inversin neta).
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El Grupo documenta al inicio de la transaccin la relacin existente entre los instrumentos de cobertura y las partidas cubiertas, as como sus objetivos para la gestin del riesgo y la estrategia para manejar varias transacciones de cobertura. El Grupo tambin documenta su evaluacin, tanto al inicio como sobre una base continua, de si los derivados que se utilizan en las transacciones de cobertura son altamente efectivos para compensar los cambios en el valor razonable o en los flujos de efectivo de las partidas cubiertas. El valor razonable total de los derivados de cobertura se clasifican como un activo o pasivo no corriente si el vencimiento restante de la partida cubierta es superior a 12 meses y como un activo o pasivo corriente si el vencimiento restante de la partida cubierta es inferior a 12 meses.
2.16.- Inventarios Los inventarios se valorizan a su costo o a su valor neto realizable, el menor de los dos. El costo se determina por el mtodo del Precio Promedio Ponderado. El valor neto realizable es el precio de venta estimado en el curso normal del negocio, menos los costos variables de venta aplicables. 2.17.- Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar Las cuentas comerciales a cobrar se reconocen inicialmente por su valor razonable (valor nominal que incluye un inters implcito) y, posteriormente, por su costo amortizado de acuerdo con el mtodo del tipo de inters efectivo, menos la provisin por prdidas por deterioro del valor. Se establece una provisin para prdidas por deterioro de cuentas comerciales a cobrar cuando existe evidencia objetiva que el Grupo no ser capaz de cobrar todos los importes que se le adeudan de acuerdo con los trminos originales de las cuentas a cobrar. La existencia de dificultades financieras significativas por parte del deudor, la probabilidad que el deudor entre en quiebra o reorganizacin financiera y la falta o mora en los pagos se consideran indicadores que la cuenta a cobrar se ha deteriorado. El inters implcito se desagrega y reconoce como ingreso financiero a medida que se devengan los intereses. El importe de la provisin es la diferencia entre el importe en libros del activo y el valor actual de los flujos futuros de efectivo estimados, descontados a la tasa de inters efectiva. El valor de libros del activo se reduce por medio de la cuenta de provisin y el monto de la prdida se reconoce con cargo al estado de resultados. Cuando una cuenta por cobrar se considera incobrable, se castiga contra la respectiva provisin, la cual se determina mediante la aplicacin de una tasa porcentual anual de deterioro correspondiente al promedio de la recaudacin efectiva de las cuentas y documentos por cobrar de los ltimos cuatro aos. Para el segmento asegurador el deterioro de las deudas por cotizaciones declaradas y no pagadas (DNP) se determina en base a tasas proporcionales por tramos de antigedad, completando el 100% para los saldos a ms de un ao. La recuperacin posterior de montos previamente castigados se reconoce como abono en el estado de resultados.
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2.18.- Efectivo y equivalentes al efectivo El efectivo y equivalentes al efectivo incluyen el efectivo en caja, los depsitos a plazo en entidades de crdito, otras inversiones a corto plazo de gran liquidez, con un vencimiento original de nueve meses o menos y los sobregiros bancarios. En el estado de situacin financiera, los sobregiros de existir se clasificaran como prstamos en el pasivo corriente. 2.19.- Capital Social El capital social est representado por acciones ordinarias de una sola clase y un voto por accin. Los costos incrementales directamente atribuibles a la emisin de nuevas acciones se presentan en el patrimonio neto como una deduccin, neta de impuestos, de los ingresos obtenidos. 2.20.- Poltica de dividendos Conforme a lo dispuesto en la Ley de Sociedades Annimas, salvo acuerdo diferente por unanimidad de los accionistas, la Sociedad se encuentra obligada a la distribucin de un dividendo mnimo obligatorio equivalente al 30% de las utilidades del ejercicio. Los dividendos a pagar a los accionistas de la Sociedad se reconocen como un pasivo en los estados financieros en el ejercicio en que son declarados y aprobados por los accionistas de la Sociedad, o cuando se configura la obligacin correspondiente en funcin de las disposiciones legales vigentes o las polticas de distribucin establecidas por la Junta de Accionistas. De acuerdo a lo dispuesto en Circular N 1945, Banmdica S.A. ha determinado no aplicar ajustes, provenientes de la adopcin de las Normas IFRS, a la ganancia (prdida) atribuible a los tenedores de instrumentos de participacin en el patrimonio neto de la controladora, para efectos de determinar la utilidad lquida sobre la cual se realizar la distribucin de dividendos a los accionistas de la Sociedad. 2.21.- Acreedores Comerciales y Otras Cuentas por Pagar Los acreedores comerciales y otras cuentas por pagar se reconocen a su valor nominal, ya que su plazo medio de pago es reducido y no existe diferencia material con su valor razonable. 2.22.- Otros pasivos financieros corrientes Los recursos ajenos se reconocen, inicialmente, por su valor razonable, netos de los costos en que se haya incurrido en la transaccin. Posteriormente, los recursos ajenos se valorizan por su costo amortizado; cualquier diferencia entre los fondos obtenidos (netos de los costos necesarios para su obtencin) y el valor de reembolso, se reconoce en el estado de resultados durante la vida de la deuda de acuerdo con el mtodo del tipo de inters efectivo. El mtodo de inters efectivo consiste en aplicar la tasa de mercado de referencia para deudas de similares caractersticas al importe de la deuda (neto de los costos necesarios para su obtencin).
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Los recursos ajenos se clasifican como otros pasivos financieros corrientes a menos que el Grupo tenga un derecho incondicional a diferir su liquidacin durante al menos 12 meses despus de la fecha del balance. 2.23.- Impuesto a la Renta e Impuestos diferidos El gasto por impuesto a la renta del ejercicio comprende el impuesto a la renta corriente y los impuestos diferidos. El impuesto se reconoce en el estado de resultados, excepto cuando se trata de partidas que se reconocen directamente en patrimonio. En este caso, el impuesto tambin se reconoce en patrimonio (a travs del Estado de Resultados Integrales). El impuesto a la renta se registra sobre la base de la renta lquida imponible determinada para fines tributarios. Los impuestos diferidos se calculan sobre las diferencias temporarias que surgen entre las bases fiscales de los activos y pasivos y sus importes en libros en las cuentas anuales consolidadas. Sin embargo, si los impuestos diferidos surgen del reconocimiento inicial de un pasivo o un activo en una transaccin distinta de una combinacin de negocios que en el momento de la transaccin no afecta ni al resultado contable ni a la ganancia o prdida fiscal, no se contabiliza. Los activos por impuestos diferidos se reconocen en la medida y a la tasa en que es probable que vaya a disponerse de beneficios fiscales futuros con los que se pueden compensar las diferencias temporarias. El impuesto a la renta diferido se provisiona por las diferencias temporales que surgen de las inversiones en subsidiarias y en asociadas, excepto cuando la oportunidad en que se revertirn las diferencias temporales es controlada por la Sociedad y es probable que la diferencia temporal no se revertir en un momento previsible en el futuro. Con fecha 24 de Septiembre de 2012 se promulg la Ley N 20.630 que modifica diversos cuerpos legales para recursos destinados al financiamiento de la educacin del pas, la cual fue publicada en el Diario Oficial con fecha 27 de septiembre de 2012. Esta ley, entre otros aspectos, establece un aumento definitivo de la tasa de impuesto a la renta desde el ao comercial 2012, ascendiendo sta a un 20%. Al 31 de diciembre de 2012, la Sociedad ha determinado los respectivos impuestos corrientes y diferidos considerando la tasa anteriormente descrita. 2.24.- Provisiones corrientes y no corrientes por beneficios a los empleados a.- Indemnizaciones por aos de servicio Las indemnizaciones por aos de servicio para los empleados de la filial Clnica Santa Mara S.A. y sus filiales indirectas Servicios Mdicos Santa Mara S.A. y Sociedad de Inversiones Santa Mara S.A., que han suscrito convenio colectivo, se han determinado mediante la aplicacin del mtodo del valor presente de la obligacin del beneficio definido ms/menos los ajustes por ganancias o prdidas actuariales no reconocidas y los costos por servicios pasados, de acuerdo a lo establecido en la NIC 19 sobre beneficios a los empleados.
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El pasivo reconocido en el estado de situacin, es el valor actual de la obligacin por prestaciones definidas en la fecha de cierre de los estados financieros. Dicho valor es calculado anualmente, y se determina descontando los flujos de salida de efectivo futuros estimados a tasas de inters de instrumentos denominados en la moneda en que se pagarn las prestaciones y con plazos de vencimiento similares a los de las correspondientes obligaciones. Las prdidas y ganancias que surgen de ajustes por la experiencia y cambios en las hiptesis actuariales se cargan o abonan en el estado de resultados en el ejercicio en que ocurren. Los costos por servicios pasados se reconocen inmediatamente en el estado de resultados. .Vacaciones del personal
La Sociedad reconoce el gasto por vacaciones del personal mediante el mtodo del devengo. Este beneficio corresponde a todo el personal y equivale a un importe fijo segn los contratos particulares de cada trabajador. Este beneficio es registrado a su valor nominal. 2.25.- Otras Provisiones Las provisiones para contratos onerosos, litigios y otras contingencias se reconocen cuando: El Grupo tiene una obligacin presente, ya sea legal o implcita, como resultado de sucesos pasados; Es probable que vaya a ser necesaria una salida de recursos para liquidar la obligacin; El importe se ha estimado de forma fiable.
Las obligaciones existentes a la fecha del balance surgidas como consecuencia de sucesos pasados cuyo importe y momento de cancelacin son indeterminadas, se registran en el balance como provisin por el valor actual del importe ms probable que se estima que la Sociedad tendr que desembolsar para cancelar la obligacin. Las provisiones se cuantifican teniendo en consideracin la mejor informacin disponible en la fecha de la formulacin. En el rea aseguradora existen provisiones relacionadas directamente al negocio de las Isapres y corresponden a prestaciones ocurridas y en litigio por Gastos de Salud y Subsidios por incapacidad laboral (SIL) que a la fecha de cierre no se encuentran contabilizadas: a.- Gastos de Salud Considera aquellos beneficios y/o prestaciones que, habindose materializado a la fecha de cierre de los Estados Financieros, an no han sido contabilizados. Para el clculo de la provisin se consideraron las prestaciones ocurridas y no reportadas a la Isapre, las prestaciones ocurridas, reportadas y no valorizadas y las prestaciones ocurridas, reportadas y valorizadas, sin haberse emitido an los correspondientes bonos. Como base de informacin se consideraron los Bonos Hospitalarios, Programas Mdicos, Reembolsos Hospitalarios y Reembolsos Ambulatorios, considerando factores tales como: comportamiento de la siniestralidad, evolucin histrica, variables estacionales, plazos de tramitacin y resolucin de
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programas mdicos y monto de prestaciones ocurridas al cierre de cada mes y contabilizadas en fecha posterior. El monto de la provisin al 31 de diciembre de 2012 consider el promedio mvil del perodo septiembre 2011 a agosto 2012 del costo de las prestaciones devengadas al cierre de cada mes y contabilizadas despus de esa fecha. b.- Subsidios por incapacidad laboral (SIL) Considera todas las licencias mdicas que habindose presentado, an no se han valorizado y aqullas que correspondiendo al perodo de cierre no han sido presentadas en la Isapre. Para el clculo de la provisin fueron considerados los siguientes factores: comportamiento de la siniestralidad, evolucin histrica, variables estacionales, y monto de prestaciones ocurridas al cierre de cada mes y contabilizadas en fecha posterior. El monto de la provisin consider el promedio mvil del periodo octubre 2011 a septiembre 2012 del costo de los subsidios devengados al cierre de cada mes y contabilizado despus de esa fecha. c.- Provisin gasto por Muerte Titular Esta provisin se efecta para cubrir los costos asociados a contratos de Salud Previsional con cobertura adicional, en las cuales se establece que en evento que el cotizante titular fallezca, la isapre mantendr todos los beneficios de salud vigente a la fecha de fallecimiento, para todos los beneficiarios declarados por el cotizante. 2.26.- Clasificacin de saldos en Corrientes y No Corrientes En el estado de situacin financiera, los saldos se clasifican en funcin de sus vencimientos, como corrientes los con vencimiento igual o inferior a doce meses contados desde la fecha de corte de los estados financieros y como no corrientes, los mayores a ese ejercicio. 2.27.- Reconocimiento de ingresos a.- Ingresos de actividades ordinarias Para el rea Aseguradora, de acuerdo a lo indicado por NIC 18 es necesario reconocer los ingresos sobre base devengada, lo anterior implica reconocer las cotizaciones no declaradas y no pagadas (NDNP) surgidas por la obligacin de los afiliados de enterar la cotizacin (firma de los contratos entre los afiliados y la Isapre). Las NDNP y DNP (declaradas y no pagadas) deben ser registradas netas de su deterioro, evitando as reconocer activos que finalmente no se materialicen como incremento patrimonial. Respecto de las comisiones y costos directos del rea de ventas y considerando que existen estudios que demuestran que el ejercicio de permanencia de la cartera de afiliados es de aproximadamente 5 aos y con el propsito de correlacionar ingresos (cotizaciones) con gastos, se permite reconocer como activo dicho monto y diferirlo en el ejercicio promedio de permanencia de los afiliados y en cuanto a los productos adicionales como seguro de cesant a y seguro por muerte del titular, es necesario reconocer una provisin para cubrir el costo neto de las prestaciones, para todos los afiliados o beneficiarios que tienen vigente el seguro a la fecha de cierre de los estados financieros.
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Para el rea Prestadora, los ingresos de actividades ordinarias derivados de la prestacin de servicios se reconocen cuando pueden ser estimados con fiabilidad y en funcin del grado de realizacin de la prestacin del servicio o realizacin de la transaccin a la fecha del balance. Finalmente, el Grupo reconoce los ingresos cuando el importe de los mismos se puede valorar con fiabilidad, es probable que los beneficios econmicos futuros vayan a fluir a la entidad y se cumplen las condiciones especficas para cada una de las actividades del Grupo. b.- Ingresos por intereses Los ingresos por intereses se reconocen usando el mtodo del tipo de inters efectivo. Cuando una cuenta a cobrar sufre prdida por deterioro del valor, el Grupo reduce el importe en libros a su importe recuperable, descontando los flujos futuros de efectivo estimados al tipo de inters efectivo original del instrumento, y contina llevando el descuento como menor ingreso por intereses. Los ingresos por intereses de prstamos que hayan sufrido prdidas por deterioro del valor se reconocen utilizando el mtodo del tipo de inters efectivo. c.- Ingresos por dividendos Los ingresos por dividendos se reconocen cuando se establece el derecho a recibir el pago. 2.28.- Arrendamientos a.- Cuando una entidad del Grupo es el arrendatario Arrendamiento financiero Los arrendamientos de propiedades, planta y equipos cuando el Grupo tiene sustancialmente todos los riesgos y ventajas derivados de la propiedad se clasifican como arrendamientos financieros. Los arrendamientos financieros se capitalizan al inicio del arrendamiento al valor razonable de la propiedad arrendada o al valor presente de los pagos mnimos por el arrendamiento, el menor de los dos. Cada pago por arrendamiento se distribuye entre el pasivo y las cargas financieras para conseguir un tipo de inters constante sobre el saldo pendiente de la deuda. Las correspondientes obligaciones por arrendamiento, netas de cargas financieras, se incluyen en otras cuentas a pagar a largo plazo. El elemento de inters del costo financiero se carga en el estado de resultados durante el ejercicio de arrendamiento. El inmovilizado adquirido en rgimen de arrendamiento financiero se deprecia durante su vida til o la duracin del contrato, el menor de los dos. b.- Cuando una entidad del Grupo es el arrendatario Arrendamiento operativo Los arrendamientos en los que el arrendador conserva una parte importante de los riesgos y ventajas derivados de la titularidad se clasifican como arrendamientos operativos. Los pagos en concepto de arrendamiento operativo (netos de cualquier incentivo recibido del arrendador) se cargan en el estado de resultados sobre una base lineal durante el ejercicio de arrendamiento.
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c.- Cuando una entidad del Grupo es el arrendador Arrendamiento operativo Los activos arrendados a terceros bajo contratos de arrendamiento operativo se incluyen dentro de Propiedades, Planta y Equipo o en Propiedad de Inversin, segn corresponda. Los ingresos derivados del arrendamiento se reconocen de forma lineal durante el plazo del arrendamiento. 2.29.- Medio ambiente Los desembolsos relacionados con el medio ambiente que no correspondan a adiciones al activo fijo, se reconocen en resultados en el ejercicio en que se incurren. NOTA 3.- GESTION DEL RIESGO FINANCIERO La Sociedad enfrenta riesgos inherentes a la actividad que desarrolla en el mercado, como son los cambios en los marcos regulatorios, alto nivel de competencia y sensibilidad ante cambios en la actividad econmica. Las principales situaciones de riesgo a que est expuesta la Sociedad son: 3.1.- Exposicin ante cambios en el marco regulatorio y legal El mercado est constantemente siendo monitoreado tanto por la Superintendencia de Salud y por la Superintendencia de Valores y Seguros, quienes estudian la normativa y marco regulatorio de estos sectores, sus polticas de negocio y el desempeo de sus resultados, lo que genera incertidumbre en las perspectivas del negocio, as como los cambios en leyes y reglamentos que afectan la industria y sus negocios. 3.2.- Alto nivel de competencia En estos mercados de Prestadores y Seguros de Salud, se presentan fuertes niveles de competencia. Este escenario requiere de otorgamiento de beneficios cada vez mejores para mantener y mejorar la posicin competitiva. 3.3.- Sensibilidad ante cambios en la actividad econmica Este mercado en general presenta una baja exposicin al ciclo econmico. El aumento en el desempleo podra afectar las recaudaciones del sector. 3.4.- Riesgo Financiero Los ingresos y costos se encuentran estructurados fundamentalmente en pesos y unidades de fomento. En atencin a lo anterior, el rea de finanzas coordina y controla la estructura financiera con el objetivo de prevenir y mitigar los principales riesgos financieros identificados.
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3.5.- Riesgo de tipo de cambio La gerencia ha determinado como poltica mantener un equilibrio entre los flujos operacionales y los flujos de sus pasivos financieros, con el objetivo de minimizar la exposicin al riesgo de variaciones en el tipo de cambio. Las sociedades que conforman Grupo Banmdica operan principalmente en pesos chilenos. La denominacin de la deuda financiera al 31 de diciembre de 2012 corresponde en un 67% a unidades de fomento, 20% a pesos chilenos no reajustables y un 13% a moneda extranjera. 3.5.1 Riesgo de tipo de cambio El porcentaje de pasivos financieros pactados en una moneda distinta a la moneda funcional de las compaas que pertenecen a Grupo Banmdica asciende a un 0,012% del total de pasivos financieros. Por lo tanto, la exposicin de la Sociedad al riesgo de tipo de cambio no es significativa. 3.5.2 Riesgo de variacin por Unidad de Fomento Al cierre de los presentes estados financieros la Sociedad mantiene un 67% de sus deudas financieras expresadas slo en unidades de fomento (UF). Cuantificando el efecto de la variacin de la UF en el resultado del Grupo antes de Impuesto a la Renta, un alza de un 1% en el valor de la UF al 31 de diciembre de 2012, implica una disminucin de M$ 1.255.303 en dicho resultado y un efecto contrario se hubiese presentado con una baja de 1% en la UF. Al cierre del ejercicio, la Sociedad no posee saldos significativos en monedas distintas de la funcional, por lo que no hay exposicin significativa al riesgo de tipo de cambio. 3.6.- Riesgo de Tasa de Inters El objetivo de la gestin de riesgo de tasas de inters es alcanzar un equilibrio en la estructura de financiamiento, que permita minimizar el costo de la deuda con una volatilidad reducida en el estado de resultados. En este sentido, la Sociedad posee una muy baja exposicin al riesgo asociado a las fluctuaciones de las tasas de inters en el mercado, ya que la mayor parte de la deuda financiera se encu entra estructurada a tasa fija, representando un 71% del total de la deuda financiera. 3.7.- Riesgo de Liquidez y Estructura de Pasivos Financieros El riesgo de liquidez es administrado mediante una adecuada gestin de los activos y pasivos, optimizando los excedentes de caja diarios y de esa manera asegurar el cumplimiento de los compromisos de deudas en el momento de su vencimiento. Los indicadores de liquidez al cierre de cada ejercicio son los siguientes:
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ndice Raz n de liquidez Raz n cida Raz n de endeudamiento
31-12-2012 0,77 0,75 2,62
31-12-2011 0,73 0,70 2,44
Dado lo anterior, se puede concluir que la Sociedad cuenta con los flujos financieros necesarios para cubrir las obligaciones financieras. Con respecto al rea Aseguradora de salud, es importante mencionar que se maneja una posicin neta de fondos en efectivo y efectivo equivalente que le permiten cumplir adecuadamente el pago de sus compromisos financieros con los prestadores de salud. Asimismo, no mantiene pasivos de corto plazo con entidades financieras. Adicionalmente, cuenta por normativa legal con la garant a constituida por instrumentos financieros de propiedad de la Isapre y boletas de garanta emitida por bancos, de la totalidad de los pasivos con los afiliados y prestadores de salud, ya sea mdicos particulares como clnicas y hospitales. Al cierre de cada ejercicio, se detallan agrupados por vencimiento los pasivos financieros de Isapre Banmdica:
Pasivos Financieros Con vencimiento menor a 3 meses Con vencimiento entre 3 y 5 meses Con vencimiento entre 6 y 8 meses Con vencimiento entre 9 y 11 meses Con vencimiento ms de 1 ao Total Pasivos financieros Saldo al 31-12-2012 M$ 88.251.657 346.556 0 359.905 1.495.998 90.454.116 Saldo al 31-12-2011 M$ 57.040.613 1.002.239 751.433 346.953 8.122.949 67.264.187
Al cierre de cada ejercicio, se detallan agrupados por vencimiento los pasivos financieros de Isapre Vida Tres:
Pasivos Financieros Con vencimiento menor a 3 meses Con vencimiento entre 3 y 5 meses Con vencimiento entre 6 y 8 meses Con vencimiento entre 9 y 11 meses Con vencimiento ms de 1 ao Total Pasivos financieros Saldo al 31-12-2012 M$ 23.972.970 75.127 76.604 78.110 2.455.109 26.657.920 Saldo al 31-12-2011 M$ 15.027.569 290.711 218.664 189.321 4.747.024 20.473.289
La Sociedad diariamente actualiza sus proyecciones de flujos de caja y recurrentemente efecta un anlisis de la situacin financiera, del entorno econmico y anlisis del mercado de deuda con el objeto de, en caso de requerirlo, contratar nuevos financiamientos o reestructurar crditos existentes a plazos que sean coherentes con la capacidad de generacin de flujos de los diversos negocios en que participa la Sociedad. Sin perjuicio de lo anterior, cuenta con lneas bancarias de corto plazo aprobadas, que permiten reducir ostensiblemente el riesgo de liquidez.
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3.8.- Riesgo de seguros Con respecto al rea Aseguradora, es importante mencionar que se maneja una posicin neta de fondos en efectivo y efectivo equivalente que le permiten cumplir adecuadamente el pago de sus compromisos financieros con los prestadores de salud. Asimismo, no mantiene pasivos de corto plazo con entidades financieras. Adicionalmente, cuenta por normativa legal con la garant a constituida por instrumentos financieros de propiedad de la Isapre y boletas de garanta emitida por bancos, de la totalidad de los pasivos con los afiliados y prestadores de salud, ya sea mdicos particulares como clnicas y hospitales. Al 31 de diciembre de 2012 y 2011 la composicin de afiliados en Isapre Banmdica por Regiones y Santiago es la siguiente:
Al 31/12/2012 Nmero de Afiliados % participacin 93.538 238.523 332.061 28,17% 71,83% 100,00% Al 31/12/2011 Nmero de Afiliados % participacin 88.291 227.994 316.285 27,92% 72,08% 100,00%
Descripcin Regiones Santiago Total
Al 31 de diciembre de 2012 y 2011 la composicin de afiliados en Isapre Vida Tres por Regiones y Santiago es la siguiente:
Al 31/12/2012 Nmero de Afiliados % participacin 17.761 55.587 73.348 24,21% 75,79% 100,00% Al 31/12/2011 Nmero de Afiliados % participacin 18.269 53.632 71.901 25,41% 74,59% 100,00%
Descripcin Regiones Santiago Total
3.9.- Determinacin del valor razonable de instrumentos financieros Como parte del anlisis de riesgo, se ha realizado un anlisis del valor de mercado que tendran los pasivos bancarios de la empresa al 31 de diciembre de 2012 y 31 de diciembre de 2011. Este anlisis consiste en obtener el valor presente de los flujos de caja futuros de cada deuda financiera vigente utilizando tasas representativas de las condiciones de mercado de acuerdo al riesgo de la empresa y al plazo remanente de la deuda. Este anlisis arroj que no existen efectos significativos respecto a los valores de la deuda financiera determinada mediante costo amortizado. 3.10.- Riesgo de Crdito La Sociedad mantiene cuentas por deudores comerciales y otras cuentas por cobrar que representan aproximadamente el 18,25% del total de activos. La cobranza de los clientes es gestionada por un rea de cobranzas interna de la empresa. Cuando se trata de empresas en convenio la Sociedad tiene contratado un servicio de cobranza externa, quin informa semanalmente a la gerencia de finanzas los resultados de su gestin. Para aquellos clientes que permanecen incobrables, la empresa realiza gestin de cobranza prejudicial y judicial con una cartera de abogados externos.
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Entre los principales clientes del Grupo se encuentran las Isapres, Fonasa, empresas en convenio y particulares. De dichos clientes es importante mencionar lo siguiente: Las Isapres presentan un mnimo nivel de morosidad producto de la regulacin existente en el sector asociada al aseguramiento de la capacidad financiera de dichas instituciones. Dado lo anterior, no existen contingencias significativas respecto a este tipo de clientes. Las cuentas por cobrar correspondientes a Fonasa, presentan un riesgo de crdito bajo, por constituir una entidad proveedora de seguridad social financiada por aportes directos del Estado. En el caso de empresas en convenio, estas presentan el mayor nivel de riesgo relativo. Sin embargo, el Grupo tiene contratado un servicio de cobranza externa que informa semanalmente los resultados de su gestin. Si bien el segmento particulares es el ms riesgoso, el impacto de la materializacin del riesgo de crdito asociado no resultara relevante dada la baja participacin sobre el total de la exposicin. El siguiente cuadro muestra la rotacin de cuentas por cobrar del Grupo, la cual es de aproximadamente 2 meses de ventas:
Conceptos Ingresos operacionales (ltimos 12 meses) Rotacin Cuentas por Cobrar (Meses) 31-12-2012 M$ 899.139.237 151.610.206 2,02 31-12-2011 M$ 787.376.368 130.914.998 2,00
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar Bruto
De acuerdo al valor actual de los flujos futuros de efectivo estimados, descontados a la tasa de inters efectiva, y en funcin del tipo de deuda mantenida (cheques, facturas o pagars), la Sociedad ha determinado que la incobrabilidad de los deudores comerciales al 31 de diciembre de 2012 y 31 de diciembre de 2011, asciende a M$ 34.309.064 y M$ 24.158.477 respectivamente, y cuyo efecto se encuentra incorporado en los estados de situacin financiera. Por otra parte, es importante mencionar que el cobro de un paciente hospitalario se encuentra respaldado por pagars, documentos que son devueltos a dichos pacientes una vez que se realiza el correspondiente pago de la cuenta o la documentacin de la misma. Es por este motivo, que el total de garantas representa un monto poco significativo dentro del total de cuentas por cobrar comerciales, por lo que el importe por la exposicin a este riesgo es poco significativo. Por ltimo es importante sealar que la Sociedad cuenta con mecanismos de control interno, controles de gestin de riesgos, controles de gestin econmico financiero, para asegurar que las operaciones se realicen en concordancia con las polticas, normas y procedimientos establecidos. NOTA 4.- ESTIMACIONES Y JUICIOS DE LA ADMINISTRACIN Las estimaciones y criterios usados son continuamente evaluados y se basan en la experiencia hist rica y otros factores, incluyendo la expectativa de ocurrencia de eventos futuros que se consideran razonables de acuerdo con las circunstancias. El Grupo efecta estimaciones y supuestos respecto del futuro. Las estimaciones contables resultantes, por definicin, muy pocas veces sern iguales a los resultados reales. Las estimaciones y supuestos que tienen un riesgo significativo de causar un ajuste material a los saldos de los activos y pasivos en el prximo ao se presentan a continuacin:
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4.1.- Estimacin del deterioro de la plusvala comprada (Goodwill) El Grupo evala anualmente si la plusvala mercantil ha sufrido algn deterioro, de acuerdo con la poltica contable que se describe en la Nota N 2.9. Los montos recuperables de las unidades generadoras de efectivo han sido determinados sobre la base de clculos de sus valores en uso. La estimacin del valor en uso requiere que la Administracin realice una estimacin de los flujos de efectivo futuros esperados de la unidad generadora de efectivo (o grupo de UGES) y adems que determine una tasa de descuento apropiada para calcular el valor presente de esos flujos de efectivo. 4.2.- Valor razonable de derivados y de otros instrumentos financieros El valor razonable de los instrumentos financieros que no son comercializados en un mercado activo (por ejemplo, acciones sin cotizacin o suficiente presencia burstil, derivados extra-burstiles, etc.) se determina usando tcnicas de valuacin. Los instrumentos financieros han sido contabilizados a valor justo en el estado de situacin financiera al 31 de diciembre de 2012, en base a las metodologas previstas en la NIC 39. Dichas metodologas aplicadas para cada clase de instrumentos financieros se clasifican segn su jerarqua de la siguiente manera: Nivel I: Valores o precios de cotizacin en mercados para activos y pasivos idnticos. Nivel II: informacin de entrada (inputs) provenientes de fuentes distintas a los valores de cotizacin del Nivel I, pero observables en mercado para los activos y pasivos ya sea de manera directa (precios) o indirecta (obtenidos a partir de precios). Nivel III: inputs para activos o pasivos que no se basan en datos de mercados observables.
El siguiente cuadro presenta los activos y pasivos financieros medidos a valor razonable segn jerarqua de valorizacin:
Clases de instrumentos financieros medidos a valor razonable Saldos al 31-12-2012 Corriente M$ No corriente M$ M$ 31-12-2011 Corriente No corriente M$ Nivel de jerarqua
Activos Financieros Pasivos Financieros Total Fondos Mutuos
412.099 483.100 (71.001)
0 0 0
449.956 403.161 46.795
0 0 0
Nivel II Nivel II
Instrumentos Derivados (Swap)
4.3.- Beneficios por Indemnizaciones (PIAS) El valor presente de las obligaciones por indemnizaciones por aos de servicio pactadas depende de un nmero de factores que se determinan sobre bases actuariales usando un nmero de supuestos. Los supuestos usados al determinar el costo neto por los beneficios incluyen la tasa de descuento y una tasa de inflacin. Cualquier cambio en estos supuestos tendr impacto en el valor en libros de la obligacin por beneficios. 4.4.- Valor Justo de Activos y Pasivos En ciertos casos las NIIF requieren que activos y pasivos sean registrados a su valor justo. Valor justo es el monto al cual un activo puede ser comprado o vendido o el monto al cual un pasivo puede ser incurrido o liquidado en una transaccin actual entre partes debidamente informadas en condiciones de independencia mutua, distinta de una liquidacin forzosa. Las bases para la medicin de activos y pasivos a su valor justo son los precios vigentes en mercados activos. En su ausencia, la Sociedad
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estima dichos valores basada en la mejor informacin disponible, incluyendo el uso de modelos u otras tcnicas de valuacin. 4.5.- Valor Justo de Propiedad, Planta y Equipo y Propiedades de Inversin. Adopcin de las NIIF La Sociedad ha determinado el valor justo de sus Propiedades, Plantas y Equipos significativos y sus Propiedades de Inversin como parte del proceso de adopcin de las NIIF. Este ejercicio requiri la valorizacin de estos activos considerando las condiciones de mercado en la fecha de transicin (1 de enero de 2009). El valor de mercado de las Propiedades de Inversin usado en la transicin refleja, entre otras cosas, el ingreso por rentas que se estim es posible obtener de arrendamientos en las condiciones a esa fecha, as como los supuestos razonables y defendibles que representen la visin del mercado que partes experimentadas e interesadas pudieran asumir acerca del ingreso que, por arrendamientos futuros, se pudiera conseguir a la luz de las condiciones actuales del mercado. El valor de mercado de la Propiedad, Planta y Equipo se determin como el costo de reposicin de los bienes, rebajando el monto de depreciacin estimada basado en la antigedad de los bienes. 4.6.- Valor Justo Provisin por Gastos de salud y Subsidios por incapacidad laboral - Gastos de Salud Considera aquellos beneficios y/o prestaciones que, habindose materializado a la fecha de cierre de los Estados Financieros, an no han sido contabilizados. Para el clculo de la provisin se consideraron las prestaciones ocurridas y no reportadas a la Isapre, las prestaciones ocurridas, reportadas y no valorizadas y las prestaciones ocurridas, reportadas y valorizadas, sin haberse emitido an los correspondientes bonos. Como base de informacin se consideraron los Bonos Hospitalarios, Programas Mdicos, Reembolsos Hospitalarios y Reembolsos Ambulatorios, considerando factores tales como: comportamiento de la siniestralidad, evolucin histrica, variables estacionales, plazos de tramitacin y resolucin de programas mdicos y monto de prestaciones ocurridas al cierre de cada mes y contabilizadas en fecha posterior. El monto de la provisin al 31 de diciembre de 2012 consider el promedio mvil del perodo septiembre 2011 a agosto 2012 del costo de las prestaciones devengadas al cierre de cada mes y contabilizadas despus de esa fecha. b.- Subsidios por incapacidad laboral (SIL) Considera todas las licencias mdicas que habindose presentado, an no se han valorizado y aqullas que correspondiendo al perodo de cierre no han sido presentadas en la Isapre. Para el clculo de la provisin fueron considerados los siguientes factores: comportamiento de la siniestralidad, evolucin histrica, variables estacionales, y monto de prestaciones ocurridas al cierre de cada mes y contabilizadas en fecha posterior. El monto de la provisin consider el promedio mvil del periodo octubre 2011 a septiembre 2012 del costo de los subsidios devengados al cierre de cada mes y contabilizado despus de esa fecha.
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NOTA 5.- EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO La composicin de este rubro es la siguiente:

Efectivo y Equivalentes al Efectivo Efectivo en Caja Saldos en Bancos Cuenta de Ahorro Depsitos a corto plazo 31-12-2012 M$ Saldos al 31-12-2011 M$ 758.929 13.049.617 15.594 6.093.246 2.389.899 22.308.169 884
1.811.287 18.670.037 51.370 4.142.772 9.043.933 33.802.568

Saldos al
Valores negociables de fcil liquidacin (Pactos, Fondos mutuos) Otro efectivo y equivalentes al efectivo Total Efectivo y Equivalante al Efectivo
83.169
Detalle del Efectivo y Equivalentes al Efectivo Monto del efectivo y equivalentes del efectivo Monto del efectivo y equivalentes del efectivo Monto del efectivo y equivalentes del efectivo Monto del efectivo y equivalentes del efectivo Total Efectivo y Equivalante al Efectivo
Moneda $ Chilenos US Dlar Nuevo Sol $ Colombianos
31-12-2012
M$ 20.872.499 3.097.097 2.266.969 33.802.568 7.566.003
31-12-2011
M$ 12.874.989 5.671.447 2.566.568 22.308.169 1.195.165
El efectivo y equivalentes al efectivo incluido en los estados consolidados de situacin financiera al 31 de diciembre de 2012 y 31 de diciembre de 2011, es el siguiente:
Conciliacin de efectivo y equivalentes al efectivo presentados en el estado de situacin con el efectivo y equivalentes al efectivo en el estado de flujo de efectivo Efectivo y equivalentes al efectivo Otras partidas de conciliacin Efectivo y equivalentes al efectivo (estado de flujo de efectivo) 31-12-2012 Saldos al 31-12-2011
M$ 33.802.568 33.802.568 0
M$ 22.308.169 22.308.169 0
NOTA 6.- OTROS ACTIVOS FINANCIEROS CORRIENTE Y NO CORRIENTE 6.1.- Activos financieros corriente y no corriente:
Otros Activos Financieros Instrumentos de patrimonio (Clnica Iquique) Instrumentos de patrimonio (Acciones) Fondos Mutuos Garanta Superintendencia Isapre Banmdica y Vida Tres CDTS (Colombia) Ttulos garantizados (TES) (Colombia) Encargo fiduciario (Colombia) Garanta Colmdica (Colombia) TIPS (Colombia) Depsitos a plazo (ms de 90 das) Cartera Colectiva (Colombia) Otros Total Saldos al 31/12/2012 Corriente No Corriente M$ M$ 0 473.467 78.001 1.338.411 412.099 0 0 15.112.518 20.857.951 0 1.803.412 0 757.988 1.275.552 0 2.431.496 854.253 0 0 0 6.002.368 0 691.552 0 31.457.624 20.631.444 Saldos al 31/12/2011 Corriente No Corriente M$ M$ 0 473.467 80.720 1.158.663 449.956 0 0 11.644.751 15.763.673 0 5.525.028 0 3.862.585 2.054.994 0 3.084.171 544.540 0 0 0 0 0 76.708 0 26.303.210 18.416.046
Los activos financieros corrientes incluyen principalmente cuotas de fondos mutuos de renta variable y acciones de trading. Estos activos se registran a valor razonable, reconocindose los cambios de valor en resultados, y son mantenidos para tener liquidez y rentabilizarla. Los fondos mutuos se contabilizan al valor de mercado, a travs del valor cuota al cierre del ejercicio y las acciones de trading se registran a su valor burstil al cierre de cada ejercicio. A la fecha de cierre del balance, los activos financieros corrientes que se clasifican en esta categora no cuentan con el fin de ser cobertura ya que no existe incertidumbre alguna sobre su pasivo subyacente, por lo que estos instrumentos estn obedeciendo ms bien a una estrategia de gestin estructural del riesgo de liquidez implcito en las operaciones de la empresa.
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Los Ttulos de Deuda Pblica Domstica (TES), Certificados de Depsito a Trmino (CDTS), Ttulos Hipotecarios (TIPS), Encargos Fiduciarios y otras inversiones, se registran a valor razonable con efecto en resultados. 6.2.- Instrumentos financieros derivados: El Grupo contrata principalmente instrumentos financieros derivados para cubrir sus riesgos financieros asociados al tipo de cambio y tasas de inters. Los contratos de derivados son tomados para hacer cobertura econmica y financiera de los riesgos enunciados al cierre del ejercicio, se ha hecho uso de la opcin de contabilidad de cobertura que prev la NIC 39. En consecuencia, los instrumentos contratados se tratan como activos financieros a valor razonable con cambios en patrimonio. Al 31 de diciembre del 2012, la Sociedad registra contratos de swap los cuales fueron adquiridos como seguros de inflacin de pasivos financieros pactados en unidades de fomento. La Sociedad no ha reconocido efectos en resultados por ineficacias en los instrumentos derivados definidos como de cobertura. Los flujos futuros sujetos a cobertura se producirn a partir del 9 de julio de 2012 y hasta el 15 de mayo de 2013.
Al 31/12/2012 Tipo de Instrumento Institucin Corpbanca N de contratos 2 Fecha Vencimiento 09-01-13 Cobertura M$ 7.848.666 7.848.666 Posicin Neta M$ (483.100) (483.100) Efecto en Patrimonio M$ (79.939) (79.939) Monto activos en Margen (1) M$ 0 0
Swap
Total
Al 31/12/2011 Tipo de Instrumento Institucin Corpbanca N de contratos 2 Fecha Vencimiento 09-01-13 Cobertura M$ 10.852.798 10.852.798 Posicin Neta M$ (403.161) (403.161) Efecto en Patrimonio M$ (64.270) (64.270)
Monto activos en Margen (1) M$ 0 0
Swap
Total
Posicin Posicin Activa Posicin Pasiva
Instrumentos financieros derivados
Otros Pasivos Financieros Corrientes (2)
31-12-2012 M$ 72.782 (555.882) (483.100)
31-12-2011 M$ 180.772 (583.933) (403.161)
(1) Corresponde al valor de los activos entregados en margen de la operacin si fuera aplicable. (2) Saldo posicin neta clasificado en el rubro Otros Pasivos Financieros corrientes (Nota 16).
NOTA 7.- OTROS ACTIVOS NO FINANCIEROS CORRIENTE Y NO CORRIENTE La composicin de este rubro es la siguiente:
Otros Activos No Financieros Gastos Diferidos de Ventas (DAC) Otros Total Saldos al 31-12-2012 31-12-2011 Corrientes No Corrientes Corrientes No Corrientes M$ M$ M$ M$ 16.923.842 45.848.402 16.229.558 42.460.317 1.985.270 1.372.510 1.273.074 984.689 18.909.112 47.220.912 17.502.632 43.445.006
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NOTA 8.- DEUDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR COBRAR 8.1.- La composicin de este rubro es la siguiente:
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar, Bruto Deudores Comerciales, Bruto Documentos por Cobrar, Bruto Otras Cuentas por Cobrar, Bruto Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar, Bruto Saldos al 31-12-2012 31-12-2011 Corrientes No Corrientes Corrientes No Corrientes M$ M$ M$ M$ 103.528.991 278.661 84.358.659 5.268.072 33.373.889 298.435 28.996.907 402.408 13.914.914 215.316 11.888.952 0 150.817.794 792.412 125.244.518 5.670.480 Saldos al 31-12-2012 31-12-2011 Corrientes No Corrientes Corrientes No Corrientes M$ M$ M$ M$ 78.307.097 105.978 68.307.441 4.765.440 25.345.153 298.435 21.999.704 0 13.078.500 165.979 11.683.936 0 116.730.750 570.392 101.991.081 4.765.440 Saldos al 31-12-2012 31-12-2011 Corrientes No Corrientes Corrientes No Corrientes M$ M$ M$ M$ 25.221.894 172.683 16.051.218 502.632 8.028.736 0 6.997.203 402.408 836.414 49.337 205.016 0 34.087.044 222.020 23.253.437 905.040
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar, Neto Deudores Comerciales, Neto Documentos por Cobrar, Neto Otras Cuentas por Cobrar, Neto Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar, Neto
Deterioro Deudores Comerciales, Neto Documentos por Cobrar, Neto Otras Cuentas por Cobrar, Neto Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar, Deterioro
Respecto a las reas de negocio de la Sociedad, definidas en Notas 1 y 27, los principales clientes para el rea prestadores se componen por isapres, convenios con empresas y Fonasa, adicionalmente se mantiene saldos por cobrar con personas naturales (por co-pago de prestaciones m dicas) altamente atomizados, para el rea aseguradora los deudores por cotizaciones corresponden a clientes altamente atomizados. Los plazos de vencimiento de los deudores y otras cuentas por cobrar netos vencidos son los siguientes:
Saldo al Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar Vencidos , Neto Con vencimiento menor de tres meses Con vencimiento entre tres y seis meses Con vencimiento entre seis y doce meses Con vencimiento mayor a doce meses Total Deudores Comerciales Vencido y No Pagado 31-12-2012 M$ 22.121.194 9.620.893 9.957.379 7.485.885 49.185.351 31-12-2011 M$ 16.227.218 10.502.151 11.229.746 12.519.713 50.478.828
Los plazos de vencimiento de los deudores y otras cuentas por cobrar netos por vencer corrientes y no corrientes son los siguientes:
Saldo al Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar por Vencer, Neto Con vencimiento menor de tres meses Con vencimiento entre tres y seis meses Con vencimiento entre seis y doce meses Con vencimiento mayor a doce meses Total Deudores Comerciales por Vencer 31-12-2012 M$ 59.796.812 6.074.583 1.674.004 570.392 68.115.791 31-12-2011 M$ 42.992.223 7.533.428 986.602 4.765.440 56.277.693
Los movimientos del deterioro de deudores comerciales y otras cuentas por cobrar es el siguiente:
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Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar, Deterioro Saldo inicial Aumentos (disminuciones) del ejercicio Baja de activos financieros deteriorados en el ejercicio Saldo final
31-12-2012 Corrientes No Corrientes M$ M$ 23.253.437 905.040 11.967.396 (680.391) (1.133.789) (2.629) 34.087.044 222.020
31-12-2011 Corrientes No Corrientes M$ M$ 20.058.771 878.263 7.805.770 26.777 (4.611.104) 0 23.253.437 905.040
Los deudores comerciales y cuentas por cobrar se incluyen dentro de Activos Corrientes, excepto aquellos activos con vencimiento mayor a 12 meses. Los deudores comerciales representan derechos exigibles para el Grupo que tienen origen en el giro normal del negocio, llamndose normal al giro comercial, actividad u objeto social de la explotacin. Las otras cuentas por cobrar corresponden a las cuentas por cobrar que provienen de ventas, servicios o prstamos fuera del giro normal del negocio.
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8.2.- Estratificacin de la Cartera La estratificacin de la cartera al 31 de diciembre de 2012 y 31 de diciembre de 2011 es la siguiente:
31-12-2012 Cartera al Da M$ 51.847.375 12.648.691 5.481.032 (1.861.307) 68.115.791 Cartera al Da M$ 39.674.427 13.063.546 7.017.772 (3.478.052) 56.277.693 Morosidad 1-30 das M$ 7.062.265 1.491.138 3.443.699 (1.760.649) 10.236.453 Morosidad 1-30 das M$ 4.867.770 1.081.560 769.707 (1.625.323) 5.093.714 Morosidad 31-60 das M$ 5.025.215 1.764.498 667.417 (1.042.452) 6.414.678 Morosidad 31-60 das M$ 6.639.731 740.318 255.992 (1.070.302) 6.565.739 Morosidad 61-90 das M$ 3.805.790 1.342.999 1.189.156 (867.882) 5.470.063 Morosidad 61-90 das M$ 4.495.912 697.236 60.712 (686.095) 4.567.765 Morosidad 91-120 das M$ 2.630.566 1.203.976 316.683 (843.470) 3.307.755 Morosidad 91-120 das M$ 3.014.676 534.619 135.037 (643.776) 3.040.556 Morosidad 121-150 das M$ 2.590.943 872.721 269.653 (873.013) 2.860.304 Morosidad 121-150 das M$ 2.846.153 973.155 422.044 (715.475) 3.525.877 Morosidad 151-180 das M$ 2.423.273 936.089 804.929 (711.457) 3.452.834 Morosidad 151-180 das M$ 3.417.034 397.208 752.233 (630.757) 3.935.718 Morosidad 181-210 das M$ 2.265.834 699.473 88.250 (820.436) 2.233.121 Morosidad 181-210 das M$ 1.994.112 1.091.883 1.226.519 (943.565) 3.368.949 Morosidad 211-250 das M$ 2.904.712 713.729 203.775 (1.354.440) 2.467.776 Morosidad 211-250 das M$ 1.767.729 1.547.450 360.755 (1.554.922) 2.121.012 Morosidad mayor a 250 das M$ 23.251.679 11.999.010 1.665.636 (24.173.958) 12.742.367 Morosidad mayor a 250 das M$ 20.909.187 9.272.340 888.181 (12.810.210) 18.259.498 Total Corrientes M$ 103.528.991 33.373.889 13.914.914 (34.087.044) 116.730.750 Total Corrientes M$ 84.358.659 28.996.907 11.888.952 (23.253.437) 101.991.081 Total No Corrientes M$ 278.661 298.435 215.316 (222.020) 570.392 Total No Corrientes M$ 5.268.072 402.408 (905.040) 4.765.440
Deudores Comerciales, Bruto Documentos por Cobrar, Bruto Otras Cuentas por Cobrar, Bruto Provisin de Deterioro ( menos ) Total Neto 31-12-2011
Deudores Comerciales, Bruto Documentos por Cobrar, Bruto Otras Cuentas por Cobrar, Bruto Provisin de Deterioro ( menos ) Total Neto
La estratificacin de la cartera al 31 de diciembre de 2012 y 31 de diciembre de 2011, no repactada y repactada, es la siguiente:

31-12-2012 Nmero clientes cartera no repactada Cartera no repactada bruta Nmero clientes cartera repactada Cartera repactada bruta Total Cartera Bruta 31-12-2011 Nmero clientes cartera no repactada Cartera no repactada bruta Nmero clientes cartera repactada Cartera repactada bruta Total Cartera Bruta N M$ N M$ N M$ N M$ Cartera al Da 98.897 69.977.098 69.977.098 Cartera al Da 127.162 59.755.745 59.755.745 Morosidad 1-30 das 66.522 11.984.830 42 12.272 11.997.102 Morosidad 1-30 das 66.977 6.704.816 36 14.221 6.719.037 Morosidad 31-60 das 77.251 7.438.345 47 18.785 7.457.130 Morosidad 31-60 das 78.751 7.628.273 24 7.768 7.636.041 Morosidad 61-90 das 77.835 6.326.050 39 11.895 6.337.945 Morosidad 61-90 das 70.889 5.247.330 22 6.530 5.253.860 Morosidad 91-120 das 77.929 4.137.787 36 13.438 4.151.225 Morosidad 91-120 das 71.887 3.679.181 19 5.151 3.684.332 Morosidad 121-150 das 77.164 3.727.324 37 5.993 3.733.317 Morosidad 121-150 das 72.364 4.237.080 13 4.272 4.241.352 Morosidad 151-180 das 76.625 4.154.874 52 9.417 4.164.291 Morosidad 151-180 das 70.707 4.560.533 20 5.942 4.566.475 Morosidad 181-210 das 77.310 3.049.066 42 4.491 3.053.557 Morosidad 181-210 das 70.673 4.307.280 18 5.234 4.312.514 Morosidad 211-250 das 74.443 3.807.247 48 14.969 3.822.216 Morosidad 211-250 das 68.331 3.668.102 20 7.832 3.675.934 Morosidad mayor a 250 das M$ 309.294 36.806.941 450 109.384 36.916.325 Morosidad mayor a 250 das M$ 299.820 30.996.870 175 72.838 31.069.708 Total Corrientes 1.012.709 150.617.150 793 200.644 150.817.794 Total Corrientes 978.892 125.114.730 347 129.788 125.244.518 Total No Corrientes 561 792.412 792.412 Total No Corrientes 18.669 5.670.480 5.670.480
8.3.- Cartera protestada y en cobranza judicial La cartera protestada y en cobranza judicial al 31 de diciembre de 2012 y 31 de diciembre de 2011 es el siguiente:
31-12-2012 Documentos Documentos por cobrar en por cobrar en cartera cartera protestada judicial 16.934 15.962 3.516.717 9.304.622 31-12-2011 Documentos Documentos por cobrar en por cobrar en cartera cartera protestada judicial 17.654 17.491 3.444.553 7.901.270
Cartera protestada o en cobranza judicial Nmero clientes cartera protestada o en cobranza judicial Cartera protestada o en cobranza judicial N M$
42
NOTA 9.- SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS La composicin de los saldos con partes relacionadas es la siguiente: 9.1.1.- Cuentas por cobrar a empresas relacionadas, corriente:
Rut 96.876.240-0 0-E Empresa relacionada Administradora de Transacciones Electrnicas S.A. Digital Panvascular Pas de origen Chile Per Total Descripcin de la Transaccin Cuenta Corriente Comercial Cuenta Corriente Comercial Plazo de la Transaccin Ms de 90 das Ms de 90 das Naturaleza de la Relacin Asociada Asociada Indirecta Tipo de Moneda $ No Reajustables Nuevo Sol 31-12-2012 M$ Saldos al 31-12-2011 M$ 5.860 0 5.860
6.255 2.332 8.587
9.1.2.- Cuentas por cobrar a empresas relacionadas, no corriente:

Rut 0-E Empresa relacionada Promotora Country S.A. Pas de origen Colombia Total Descripcin de la Transaccin Cuenta Corriente Comercial Plazo de la Transaccin Ms de 360 das Naturaleza de la Relacin Asociada Tipo de Moneda Peso Colombiano Saldos al 31-12-2012 31-12-2011 M$ M$ 43.175 43.175
0 0
9.2.- Cuentas por pagar a empresas relacionadas, corriente:

Rut 0-E 0-E 0-E 96.598.850-5 Total Empresa relacionada Fundacin Abod Shaio Clnica Palermo S.A. Administradora Country S.A. Clnica Iquique S.A. Pas de origen Colombia Colombia Colombia Chile Descripcin de la Transaccin Costos m dicos Costos m dicos Cuenta Corriente Comercial Prestaciones afiliados Ms Ms Ms Ms Plazo de la Transaccin de 90 das de 90 das de 90 das de 90 das Naturaleza de la Relacin Asociada Indirecta Asociada Indirecta Asociada Asociada Tipo de Moneda Peso Colombiano Peso Colombiano Peso Colombiano $ No Reajustables Saldos al 31-12-2012 31-12-2011 M$ M$ 385.595 472.610 74.944 109.215 1.157.863 1.064.827 65.206 62.201 1.683.608 1.708.853
43
9.3.- Transacciones con empresas relacionadas: Las transacciones con empresas relacionadas se realizan de acuerdo a condiciones normales de mercado. a) El detalle de las transacciones ms significativas efectuadas con entidades relacionadas no incluidas en la consolidacin son las siguientes:
Rut 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 96.598.850-5 77.652.060-8 87.107.000-8 79.716.310-4 Empresa relacionada
Administradora Country S.A.. Administradora Country S.A.. Administradora Country S.A.. Administradora Country S.A.. Clnica Palermo S.A. Clnica Palermo S.A. Clnica Palermo S.A. Fundacin Abod Shaio Fundacin Abod Shaio Fundacin Abod Shaio Fundacin Social Fundacin Social
Pas de origen
Colombia Colombia Colombia Colombia Colombia Colombia Colombia Colombia Colombia Colombia Colombia Colombia Chile Chile Chile Chile
Naturaleza de la relacin
Asociada Asociada Asociada Asociada Asociada Indirecta Asociada Indirecta Asociada Indirecta Asociada Indirecta Asociada Indirecta Asociada Indirecta Asociada Indirecta Asociada Indirecta Asociada Accionistas Comunes Accionistas Comunes Accionistas Comunes
Descripcin de la Transaccin
Dividendos recibidos Costo mdico Prestacin de Salud Pago cuenta corriente Costo mdico Prestacin de Salud Pago cuenta corriente Costo mdico Ingresos de explotacin Pago cuenta corriente Ingresos de explotacin Aumento cuenta corriente Prestacin de Salud Pago de dividendos Pago de dividendos Pago de dividendos
Clnica Iquique S.A.. Inversiones Santa Valeria Ltda. Empresas Penta S.A.. Concha y Ca. Sociedad de Inversiones
Total
Monto 31/12/2012 M$ 173.941 10.635.362 154.328 10.214.055 975.513 28.612 981.172 5.712.449 123.703 5.675.761 35.507 38.732 1.185.639 7.631.558 7.631.558 0 51.197.890
Efecto en Resultado M$ 0 (10.635.362) 154.328 0 (975.513) 28.612 0 (5.712.449) 123.703 0 35.507 0 (750.690) 0 0 0 (17.731.864)
Monto 31/12/2011 M$ 149.216 9.704.983 135.976 9.197.462 1.284.146 28.059 1.289.175 5.223.726 115.848 5.016.134 34.071 36.788 998.414 7.631.558 7.631.558 181.107 48.658.221
Efecto en Resultado M$ 0 (9.704.983) 135.976 0 (1.284.146) 28.059 0 (5.223.726) 115.848 0 34.071 0 (677.993) 0 0 0 (16.576.894)
(*) En el ao 2012 la sociedad Hospital San Ignacio (Colombia) dej de ser empresa relacionada.
44
b) El detalle de las transacciones ms significativas efectuadas con entidades relacionadas incluidas en la consolidacin cuyos montos superan UF 1.500, son las siguientes:
Rut Empresa relacionada de origen
Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile
Pas
Naturaleza relacin de la
31-12-2012 M$ 7.943.009 102.956 194.115 4.151.959 86.438 2.202.258 680.325 236.828 80.629 4.001.133 2.110.986 84.666 8.191.611 347.978 3.317.260 61.803 85.702 756.265 1.081.100 54.492.093 83.356 703.181 90.524 180.047 9.591.841 1.668.040 59.963.622 166.022 472.073 4.028.599 48.670 6.497.909 166.048 373.299 172.263 79.610 124.874 33.562 53.288 45.515 49.668 1.648.347 87.165 234.033 36.779 596.780
Monto
Resultado M$ 0 102.956 194.115 0 0 (1.271.870) (680.325) 236.828 0 (3.113.574) (1.431.122) 71.148 0 347.978 (2.335.641) 51.935 85.702 0 1.081.100 (38.911.752) (83.356) 663.399 (77.804) 180.047 0 1.668.040 (44.872.463) (166.022) 417.190 0 48.670 (5.673.115) 139.536 373.299 172.263 0 124.874 (33.562) (53.288) 45.515 0 (1.118.400) 0 234.033 36.779 596.780
Efecto en
31-12-2011 M$ 740.046 124.769 24.365 3.935.803 102.775 1.568.662 694.720 97.328 39.743 3.821.191 2.005.573 73.462 1.881.086 0 2.809.743 65.739 88.080 2.422.868 1.251.260 45.432.053 81.614 615.013 68.064 190.396 2.919.255 2.314.690 52.277.129 0 366.409 997.070 105.004 5.870.763 152.118 360.685 301.143 1.612.696 108.678 32.262 43.270 35.161 35.161 1.632.517 29.320 209.104 0 409.728
Monto
Resultado M$ 0 124.769 24.365 0 0 (902.542) (694.720) 97.328 0 (2.968.840) (1.449.892) 61.733 0 0 (1.904.895) 55.414 88.080 0 1.251.260 (32.284.064) (81.614) 576.915 (58.883) 190.396 0 2.314.690 (39.511.609) 0 344.532 0 104.086 (5.139.939) 127.830 360.685 301.143 0 108.678 (32.262) (43.270) 35.161 0 (1.011.796) 0 209.104 0 409.728
Efecto en
76.113.215-6 76.045.622-5 76.045.622-5 76.045.622-5 78.597.740-8 78.597.740-8 78.597.740-8 96.791.430-4 96.791.430-4 96.791.430-4 96.885.940-4 96.885.940-4 96.885.950-1 96.885.950-1 96.885.950-1 96.885.950-1 96.530.470-3 96.530.470-3 96.530.470-3 96.530.470-3 96.530.470-3 96.530.470-3 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 96.898.980-4 96.898.980-4 96.898.980-4 96.898.980-4 96.565.480-1 96.565.480-1 96.565.480-1 96.565.480-1 96.565.480-1 96.683.750-0 96.963.910-6 96.963.910-6 96.963.910-6 96.789.290-4 96.789.290-4 96.563.410-K 96.899.140-K
Banmedica Internacional S.p.A. Centro de Servicios Compartidos Banmdica S.A. Centro de Servicios Compartidos Banmdica S.A. Centro de Servicios Compartidos Banmdica S.A. Centros Mdicos y Dentales Multimed Ltda. Centros Mdicos y Dentales Multimed Ltda. Centros Mdicos y Dentales Multimed Ltda. Cl nica Alameda S.A. Cl nica Alameda S.A. Cl nica Alameda S.A. Cl nica Bo Bo S.A. Cl nica Bo Bo S.A. Cl nica Ciudad del Mar S.A. Cl nica Ciudad del Mar S.A. Cl nica Ciudad del Mar S.A. Cl nica Ciudad del Mar S.A. Cl nica Dvila y Servicios Mdicos S.A. Cl nica Dvila y Servicios Mdicos S.A. Cl nica Dvila y Servicios Mdicos S.A. Cl nica Dvila y Servicios Mdicos S.A. Cl nica Dvila y Servicios Mdicos S.A. Cl nica Dvila y Servicios Mdicos S.A. Cl nica Santa Mara S.A. Cl nica Santa Mara S.A. Cl nica Santa Mara S.A. Cl nica Santa Mara S.A. Cl nica Santa Mara S.A. Cl nica Santa Mara S.A. Cl nica Santa Mara S.A. Cl nica Vespucio S.A. Cl nica Vespucio S.A. Cl nica Vespucio S.A. Cl nica Vespucio S.A. Help S.A. Help S.A. Help S.A. Help S.A. Help S.A. Help Service S.A. Home Medical S.A. Home Medical S.A. Home Medical S.A. Inmobiliaria Apoquindo 3001 S.A. Inmobiliaria Apoquindo 3001 S.A. Inmobiliaria e Inversiones Alameda S.A. Inversiones Clnicas Santa Mara S.A.
Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria directa Subsidiaria directa
Cuenta Corriente Arriendos Recibidos Asesoras y Servicios Administrativos Cuenta Corriente Cuenta Corriente Prestaciones a Afiliados Servicios a Afiliados Asesoras y Servicios Administrativos Cuenta Corriente Prestaciones a Afiliados Prestaciones a Afiliados Servicios Computacionales Cobrados Cuenta Corriente Intereses y Reajustes Prestaciones a Afiliados Servicios Computacionales Cobrados Asesoras y Servicios Administrativos Cuenta Corriente Intereses y Reajustes Prestaciones a Afiliados Servicios a Afiliados Servicios Computacionales Cobrados Arriendos Pagados Asesoras y Servicios Administrativos Cuenta Corriente Intereses y Reajustes Prestaciones a Afiliados Servicios a Afiliados Servicios Computacionales Cobrados Cuenta Corriente Intereses y Reajustes Prestaciones a Afiliados Servicios Computacionales Cobrados Arriendos Recibidos Asesoras y Servicios Administrativos Cuenta Corriente Intereses y Reajustes Servicios a Afiliados Arriendo de Ambulancias y Equipos Asesoras y Servicios Administrativos Cuenta Corriente Prestaciones a Afiliados Cuenta Corriente Intereses y Reajustes Intereses y Reajustes Intereses y Reajustes
45
(continuacin):
Rut Empresa relacionada de origen
Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile Chile
Pas
Naturaleza relacin
Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria directa Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria indirecta Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa Subsidiaria directa
de la
31-12-2012 M$ 11.999.990 210.900 391.430 41.776.505 4.580.314 34.264 154.930 3.903.773 512.982 14.098.565 435.820 1.372.895 79.261 89.949 32.718 4.656.715 104.256 815.680 164.206 685.886 230.067 544.087 200.676 19.815.920 428.690 119.624 257.817 1.920.213 103.368 2.351.743 34.347 888.343 857.775 155.248 2.418.388 165.491 6.000.000 373.606 42.886 184.167 11.722.103 1.326.531
Monto
Resultado M$ 0 210.900 391.430 0 (4.580.314) (34.264) 154.930 0 512.982 (10.786.329) (435.820) 0 79.261 0 32.718 (2.956.636) 104.256 (548.827) 164.206 (453.718) 230.067 0 200.676 (11.348.301) 428.690 (119.624) 257.817 0 103.368 (1.611.469) 34.347 0 (857.775) (155.248) 0 165.491 0 (373.606) 42.886 184.167 0 (1.326.531)
Efecto en
31-12-2011 M$ 0 159.200 200.000 24.698.555 3.130.097 47.510 146.795 394.834 165.705 12.234.335 446.616 903.272 91.118 91.118 28.356 4.037.584 49.167 726.546 41.153 576.374 137.167 771.646 176.423 17.857.311 375.332 119.624 0 425.062 57.957 2.306.921 31.810 157.715 930.251 151.187 3.200.773 83.443 0 360.685 41.477 100.000 8.046.553 1.246.764
Monto
Resultado M$ 0 159.200 200.000 0 (3.130.097) (47.510) 146.795 0 165.705 (9.327.667) (446.616) 0 91.118 0 28.356 (2.546.152) 49.167 (491.393) 41.153 (393.218) 137.167 0 176.423 (10.136.175) 375.332 112.498 0 0 57.957 (1.549.865) 31.810 0 (930.251) (151.187) 0 83.443 0 360.685 41.477 100.000 0 (1.246.764)
Efecto en
96.572.800-7 96.572.800-7 96.572.800-7 96.572.800-7 96.572.800-7 96.617.350-5 96.617.350-5 96.617.350-5 96.617.350-5 96.617.350-5 96.617.350-5 96.649.160-4 79.980.070-5 79.980.070-5 79.980.070-5 79.980.070-5 76.686.200-4 76.686.200-4 76.055.963-6 76.055.963-6 77.200.240-8 77.200.240-8 77.200.240-8 77.200.240-8 77.200.240-8 77.200.240-8 76.696.200-9 76.696.200-9 76.696.200-9 76.696.200-9 76.696.200-9 96.711.010-8 96.711.010-8 96.711.010-8 96.842.530-7 96.842.530-7 96.502.530-8 96.502.530-8 96.502.530-8 96.502.530-8 96.502.530-8 96.502.530-8
Isapre Banmdica S.A. Isapre Banmdica S.A. Isapre Banmdica S.A. Isapre Banmdica S.A. Isapre Banmdica S.A. Omesa S.A. Omesa S.A. Omesa S.A. Omesa S.A. Omesa S.A. Omesa S.A. Saden S.A. Servicios Integrados de Salud Ltda. Servicios Integrados de Salud Ltda. Servicios Integrados de Salud Ltda. Servicios Integrados de Salud Ltda. Servicios Mdicos Bo Bo Ltda. Servicios Mdicos Bo Bo Ltda. Servicios Mdicos Ciudad del Mar Ltda. Servicios Mdicos Ciudad del Mar Ltda. Servicios Mdicos Santa Mara Ltda. Servicios Mdicos Santa Mara Ltda. Servicios Mdicos Santa Mara Ltda. Servicios Mdicos Santa Mara Ltda. Servicios Mdicos Santa Mara Ltda. Servicios Mdicos Santa Mara Ltda. Servicios Mdicos Vespucio Ltda. Servicios Mdicos Vespucio Ltda. Servicios Mdicos Vespucio Ltda. Servicios Mdicos Vespucio Ltda. Servicios Mdicos Vespucio Ltda. Sistema Extrahospitalario Mdico Mvil S.A. Sistema Extrahospitalario Mdico Mvil S.A. Sistema Extrahospitalario Mdico Mvil S.A. Vida Integra S.A. Vida Integra S.A. Vida Tres S.A. Vida Tres S.A. Vida Tres S.A. Vida Tres S.A. Vida Tres S.A. Vida Tres S.A.
Aporte de capital Arriendos Recibidos Asesoras y Servicios Administrativos Cuenta Corriente Intereses y Reajustes Arriendos Pagados Arriendos Recibidos Cuenta Corriente Intereses y Reajustes Prestaciones a Afiliados Servicios a Afiliados Cuenta Corriente Asesoras y Servicios Administrativos Cuenta Corriente Intereses y Reajustes Prestaciones a Afiliados Asesoras y Servicios Administrativos Prestaciones a Afiliados Asesoras y Servicios Administrativos Prestaciones a Afiliados Asesoras y Servicios Administrativos Cuenta Corriente Intereses y Reajustes Prestaciones a Afiliados Servicios Computacionales Cobrados Servicios por Convenios Asesoras y Servicios Administrativos Cuenta Corriente Intereses y Reajustes Prestaciones a Afiliados Servicios Computacionales Cobrados Cuenta Corriente Intereses y Reajustes Servicios a Afiliados Cuenta Corriente Intereses y Reajustes Aporte de capital Arriendos Pagados Arriendos Recibidos Asesoras y Servicios Administrativos Cuenta Corriente Intereses y Reajustes
46
9.4.- Remuneraciones al Directorio El detalle de los montos pagados al Directorio y Gerencias claves de la Sociedad Matriz durante el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2012 y durante el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2011, es el siguiente:
Por perodo terminado al 31-12-2012 UF 8.314,68 2.399,88 23.313,03 Por ejercicio terminado al 31-12-2011 UF 8.314,68 2.399,88 23.313,03
Concepto Dietas de Directorio Comit de Directores Gerentes
La remuneracin total anual percibida por los gerentes y/o ejecutivos principales de la Sociedad se compone de sueldo base ms gratificacin. Slo se otorgan bonos de desempeo que no se encuentran estipulados en los contratos de trabajo y que son otorgados de acuerdo a evaluaciones que realiza el Comit de Directores anualmente. NOTA 10.- INVENTARIOS La informacin adicional de inventarios es la siguiente:
Clases de Inventarios Frmacos Materiales Clnicos Insumos Otros Inventarios Provisin de deterioro Total Saldos al 31-12-2012 31-12-2011 M$ M$ 1.707.808 1.700.568 2.069.959 1.633.198 1.576.849 1.431.408 270.585 378.414 (3.130) (3.129) 5.622.071 5.140.459
Informacin Adicional de Inventarios
Costos de Inventarios reconocidos durante el ejercicio
Variaciones al 01-01-2012 01-01-2011 31-12-2012 31-12-2011 M$ M$ 59.288.413 50.772.133
47
NOTA 11.- INVERSIONES CONTABILIZADAS UTILIZANDO EL METODO DE PARTICIPACIN a) La composicin de este rubro es la siguiente: Al 31 de diciembre de 2012:
Rut Sociedad Pas de origen Moneda Funcional de la Inversin Peso chileno Peso chileno Peso colombiano Peso colombiano Porcentaje de Participacin % 28,63 50,00 50,00 50,00 Saldos al 01/01/2011 M$ 1.567.514 928.192 269.077 2.830.024 65.241 Adiciones M$ 0 0 0 0 0 Participacin en Ganancias (Prdidas) M$ 94.863 1.034.548 274.617 1.407.727 3.699 Dividendos Recibidos M$ (226.461) (1.321.012) (173.941) (1.721.414) 0 Diferencias de Conversin M$ 0 0 (1.423) 1.962 539 Otros Aumentos / Disminuciones M$ 28.161 0 0 28.161 0 Saldos al 31/12/2012 M$ 1.464.077 641.728 368.330 2.545.037 70.902
96.600.850-4 96.876.240-0 0-E 0-E
Servisalud S.A. Atesa S.A. Administradora Country S.A. Promotora Country S.A.
Chile Chile Colombia Colombia Total
Rut Sociedad Pas de origen Moneda Funcional de la Inversin Peso chileno Peso chileno Peso colombiano Peso colombiano Porcentaje de Participacin % 28,63 50,00 50,00 50,00 Saldos al 01/01/2010 M$ 1.483.488 423.698 233.870 2.197.905 56.849 Adiciones M$ 0 0 0 0 0 Participacin en Ganancias (Prdidas) M$ 41.629 897.105 175.068 1.115.096 1.294 Dividendos Recibidos M$ 0 (673.492) (149.216) (822.708) 0 Diferencias de Conversin M$ 0 0 9.355 16.453 7.098 Otros Aumentos / Disminuciones M$ 42.397 280.881 0 323.278 0 Saldos al 31/12/2011 M$ 1.567.514 928.192 269.077 2.830.024 65.241
96.600.850-4 96.876.240-0 0-E 0-E
Chile Chile Colombia Colombia Total
b) Informacin resumida de asociadas:

Al 31/12/2012
Rut Sociedad Pas de origen Total Activos M$ 8.470.117 1.292.399 1.041.522 233.730 Total Pasivos M$ 3.355.479 8.943 304.864 91.929 Ingresos de actividades ordinarias M$ 6.625.038 0 872.298 15.546 Ganancia (Prdida) M$ 331.396 2.069.095 549.233 7.398
96.600.850-4 96.876.240-0 0-E 0-E
Chile Chile Colombia Colombia
Al 31/12/2011
Rut Sociedad Pas de origen Total Activos M$ 9.456.867 1.863.087 747.525 135.215 Total Pasivos M$ 3.980.882 6.702 209.373 4.735
Ingresos de actividades ordinarias
Ganancia (Prdida) M$ 145.428 1.794.211 350.135 2.588
96.600.850-4 96.876.240-0 0-E 0-E
Chile Chile Colombia Colombia
M$ 4.392.335 0 763.848 13.130
48
NOTA 12.- ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS DE LA PLUSVALA

12.1.- La composicin de este rubro es la siguiente:
Activos Intangibles Neto Costos de desarrollo, Neto Patentes, Marcas Registradas y otros Derechos, Neto Programas informticos, Neto Otros Activos Intangibles Identificables, Neto Total Activos Intangibles, Neto Activos Intangibles Bruto Costos de desarrollo, Bruto Patentes, Marcas Registradas y otros Derechos, Bruto Programas informticos, Bruto Otros Activos Intangibles Identificables, Bruto Total Activos Intangibles, Bruto Amortizacin Acumulada y Deterioro de Valor Costos de desarrollo Patentes, Marcas Registradas y otros Derechos Programas informticos Otros Activos Intangibles Identificables Total Amortizacin Acumulada y Deterioro de Valor 31-12-2012 M$ 185.520 0 3.605.058 51.184 3.841.762 31-12-2012 M$ 185.520 0 10.533.808 360.433 11.079.761 31-12-2012 M$ 0 0 6.928.750 309.249 7.237.999 31-12-2011 M$ 0 0 3.048.877 67.014 3.115.891 31-12-2011 M$ 0 0 10.581.687 300.838 10.882.525 31-12-2011 M$ 0 0 7.532.810 233.824 7.766.634
12.2.- El detalle de vidas tiles aplicadas en el rubro intangibles es el siguiente:

Vidas tiles estimadas o Tasas de Amortizacin utilizadas Programas Informticos Vida Mxima 10 Vida Mnima 4
12.3.- El movimiento de intangibles al 31 de diciembre de 2012 y 31 de diciembre de 2011 es el siguiente:

Patentes, Marcas Costos de Desarrollo, Registradas y Otros Neto Derechos, Neto M$ 185.520 0 0 0 0 0 0 0 0 185.520 M$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Programas Informticos, Neto M$ 3.048.877 35.441 1.980.421 0 0 (1.424.134) 0 0 16.096 (51.643) 3.605.058 Otros Activos Intangibles Identifcables, Neto M$ 67.014 0 0 0 0 (6.759) 0 0 0 (9.071) 51.184 Total Activos Intangibles Netos M$ 3.115.891 220.961 1.980.421 0 0 (1.430.893) 0 0 16.096 (60.714) 3.841.762
Movimientos en Activos Intangibles
Saldo inicial al 01 de enero de 2012 Movimientos de activos Adiciones Desapropiaciones Retiros Amortizacin
Incrementos (disminuciones) por revaluacin y por prdidas por deterioro del valor reconocido en patrimonio neto Incrementos (disminuciones) por revaluacin y por prdidas por deterioro del valor reconocido en resultado Incrementos (disminuciones) en el cambio de moneda extranjera Otros Incrementos (disminuciones) Total al 31 de diciembre de 2012
Patentes, Marcas Costos de Desarrollo, Registradas y Otros Neto Derechos, Neto M$ M$ 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Programas Informticos, Neto M$ 2.163.393 140.917 1.976.365 0 0 (1.212.584) 0 0 28.633 (47.847) 3.048.877
Otros Activos Intangibles Identifcables, Neto M$
Total Activos Intangibles Netos M$ 2.406.683 140.917 1.991.708 0 0 (1.368.992) 0 0 28.633 (83.058) 3.115.891
Saldo inicial al 01 de enero de 2011 Movimientos de activos Adiciones Desapropiaciones Retiros Amortizacin Incrementos (disminuciones) por revaluacin y por prdidas por deterioro del valor reconocido en patrimonio neto Incrementos (disminuciones) por revaluacin y por prdidas por deterioro del valor reconocido en resultado Incrementos (disminuciones) en el cambio de moneda extranjera Otros Incrementos (disminuciones) Total al 31 de diciembre de 2011
0 0 0 0 0 0 0 0 0
243.290 0 15.343 0 0 (156.408) 0 0 0 (35.211) 67.014
49
12.4.- El cargo a resultados por amortizacin de intangibles es el siguiente:

Lnea de partida en el estado de resultados que incluye amortizacin de activos intangibles identificables Gastos de Administracin Costo de Ventas TOTAL 01-01-2012 31-12-2012 M$ 858.709 572.184 1.430.893 01-01-2011 31-12-2011 M$ 893.835 475.157 1.368.992
NOTA 13.- MENOR VALOR O PLUSVALIA COMPRADA (GOODWILL)

13.1.-La composicin y movimiento de este rubro es la siguiente:
Activos Intangibles Neto Las Amricas Salud S.A. Clnica San Felipe S.A. (Per) Help S.A. Laboratorio Roe S.A. (Per) Humana Golden Cross S.A. (Colombia) Vida Integra S.A. Colmdica S.A. ( Colombia) Sistema Extrahospitalario Mdico Mvil S.A. Inversiones Clnicas Santa Mara S.A. Administradora Mdica Centromed S.A. Unidad Mdica y Diagnstico S.A. (Colombia) Instituto Oncolgico Integral S.A. Help Service S.A. Saden S.A. Humana Salud Ocupacional S.A. (Colombia) Inmobiliaria e Inversiones Alameda S.A. Clnica Alameda S.A. Empremdica S.A. (Per) Otros Total Plusvala Comprada 31-12-2012 M$ 4.792.414 3.917.635 3.152.543 2.270.908 2.011.604 1.628.715 1.619.151 1.256.518 1.237.900 1.060.245 998.632 259.627 234.078 179.150 165.765 150.485 112.854 90.783 1.878 25.140.885 31-12-2011 M$ 4.792.414 4.118.135 3.152.543 2.330.553 2.011.604 1.628.715 1.619.151 1.256.518 1.237.900 0 998.632 259.627 234.078 179.150 165.765 150.485 112.854 90.783 1.878 24.340.785
Plusvala Comprada Plusvala Comprada 31-12-2012 M$ 24.340.785 1.060.245 0 0 0 0 -260.145 25.140.885 31-12-2011 M$ 23.457.248 0 0 0 0 0 883.537 24.340.785
Saldo inicial al 01 de enero Adiciones Desapropiaciones Incrementos (disminuciones) por revaluacin y por prdidas por deterioro del valor reconocido en patrimonio neto Incrementos (disminuciones) por revaluacin y por prdidas por deterioro del valor reconocido en resultado Incrementos (disminuciones) en el cambio de moneda extranjera Otros Incrementos (disminuciones) Total
50
NOTA 14.- PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPOS

14.1.- La composicin de este rubro es la siguiente:
Clases de Propiedades, Planta y Equipo Neto Construccin en Curso, Neto Terrenos, Neto Edificios, Neto Planta y Equipo, Neto Equipamiento de Tecnologas de la Informacin, Neto Instalaciones Fijas y Accesorios, Neto Vehculos de Motor, Neto Mejoras de Bienes Arrendados, Neto Otras Propiedades, Planta y Equipo, Neto Total Clases de Propiedades, Planta y Equipo Bruto Construccin en Curso, Bruto Terrenos, Bruto Edificios, Bruto Planta y Equipo, Bruto Equipamiento de Tecnologas de la Informacin, Bruto Instalaciones Fijas y Accesorios, Bruto Vehculos de Motor, Bruto Mejoras de Bienes Arrendados, Bruto Otras Propiedades, Planta y Equipo, Bruto Total
Depreciacin Acumulada y Deterioro de Valor, Propiedades, Planta Y Equipo, Total Edificios Planta y Equipo Equipamiento de Tecnologas de la Informacin Instalaciones Fijas y Accesorios Vehculos de Motor Mejoras de los Bienes Arrendados Otros Total
31-12-2012 M$ 33.794.428 42.034.215 136.032.914 46.261.002 3.941.185 31.106.411 1.496.131 16.638.107 3.571.617 314.876.010 31-12-2012 M$ 33.794.428 42.034.215 159.574.090 99.823.336 11.005.120 44.475.167 3.397.786 22.955.726 8.945.762 426.005.630
31-12-2011 M$ 27.758.633 35.695.405 124.641.210 41.513.736 2.719.862 30.529.628 1.560.926 14.650.449 2.132.774 281.202.623 31-12-2011 M$ 27.758.633 35.695.405 143.635.584 82.895.406 8.633.968 42.369.147 3.358.270 19.533.743 7.584.447 371.464.603
31-12-2012 M$ 23.541.176 53.562.334 7.063.935 13.368.756 1.901.655 6.317.619 5.374.145 111.129.620
31-12-2011 M$ 18.994.374 41.381.670 5.914.106 11.839.519 1.797.344 4.883.294 5.451.673 90.261.980
Lnea de partida en el estado de resultados que incluye gasto por Depreciacin Costo de Ventas Gastos de Administracin Total
01-01-2012 31-12-2012 M$ 12.368.659 6.625.647 18.994.306
01-01-2011 31-12-2011 M$ 10.862.119 5.818.624 16.680.743
14.2.- El siguiente cuadro muestra las vidas tiles tcnicas para los bienes:
Mtodo Utilizado para la Depreciacin de Propiedades, Planta y Equipo (Vida) Edificios Planta y Equipo Equipamiento de Tecnologas de la Informacin Instalaciones Fijas y Accesorios Vehculos de Motor Mejoras de los Bienes Arrendados Otros Tasa Mnima aos 40 3 3 10 5 3 3 Tasa Mxima aos 80 10 5 20 10 30 10
51
14.3.- Los siguientes cuadros muestran el detalle de reconciliacin de cambios en propiedades , plantas y equipos, por clases : a) Al 31 de diciembre 2012:
Construcciones Movimiento Ao 2012 en Curso M$ 27.758.633 22.588.378 0 0 0 (1.650.468) (98) 0 (35.134) (14.866.883) 6.035.795 33.794.428 M$ 35.695.405 3.663.871 715.839 0 0 0 0 0 (24.529) 1.983.629 6.338.810 42.034.215 Terrenos Edificios Neto M$ 124.641.210 8.817.150 1.197.634 0 0 (427.520) (3.993.380) 0 (105.900) 5.903.720 11.391.704 136.032.914 Planta y Equipos Neto M$ 41.513.736 12.838.835 350.896 (144) 0 (116.454) (9.649.958) (72.753) (285.008) 1.681.852 4.747.266 46.261.002 de Tecnologas de la Informacin, Neto M$ 2.719.862 2.311.771 74.618 0 0 (10.789) (1.191.413) (7.070) 556 43.650 1.221.323 3.941.185 Equipamiento Instalaciones Fijas y Accesorios, Vehculos de Motor, Neto Bienes arrendados, Neto M$ 14.650.449 1.230.192 0 0 0 0 (1.472.099) (145.989) 0 2.375.554 1.987.658 16.638.107 Mejoras de Otras Propiedades Planta y Equipo, Neto M$ Propiedades Planta y Equipo, Neto M$ 281.202.623 54.038.840 2.865.921 (18.242) 0 (2.223.951) (18.994.306) (271.261) (473.707) (1.249.907) 33.673.387 314.876.010
Saldo Inicial al 01 de enero de 2012 Adiciones Adquisiciones mediante combinaciones de negocios Desapropiaciones Transferencias a (desde) activos no corrientes y grupos en desapropiacin mantenidos para la venta Retiros Gastos por depreciacin Prdidas por deterioro reconocidas en el estado de resultados Diferencia de conversin de moneda extranjera Otros incrementos (decrementos) Total movimientos Saldo Final al 31 de diciembre de 2012
Neto M$ 30.529.628 940.808 123.967 0 0 0 (1.991.971) (39.649) (691) 1.544.319 576.783 31.106.411
M$ 1.560.926 333.609 1.937 (18.098) 0 (17.104) (279.359) 0 1.518 (87.298) (64.795) 1.496.131
2.132.774 1.314.226 401.030 0 0 (1.616) (416.028) (5.800) (24.519) 171.550 1.438.843 3.571.617
b)
Construcciones Movimiento Ao 2011 en Curso Terrenos Edificios Neto Planta y Equipos Neto Equipamiento de Tecnologas de la Informacin, Neto M$ 2.120.814 1.534.129 0 0 0 (117.693) (931.790) 0 99.834 14.568 599.048 2.719.862 Instalaciones Fijas y Accesorios, Neto M$ 26.459.501 3.064.791 0 0 0 0 (2.008.734) 0 0 3.014.070 4.070.127 30.529.628 M$ 1.278.103 698.495 (7.774) 0 0 (111.496) (251.541) 0 4.846 (49.707) 282.823 1.560.926 Vehculos de Motor, Neto Mejoras de Bienes arrendados, Neto M$ 14.129.644 1.584.825 0 0 0 0 (1.092.780) 0 0 28.760 520.805 14.650.449 Otras Propiedades Planta y Equipo, Neto M$ 2.333.525 334.891 0 0 0 (23.192) (430.927) 0 12.070 (93.593) (200.751) 2.132.774 Propiedades Planta y Equipo, Neto M$ 261.717.690 38.658.524 (7.774) 0 0 (2.689.070) (16.680.743) 0 1.910.380 (1.706.384) 19.484.933 281.202.623
Saldo Inicial al 01 de enero de 2011 Adiciones Adquisiciones mediante combinaciones de negocios Desapropiaciones Transferencias a (desde) activos no corrientes y grupos en desapropiacin mantenidos para la venta Retiros Gastos por depreciacin Prdidas por deterioro reconocidas en el estado de resultados Diferencia de conversin de moneda extranjera Otros incrementos (decrementos) Total movimientos Saldo Final al 31 de diciembre de 2011
M$ 19.005.821 11.941.067 0 0 0 0 0 0 0 (3.188.255) 8.752.812 27.758.633
M$ 34.314.279 2.614.234 0 0 0 (527.179) 0 0 60.117 (766.046) 1.381.126 35.695.405
M$ 124.192.574 5.010.316 0 0 0 (307.560) (4.202.112) 0 841.319 (893.327) 448.636 124.641.210
M$ 37.883.429 11.875.776 0 0 0 (1.601.950) (7.762.859) 0 892.194 227.146 3.630.307 41.513.736
52
14.4.- Los activos sujetos a arrendamientos financieros son los siguientes:

Propiedades, Plantas y Equipos en arrendamiento financiero Neto Terrenos bajo arrendamiento financiero Edificios bajo arrendamiento financiero Planta y Equipo bajo arrendamiento financiero Equipamiento de Tecnologas de la Informacin bajo arrendamiento financiero Instalaciones Fijas y Accesorios bajo arrendamiento financiero Vehculos de Motor bajo arrendamiento financiero Otras Propiedades, Plantas y Equipos bajo arrendamieno financiero Total 31-12-2012 M$ 7.456.013 12.622.277 4.628.884 725.390 0 0 82.435 25.514.999 31-12-2011 M$ 7.467.695 11.827.324 4.860.312 38.706 0 0 95.502 24.289.539
31-12-2012 Reconcilacin de los pagos mnimos del arrendamiento financiero, arrendatario Menor a un ao Entre un ao y cinco aos Ms de cinco aos Total Valor Bruto M$ 4.871.482 18.153.221 3.354.338 26.379.041 Inters M$ 763.322 1.715.611 405.360 2.884.293 Valor Presente M$ 4.108.160 16.437.610 2.948.978 23.494.748 Valor Bruto M$ 3.851.711 10.121.478 4.082.427 18.055.616
31-12-2011 Inters M$ 806.727 2.041.015 617.985 3.465.727 Valor Presente M$ 3.044.984 8.080.463 3.464.442 14.589.889
De acuerdo al prrafo 79 de la NIC 16, al cierre de los presentes estados financieros: No existen elementos significativos de Propiedades, Planta y Equipo que se encuentren fuera de servicio. No existen elementos significativos de Propiedades, Planta y Equipo que estando totalmente depreciados, se encuentren todava en uso. Grupo Banmdica no posee elementos de Propiedades, Planta y Equipo retirados de su uso activo y no clasificados como mantenidos para la venta de acuerdo a NIIF 5. Banmdica S.A. y Filiales no presentan elementos de Propiedades, Planta y Equipo cuyo valor razonable sea significativamente diferente de su importe en libros.
De acuerdo al prrafo 31 de la NIC 17, al cierre de los presentes estados financieros: No existen arrendamientos financieros que hayan presentado cuotas contingentes reconocidas como gasto en el ejercicio. No poseen subarriendos financieros. No presenta acuerdos significativos de arrendamientos tales como: Bases de determinacin de cuotas de carcter contingente. Plazos de renovacin de los contratos, as como de las opciones de compra y las clausulas de actualizacin o escalonamiento de precios. Restricciones impuestas a la entidad en virtud de los contratos de arrendamiento.
53
NOTA 15.- IMPUESTOS DIFERIDOS E IMPUESTO A LAS GANANCIAS 15.1.- El origen de los impuestos diferidos es el siguiente:
Activos por impuestos diferidos Relativos a depreciaciones Relativos a acumulaciones (o devengos) Relativos a provisiones Relativos a instrumentos financieros Relativos a prdidas fiscales Relativos a otros 31-12-2012 M$ 929.794 0 14.949.196 62.428 3.040.766 4.702.447 23.684.631 31-12-2012 M$ 5.050.503 991.538 4.740.382 846.542 8.146.925 0 9.721.749 2.596.237 32.093.876 31-12-2011 M$ 527.851 115.493 12.122.071 664.162 2.924.241 4.122.513 20.476.331 31-12-2011 M$ 4.638.186 844.710 4.502.458 319.435 7.510.840 458.786 7.885.943 1.861.864 28.022.222
Total
Pasivos por impuestos diferidos Relativos a depreciaciones Relativos a amortizaciones Relativos a acumulaciones (o devengos) Relativos a provisiones Relativos a Propiedades, Plantas y Equipos Relativos a prdidas fiscales Relativos a costos de adquisicin diferidos Relativos a otros
Total
15.2.- Los movimientos de impuestos diferidos del estado de situacin financiera son los siguientes:
Movimientos de Activos por impuestos diferidos Saldo Inicial de activos por impuestos diferidos Aumento (disminucin) en activos por impuestos diferidos Adquisicin mediante combinaciones de negocios, activos por impuestos diferidos Aumento (disminucin) en el cambio de la moneda extranjera, activos por impuestos diferidos Otros aumentos (disminuciones), activos por impuestos diferidos Saldo final de activos por impuestos diferidos 31-12-2012 M$ 20.476.331 3.362.532 0 0 (154.232) 23.684.631 31-12-2011 M$ 20.782.276 (140.294) 0 0 (165.651) 20.476.331
Movimientos de Pasivos por impuestos diferidos Saldo Inicial de pasivos por impuestos diferidos Aumento (disminucin) en pasivos por impuestos diferidos Adquisicin mediante combinaciones de negocios, pasivos por impuestos diferidos Aumento (disminucin) en el cambio de la moneda extranjera, pasivos por impuestos diferidos Otros aumentos (disminuciones), pasivos por impuestos diferidos Saldo final de pasivos por impuestos diferidos
31-12-2012 M$ 28.022.222 4.628.664 0 0 (557.010) 32.093.876
31-12-2011 M$ 24.375.182 3.850.929 0 0 (203.889) 28.022.222
15.3.- El resultado por impuesto a las ganancias se detalla de la siguiente manera:

(Gasto) ingreso por impuesto a las ganancias por partes corriente y diferida Gasto por impuestos corrientes Beneficio fiscal que surge de activos por impuestos no reconocidos previamente usados para reducir el gasto por impuesto corriente Ajustes al impuesto corriente del ejercicio anterior Otro gasto por impuesto corriente Gasto por impuestos corrientes, Neto total Ingreso diferido (gasto) por impuestos relativos a la creacin y reversin de diferencias temporarias Ingreso diferido (gasto) por impuestos relativos a cambios de la tasa impositiva o nuevas tasas Beneficio fiscal que surge de activos por impuestos no reconocidos previamente usados para reducir el gasto por impuesto diferido Gasto por impuestos diferidos que surgen de las reducciones de valor o reversin de las reducciones de valor de los activos por impuestos diferidos durante la evaluacin de su utilidad Otro ingreso (gasto) por impuesto diferido Gasto por impuestos diferido, Neto total (Gasto) ingresos por impuestos a las ganancias 31-12-2012 M$ (19.380.346) (3.502) (9.185) 61 (19.392.972) 1.728.940 (343.636) 0 0 415.371 1.800.675 (17.592.297) 31-12-2011 M$ (13.385.582) (214.375) 600.615 (76.081) (13.075.423) (1.594.500) 0 354.670 0 (560.225) (1.800.055) (14.875.478)
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(Gasto) ingreso por impuesto a las ganancias por partes extranjera y nacional Gasto por impuestos corrientes, Neto, Extranjero Gasto por impuestos corrientes, Neto, Nacional Gasto por impuestos corrientes, Neto total Gasto por impuestos diferidos, Neto, Extranjero Gasto por impuestos diferidos, Neto, Nacional Ingreso (Gasto) por impuestos diferidos, Neto total Gasto por impuestos a las ganancias
31-12-2012 M$ (4.724.505) (14.668.467) (19.392.972) 0 1.800.675 1.800.675 (17.592.297)
31-12-2011 M$ (3.646.692) (9.428.731) (13.075.423) (57.504) (1.742.551) (1.800.055) (14.875.478)
15.4.- El siguiente cuadro muestra la conciliacin entre la determinacin de impuesto a las ganancias que resultara de aplicar la tasa efectiva:
Conciliacin del Gasto por Impuestos Utilizando la Tasa Legal con el Gasto por Impuesto utilizando la Tasa Efectiva Gasto por impuestos utilizando la tasa legal Efecto impositivo de tasas en otras jurisdicciones Efecto impositivo de ingresos ordinarios no imponibles Efecto impositivo de gastos no deducidos impositivamente Efecto impositivo de beneficio fiscal no reconocido anteriormente en el estado de resultado Otro aumento (disminucin) en cargo por impuestos legales Total ajustes al gasto por impuestos utilizando la tasa legal, Total Gasto por impuestos utilizando la tasa efectiva 31-12-2012 M$ (10.909.354) (6.019.068) (7.093.284) 6.312.287 0 117.122 (17.592.297) (17.592.297) 31-12-2011 M$ (8.836.248) (5.010.127) 1.757.689 (2.362.477) 0 (424.315) (14.875.478) (14.875.478)
NOTA 16.- OTROS PASIVOS FINANCIEROS CORRIENTES Y NO CORRIENTES 16.1.- El detalle de este rubro es el siguiente:
31-12-2012 Rubros Obligaciones por arrendamiento financiero Obligaciones con el pblico (bonos) Otras Obligaciones con bancos e intituciones financieras Otros Total Prstamos que devengan intereses Corriente M$ 4.108.160 23.508.058 22.001.763 483.100 50.101.081 No Corriente M$ 19.386.588 61.757.421 57.528.501 0 138.672.510 Corriente M$ 3.044.984 7.192.576 25.838.063 403.161 36.478.784 31-12-2011 No Corriente M$ 11.544.905 47.712.390 54.586.150 0 113.843.445
55
16.2.- El desglose de monedas y vencimientos de prstamos que devengan intereses es el siguiente: Al 31 de diciembre 2012
Corriente Importe del Valor Nominal de la Obligacin a pagar de acuerdo a las condiciones del Contrato Importe del Valor de la Obligacin a pagar sin descontar 1 a 3 aos M$ 7.200.000 10.993 3.361 118.533 26.192 18.453 692.103 433 553 667 333 558 222 307.484 150 289 933 467 622 626 2.952 17.392 4.701 3.431 24.184 1.406 6.200 1.717 1.430 3.683 8.101 9.282 39.911 11.554 252.352 17.932 22.547 1.419.334 132.810 145.816 1.976.485 207.145 137.068 1.550.605 1.141.969 2.111.640 973.088 1.536.747 345.730 600.000 900.000 5.624 8.108 135.546 7.355.742 19.420 13.296 147.736 39.295 27.556 483.100 768.245 433 553 667 333 558 222 508.358 150 289 933 467 622 626 6.880 40.017 4.717 3.448 24.347 1.418 6.256 1.732 1.445 3.729 8.162 10.996 45.836 21.028 281.973 21.187 23.654 1.759.613 168.567 190.588 1.991.516 247.568 169.821 1.557.318 1.143.887 3.292.758 978.938 1.543.795 348.175 732.914 1.157.747 7.588 11.180 M$ 13.704.450 252.464 93.896 65.377 1.495.998 1.080.122 42.717 39.786 18.087 76.185 24.763 532.418 38.956 7.795 3.176.950 296.312 322.723 452.586 483.254 6.334.920 1.500.000 2.700.000 12.461 18.729 Ms de 3 a 5 aos M$ 52.286 39.211 873.770 47.530 27.145 162.551 10.426 720.292 178.083 286.261 121.689 174.508 6.334.920 225.000 7.787 9.854 Ms de 5aos M$ 448.292 156.639 147.701 3.167.499 Total M$ 13.704.450 252.464 146.182 104.588 1.495.998 2.402.184 42.717 243.955 18.087 76.185 199.609 694.969 49.382 7.795 3.897.242 474.395 608.984 574.275 657.762 15.837.339 1.500.000 2.925.000 20.248 28.583 No Corriente Importe del Valor Nominal de la Importe del Valor Obligacin a de la Obligacin a pagar de acuerdo pagar sin a las condiciones descontar del Contrato Tasa de inters efectiva % 96.528.990-9 BANMDICA S.A. 96.528.990-9 BANMDICA S.A. 96.528.990-9 BANMDICA S.A. 96.528.990-9 BANMDICA S.A. 96.528.990-9 BANMDICA S.A. 96.528.990-9 BANMDICA S.A. 96.528.990-9 BANMDICA S.A. 96.528.990-9 BANMDICA S.A. 96.572.800-7 ISAPRE BANMDICA S.A. 96.572.800-7 ISAPRE BANMDICA S.A. 96.572.800-7 ISAPRE BANMDICA S.A. 96.572.800-7 ISAPRE BANMDICA S.A. 96.572.800-7 ISAPRE BANMDICA S.A. 96.572.800-7 ISAPRE BANMDICA S.A. 96.572.800-7 ISAPRE BANMDICA S.A. 96.502.530-8 VIDA TRES S.A. 96.502.530-8 VIDA TRES S.A. 96.502.530-8 VIDA TRES S.A. 96.502.530-8 VIDA TRES S.A. 96.502.530-8 VIDA TRES S.A. 96.502.530-8 VIDA TRES S.A. 96.502.530-8 VIDA TRES S.A. 90.753.000-0 CLNICA SANTA MARA S.A. 90.753.000-0 CLNICA SANTA MARA S.A. 90.753.000-0 CLNICA SANTA MARA S.A. 90.753.000-0 CLNICA SANTA MARA S.A. 90.753.000-0 CLNICA SANTA MARA S.A. 90.753.000-0 CLNICA SANTA MARA S.A. 90.753.000-0 CLNICA SANTA MARA S.A. 90.753.000-0 CLNICA SANTA MARA S.A. 90.753.000-0 CLNICA SANTA MARA S.A. 90.753.000-0 CLNICA SANTA MARA S.A. 90.753.000-0 CLNICA SANTA MARA S.A. 90.753.000-0 CLNICA SANTA MARA S.A. 90.753.000-0 CLNICA SANTA MARA S.A. 90.753.000-0 CLNICA SANTA MARA S.A. 90.753.000-0 CLNICA SANTA MARA S.A. 90.753.000-0 CLNICA SANTA MARA S.A. 90.753.000-0 CLNICA SANTA MARA S.A. 90.753.000-0 CLNICA SANTA MARA S.A. 90.753.000-0 CLNICA SANTA MARA S.A. 90.753.000-0 CLNICA SANTA MARA S.A. 90.753.000-0 CLNICA SANTA MARA S.A. 90.753.000-0 CLNICA SANTA MARA S.A. 96.530.470-3 CLNICA DAVILA Y SERVICIOS MDICOS S.A. 96.530.470-3 CLNICA DAVILA Y SERVICIOS MDICOS S.A. 96.530.470-3 CLNICA DAVILA Y SERVICIOS MDICOS S.A. 96.530.470-3 CLNICA DAVILA Y SERVICIOS MDICOS S.A. 96.530.470-3 CLNICA DAVILA Y SERVICIOS MDICOS S.A. 96.530.470-3 CLNICA DAVILA Y SERVICIOS MDICOS S.A. 96.530.470-3 CLNICA DAVILA Y SERVICIOS MDICOS S.A. 96.530.470-3 CLNICA DAVILA Y SERVICIOS MDICOS S.A. 96.530.470-3 CLNICA DAVILA Y SERVICIOS MDICOS S.A. 96.565.480-1 HELP S.A. 96.565.480-1 HELP S.A. CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE 97.004.000-5 97.023.000-9 96.588.080-1 96.588.080-1 76.073.138-2 76.073.138-2 96.628.780-2 97.023.000-9 97.004.000-5 97.032.000-8 97.036.000-K 97.004.000-5 97.030.000-7 97.006.000-6 97023000-9 99.012.000-5 97.032.000-8 97.036.000-K 97.004.000-5 97.023.000-9 97.030.000-7 97.006.000-6 96.588.080-1 96.588.080-1 97.032.000-8 97.004.000-5 97.004.000-5 97.004.000-5 97.036.000-K 97.036.000-K 97.004.000-5 97.004.000-5 97.036.000-K 77.164.280-2 77.164.280-2 97.004.000-5 97.004.000-5 96.582.310-7 96.582.310-7 97.030.000-7 97.030.000-7 97.030.000-7 97.004.000-5 96.504.550-3 97.004.000-5 97.006.000-6 97.030.000-7 97.030.000-7 97.004.000-5 97.004.000-5 97.023.000-9 97.004.000-5 97.004.000-5 96.628.780-2 96.812.960-0 CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE BANCO DE CHILE BANCO CORPBANCA PRINCIPAL CIA. DE SEGUROS DE VIDA CHILE S.A. PRINCIPAL CIA. DE SEGUROS DE VIDA CHILE S.A. CIA. DE SEGUROS CORPSEGUROS S.A. CIA. DE SEGUROS CORPSEGUROS S.A. CIA. DE SEGUROS DE VIDA CRUZ DEL SUR S.A. BANCO CORPBANCA BANCO DE CHILE BANCO BBVA CHILE BANCO SANTANDER CHILE BANCO DE CHILE BANCO ESTADO BANCO DE CREDITO E INVERSIONES BANCO CORPBANCA CIA. DE SEGUROS DE VIDA CONSORCIO NACIONAL DE SEGUROS S.A. BANCO BBVA CHILE BANCO SANTANDER CHILE BANCO DE CHILE BANCO CORPBANCA BANCO ESTADO BANCO DE CREDITO E INVERSIONES PRINCIPAL CIA. DE SEGUROS DE VIDA CHILE S.A. PRINCIPAL CIA. DE SEGUROS DE VIDA CHILE S.A. BANCO BBVA CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO SANTANDER CHILE BANCO SANTANDER CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO SANTANDER CHILE CIT LEASING CHILE LTDA. CIT LEASING CHILE LTDA. BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE GRIFOLS CHILE S.A. GRIFOLS CHILE S.A. BANCO ESTADO BANCO ESTADO BANCO ESTADO BANCO DE CHILE IMPORTACION Y EXPORTACIONES TECNODATA BANCO DE CHILE BANCO DE CREDITO E INVERSIONES BANCO ESTADO BANCO ESTADO BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO CORPBANCA BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE CIA. DE SEGUROS DE VIDA CRUZ DEL SUR S.A. PENTA VIDA CIA. DE SEGUROS DE VIDA S.A. AL VENCIMIENTO TRIMESTRAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL SEMESTRAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL AL VENCIMIENTO AL VENCIMIENTO TRIMESTRAL MENSUAL AL VENCIMIENTO AL VENCIMIENTO TRIMESTRAL TRIMESTRAL MENSUAL MENSUAL U.F. $ NO REAJUSTABLE U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE U.F. $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE U.F. U.F. 4% 8% 10% 10% 9% 9% 9% 8% 4% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 8% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 9% 9% 4% 4% 3% 4% 4% 4% 4% 4% 4% 8% 6% 5% 4% 6% 6% 7% 7% 6% 4% 6% 0% 0% 1% 1% 1% 1% 0% 1% 1% 7% 5% Tasa de inters nominal % 4% 8% 10% 10% 9% 9% 9% 8% 4% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 8% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 9% 9% 4% 4% 3% 4% 4% 4% 4% 4% 4% 8% 6% 5% 4% 6% 6% 7% 7% 6% 4% 6% 0% 0% 1% 1% 1% 1% 0% 1% 1% 7% 5%
Rut entidad deudora
Nombre entidad deudora
Pas entidad deudora
Rut entidad acreedora
Pas entidad acreedora
Nombre acreedor
Tipo de Amortizacin
Moneda
1 a 3 meses M$ 7.469.850 8.211 3.361 29.458 6.184 4.460 390 1.524 3.733 1.867 1.095 222 74.641 150 289 933 467 622 626 714 4.204 4.701 3.431 18.114 1.053 3.709 1.027 855 1.832 4.851 2.254 9.744 2.839 62.250 4.391 5.521 362.991 32.671 35.932 1.493.251 50.653 34.267 1.550.605 1.141.969 548.225 600.000 1.536.747 345.730 183.039 287.740 1.359 1.955
de 3 a 12 meses M$ 9.993 2.782 89.075 20.008 13.993 483.100 706.460 232.843 2.238 13.188 6.070 353 2.491 690 575 1.851 3.250 7.028 30.167 8.715 190.102 13.541 17.026 1.078.954 100.891 110.649 498.265 156.492 102.801 1.583.730 373.088 450.000 675.000 4.265 6.153
Total M$ 9.993 7.469.850 10.993 3.361 118.533 26.192 18.453 483.100 706.460 390 1.524 3.733 1.867 1.095 222 307.484 150 289 933 467 622 626 2.952 17.392 4.701 3.431 24.184 1.406 6.200 1.717 1.430 3.683 8.101 9.282 39.911 11.554 252.352 17.932 22.547 1.441.945 133.562 146.581 1.991.516 207.145 137.068 1.550.605 1.141.969 2.131.955 973.088 1.536.747 345.730 633.039 962.740 5.624 8.108
M$
M$ 13.554.630 252.464 146.182 104.588 1.832.128 2.402.184 42.717 243.955 18.087 76.185 199.609 694.969 49.382 7.795 3.897.242 474.395 608.984 574.275 657.762 15.837.339 1.500.000 2.925.000 20.248 28.582
M$ 14.705.362 380.679 183.378 130.891 1.992.317 3.007.787 49.731 353.483 19.267 80.236 262.851 728.431 52.968 7.885 4.252.398 519.747 682.939 618.920 721.738 20.064.234 1.646.229 3.303.488 23.032 35.017
56
Al 31 de diciembre 2012 (continuacin):

Tasa de inters efectiva % 0-E CLNICA DEL COUNTRY S.A. 0-E CLNICA DEL COUNTRY S.A. 0-E CLNICA DEL COUNTRY S.A. 0-E CLNICA DEL COUNTRY S.A. 0-E CLNICA DEL COUNTRY S.A. 0-E CLNICA DEL COUNTRY S.A. 0-E CLNICA DEL COUNTRY S.A. 0-E CLNICA DEL COUNTRY S.A. 0-E CLNICA DEL COUNTRY S.A. 0-E CLNICA DEL COUNTRY S.A. 0-E CLNICA DEL COUNTRY S.A. 0-E CLNICA DEL COUNTRY S.A. 0-E CLNICA DEL COUNTRY S.A. 0-E CLNICA DEL COUNTRY S.A. 0-E CLNICA DEL COUNTRY S.A. 0-E CLNICA DEL COUNTRY S.A. 0-E CLNICA DEL COUNTRY S.A. 0-E CLNICA DEL COUNTRY S.A. 96.885.940-4 CLNICA BO BO S.A. 96.885.940-4 CLNICA BO BO S.A. 96.885.940-4 CLNICA BO BO S.A. 96.885.940-4 CLNICA BO BO S.A. 96.885.940-4 CLNICA BO BO S.A. 96.885.940-4 CLNICA BO BO S.A. 96.885.940-4 CLNICA BO BO S.A. 96.885.940-4 CLNICA BO BO S.A. 96.885.940-4 CLNICA BO BO S.A. 96.885.940-4 CLNICA BO BO S.A. 96.885.950-1 CLNICA CIUDAD DEL MAR S.A. 96.885.950-1 CLNICA CIUDAD DEL MAR S.A. 96.885.950-1 CLNICA CIUDAD DEL MAR S.A. 96.898.980-4 CLNICA VESPUCIO S.A. 96.898.980-4 CLNICA VESPUCIO S.A. 96.898.980-4 CLNICA VESPUCIO S.A. 96.898.980-4 CLNICA VESPUCIO S.A. 96.898.980-4 CLNICA VESPUCIO S.A. 96.898.980-4 CLNICA VESPUCIO S.A. 96.617.350-5 OMESA S.A. 88.047.000-0 ADMINISTRADORA MEDICA CENTROMED S.A. 88.047.000-0 ADMINISTRADORA MEDICA CENTROMED S.A. 77.758.460-K INMOBILIARIA VIAMED LTDA. 96.970.240-1 LABORATORIOS AMED QUILPU S.A. 96.970.220-7 SERVICIOS MDICOS AMED QUILPU S.A. 77.754.120-K CENTROMED QUILPU S.A. 77.754.120-K CENTROMED QUILPU S.A. 77.754.120-K CENTROMED QUILPU S.A. 0-E CLNICA SAN FELIPE S.A. 0-E CLNICA SAN FELIPE S.A. 0-E CLNICA SAN FELIPE S.A. 0-E CLNICA SAN FELIPE S.A. 0-E CLNICA SAN FELIPE S.A. 0-E CLNICA SAN FELIPE S.A. 0-E CLNICA SAN FELIPE S.A. 0-E CLNICA SAN FELIPE S.A. 0-E LABORATORIO ROE S.A. 0-E LABORATORIO ROE S.A. 0-E LABORATORIO ROE S.A. 0-E LABORATORIO ROE S.A. 0-E LABORATORIO ROE S.A. 0-E LABORATORIO ROE S.A. COLOMBIA COLOMBIA COLOMBIA COLOMBIA COLOMBIA COLOMBIA COLOMBIA COLOMBIA COLOMBIA COLOMBIA COLOMBIA COLOMBIA COLOMBIA COLOMBIA COLOMBIA COLOMBIA COLOMBIA COLOMBIA CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE PER PER PER PER PER PER PER PER PER PER PER PER PER PER 97.030.000-7 97.030.000-7 97.030.000-7 97.030.000-7 97.030.000-7 97.030.000-7 97.030.000-7 97.030.000-7 97.080.000-K 97.080.000-K 97.080.000-K 97.080.000-K 97.080.000-K 97.080.000-K 97.080.000-K 97.080.000-K 97.080.000-K 77.164.280-2 97.053.000-2 97.053.000-2 97.004.000-5 97.004.000-5 97.004.000-5 97.004.000-5 97.080.000-K 97.080.000-K 97.080.000-K 97.030.000-7 97.080.000-K 97.030.000-7 97.004.000-5 97.006.000-6 97.018.000-1 97.018.000-1 97.004.000-5 97.032.000-8 97.036.000-K 96.628.780-2 97.032.000-8 97.041.000-0 97.032.000-8 97.011.000-3 97.011.000-3 97.032.000-8 97.032.000-8 97.004.000-5 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE PER PER PER PER PER PER PER PER PER PER PER PER PER PER BANCO ESTADO BANCO ESTADO BANCO ESTADO BANCO ESTADO BANCO ESTADO BANCO ESTADO BANCO ESTADO BANCO ESTADO BANCO BICE BANCO BICE BANCO BICE BANCO BICE BANCO BICE BANCO BICE BANCO BICE BANCO BICE BANCO BICE CIT LEASING CHILE LTDA. BANCO SECURITY BANCO SECURITY BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO BICE BANCO BICE BANCO BICE BANCO ESTADO BANCO BICE BANCO ESTADO BANCO DE CHILE BANCO DE CREDITO E INVERSIONES BANCO SCOTIABANK CHILE BANCO SCOTIABANK CHILE BANCO DE CHILE BANCO BBVA CHILE BANCO SANTANDER CHILE CIA. DE SEGUROS DE VIDA CRUZ DEL SUR S.A. BANCO BBVA CHILE BANCO ITAU BANCO BBVA CHILE BANCO INTERNACIONAL BANCO INTERNACIONAL BANCO BBVA CHILE BANCO BBVA CHILE BANCO DE CHILE BANCO CREDITO BANCO CREDITO BANCO CREDITO BANCO CREDITO BANCO CREDITO BANCO CONTINENTAL BANCO CREDITO BANCO CREDITO BANCO CREDITO BANCO CREDITO BANCO CREDITO BANCO CREDITO BANCO CREDITO BANCO CREDITO Total SEMESTRAL SEMESTRAL SEMESTRAL SEMESTRAL SEMESTRAL SEMESTRAL SEMESTRAL SEMESTRAL TRIMESTRAL TRIMESTRAL TRIMESTRAL TRIMESTRAL MENSUAL MENSUAL TRIMESTRAL TRIMESTRAL TRIMESTRAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL AL VENCIMIENTO AL VENCIMIENTO MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL MENSUAL $ COLOMBIANO $ COLOMBIANO $ COLOMBIANO $ COLOMBIANO $ COLOMBIANO $ COLOMBIANO $ COLOMBIANO $ COLOMBIANO $ COLOMBIANO $ COLOMBIANO $ COLOMBIANO $ COLOMBIANO $ COLOMBIANO $ COLOMBIANO $ COLOMBIANO $ COLOMBIANO $ COLOMBIANO $ COLOMBIANO U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. $ NO REAJUSTABLE U.F. $ NO REAJUSTABLE U.F. U.F. U.F. U.F. DLARES OTRAS MONEDAS OTRAS MONEDAS OTRAS MONEDAS OTRAS MONEDAS DLARES OTRAS MONEDAS OTRAS MONEDAS OTRAS MONEDAS OTRAS MONEDAS OTRAS MONEDAS OTRAS MONEDAS OTRAS MONEDAS OTRAS MONEDAS 8% 8% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 8% 9% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 12% 6% 5% 4% 4% 3% 4% 5% 6% 4% 8% 7% 3% 4% 6% 4% 4% 4% 2% 4% 8% 4% 10% 5% 9% 9% 5% 5% 3% 8% 8% 10% 7% 6% 8% 15% 7% 7% 7% 9% 7% 7% 6% Tasa de inters nominal % 8% 8% 9% 9% 10% 10% 10% 10% 8% 9% 10% 10% 10% 10% 10% 9% 10% 12% 6% 5% 4% 4% 3% 4% 5% 6% 4% 8% 7% 3% 4% 6% 4% 4% 4% 2% 4% 8% 4% 10% 5% 9% 9% 5% 5% 3% 8% 7% 10% 6% 6% 7% 14% 7% 6% 7% 7% 6% 6% 6%
Corriente Importe del Valor Nominal de la Obligacin a pagar de acuerdo a las condiciones del Contrato Importe del Valor de la Obligacin a pagar sin descontar
No Corriente Importe del Valor Nominal de la Importe del Valor Obligacin a de la Obligacin a pagar de acuerdo pagar sin a las condiciones descontar del Contrato
Rut entidad deudora
Nombre entidad deudora
Pas entidad deudora
Rut entidad acreedora
Pas entidad acreedora
Nombre acreedor
Tipo de Amortizacin
Moneda
1 a 3 meses M$ 112.500 168.750 28.125 30.060 13.917 13.917 12.555 13.925 2.628 541 1.742 2.149 22.057 5.734 9.192 1.249 616 8.592 52.571 60.371 37.854 13.727 2.387 3.647 4.831 8.332 4.825 4.404 10.702 9.138 5.691 15.026 3.614 2.864 4.563 5.029 5.000 15 22.960 3.621 8.249 13.636 2.071 37.179 245.724 46.499 574.738 4.657 405.199 104.409 18.118.488
de 3 a 12 meses M$ 56.250 56.250 84.375 90.180 41.749 41.749 37.665 41.774 7.882 1.672 4.353 67.388 11.615 28.139 26.301 161.476 187.286 115.533 42.043 7.363 2.457 1.620 25.475 13.496 33.409 27.953 17.529 49.446 7.470 8.884 13.929 15.447 20 71.493 4.964 25.544 42.085 6.445 8.474.536
Total M$ 112.500 168.750 56.250 56.250 112.500 120.240 55.666 55.666 50.220 55.698 10.510 2.213 1.742 6.502 89.445 17.349 37.331 1.249 616 34.893 214.047 247.657 153.387 55.770 9.750 6.104 6.451 33.807 4.825 17.900 44.111 37.091 23.220 64.472 11.084 11.748 18.492 20.476 5.000 35 94.453 8.585 33.793 55.721 8.516 37.179 245.724 46.499 574.738 4.657 405.199 104.409 26.593.023
1 a 3 aos M$ M$ 337.500 506.250 168.750 168.750 168.750 168.750 247.915 8.092 337.500 360.720 166.995 166.995 150.660 167.095 788.246 22.473 22.473 11.616 2.947 116.482 79.340 45.645 485.896 264.835 58.117 19.333 11.556 3.059 99.440 78.657 54.395 129.274 12.560 39.255 43.948 51.722 21.345 92.148 1.468 66.916 818.683 7.182 883.555 168.117 6.544.896 46.941.249
Ms de 3 a 5 aos M$ 225.000 337.500 112.500 112.500 112.500 112.500 1.673.422 54.623 168.750 180.360 97.414 97.414 83.700 92.831 900.852 29.964 29.964 20.857 574.105 586.001 76.172 111.270 85.028 57.920 47.195 15.437 48.268 15.315.359
Ms de 5aos M$ 56.250 56.250 4.276.523 139.591 2.364.737 82.401 82.401 1.338.024 2.196.343 64.377 81.454 14.658.482
Total M$ 562.500 843.750 281.250 281.250 337.500 337.500 6.197.860 202.306 506.250 541.080 264.409 264.409 234.360 259.925 4.053.834 134.838 134.838 11.616 2.947 116.482 100.197 45.645 2.398.025 3.047.179 134.289 19.333 11.556 3.059 210.710 228.062 112.315 176.469 12.560 54.692 173.670 51.722 21.345 92.148 1.468 66.916 818.683 7.182 883.555 168.117 6.544.896 76.915.089
M$ 112.500 168.750 56.250 56.250 112.500 120.240 55.666 55.666 50.220 55.698 10.510 2.213 1.742 6.502 89.445 17.349 37.331 1.249 616 34.893 214.047 247.657 153.387 55.770 9.750 6.104 6.451 33.807 4.825 17.900 44.111 37.091 23.220 64.472 11.084 11.746 18.492 20.476 5.000 35 94.453 8.585 33.793 55.721 8.516 26.338 245.724 46.499 574.738 4.657 405.199 104.409 25.643.562
M$ 562.500 843.750 281.250 281.250 337.500 337.500 6.197.860 202.306 506.250 541.080 264.409 264.409 234.360 259.925 4.053.834 134.838 134.838 11.616 2.947 116.482 100.197 45.645 2.398.024 3.047.179 134.289 19.333 11.556 3.059 228.062 112.314 176.469 12.560 54.692 173.670 51.722 21.345 92.148 1.468 76.489 936.798 8.128 505.208 188.999 6.350.792 76.467.751
M$ 663.147 1.075.642 386.447 386.526 450.896 451.584 10.173.656 331.737 710.065 772.884 372.733 391.112 335.284 371.859 6.638.207 219.713 220.874 11.951 3.059 119.333 105.517 46.886 3.262.233 4.038.198 140.854 20.371 11.647 3.073 210.711 275.001 136.558 192.657 13.022 60.307 210.212 52.850 21.798 96.337 1.479 76.489 936.798 8.128 505.208 188.999 6.350.792 94.875.838
159.469 239.203 86.828 86.828 32.421 32.421 595.385 19.434 158.180 172.993 84.171 84.470 75.799 84.067 389.423 12.775 12.953 12.507 2.447 1.753 6.603 95.465 17.597 42.207 1.255 621 37.509 425.679 461.509 156.267 62.570 11.109 6.181 6.504 40.445 5.745 18.437 62.796 50.767 36.416 77.484 11.504 13.022 21.725 30.030 5.000 5 105.706 1.264 37.368 64.228 8.871 26.338 245.724 46.499 574.738 4.657 405.199 104.409 30.985.921
57
C o rrient e Imp o rt e d el V alo r N o minal d e Imp ort e del la Ob lig aci n a V alor d e la pag ar de Ob ligaci n a acuerdo a las p agar sin co nd icio nes d el d esco nt ar C ont rat o N o C orrient e Imp o rt e d el V alo r Imp o rt e d el N o minal d e la V alo r de la Oblig aci n a Ob lig aci n a p ag ar d e p ag ar sin acuerd o a las d esco nt ar co nd icio nes del C o nt rat o M$ 13.376.418 7.200.000 10.732 3.280 365.202 168.347 120.105 44.576 255.090 4.589 3.349 23.605 1.373 6.052 1.675 1.396 2.481 3.594 7.908 26.713 113.318 206.110 924.645 5.197.399 593.405 737.480 2.100.000 17.948.990 25.247 35.812 248.502 2.156.719 M$ 14.893.805 8.060.625 10.951 3.280 413.082 213.282 149.567 55.256 384.082 4.604 3.365 23.765 1.384 6.106 1.691 1.410 2.515 3.640 7.967 29.539 123.054 277.084 986.219 6.297.480 712.972 899.123 2.366.352 23.946.636 29.960 42.741 312.682 2.439.851 -
M o ned a Pa s ent id ad d eudo ra BANM DICA S.A. BANM DICA S.A. BANM DICA S.A. BANM DICA S.A. BANM DICA S.A. BANM DICA S.A. BANM DICA S.A. BANM DICA S.A. BANM DICA S.A. CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE R ut ent id ad acreed o ra 97.004.000-5 97.030.000-7 97.023.000-9 96.588.080-1 96.588.080-1 76.073.138-2 76.073.138-2 96.628.780-2 97.023.000-9 96.588.080-1 96.588.080-1 97.004.000-5 97.004.000-5 97.032.000-8 97.004.000-5 97.004.000-5 97.004.000-5 97.036.000-K 97.036.000-K 97.004.000-5 97.032.000-8 97.004.000-5 97.036.000-K 97.036.000-K 77.164.280-2 77.164.280-2 97.004.000-5 97.004.000-5 97.004.000-5 97.030.000-7 97.030.000-7 97.030.000-7 97.004.000-5 97.004.000-5 97.030.000-7 97.004.000-5 97.023.000-9 97.006.000-6 97.030.000-7 96.628.780-2 96.812.960-0 96.628.780-2 97.006.000-6 97.036.000-K 96.588.080-1 93.750.000-9 97.032.000-8 97.036.000-K 97.004.000-5 97.023.000-9 97.030.000-7 97.006.000-6 Pa s ent idad acreed ora CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE BANCO DE CHILE BANCO ESTADO BANCO CORPBANCA PRINCIPAL CIA . DE SEGUROS DE VIDA CHILE S.A. PRINCIPAL CIA . DE SEGUROS DE VIDA CHILE S.A. CIA. DE SEGUROS CORPSEGUROS S.A. CIA. DE SEGUROS CORPSEGUROS S.A. CIA. DE SEGUROS DE VIDA CRUZ DEL SUR S.A. BANCO CORPBANCA PRINCIPAL CIA . DE SEGUROS DE VIDA CHILE S.A. PRINCIPAL CIA . DE SEGUROS DE VIDA CHILE S.A. BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO BBVA CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO SANTANDER CHILE BANCO SANTANDER CHILE BANCO DE CHILE BANCO BBVA CHILE BANCO DE CHILE BANCO SANTANDER CHILE BANCO SANTANDER CHILE CIT LEASING CHILE LTDA. CIT LEASING CHILE LTDA. BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO ESTADO BANCO ESTADO BANCO ESTADO BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO ESTADO BANCO DE CHILE BANCO CORPBANCA BANCO CR DITO E INVERSIONES BANCO ESTADO CIA. DE SEGUROS DE VIDA CRUZ DEL SUR S.A. PENTA VIDA CIA. DE SEGUROS DE VIDA S.A. CIA. DE SEGUROS DE VIDA CRUZ DEL SUR S.A. BANCO CR DITO E INVERSIONES BANCO SANTANDER CHILE PRINCIPAL CIA . DE SEGUROS DE VIDA CHILE S.A. LEASING ANDINO S.A. BANCO BBVA CHILE BANCO SANTANDER CHILE BANCO DE CHILE BANCO CORPBANCA BANCO ESTADO BANCO CR DITO E INVERSIONES
Tasa d e T asa d e int ers int ers
1 a 3 meses
d e 3 a 12 meses
T o t al
1 a 3 ao s
M s de 3 a 5 aos
M s d e 5ao s
T o t al
R ut ent id ad d eud o ra 96.528.990-9 96.528.990-9 96.528.990-9 96.528.990-9 96.528.990-9 96.528.990-9 96.528.990-9 96.528.990-9 96.528.990-9 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 90.753.000-0 96.530.470-3 96.530.470-3 96.530.470-3 96.530.470-3 96.530.470-3 96.530.470-3 96.530.470-3 96.565.480-1 96.565.480-1 96.617.350-5 77.372.400-8 77.372.400-8 96.572.800-7 96.572.800-7 96.572.800-7 96.572.800-7 96.572.800-7 96.572.800-7 96.572.800-7 96.572.800-7
N o mbre ent id ad d eud o ra
N o mb re acreed o r
T ipo de A mort iz aci n AL VENCIM IENTO AL VENCIM IENTO TRIM ESTRAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL SEM ESTRAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL TRIM ESTRAL AL VENCIM IENTO AL VENCIM IENTO AL VENCIM IENTO AL VENCIM IENTO TRIM ESTRAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL U.F. U.F. $ NO REAJUSTABLE U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. $ NO REAJUSTABLE U.F. U.F. U.F. U.F. $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE ef ect iva no minal % % 4% 4% 5% 5% 1% 1% 10% 10% 10% 10% 9% 9% 9% 9% 9% 9% 1% 1% 9% 9% 4% 4% 4% 4% 3% 4% 4% 4% 4% 5% 4% 4% 5% 8% 6% 5% 4% 6% 7% 7% 6% 4% 1% 6% 1% 7% 7% 4% 7% 5% 8% 7% 10% 9% 2% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 9% 9% 4% 4% 4% 4% 3% 4% 4% 4% 4% 5% 4% 4% 5% 8% 6% 5% 4% 6% 7% 7% 6% 4% 1% 6% 1% 7% 7% 4% 7% 5% 8% 7% 10% 9% 2% 0% 0% 0% 0% 0% 0% M$ 3.399.330 7.274 9.109 26.383 5.700 4.028 638 3.754 1.751 48.962 13.276 4.847 17.118 989 3.493 966 801 1.180 1.711 4.558 23.802 2.038 8.933 2.647 58.639 1.229.053 334.530 29.677 32.798 32.763 190.532 924.326 2.954.929 1.119.928 1.757.633 548.892 1.213 1.734 9.650 6.637 6.074 5.315 352.868 475 520 443 2.275 1.445 186 M$ 6.967 4.684.176 22.914 28.508 81.414 15.795 12.589 403.161 2.000 11.777 149.524 40.625 14.816 52.191 3.025 10.668 2.951 2.454 3.620 5.245 13.920 24.250 6.353 27.654 8.125 179.074 409.684 980.784 91.897 101.296 88.855 450.000 1.583.732 3.805 5.460 30.124 15.929 306.566 M$ 6.967 4.684.176 3.399.330 30.188 37.617 107.797 21.495 16.617 403.161 2.638 15.531 1.751 198.486 53.901 19.663 69.309 4.014 14.161 3.917 3.255 4.800 6.956 18.478 48.052 8.391 36.587 10.772 237.713 1.638.737 1.315.314 121.574 134.094 121.618 640.532 924.326 2.954.929 1.119.928 1.757.633 2.132.624 5.018 7.194 39.774 22.566 6.074 5.315 659.434 475 520 443 2.275 1.445 186
M$ 4.681.746 3.000.000 30.188 37.617 107.797 21.495 16.617 2.638 15.531 1.751 198.486 53.901 19.663 69.309 4.014 14.161 3.917 3.255 4.800 6.956 18.478 48.052 8.391 36.587 10.772 237.713 1.633.333 1.297.045 121.573 134.094 121.618 600.000 924.326 2.954.929 1.119.927 1.757.633 2.111.640 5.018 7.194 39.774 22.566 6.074 5.315 659.434 475 520 443 2.275 1.445 186
M$ 6.967 4.792.887 3.399.330 32.852 39.364 145.793 35.547 27.195 403.161 6.715 39.059 1.770 202.337 55.247 20.190 71.294 4.152 14.655 4.058 3.384 5.030 7.279 19.120 49.106 10.733 44.739 20.525 275.224 1.653.633 1.717.495 164.532 186.025 123.866 767.884 927.895 2.981.212 1.128.544 1.758.575 3.586.972 7.488 10.913 60.519 23.274 6.179 5.461 872.756 475 520 443 2.275 1.445 186
CLNICA SANTA M ARA S.A. CLNICA SANTA M ARA S.A. CLNICA SANTA M ARA S.A. CLNICA SANTA M ARA S.A. CLNICA SANTA M ARA S.A. CLNICA SANTA M ARA S.A. CLNICA SANTA M ARA S.A. CLNICA SANTA M ARA S.A. CLNICA SANTA M ARA S.A. CLNICA SANTA M ARA S.A. CLNICA SANTA M ARA S.A. CLNICA SANTA M ARA S.A. CLNICA SANTA M ARA S.A. CLNICA SANTA M ARA S.A. CLNICA SANTA M ARA S.A. CLNICA SANTA M ARA S.A. CLNICA SANTA M ARA S.A. CLNICA SANTA M ARA S.A. CLNICA SANTA M ARA S.A. CLNICA SANTA M ARA S.A. CLNICA SANTA M ARA S.A. CLNICA SANTA M ARA S.A. CLNICA SANTA M ARA S.A. CLNICA DVILA Y SERVICIOS M DICOS S.A. CLNICA DVILA Y SERVICIOS M DICOS S.A. CLNICA DVILA Y SERVICIOS M DICOS S.A. CLNICA DVILA Y SERVICIOS M DICOS S.A. CLNICA DVILA Y SERVICIOS M DICOS S.A. CLNICA DVILA Y SERVICIOS M DICOS S.A. CLNICA DVILA Y SERVICIOS M DICOS S.A. HELP S.A. HELP S.A. OM ESA S.A. TECNOLOGA DE LA INFORM ACIN EN SALUD S.A. TECNOLOGA DE LA INFORM ACIN EN SALUD S.A. ISAPRE BANM DICA S.A. ISAPRE BANM DICA S.A. ISAPRE BANM DICA S.A. ISAPRE BANM DICA S.A. ISAPRE BANM DICA S.A. ISAPRE BANM DICA S.A. ISAPRE BANM DICA S.A. ISAPRE BANM DICA S.A.
M$ 13.376.418 7.200.000 10.732 3.280 365.202 83.104 58.814 6.028 35.529 4.589 3.349 23.605 1.373 6.052 1.675 1.396 2.481 3.594 7.908 18.844 80.434 23.086 501.532 2.889.060 270.007 295.557 1.200.000 6.334.920 11.496 16.619 140.116 1.406.784 -
M$ 85.243 61.291 38.548 42.445 7.869 32.884 25.306 423.113 2.308.338 309.767 335.669 900.000 6.334.920 13.751 19.193 108.607 749.935 -
M$ 177.116 157.718 13.631 106.255 5.279.139 -
M$ 13.376.418 7.200.000 10.732 3.280 365.202 168.347 120.105 44.576 255.090 4.589 3.349 23.605 1.373 6.052 1.675 1.396 2.481 3.594 7.908 26.713 113.318 206.110 924.645 5.197.398 593.405 737.481 2.100.000 17.948.979 25.247 35.812 248.723 2.156.719 -
58
Al 31 de diciembre de 2011 (continuacin):

C o r ri ent e Imp o r t e d el V al o r N o minal d e l a Ob li g aci n a p ag ar d e acuer d o a l as co nd icio nes d el C o nt rat o I mp o rt e d el V al o r d e la Ob li g aci n a p ag ar si n d esco nt ar N o C o rr ient e I mp o rt e d el V al o r N o minal d e la Ob li g aci n a p ag ar d e acuerd o a las co nd i cio nes d el C o nt rat o M$ 2.644.808 4.709 20.458 5.038 1.701 6.346 200.997 16.933 134.236 5 5 3.765 2.549.548 3.215.762 149.718 5 152.689 1.280 57.329 10.672 6 1.0 9 0 . 116 Imp o r t e d el V alo r d e l a Ob l ig aci n a p ag ar sin d esco nt ar
M o ned a Pa s ent i d ad d eud o r a VIDA TRES S.A. VIDA TRES S.A. VIDA TRES S.A. VIDA TRES S.A. VIDA TRES S.A. VIDA TRES S.A. VIDA TRES S.A. CLNICA VESPUCIO S.A. CLNICA VESPUCIO S.A. CLNICA VESPUCIO S.A. CLNICA VESPUCIO S.A. CLNICA VESPUCIO S.A. CLNICA VESPUCIO S.A. CLNICA VESPUCIO S.A. CLNICA VESPUCIO S.A. CLNICA VESPUCIO S.A. CLNICA VESPUCIO S.A. CLNICA VESPUCIO S.A. CLNICA VESPUCIO S.A. CLNICA VESPUCIO S.A. CLNICA VESPUCIO S.A. CLNICA VESPUCIO S.A. CLNICA VESPUCIO S.A. CLNICA VESPUCIO S.A. CLNICA VESPUCIO S.A. CLNICA VESPUCIO S.A. CLNICA BO B O S.A. CLNICA BO B O S.A. CLNICA BO B O S.A. CLNICA BO B O S.A. CLNICA BO B O S.A. CLNICA BO B O S.A. CLNICA BO B O S.A. CLNICA BO B O S.A. CLNICA BO B O S.A. CLNICA BO B O S.A. CLNICA BO B O S.A. CLNICA BO B O S.A. CLNICA BO B O S.A. CLNICA BO B O S.A. CLNICA BO B O S.A. CLNICA BO B O S.A. CLNICA BO B O S.A. CLNICA BO B O S.A. CLNICA CIUDAD DEL M AR S.A. CLNICA CIUDAD DEL M AR S.A. CLNICA CIUDAD DEL M AR S.A. CLNICA SAN FELIPE S.A. CLNICA SAN FELIPE S.A. CLNICA SAN FELIPE S.A. CLNICA SAN FELIPE S.A. CLNICA SAN FELIPE S.A. CLNICA SAN FELIPE S.A. CLNICA SAN FELIPE S.A. CLNICA SAN FELIPE S.A. CLNICA SAN FELIPE S.A. CLNICA SAN FELIPE S.A. CLNICA DEL COUNTRY S.A. CLNICA DEL COUNTRY S.A. CLNICA DEL COUNTRY S.A. CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE PER PER PER PER PER PER PER PER PER PER COLOM BIA COLOM BIA COLOM BIA R ut ent id ad acr eed o r a 99.012.000-5 97.036.000-K 97.004.000-5 97.023.000-9 97.030.000-7 97.032.000-8 97.006.000-6 97.006.000-6 97.004.000-5 97.004.000-5 97.004.000-5 97.023.000-9 97.023.000-9 97.023.000-9 97.023.000-9 97.036.000-K 97.053.000-2 97.004.000-5 97.018.000-1 97.018.000-1 97.004.000-5 97.004.000-5 97.032.000-8 97.036.000-K 97.023.000-9 97.053.000-2 97.053.000-2 97.053.000-2 97.053.000-2 97.053.000-2 97.053.000-2 97.053.000-2 97.053.000-2 97.004.000-5 97.004.000-5 97.004.000-5 97.004.000-5 97.004.000-5 97.004.000-5 97.080.000-K 97.080.000-K 97.080.000-K 97.004.000-5 97.030.000-7 97.004.000-5 97.080.000-K 97.030.000-7 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E Pa s ent i d ad acreed o ra CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE CHILE PER PER PER PER PER PER PER PER PER PER COLOM BIA COLOM BIA COLOM BIA CIA. DE SEGUROS DE VIDA CONSORCIO NACIONAL DE SEGUROS S.A. BANCO SANTANDER CHILE BANCO DE CHILE BANCO CORPBANCA BANCO ESTADO BANCO BBVA CHILE BANCO CR DITO E INVERSIONES BANCO CR DITO E INVERSIONES BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO CORPBANCA BANCO CORPBANCA BANCO CORPBANCA BANCO CORPBANCA BANCO SANTANDER CHILE BANCO SECURITY BANCO DE CHILE BANCO SCOTIABANK CHILE BANCO SCOTIABANK CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO BBVA CHILE BANCO SANTANDER CHILE BANCO CORPBANCA BANCO SECURITY BANCO SECURITY BANCO SECURITY BANCO SECURITY BANCO SECURITY BANCO SECURITY BANCO SECURITY BANCO SECURITY BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO DE CHILE BANCO BICE BANCO BICE BANCO BICE BANCO DE CHILE BANCO ESTADO BANCO DE CHILE BANCO BICE BANCO ESTADO BANCO CR DITO BANCO CR DITO BANCO CR DITO BANCO CR DITO BANCO CR DITO BANCO CR DITO BANCO CONTINENTAL BANCO CONTINENTAL BANCO CR DITO BANCO CR DITO LEASING OCCIDENTE HELM BANK BANCOLOM BIA T o t al
T asa d e int ers
T asa d e int er s
1 a 3 meses
d e 3 a 12 meses
T o t al
1 a 3 ao s
M s d e 3 a 5 ao s
M s d e 5ao s
T o t al
R ut ent id ad d eud o r a 96.502.530-8 96.502.530-8 96.502.530-8 96.502.530-8 96.502.530-8 96.502.530-8 96.502.530-8 96.898.980-4 96.898.980-4 96.898.980-4 96.898.980-4 96.898.980-4 96.898.980-4 96.898.980-4 96.898.980-4 96.898.980-4 96.898.980-4 96.898.980-4 96.898.980-4 96.898.980-4 96.898.980-4 96.898.980-4 96.898.980-4 96.898.980-4 96.898.980-4 96.898.980-4 96.885.940-4 96.885.940-4 96.885.940-4 96.885.940-4 96.885.940-4 96.885.940-4 96.885.940-4 96.885.940-4 96.885.940-4 96.885.940-4 96.885.940-4 96.885.940-4 96.885.940-4 96.885.940-4 96.885.940-4 96.885.940-4 96.885.940-4 96.885.940-4 96.885.950-1 96.885.950-1 96.885.950-1 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E 0-E
N o mb r e ent i d ad d eud o ra
N o mb r e acreed o r
Tip o d e A mo rt iz aci n M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL AL VENCIM IENTO M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL AL VENCIM IENTO AL VENCIM IENTO M ENSUAL M ENSUAL M ENSUAL U.F. $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. $ NO REAJUSTABLE $ NO REAJUSTABLE U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. U.F. $ NO REAJUSTABLE U.F. $ NO REAJUSTABLE U.F. U.F. DLARES OTRAS M ONEDAS OTRAS M ONEDAS OTRAS M ONEDAS OTRAS M ONEDAS OTRAS M ONEDAS DLARES OTRAS M ONEDAS OTRAS M ONEDAS OTRAS M ONEDAS OTRAS M ONEDAS OTRAS M ONEDAS OTRAS M ONEDAS ef ect iva no mi nal % % 8% 8% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 4% 4% 4% 4% 4% 4% 3% 3% 4% 4% 4% 4% 4% 4% 6% 6% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 4% 4% 6% 6% 4% 4% 3% 3% 4% 4% 4% 4% 5% 5% 6% 6% 4% 4% 1% 1% 8% 8% 7% 7% 7% 7% 3% 3% 8% 8% 8% 7% 8% 7% 10% 10% 4% 4% 7% 6% 8% 7% 3% 3% 7% 7% 15% 14% 12% 12% 8% 8% 8% 8% M$ 67.395 153 104 502 140 19 926.552 224.336 518.670 367.851 473.808 155.224 204.294 213.133 165.897 276.153 4.338 3.386 4.535 7.831 1.082 6.850 4.123 2.812 46 500 2.432 4.159 3.281 1.480 1.754 3.265 2.021 2.388 20.759 5.409 5.624 8.617 3.489 850 8.053 100.416 46.679 304.292 55.107 35.698 15 22.690 1.389 3.541 16.107 8.198 2.067 23.115 503.901 104.996 8.623 179.509 18 .3 15. 4 8 1 M$ 210.240 4.397 10.416 13.874 23.943 20.883 12.636 1.543 7.480 11.327 8.937 4.030 4.780 8.892 6.176 4.064 63.424 16.506 9.486 26.378 10.742 2.631 24.655 144.821 170.969 108.956 45 70.652 11.144 42.952 25.384 6.436 10 .9 70 .72 7 M$ 277.635 153 104 502 140 19 926.552 224.336 518.670 367.851 473.808 155.224 204.294 213.133 165.897 276.153 8.735 13.802 18.409 31.774 1.082 27.733 16.759 2.812 46 2.043 9.912 15.486 12.218 5.510 6.534 12.157 8.197 6.452 84.183 21.915 15.110 34.995 14.231 3.481 32.708 100.416 191.500 304.292 226.076 144.654 60 93.342 1.389 14.685 59.059 33.582 8.503 23.115 503.901 104.996 8.623 179.509 2 9 . 2 8 6 .2 0 8
M$ 277.635 153 104 502 140 19 877.771 221.544 518.435 367.684 466.085 150.793 199.765 210.364 165.515 263.363 8.735 13.802 18.409 31.774 1.082 27.732 16.758 2.043 9.912 15.486 12.218 5.510 6.534 12.157 8.197 6.452 84.183 21.915 15.110 34.995 14.231 3.481 32.708 100.416 191.500 300.000 226.076 144.654 60 92.753 1.380 14.592 58.685 33.371 8.449 22.970 500.720 104.333 2 8 .10 3 . 9 2 7
M$ 714.745 153 104 502 140 19 927.229 233.713 520.715 369.301 489.836 159.684 211.084 220.569 166.170 276.569 8.870 14.553 19.099 35.301 1.086 28.390 18.535 2.388 10.268 15.844 12.501 5.637 6.688 12.438 8.598 6.563 93.180 22.900 15.315 41.197 14.698 3.636 36.611 100.416 415.490 305.220 451.338 153.650 60 107.896 1.398 15.480 59.815 38.143 9.573 23.115 500.720 104.333 3 2 . 73 7. 756
M$ 975.271 5.958 6.297 44.277 4.709 20.458 4.446 1.701 6.346 177.842 16.933 74.376 1.220 601 69.518 683.189 500.238 149.718 5 100.529 1.288 35.765 9.149 23.208 3 7.2 9 6 .6 2 6
M$ 788.950 592 23.156 59.861 9.091 560.363 571.974 53.131
21.927 1.591 13 .8 8 7.515
M$ 880.588 1.305.996 2.143.550 2.520.421 2.362.500 14 . 9 4 6 .9 14
M$ 2.644.809 5.958 6.297 44.277 4.709 20.458 5.038 1.701 6.346 200.998 16.933 134.237 1.220 601 78.609 2.549.548 3.215.762 149.718 5 153.660 1.288 57.692 10.740 23.208 2.520.421 2.362.500 6 6 . 13 1.0 55
M$ 4.219.156 6.033 6.348 47.803 4.728 22.239 5.374 1.711 6.445 209.656 17.175 144.188 1.225 606 82.375 3.599.638 4.431.134 153.972 5 161.841 1.290 60.396 11.168 75. 8 9 8 .576
59
16.3.- El desglose de las obligaciones con el pblico es el siguiente:

N de inscripcin Serie Monto Nominal colocado vigente Unidad de reajuste del bono Valor contable Tasa de inters % 150.000 38.095 700.000 52.632 0
U.F. U.F. U.F. U.F. U.F.
Plazo final
Pago inters
Pago de amortizacin
Pago inters M$
Pago de amortizacin M$
31-12-2012 M$
31-12-2011 M$ 3.544.750 1.358.873 429.160 1.859.793 0 7.192.576 0
Bonos largo plazo - corriente 408 A 409 B 528 C 529 D 711 G
3,68% 4,27% 4,16% 4,60% 4,05% Total corriente
15-05-2013 15-05-2013 02-05-2013 02-05-2013 15-03-2013
ANUAL ANUAL ANUAL ANUAL ANUAL
ANUAL ANUAL BULLET ANUAL ANUAL
79.024 322.595 437.126 567.612 1.067.401 2.473.758
3.403.488 845.448 15.771.620 1.013.744 0 21.034.300
N de inscripcin
Serie
Monto Nominal colocado vigente
Unidad de reajuste del bono
3.482.512 1.168.043 16.208.746 1.581.356 1.067.401 23.508.058 0 Valor contable 31-12-2012 M$ 0 11.134.547 0 17.525.772 33.097.102 61.757.421
Tasa de inters %
Plazo final
Pago inters M$
Pago de amortizacin M$
ANUAL ANUAL BULLET ANUAL ANUAL
Pago inters M$ 0 0 0 0 0 0
Pago de amortizacin M$ 0 11.134.547 0 17.525.772 33.097.102 61.757.421
31-12-2011 M$ 3.231.765 11.495.400 15.182.727 17.802.498 0 47.712.390
Bonos largo plazo - no corriente 408 A 409 B 528 C 529 D 711 G
0 495.238 0 842.105 1.500.000
U.F. U.F. U.F. U.F. U.F.
3,68% 4,27% 4,16% 4,60% 4,05% Total no corriente
15-05-2013 15-05-2026 02-05-2013 02-05-2029 15-03-2033
ANUAL ANUAL ANUAL ANUAL ANUAL
16.4 Reconciliacin de los pagos mnimos del arrendamiento financiero. Las obligaciones por arrendamientos financieros se encuentran efectivamente garantizadas debido a que los derechos de propiedad sobre el activo revierten al arrendador en caso de incumplimiento. El detalle por vencimiento de los pagos mnimos de arrendamiento y su valor presente es el siguiente:
Reconcilacin de los pagos mnimos del arrendamiento financiero, arrendatario Menor a un ao Entre un ao y cinco aos Ms de cinco aos Total Valor Bruto M$ 4.871.482 18.153.221 3.354.338 26.379.041 31-12-2012 Inters M$ Valor Presente M$ 4.108.160 16.437.610 2.948.978 23.494.748 Valor Bruto M$ 3.851.711 10.121.478 4.082.427 18.055.616 31-12-2011 Inters M$ Valor Presente M$ 3.044.984 8.080.463 3.464.442 14.589.889
763.322 1.715.611 405.360 2.884.293
806.727 2.041.015 617.985 3.465.727
NOTA 17.CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR, CORRIENTES Y NO CORRIENTES El detalle de este rubro es el siguiente:
Rubros Bonos por pagar Subsidios por pagar Participaciones m dicas Honorarios m dicos Dividendos por pagar Cheques caducos Otras cuentas por pagar 31-12-2012 Corriente No Corriente M$ M$ 21.219.520 0 14.412.658 0 5.098.230 0 22.734.862 0 13.837.830 0 12.462.330 0 92.351.995 7.199 182.117.425 7.199 31-12-2011 Corriente No Corriente M$ M$ 17.111.239 0 13.980.147 0 2.111.172 0 16.766.534 0 12.997.814 0 10.528.428 0 82.466.164 6.446 155.961.498 6.446
Total
Los principales proveedores que conforman el saldo del rubro Otras cuentas por pagar corresponden a: proveedores por compras de activos fijo, Conservador de Bienes Races, proveedores por mantencin de equipos mdicos y edificios, capitacin (Colombia), proveedores de servicios de alimentacin, agencias de publicidad, laboratorios, isapres, servicios de aseo, arriendos de inmuebles y servicios de seguridad. El plazo promedio de pago a los proveedores de las empresas que conforman Grupo Banmdica se encuentra en un rango de 30 a 60 das y no devengan intereses.
60
NOTA 18.- OTRAS PROVISIONES 18.1- El detalle de este rubro es el siguiente:

Corriente M$ 17.508.373 4.040.714 1.588.664 23.137.751 31-12-2012 No Corriente M$ 0 0 7.856.856 7.856.856 Corriente M$ 20.868.662 3.866.590 2.538.203 27.273.455 31-12-2011 No Corriente M$ 0 0 6.820.899 6.820.899
Clases de Provisiones Provisin por gastos de salud Provisin por gastos de subsidio Otras provisiones Total
18.2.- El movimiento de las provisiones es el siguiente:

Provisin por Gastos Provisin por Gastos de Salud de subsidio M$ 20.868.662 0 17.508.373 (20.868.662) 0 0 0 17.508.373 M$ 3.866.590 0 4.040.714 (3.866.590) 0 0 0 4.040.714 Otras provisiones M$ 9.359.102 209.381 1.021.234 (43.400) 0 0 (1.100.797) 9.445.520 Total provisiones M$ 34.094.354 209.381 22.570.321 (24.778.652) 0 0 (1.100.797) 30.994.607 Total provisiones M$ 37.193.760 250.661 23.439.117 (26.419.192) 0 0 (369.992) 34.094.354
Clases de Provisiones Saldo Inicial al 01/01/2012 Provisiones Adicionales Aumento (disminucin) en provisiones existentes Provisin utilizada Reversin de provisin no utilizada Aumento (disminucin) en cambio de moneda extranjera Otros Aumentos (disminuciones) Saldo Final al 31/12/2012
Clases de Provisiones Saldo Inicial al 01/01/2011 Provisiones Adicionales Aumento (disminucin) en provisiones existentes Provisin utilizada Reversin de provisin no utilizada Aumento (disminucin) en cambio de moneda extranjera Otros Aumentos (disminuciones) Saldo Final al 31/12/2011
Provisin por Gastos Provisin por Gastos de Salud de subsidio M$ 22.368.361 0 20.868.662 (22.368.361) 0 0 0 20.868.662 M$ 3.423.617 0 3.866.590 (3.423.617) 0 0 0 3.866.590
Otras provisiones M$ 11.401.782 250.661 (1.296.135) (627.214) 0 0 (369.992) 9.359.102
NOTA 19.- OTROS PASIVOS NO FINANCIEROS 19.1.- El detalle de este rubro es el siguiente:
Total Otros Pasivos no Financieros Ingresos Diferidos, corrientes Otros Pasivos No Financieros, corrientes Total corriente Ingresos Diferidos, no corrientes Otros Pasivos No Financieros, no corrientes Total no corriente 31-12-2012 M$ 8.175.382 1.979.984 10.155.366 0 221.812 221.812 31-12-2011 M$ 14.389.634 2.225.309 16.614.943 0 433.573 433.573
19.2.- El detalle de los ingresos diferidos corrientes es el siguiente:

Detalle de Ingresos Diferidos Ingresos Anticipados Colm dica Ingresos por Seguro Escolar Ingresos por Cotizaciones Anticipadas Otros Total 31-12-2012 M$ 1.407.547 548.104 5.772.595 447.136 8.175.382 31-12-2011 M$ 580.758 622.490 12.489.122 697.264 14.389.634
61
19.3.- El movimiento de este rubro es el siguiente:

Ingresos Diferidos Saldo Inicial Ingresos Diferidos Altas Imputacin a resultados Saldo Final Ingresos Diferidos 31-12-2012 M$ 14.389.634 4.516.138 (10.730.390) 8.175.382 31-12-2011 M$ 12.025.135 2.396.563 (32.064) 14.389.634
NOTA 20.- PATRIMONIO NETO 20.1.- Capital Suscrito y Pagado Al 31 de diciembre 2012 y 2011 el capital social autorizado, suscrito y pagado asciende a M$32.331.757. 20.2.- Acciones Al 31 de diciembre 2012 y 2011 el capital social est representado por 804.681.783 acciones. 20.3.- Dividendos Banmdica S.A. tiene como poltica de dividendos repartir como mnimo el 30% de la utilidad lquida anual, dependiendo de la situacin financiera de la Sociedad. En Junta de Accionistas de la Sociedad, celebrada con fecha 25 de abril de 2012, se acord distribuir el 61,28% de las utilidades con cargo a las utilidades del ao 2011, correspondiendo repartir un dividendo definitivo de $ 33 por accin. En Junta de Accionistas de la Sociedad, celebrada con fecha 20 de abril de 2011, se acord distribuir el 59,98% de las utilidades con cargo a las utilidades del ao 2010, correspondiendo repartir un dividendo definitivo de $ 33 por accin. NOTA 21.- PARTICIPACIONES NO CONTROLADORAS 21.1.- El detalle es el siguiente:
Porcentaje No Controlador Sociedad Clnica Santa Mara S.A. Emprem dica S.A. Colm dica S.A. Pais 31-12-2012 % Administradora Mdica Centromed S.A. Clnica San Felipe S.A. Sociedad Editorial para la Ciencia S.A. Clnica Country S.A. Chile Chile Per Per Colombia Colombia Colombia Colombia 0,57% 30,45% 32,77% 9,68% 23,73% 23,71% 5,01% 50,00% 31-12-2011 % 0,57% 0,00% 32,77% 9,68% 23,73% 23,71% 5,01% 50,00% Participacin No Controladora Patrimonio 31-12-2012 M$ 326.260 988.829 5.864.931 245.980 7.428.167 123.456 389 20.884.577 5.906.565 31-12-2011 M$ 286.461 0 5.523.228 464.365 6.913.561 107.711 37.340 19.585.357 6.252.691 Participacin No Controladora Resultado 31-12-2012 M$ 79.597 388.442 876.499 20.919 1.757.571 116.917 67 4.192.588 952.576 31-12-2011 M$ 66.372 0 692.638 6.092 1.209.906 102.931 10.809 3.486.370 1.397.622
Unidad Mdica y de Diagnstico S.A. y Humana Salud Ocupacional S.A. Total
62
NOTA 22.- INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 22.1.- El siguiente es el detalle de los ingresos ordinarios:
Detalle de Ingresos de Actividades Ordinarias Ingresos por Cotizaciones de Salud Ingresos por Prestaciones de Salud Hospitalaria Ingresos por Prestaciones de Salud Ambulatoria Ingresos por servicios de Emergencia Movil Otros Total 31-12-2012 M$ 601.578.187 128.793.406 92.219.290 21.299.932 55.248.422 899.139.237 31-12-2011 M$ 537.750.252 114.173.276 75.851.076 21.615.361 37.986.403 787.376.368
22.2.- El detalle de otros ingresos por funcin es el siguiente:

Detalle de Otros Ingresos, por Funcin Arriendo de Oficinas Documentos prescritos Cotizaciones m s de 1 ao Recuperacin de gastos Ingresos por dividendos Ventas a terceros Utilidad en venta de activo fijo Recuperacin de impuestos Otros Ingresos Total 31-12-2012 M$ 1.497.721 5.561.750 273.390 2.865.179 10.568 709.315 139.184 418.136 3.026.424 14.501.667 31-12-2011 M$ 1.351.483 5.409.123 668.339 2.465.931 213.327 1.026.270 198.008 450.339 3.405.881 15.188.701
NOTA 23.- COMPOSICIN DE CUENTAS DE RESULTADOS RELEVANTES El siguiente es el detalle de los principales costos y gastos del Grupo (costo de ventas, gastos de administracin y otros gastos varios por funcin):
Costos por Naturaleza Gasto de Salud Gasto de Subsidios Gastos del personal Participaciones Mdicas Costo de Materiales Clnicos Costos de Mantencin de Equipos Otros Costos de Servicios Depreciaciones y amortizaciones Otros Total 31-12-2012 M$ 335.139.285 62.356.117 161.225.714 82.264.719 59.268.697 8.258.711 26.229.059 20.425.199 82.934.950 838.102.451 31-12-2011 M$ 309.584.099 56.696.483 147.584.508 56.113.282 50.772.133 6.696.039 25.188.636 18.049.735 63.348.380 734.033.295
63
NOTA 24.- INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS La composicin de esta cuenta es la siguiente:

Resultado financiero Ingresos financieros Intereses financieros Otros ingresos financieros Total Ingresos financieros Gastos financieros Gastos por prstamos bancarios Gastos por bonos Gastos por arrendamientos financieros Otros Gastos Total Gastos financieros Resultados por unidades de reajuste Diferencia de cambio Positivas Negativas Total Diferencia de cambio Total Resultado Financiero 31-12-2012 M$ 4.310.886 2.312.920 6.623.806 31-12-2011 M$ 2.978.975 1.955.270 4.934.245
(7.488.073) (3.358.680) (893.607) (796.039) (12.536.399) (2.619.806)
(5.436.591) (2.358.332) (890.249) (843.593) (9.528.765) (3.867.935)
19.725 (522.831) (503.106) (9.035.505)
732.898 (244.039) 488.859 (7.973.596)
64
NOTA 25 - DIFERENCIAS DE CAMBIO DE ACTIVOS Y PASIVOS EN MONEDA EXTRANJERA 25.1.- Activos corrientes y no corrientes
ACTIVOS Activos Lquidos Efectivo y Equivalentes al Efectivo Moneda 31-12-2012 M$ 65.260.192 33.802.568 3.097.097 0 9.832.972 20.872.499 0 31.457.624 0 0 30.960.366 80.811 416.447 117.352.904 116.730.750 272.431 0 24.413.359 92.044.960 0 570.392 0 0 269.328 301.064 0 8.587 0 0 2.332 6.255 0 43.175 0 0 43.175 0 0 474.377.898 2.545.037 439.232 0 0 2.105.805 0 25.140.885 1.711.812 0 9.364.544 14.064.529 0 314.876.010 0 0 57.970.573 256.905.437 0 131.815.966 16.953 0 25.988.000 90.368.686 15.442.327 656.990.994 31-12-2011 M$ 48.611.379 22.308.169 5.671.447 0 3.761.733 12.874.989 0 26.303.210 0 0 25.719.383 133.871 449.956 106.762.381 101.991.081 189.297 0 22.406.192 79.395.592 0 4.765.440 0 0 4.765.440 0 0 5.860 0 0 0 5.860 0 0 0 0 0 0 0 425.561.538 2.830.024 334.318 0 0 2.495.706 0 24.340.785 1.711.812 0 9.624.689 13.004.284 0 281.202.623 0 0 33.466.433 247.736.190 0 117.188.106 7.310 0 25.924.375 81.854.064 9.402.357 580.935.298
Otros activos financieros corrientes
US Dlar Euros Otras monedas Pesos no reajustables U.F. US Dlar Euros Otras monedas Pesos no reajustables U.F. US Dlar Euros Otras monedas Pesos no reajustables U.F. US Dlar Euros Otras monedas Pesos no reajustables U.F. US Dlar Euros Otras monedas Pesos no reajustables U.F. US Dlar Euros Otras monedas Pesos no reajustables U.F. US Dlar Euros Otras monedas Pesos no reajustables U.F. US Dlar Euros Otras monedas Pesos no reajustables U.F. US Dlar Euros Otras monedas Pesos no reajustables U.F. US Dlar Euros Otras monedas Pesos no reajustables U.F.
Cuentas por Cobrar de Corto y Largo Plazo Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar corrientes
Derechos por cobrar no corrientes
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas, corriente
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas, no corriente
Otros activos Inversiones Contabilizadas Utilizando el Mtodo de la Participacin
Plusvala
Propiedades, Planta y Equipo, Neto
Otros
Total Activos
65
25.2- Pasivos corrientes

31-12-2012 Pasivos Corrientes, Total Moneda Hasta 90 das M$ US Dlar Euros Otras monedas $ no reajustables U.F. US Dlar Euros Otras monedas $ no reajustables U.F. US Dlar Euros Otras monedas $ no reajustables U.F. US Dlar Euros Otras monedas $ no reajustables U.F. US Dlar Euros Otras monedas $ no reajustables U.F. US Dlar Euros Otras monedas $ no reajustables U.F. US Dlar Euros Otras monedas $ no reajustables U.F. US Dlar Euros Otras monedas $ no reajustables U.F. US Dlar Euros Otras monedas $ no reajustables U.F. De 91 das a 1 ao M$ 65.680.243 183.056 0 3.420.157 33.809.678 28.267.352 31.982.594 6.465 0 601.960 3.106.817 28.267.352 5.623.813 0 0 449.992 3.106.817 2.067.004 23.508.058 0 0 0 0 23.508.058 2.367.623 6.465 0 151.968 0 2.209.190 0 0 0 0 0 0 483.100 0 0 0 0 483.100 33.697.649 176.591 0 2.818.197 30.702.861 0 33.697.649 176.591 0 2.818.197 30.702.861 0 31-12-2011 Hasta 90 das M$ De 91 das a 1 ao M$ 37.592.468 121.245 0 2.021.849 19.886.100 15.563.274 18.163.303 6.481 0 150.132 2.443.416 15.563.274 8.015.317 0 0 42.952 2.033.732 5.938.633 7.418.745 0 0 0 0 7.418.745 2.319.557 6.481 0 107.180 0 2.205.896 0 0 0 0 0 0 409.684 0 0 0 409.684 0 19.429.165 114.764 0 1.871.717 17.442.684 0 19.429.165 114.764 0 1.871.717 17.442.684 0
Pasivos Corrientes, Total
Otros pasivos financieros corrientes
Prstamos Bancarios
Obligaciones Garantizadas
Arrendamiento Financiero
Sobregiro Bancario
Otros Prstamos
Otros Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Corrientes
214.482.084 8.656.987 0 50.159.333 153.097.737 2.568.027 18.118.488 2.086 0 1.863.247 13.685.128 2.568.027 11.794.069 0 0 676.651 9.101.246 2.016.172 0 0 0 0 0 0 1.740.537 2.086 0 1.186.596 0 551.855 0 0 0 0 0 0 4.583.882 0 0 0 4.583.882 0 196.363.597 8.654.902 0 48.296.086 139.412.609 0 196.363.597 8.654.902 0 48.296.086 139.412.609 0
210.400.094 1.305.370 0 47.826.844 156.365.001 4.902.879 18.315.481 2.082 0 872.069 12.538.451 4.902.879 8.377.758 0 0 836.251 4.443.965 3.097.542 74.032 0 0 0 0 74.032 1.869.621 2.082 0 35.818 100.416 1.731.305 6.759.673 0 0 0 6.759.673 0 1.234.397 0 0 0 1.234.397 0 192.084.613 1.303.288 0 46.954.775 143.826.550 0 192.084.613 1.303.288 0 46.954.775 143.826.550 0
66
25.3 Pasivos no corrientes

31-12-2012 Pasivos No Corrientes, Total Moneda De 13 Meses a 5 aos M$ 95.467.185 1.467 53.681 10.824.191 37.937.156 46.650.690 80.680.198 1.468 0 8.654.564 25.373.476 46.650.690 45.593.995 0 0 0 25.361.860 20.232.135 18.823.098 0 0 0 0 18.823.098 16.263.105 1.468 0 8.654.564 11.616 7.595.457 0 0 0 0 0 14.786.988 0 53.681 2.169.627 12.563.680 0 0 Ms de 5 aos M$ 84.669.102 0 0 7.082.794 30.044.647 47.541.661 57.992.313 0 0 0 10.450.652 47.541.661 11.934.507 0 0 0 10.450.652 42.934.323 0 0 0 0 42.934.323 3.123.483 0 0 0 0 3.123.483 0 0 0 0 0 26.676.789 0 0 7.082.794 19.593.995 0 0 1.483.855 31-12-2011 De 13 Meses a 5 aos M$ 108.614.751 10.745 0 8.122.071 43.357.593 57.124.342 79.340.775 10.745 0 235.848 21.969.840 57.124.342 41.777.864 0 0 23.208 21.969.840 19.784.816 29.920.855 0 0 0 0 29.920.855 7.642.056 10.745 0 212.640 0 7.418.671 0 0 0 0 0 29.273.976 0 0 7.886.223 21.387.753 0 0 Ms de 5 aos M$ 41.621.841 0 0 6.023.725 11.257.506 24.340.610 34.502.670 0 0 4.882.921 5.279.139 24.340.610 10.281.946 0 0 4.882.921 5.279.139 20.436.344 0 0 0 0 20.436.344 3.784.380 0 0 0 0 3.784.380 0 0 0 0 0 7.119.171 0 0 1.140.804 5.978.367 0 0 119.886
Total Pasivos No Corrientes
US Dlar Euros Otras monedas $ no reajustables U.F. US Dlar Euros Otras monedas $ no reajustables U.F. US Dlar Euros Otras monedas $ no reajustables U.F. US Dlar Euros Otras monedas $ no reajustables U.F. US Dlar Euros Otras monedas $ no reajustables U.F. US Dlar Euros Otras monedas $ no reajustables U.F. US Dlar Euros Otras monedas $ no reajustables U.F.
Otros pasivos financieros no corrientes
Prestamos Bancarios
Obligaciones Garantizadas
Arrendamiento Financiero
Otros Prstamos
Otros Pasivos No Corrientes
NOTA 26.- UTILIDAD POR ACCIN La utilidad por accin bsica se calcula dividiendo la utilidad atribuible a los accionistas de la Sociedad entre el promedio de las acciones comunes en circulacin en el ao, excluyendo, de existir, las acciones comunes adquiridas por la Sociedad y mantenidas como acciones de Tesorera.
Ganancias (Prdidas) Bsicas por Accin Ganancias (Prdidas) Atribuibles a los Tenedores de Instrumentos de Participacin en el Patrimonio Neto de la Controladora Ajustes para Calcular Ganancias Disponibles para los Accionistas Comunes, Bsico Resultado Disponible para Accionistas Comunes, Bsico Promedio Ponderado de Nmero de Acciones, Bsico Ganancia (Prdida) Bsicas por Accin 31-12-2012 M$ 46.126.101 0 46.126.101 804.681.783 57,32 31-12-2011 M$ 43.326.046 0 43.326.046 804.681.783 53,84
Los dividendos pagados durante el ejercicio 2012 y 2011 fueron los siguientes:
N Dividendo 27 26 $ por accin 33,00 33,00 Fecha de pago 07-05-2012 02-05-2011
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NOTA 27.- INFORMACIN POR SEGMENTO De acuerdo a lo indicado en la NIIF 8, la Sociedad ha determinado sus segmentos de operacin de acuerdo a las principales actividades de negocio que desarrolla, las cuales son sujetas a revisin regular de parte de la Administracin, con el objeto de medir el rendimiento, evaluar sus riesgos y asignar recursos, segn corresponda. En el proceso de determinacin de segmentos reportables, dichos segmentos se han agrupado de acuerdo a sus caractersticas econmicas similares. La Administracin de la Sociedad examina en forma regular los resultados de cada segmento. La informacin de gestin preparada para la Administracin posee la misma preparacin de las mismas polticas descritas en nota de criterios contables y no existen diferencias a nivel total entre la metodologa de medicin de resultados, los activos y pasivos de los segmentos, respecto de los criterios contables aplicados. La presentacin de las eliminaciones dentro de cada segmento, son a nivel total, por lo que, las transacciones y resultados entre segmento, se encuentran expresados al valor original de la transaccin en cada segmento. Como se indica en Nota 1, Banmdica S.A. clasifica sus operaciones de acuerdo a los siguientes segmentos de negocio: Seguros de Salud: Corresponde a las operaciones que se realizan en las filiales Isapre Banm dica e Isapre Vida Tres. Entre sus principales clientes se encuentran los deudores por cotizaciones que corresponden a clientes altamente atomizados. El resultado del segmento Seguros de Salud determinado bajo Normas Internacionales de Informacin Financiera (NIIF o IFRS), difiere del resultado determinado bajo las normas impartidas por la Superintendencia de Salud e informado por las Isapres a dicha Superintendencia al 31 de diciembre de 2012, lo anterior debido a la existencia de diferencias en el tratamiento contable aplicado a determinadas partidas. (Nota 2.2) Prestadores de Salud: Las filiales que componen este segmento son principalmente: Clnica Santa Mara, Clnica Dvila, Clnica Vespucio, Clnica Ciudad del Mar, Clnica BioBo, Vida Integra y Help. Sus principales operaciones son la prestacin de servicios de salud hospitalarios y ambulatorios y la atencin mdica domiciliaria. Entre sus principales clientes se presentan: isapres, convenios con empresas y Fonasa, adicionalmente se mantienen saldos por cobrar con personas naturales (por copago de prestaciones mdicas) altamente atomizados. Internacional: Est formado por las filiales del extranjero correspondientes principalmente a Clnica San Felipe y Laboratorios ROE (Per), Colmdica (Colombia) y Clnica del Country (Colombia) y sus principales negocios son seguros de salud (sociedades de medicina pre-pagada) y prestaciones mdicas hospitalarias y ambulatorias. En nuestras filiales de Per y Colombia los principales clientes pertenecen al sector privado y corresponden a laboratorios, fondos de salud, cajas de compensacin, compaas de medicina pre-pagada y compaas de seguros. Otros: Este segmento opera con empresas de giro Inmobiliario, Centro de Servicios Compartidos y Fundacin Banmdica, entre otros. Entre sus principales clientes corresponde a las sociedades que conforman Grupo Banmdica, las cuales presentan operaciones de arriendo de inmuebles, servicios administrativos y asesoras, entre otros. Estas operaciones entre partes relacionadas del mismo grupo son eliminadas en los estados financieros consolidados.
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Los Ingresos ordinarios generados al 31 de diciembre 2012 y 2011, por reas de negocios son los siguientes:
Informacin sobre Ingresos Ordinarios Segmento / rea Descripcin rea Seguros de Salud 31-12-2012 31-12-2011 M$ M$ 441.019.006 405.136.154 0 0 0 0
441.019.006 405.136.154
Segmento Prestadoras 31-12-2012 31-12-2011 M$ M$ 355.393.363 293.910.110 0 0 0 0

355.393.363 293.910.110
Ingresos Ordinarios Ingresos Ordinarios Ingresos Ordinarios Ingresos Ordinarios , Total
Chile Colombia Per
Internacional 31-12-2012 31-12-2011 M$ M$ 0 0 207.954.862 186.266.773 22.461.523 12.743.057

230.416.385 199.009.830
Otros 31-12-2012 31-12-2011 M$ M$ 6.385.714 5.603.409 0 0 0 0

6.385.714 5.603.409
Ajustes 31-12-2012 31-12-2011 M$ M$ (134.075.231) (116.283.135) 0 0 0 0

(134.075.231) (116.283.135)
Total 31-12-2012 31-12-2011 M$ M$ 668.722.852 588.366.538 207.954.862 186.266.773 22.461.523 12.743.057

899.139.237 787.376.368
La distribucin de los activos no corrientes significativos al 31 de diciembre 2012 y 31 de diciembre de 2011, por rea de negocios es el siguiente:
Informacin sobre Corrientes significativos activos no Descripcin rea Seguros de Salud Prestadoras Internacional Segmento 31-12-2012 M$ 14.093.250 0 0 0
14.093.250
Propiedades, Planta y Equipos (neto) Propiedades de Inversin (neto) Propiedades, Planta y Equipos (neto) Propiedades, Planta y Equipos (neto) Activos no Corrientes, Total
Chile Chile Colombia Per
31-12-2011 M$ 13.911.755 0 0 0
13.911.755
31-12-2012 M$ 233.758.919 0 0 0
233.758.919
31-12-2011 M$ 224.768.683 0 0 0
224.768.683
31-12-2012 M$
31-12-2011 M$ 0 1.087.399 21.706.390 11.760.043

34.553.832
0 965.268 36.755.879 21.134.977

58.856.124
31-12-2012 M$ 9.254.324 1.274.277 0 0

10.528.601
Otros
31-12-2011 M$ 9.190.568 1.316.962 0 0

10.507.530
31-12-2012 M$ (121.339) 0 0 0
(121.339)
Ajustes
31-12-2011 M$ (134.816) 0 0 0
(134.816)
31-12-2012 M$ 256.985.154 2.239.545 36.755.879 21.134.977
Total
317.115.555
31-12-2011 M$ 247.736.190 2.404.361 21.706.390 11.760.043
283.606.984
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La informacin por segmento es la siguiente:

27.1.- ACTIVOS
ACTIVOS Activos, Corriente Activos Corrientes en Operacin, Corriente Efectivo y Equivalentes al Efectivo Otros Activos Financieros, Corriente Otros Activos No Financieros, Corriente Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar, Neto, Corriente Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas, Corriente Inventarios Activos Biolgicos, Corriente Activos por Impuestos Corrientes Total de activos corrientes distintos de los activos o grupos de activos para su disposicin clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios Activos no corrientes o grupos de activos para su disposicin clasificados como mantenidos para la venta Activos no corrientes o grupos de activos para su disposicin clasificados como mantenidos para distribuir a los propietarios Activos no corrientes o grupos de activos para su disposicin clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios Activos, Corriente, Total Activos, No Corrientes Otros Activos Financieros, No Corriente Otros Activos No Financieros, No Corriente Derechos por Cobrar, No Corrientes Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas, No Corriente Inversiones Contabilizadas Utilizando el Mtodo de la Participacin Activos Intangibles Distintos de la Plusvala, Neto Plusvala Propiedades, Planta y Equipo, Neto Activos Biolgicos, No Corriente Propiedades de Inversin Activos por Impuestos Diferidos Activos, No Corrientes, Total Activos, Total SEGUROS DE SALUD 31-12-2012 31-12-2011 M$ M$ PRESTADORAS 31-12-2012 31-12-2011 M$ M$ INTERNACIONAL 31-12-2012 31-12-2011 M$ M$ 31-12-2012 M$ OTROS 31-12-2011 M$ AJUSTES DE CONSOLIDACION 31-12-2012 31-12-2011 M$ M$ 31-12-2012 M$ TOTAL 31-12-2011 M$ 22.308.169 26.303.210 17.502.632 101.991.081 5.860 5.140.459 0 6.687.380 179.938.791 0 0 0 179.938.791 18.416.046 43.445.006 4.765.440 0 2.830.024 3.115.891 24.340.785 281.202.623 0 2.404.361 20.476.331 400.996.507 580.935.298
13.943.503 0 13.682.463 12.481.258 83.859.776 0 0 54.969 124.021.969 137.700 0 137.700 124.159.669 15.124.214 29.780.113 70.539 537.885 0 580.667 0 14.093.250 0 0 12.212.402 72.399.070 196.558.739
6.215.399 0 12.761.666 10.770.799 70.619.820 0 0 46.912 100.414.596 0 0 0 100.414.596 11.664.494 27.294.700 0 531.722 0 605.903 0 13.911.755 0 0 10.806.735 64.815.309 165.229.905
4.462.299 473.799 4.225.164 78.236.614 38.292.066 4.609.392 0 6.242.018 136.541.352 0 0 0 136.541.352 0 3.919.142 2.629 30.371 578.377 2.040.762 1.432.726 233.758.919 0 0 9.077.508 250.840.434 387.381.786
5.400.722 559.926 3.958.353 65.344.732 34.186.741 4.189.868 0 4.371.865 118.012.207 0 0 0 118.012.207 0 3.603.326 0 29.644 547.910 1.619.425 372.481 224.768.683 0 0 6.888.956 237.830.425 355.842.632
10.140.850 30.960.366 738.313 24.685.790 2.601.288 1.012.679 0 2.771.708 72.910.994 0 0 0 72.910.994 4.985.411 13.507.553 269.328 43.175 40 996.596 9.364.544 57.890.856 0 965.268 476.738 88.499.509 161.410.503
4.080.967 25.719.383 769.889 22.595.489 2.176.661 950.591 0 1.940.275 58.233.255 0 0 0 58.233.255 6.229.733 12.546.980 4.765.440 0 49 877.783 9.624.689 33.466.433 0 1.087.399 835.174 69.433.680 127.666.935
5.255.916 23.459 263.172 1.327.088 47.655.312 0 0 460.094 54.985.041 0 0 0 54.985.041 521.819 14.104 227.896 116.314.020 227.336.019 223.737 14.504.961 9.254.324 0 1.274.277 1.917.983 371.589.140 426.574.181
6.611.081 23.901 12.724 3.280.061 35.418.089 0 0 328.328 45.674.184 0 0 0 45.674.184 521.819 0 0 102.082.941 193.979.486 12.780 14.504.961 9.190.568 0 1.316.962 1.945.466 323.554.983 369.229.167
0 0 0 0 (172.399.855) 0 0 0 (172.399.855) 0 0 0 (172.399.855) 0 0 0 (116.882.276) (225.369.399) 0 (161.346) (121.339) 0 0 0 (342.534.360) (514.934.215)
0 0 0 0 (142.395.451) 0 0 0 (142.395.451) 0 0 0 (142.395.451) 0 0 0 (102.644.307) (191.697.421) 0 (161.346) (134.816) 0 0 0 (294.637.890) (437.033.341)
33.802.568 31.457.624 18.909.112 116.730.750 8.587 5.622.071 0 9.528.789 216.059.501 137.700 0 137.700 216.197.201 20.631.444 47.220.912 570.392 43.175 2.545.037 3.841.762 25.140.885 314.876.010 0 2.239.545 23.684.631 440.793.793 656.990.994
La columna de ajustes corresponde a la eliminacin de transacciones entre los distintos segmentos al efectuar el proceso de consolidacin.
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27.2.- PATRIMONIO NETO Y PASIVOS

PATRIMONIO NETO Y PASIVOS Patrimonio Neto y Pasivos Pasivos, Corrientes Pasivos Corrientes en Operacin, Corriente Otros Pasivos Financieros, Corriente Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar, Corriente Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas, Corriente Otras provisiones a corto plazo Pasivos por Impuestos Corrientes Provisiones corrientes por beneficios a los empleados Otros Pasivos No Financieros, Corriente Total de pasivos corrientes distintos de los pasivos incluidos en grupos de activos para su disposicin clasificados como mantenidos para la venta Pasivos Incluidos en Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para la Venta Pasivos, Corrientes, Total Pasivos, No Corrientes Otros Pasivos Financieros, No Corrientes Pasivos, No Corrientes Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas, No Corriente Otras Provisiones a Largo Plazo Pasivo por Impuestos Diferidos Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados Otros Pasivos No Financieros, No Corrientes Pasivos, No Corrientes, Total Total Pasivos Patrimonio Neto Patrimonio Neto Atribuible a los Tenedores de Instrumentos de Patrimonio Neto de Controladora Capital Emitido Ganancias (Prdidas) Acumuladas Primas de Emisin Acciones Propias en Cartera Otras Participaciones en Patrimonio Otras Reservas Patrimonio Atribuible a los Propietarios de la Controladora Participaciones No Controladoras Patrimonio Neto, Total Patrimonio Neto y Pasivos, Total SEGUROS DE SALUD 31-12-2012 31-12-2011 M$ M$ PRESTADORAS 31-12-2012 31-12-2011 M$ M$ INTERNACIONAL 31-12-2012 31-12-2011 M$ M$ 31-12-2012 M$ OTROS 31-12-2011 M$ AJUSTES DE CONSOLIDACION 31-12-2012 31-12-2011 M$ M$ 31-12-2012 M$ TOTAL 31-12-2011 M$
1.025.862 83.146.665 28.767.301 21.698.778 243.655 0 602.171 135.484.432 0 135.484.432 3.898.182 0 30.371 6.535.626 12.726.637 0 0 23.190.816 158.675.248
948.646 73.473.787 25.794.977 24.830.125 250.690 0 677.524 125.975.749 0 125.975.749 4.801.528 0 29.644 5.584.800 10.230.495 0 0 20.646.467 146.622.216
14.952.929 44.862.570 31.575.290 917.551 7.963.767 0 2.222.430 102.494.537 0 102.494.537 34.703.717 7.199 103.110.263 0 10.428.099 1.284.034 550 149.533.862 252.028.399
18.570.810 39.373.185 22.414.495 1.949.546 5.106.367 0 1.615.692 89.030.095 0 89.030.095 34.955.929 6.446 97.418.082 2.152 9.490.750 1.110.007 550 142.983.916 232.014.011
2.473.757 39.053.243 2.265.895 294.859 4.413.033 236.077 6.908.081 55.644.945 0 55.644.945 24.105.506 0 10.100.131 1.321.230 7.763.610 0 221.262 43.511.739 99.156.684
1.030.764 29.769.491 2.762.072 261.973 4.208.171 277.735 14.094.269 52.404.475 0 52.404.475 5.129.514 0 1.811.325 1.236.099 7.357.905 0 433.023 15.967.866 68.372.341
31.648.533 15.025.881 111.474.977 226.563 110.564 0 422.684 158.909.202 0 158.909.202 75.965.105 0 3.641.511 6.931.841 1.175.530 0 0 87.713.987 246.623.189
15.928.564 13.318.066 93.132.760 231.811 112.066 0 227.458 122.950.725 0 122.950.725 68.956.474 0 3.385.256 5.462.840 943.072 0 0 78.747.642 201.698.367
0 29.066 (172.399.855) 0 0 0 0 (172.370.789) 0 (172.370.789) 0 0 (116.882.276) (6.931.841) 0 0 0 (123.814.117) (296.184.906)
0 26.969 (142.395.451) 0 0 0 0 (142.368.482) 0 (142.368.482) 0 0 (102.644.307) (5.464.992) 0 0 0 (108.109.299) (250.477.781)
50.101.081 182.117.425 1.683.608 23.137.751 12.731.019 236.077 10.155.366 280.162.327 0 280.162.327 138.672.510 7.199 0 7.856.856 32.093.876 1.284.034 221.812 180.136.287 460.298.614
36.478.784 155.961.498 1.708.853 27.273.455 9.677.294 277.735 16.614.943 247.992.562 0 247.992.562 113.843.445 6.446 0 6.820.899 28.022.222 1.110.007 433.573 150.236.592 398.229.154
36.897.151 986.340 0 0 0 0 37.883.491 0 37.883.491 196.558.739
14.001.130 4.606.559 0 0 0 0 18.607.689 0 18.607.689 165.229.905
51.293.029 82.634.976 0 0 0 395.941 134.323.946 1.029.441 135.353.387 387.381.786
51.124.329 69.446.424 0 0 0 3.216.031 123.786.784 41.837 123.828.621 355.842.632
32.661.411 28.050.584 0 0 0 (4.611.110) 56.100.885 6.152.934 62.253.819 161.410.503
32.486.136 14.834.190 0 0 0 5.219.872 52.540.198 6.754.396 59.294.594 127.666.935
36.827.481 151.014.287 0 0 0 (7.890.816) 179.950.952 40 179.950.992 426.574.181
36.827.481 135.330.538 0 0 0 (4.627.260) 167.530.759 41 167.530.800 369.229.167
(125.347.315) (110.942.717) 0 0 0 3.838.561 (232.451.471) 13.702.162 (218.749.309) (514.934.215)
(102.107.319) (88.433.514) 0 0 0 (8.803.810) (199.344.643) 12.789.083 (186.555.560) (437.033.341)
32.331.757 151.743.470 0 0 0 (8.267.424) 175.807.803 20.884.577 196.692.380 656.990.994
32.331.757 135.784.197 0 0 0 (4.995.167) 163.120.787 19.585.357 182.706.144 580.935.298
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27.3.- ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCIN

ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCIN Estado de Resultados Ganancia (Prdida) Ingresos de Actividades Ordinarias, Total Costo de Ventas Ganancia Bruta Ganancias que surgen de la baja en cuentas de Activos Financieros medidos al Costo Amortizado P rdidas que surgen de la baja en cuentas de Activos Financieros medidos al Costo Amortizado Otros Ingresos, por Funcin Costos de Distribucin Gastos de Administracin Otros Gastos, Por Funcin Otras Ganancias (Prdidas) Ingresos Financieros Costos Financieros Participacin en las Ganancias (Prdidas) de Asociadas y Negocios Conjuntos Contabilizadas por el Mtodo de la Participacin Diferencias de cambio Resultados por Unidades de Reajuste Ganancias (P rdidas) que surgen de la diferencia entre el Valor Libro anterior y el Valor Justo de activos financieros reclasificados medidos a valor razonable Ganancia (Prdida) antes de Impuesto (Gasto) Ingreso por Impuesto a las Ganancias Ganancia (Prdida) Procedente de Actividades Continuadas despus de Impuesto Ganancia (P rdida) Procedente de Operaciones Discontinuadas, Neta de Impuesto Ganancia (Prdida) Ganancia (Prdida) Atribuible a Ganancia (P rdida) Atribuible a los Propietarios de la Controladora Ganancia (P rdida) Atribuible a Participaciones No Controladoras Ganancia (Prdida) SEGUROS DE SALUD 31-12-2012 31-12-2011 M$ M$ PRESTADORAS 31-12-2012 31-12-2011 M$ M$ INTERNACIONAL 31-12-2012 31-12-2011 M$ M$ 31-12-2012 M$ OTROS 31-12-2011 M$ AJUSTES DE CONSOLIDACION 31-12-2012 31-12-2011 M$ M$ 31-12-2012 M$ TOTAL 31-12-2011 M$ 787.376.368 (603.771.399) 183.604.969 0 0 15.188.701 0 (123.414.625) (6.847.271) 14.620 4.934.245 (9.528.765) 1.115.096 488.859 (3.867.935) 0 61.687.894 (14.875.478) 46.812.416 0 46.812.416 43.326.046 3.486.370 46.812.416
441.019.006 (379.913.200) 61.105.806 0 0 8.470.988 0 (45.831.549) (4.286.906) 0 6.967.340 (912.692) 0 (1.161) 1.831.430 0 27.343.256 (5.367.223) 21.976.033 0 21.976.033 21.976.033 0 21.976.033
405.136.154 (349.094.807) 56.041.347 0 0 9.022.002 0 (43.009.465) (4.107.170) 0 4.550.547 (656.992) 18 260 1.935.754 0 23.776.301 (4.520.636) 19.255.665 0 19.255.665 19.255.665 0 19.255.665
355.393.363 (266.719.365) 88.673.998 0 0 3.857.091 0 (52.028.716) (343.898) 14.674 957.851 (7.582.128) 221.306 (62.184) (1.857.554) 0 31.850.440 (6.445.594) 25.404.846 0 25.404.846 24.998.359 406.487 25.404.846
293.910.110 (214.000.600) 79.909.510 0 0 1.746.688 0 (46.709.310) (146.599) 258 791.124 (6.317.552) 231.004 55.368 (2.421.737) 0 27.138.754 (5.350.841) 21.787.913 0 21.787.913 21.775.507 12.406 21.787.913
230.416.385 (179.022.282) 51.394.103 0 0 2.157.414 0 (32.554.649) (1.278.545) (14.490) 2.666.086 (2.716.486) (1) (93.097) (29.468) 0 19.530.867 (6.019.068) 13.511.799 0 13.511.799 12.540.340 971.459 13.511.799
199.009.830 (150.772.547) 48.237.283 0 0 1.677.435 0 (33.305.104) (2.580.824) 17.294 1.732.192 (1.112.351) 2 91.607 0 0 14.757.534 (5.010.127) 9.747.407 0 9.747.407 8.333.789 1.413.618 9.747.407
6.385.714 (1.813.990) 4.571.724 0 0 1.533.726 0 (8.856.016) (1.046.118) 127 3.610.416 (8.902.980) 57.777.817 (346.664) (2.564.214) 0 45.777.818 239.588 46.017.406 0 46.017.406 46.017.405 1 46.017.406
5.603.409 (1.641.400) 3.962.009 0 0 4.081.645 0 (6.274.995) (12.678) (2.932) 2.690.494 (6.271.982) 48.962.840 341.624 (3.381.952) 0 44.094.073 6.126 44.100.199 0 44.100.199 44.100.205 (6) 44.100.199
(134.075.231) 128.733.086 (5.342.145) 0 0 (1.517.552) 0 6.859.697 0 0 (7.577.887) 7.577.887 (56.591.395) 0 0 0 (56.591.395) 0 (56.591.395) 0 (56.591.395) (59.406.036) 2.814.641 (56.591.395)
(116.283.135) 111.737.955 (4.545.180) 0 0 (1.339.069) 0 5.884.249 0 0 (4.830.112) 4.830.112 (48.078.768) 0 0 0 (48.078.768) 0 (48.078.768) 0 (48.078.768) (50.139.120) 2.060.352 (48.078.768)
899.139.237 (698.735.751) 200.403.486 0 0 14.501.667 0 (132.411.233) (6.955.467) 311 6.623.806 (12.536.399) 1.407.727 (503.106) (2.619.806) 0 67.910.986 (17.592.297) 50.318.689 0 50.318.689 46.126.101 4.192.588 50.318.689
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NOTA 28.- CONTINGENCIAS, JUICIOS Y OTROS a) Banmdica S.A., acord con los bancos acreedores el cumplimiento de las siguientes obligaciones:
Por la obligacin bancaria con Banco de Chile, la Sociedad se obliga trimestralmente a: Mantener el control de cada una de las Filiales Relevantes. Nivel de endeudamiento financiero no superior a 1,75 veces. Trimestralmente, y a partir del cuarto trimestre de 2010, el limite se ajustar hasta el valor establecido por la siguiente frmula: NEt = Net -1 *[1 + IPC acumuladot * Proporcin Pasivo Financiero Reajustable]. Con todo, el lmite anterior se ajustar hasta un nivel mximo de 2,2 veces. Razn de cobertura de Gastos Financieros, definida como Ebitda sobre Gastos Financieros, superior a 3,21 veces. El conjunto de filiales deben distribuir a sus accionistas el 50% o ms de las utilidades lquidas obtenidas en el ejercicio inmediatamente anterior.
Por la obligacin bancaria con Corpbanca, la Sociedad se obliga a: Entregar semestralmente sus estados financieros Adicionalmente, entregar balances y estados de resultados auditados al 31 de diciembre de cada ao. Establecer y mantener adecuados sistemas de contabilidad en base a principios contables generalmente aceptados en Chile, como asimismo a contratar y mantener auditores pblicos independientes. Cumplir con todos los aspectos de las leyes, reglamentos, disposiciones y rdenes aplicables, incluyndose especialmente en dicho cumplimiento, sin limitaciones, el pago oportuno de todos los impuestos, gravmenes y cargos fiscales que afecten al prestatario o a sus bienes y de las obligaciones laborales, previsionales y municipales a que pudiera estar afecta. Entregar oportuna y verazmente toda la informacin requerida por esta institucin financiera. No dividir, disolver, liquidar, ni modificar en un aspecto esencial los estatutos, as como tampoco fusionarse con otra sociedad, o absorber a otra sociedad, o ser absorbida por alguna, ni transformarse en otro tipo de compaa, ni disminuir su capital social, sin autorizacin previa y por escrito del Banco. No podr cambiar en forma determinante el giro del negocio sin autorizacin previa y por escrito del Banco. No otorgar prstamos o anticipos o efectuar depsitos a empresas no relacionadas a la propiedad del Prestatario, con excepcin de aquellos que se derivan de sus operaciones dentro del giro normal del negocio, sin la autorizacin expresa del Banco. Informar si hubiere ocurrido o hubiere un cambio adverso sustancial en la condicin financiera o en el resultado de las operaciones o respecto de los bienes del prestatario cualquier hecho relevante o esencial sin perjuicio del impacto que estos hechos puedan tener en la marcha del negocio.
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Mantener en los estados financieros consolidados los siguientes ndices: o Mantener una razn de cobertura de gastos financieros no inferior a tres coma veinte y una veces. o Una razn de endeudamiento financiero menor a uno coma setenta y cinco veces durante toda la vigencia del crdito. Con todo, el Nivel de Endeudamiento podr llegar a dos coma dos veces, en caso que el exceso por sobre uno coma setenta y cinco veces se explique por el ajuste por inflacin del endeudamiento del deudor. o No otorgar nuevas garantas o cauciones reales o personales de ninguna especie a favor de terceros sobre los bienes corporales o incorporales de la empresa.
La Sociedad se obliga a mantener en su dominio todos los activos, muebles, inmuebles, necesarios para el desarrollo de su giro, a lo menos en los t rminos en que se desempea en la actualidad. En caso de efectuar enajenaciones que en su conjunto excedan del veinticinco por ciento de las siguientes sociedades: Isapre Banmdica S.A., Vida Tres S.A., Clnica Santa Mara S.A., Help S.A. y Colmdica S.A. (Colombia), se obliga a efectuar las amortizaciones extraordinarias que el Banco le exija. El prestatario deber mantener sus activos en ptimas condiciones de funcionamiento,de manera tal que permitan cumplir su cometido. Entregar, junto con la informacin financiera de la Sociedad, una carta firmada por los apoderados de la Sociedad que indique el cumplimiento o incumplimiento de las obligaciones impuestas.
Bonos serie A y B: Por escrituras pblica de fecha 27 de Enero de 2005, otorgadas en la Notara de Santiago de don Ivn Torrealba Acevedo, la Sociedad celebr contratos de emisin de bonos, correspondientes a las lneas nmero 408 y 409 respectivamente, a travs de los cuales la Sociedad se obliga a: Mantener el control de cada una de las Filiales Relevantes. Mantener al cierre de cada trimestre de los Estados Financieros del Emisor, un Nivel de Endeudamiento /definido como la razn entre (i) Pasivo Financiero que corresponder a la suma de las cuentas Obligaciones por arrendamiento financiero,Obligaciones con el pblico y Obligaciones con bancos e instituciones financieras,incluidas en la cuenta Otros pasivos financieros, corriente y cuya desagregacin se encuentra en las notas a los Estados Financieros del Emisor ms la suma de las cuentas Obligaciones por arrendamiento financiero, Obligaciones con el pblico y Obligaciones con bancos e instituciones financieras, incluidas en la cuenta Otros pasivos financieros, no corriente cuya desagregacin se encuentra en las notas a los Estados Financieros del Emisor- y (ii) Patrimonio -que corresponder la cuenta Patrimonio Total contenida en los Estados Financieros -, no superior a 1,75 veces. Trimestralmente y, a partir del cuarto trimestre de 2010 /este ltimo incluido/, el lmite anterior se ajustar hasta el valor establecido por la frmula NEt = Net -1 *[1 + IPC acumuladot * Proporcin Pasivo Financiero Reajustable]. Con todo, el lmite anterior se ajustar hasta un nivel mximo de 2,2 veces. Razn de cobertura: Mantener al cierre de cada trimestre de los Estados Financieros del Emisor, una relacin EBITDA sobre Gastos Financieros mayor a 3,21. El conjunto de filiales deben distribuir a sus accionistas en cada ao calendario, al menos el 50% de las utilidades lquidas obtenidas en el perodo inmediatamente anterior, incluyendo los dividendos provisorios que se hubieren distribuido con cargo a las utilidades durante el perodo.
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Bono Serie C y D: Por escrituras pblicas de fecha 4 de mayo de 2008, otorgadas en la Notara de Santiago de don Ivn Torrealba Acevedo, la Sociedad celebr contratos de emisin de bonos, correspondientes a las lneas nmero 528 y 529 respectivamente, a travs del cual la Sociedad se obliga a mantener ciertos indicadores financieros calculados sobre sus estados financieros medidos trimestralmente, estos indicadores financieros corresponden principalmente a: Mantener el control de cada una de las Filiales Relevantes. Mantener al cierre de cada trimestre de los Estados Financieros del Emisor, un Nivel de Endeudamiento / definido como la razn entre (i) Pasivo Financiero que corresponder a la suma de las cuentas Obligaciones por arrendamiento financiero, Obligaciones con el pblico y Obligaciones con bancos e instituciones financieras, incluidas en la cuenta Otros pasivos financieros, corriente y cuya desagregacin se encuentra en las notas a los Estados Financieros del Emisor ms la suma de las cuentas Obligaciones por arrendamiento financiero, Obligaciones con el pblico y Obligaciones con bancos e instituciones financieras, incluidas en la cuenta Otros pasivos financieros, no corriente cuya desagregacin se encuentra en las notas a los Estados Financieros del Emisor- y (ii) Patrimonio -que corresponder la cuenta Patrimonio Total contenida en los Estados Financieros -, no superior a 1,75 veces. Trimestralmente, y a partir del cuarto trimestre de 2010, el limite se ajustar hasta el valor establecido por la siguiente frmula: NEt = Net -1 *[1 + IPC acumuladot * Proporcin Pasivo Financiero Reajustable]. Con todo, el lmite anterior se ajustar hasta un nivel mximo de 2,2 veces. Razn de cobertura: Mantener al cierre de cada trimestre de los Estados Financieros del Emisor, una relacin EBITDA sobre Gastos Financieros mayor a 3,21 El conjunto de filiales deben distribuir a sus accionistas en cada ao calendario, al menos el 50% de las utilidades lquidas obtenidas en el perodo inmediatamente anterior, incluyendo los dividendos provisorios que se hubieren distribuido con cargo a las utilidades durante el perodo.
Bono Serie G: La escritura de emisin se otorg en la Notara de Santiago de don Ivn Torrealba Acevedo con fecha 16 de enero de 2012, Repertorio N 594-12, modificada por escritura de fecha 28 de febrero de 2012, Repertorio 2.416-2012 otorgada en la Notara de Santiago de don Patricio Raby Benavente, la Sociedad celebr contratos de emisin de bonos, correspondientes a las lneas nmero 711 respectivamente, a travs del cual la Sociedad se obliga a mantener ciertos indicadores financieros calculados sobre sus estados financieros medidos trimestralmente, estos indicadores financieros corresponden principalmente a: Mantener el control de cada una de las Filiales Relevantes Mantener al cierre de cada trimestre de los Estados Financieros del Emisor, un Nivel de Endeudamiento definido como la razn entre (i) Pasivo Financiero, que corresponder a la suma de las cuentas Obligaciones por arrendamiento financiero, Obligaciones con el pblico, Obligaciones con bancos e instituciones financieras y Otros, incluidas en la cuenta Otros pasivos financieros, corriente y cuya desagregacin se encuentra en las notas a los Estados Financieros del Emisor ms la suma de las cuentas Obligaciones por arrendamiento financiero, Obligaciones con el pblico, Obligaciones con bancos e instituciones financieras y Otros, incluidas en la cuenta Otros pasivos financieros, no corriente cuya desagregacin se encuentra en las notas a los Estados Financieros del Emisor y (ii) Patrimonio, que corresponder la cuenta Patrimonio Total contenida en los Estados Financieros, no superior a uno coma setenta y cinco veces. Trimestralmente y, a partir del cuarto trimestre de dos mil diez /este ltimo incluido/, el lmite anterior se ajustar
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por la siguiente frmula: NEt = Net -1 *[1 + IPC acumuladot * Proporcin Pasivo Financiero Reajustable]. Con todo, el lmite anterior se ajustar hasta un nivel mximo de dos coma dos veces. Para los efectos de la determinacin del ndice antes sealado, se considerar como Pasivo Financiero del Emisor, el monto de todos los avales, fianzas simples o solidarias, codeudas solidarias u otras garantas, personales o reales, que ste o sus filiales hubieren otorgado para caucionar obligaciones de terceros, con excepcin de las otorgadas por el Emisor o sus filiales por obligaciones de otras sociedades filiales del Emisor y aqullas otorgadas por sociedades filiales del Emisor por obligaciones de ste. Mantener al cierre de cada trimestre de los Estados Financieros del Emisor, una relacin EBITDA sobre Gastos Financieros mayor a 3,21. El conjunto de las filiales del Emisor deben distribuir a sus accionistas, en cada ao calendario, al menos el 50% de las utilidades lquidas que ellas hubieren obtenido en el ejercicio inmediatamente anterior, incluyendo los dividendos provisorios que se hubieren distribuido con cargo a dichas utilidades durante ese ejercicio; y adoptar todas las medidas que sean necesarias para que el Emisor efectivamente reciba la totalidad de las utilidades distribuidas por las filiales que correspondan a la participacin que directa o indirectamente tengan en ellas.
Banmdica S.A. ha convenido, con bancos y tenedores de bonos, covenants financieros medidos sobre la base de sus estados financieros. El detalle de dichos covenants al 31 de diciembre 2012 es el siguiente:
ndice Razn de Endeudamiento Financiero Razn de Cobertura de Gastos Financieros Medicin Pasivo Financiero/Patrimonio Ebitda/Gastos Financieros <= >= Factor 1,83 3,21 veces veces Resultado 0,96 7,77 Periodicidad de Medicin Trimestral Trimestral Procedencia Bancos/Bonos Bancos/Bonos
A continuacin se presenta el desglose de cada uno de los covenants mencionados anteriormente, sealndose las metodologas de clculo y las cuentas de los estados financieros involucradas: Nivel de Endeudamiento Financiero: El clculo de este ratio se debe efectuar mediante la aplicacin de la siguiente frmula: Razn entre (i) Pasivo Financiero: que corresponde a la suma de las cuentas Obligaciones por arrendamiento financiero, Obligaciones con el pblico y Obligaciones con bancos e instituciones financieras, incluidas en la cuenta Otros pasivos financieros, corriente y cuya desagregacin se encuentra en las notas a los estados financieros, ms la suma de las cuentas Obligaciones por arrendamiento financiero, Obligaciones con el pblico y Obligaciones con bancos e instituciones financieras, incluidas en la cuenta Otros pasivos financieros, no corriente cuya desagregacin se encuentra en las notas a los estados financieros y (ii) Patrimonio: que corresponde a la cuenta Patrimonio Total contenida en los estados financieros.
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El detalle de los conceptos considerados para el clculo del ratio a nivel consolidado es el siguiente:
Concepto Obligaciones por arrendamiento financiero (Corriente) Obligaciones con el pblico (Corriente) Obligaciones con bancos e instituciones financieras (Corriente) Otros (Corriente) Obligaciones por arrendamiento financiero (No Corriente) Obligaciones con el pblico (No Corriente) Obligaciones con bancos e instituciones financieras (No Corriente) Pasivo Financiero Patrimonio Total Ratio de Endeudamiento Financiero Lmite Mximo segn contrato 31-12-2012 M$ 4.108.160 23.508.058 22.001.763 483.100 19.386.588 61.757.421 57.528.501 188.773.591 196.692.380 0,96 veces 1,83 veces 31-12-2011 M$ 3.044.984 7.192.576 25.838.063 403.161 11.544.905 47.712.390 54.586.150 150.322.229 182.706.144 0,82 veces 1,80 veces
Razn de Cobertura de Gastos Financieros: El clculo de este ratio se debe efectuar mediante la aplicacin de la siguiente frmula: Corresponde a la razn EBITDA sobre Gastos Financieros. Se entender como (i) EBITDA a la suma de las siguientes partidas en los ltimos doce meses: Ganancia (Prdida) antes de Impuestos, Diferencias de cambio, Resultados por Unidades de Reajuste, el valor absoluto de Depreciacin, el valor absoluto de Amortizacin de Activos Intangibles y el valor absoluto de Costos Financieros menos la suma del valor absoluto de la partida Ingresos Financieros; y, como (ii) Gastos Financieros a la suma del valor absoluto de la partida Costos Financieros. El detalle de los conceptos considerados para el clculo del ratio a nivel consolidado es el siguiente:
Concepto Clculo Ebitda Ganancia (Prdida) Antes de Impuestos Resultados por Unidades de Reajuste Diferencias de Cambio Costos Financieros Ingresos Financieros Depreciacin y Amortizacin Ebitda Costos Financieros Ratio Ebitda/Costos Financieros Lmite Mnimo segn contrato 31-12-2012 M$ 67.910.986 2.619.806 503.106 12.536.399 (6.623.806) 20.425.199 97.371.690 (12.536.399) 7,77 veces 3,21 veces 31-12-2011 M$ 61.687.894 (3.867.935) 488.859 9.528.765 (4.934.245) 18.049.735 80.953.073 (9.528.765) 9,20 veces 3,21 veces
Al cierre de los estados financieros consolidados al 31 de diciembre 2012, Banmdica S.A. cumple con dichas restricciones y compromisos.
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b) Para las filiales existen las siguientes contingencias y restricciones: b.1) Isapre Banmdica S.A. La filial Isapre Banmdica S.A. mantiene causas judiciales y laborales las que a juicio de la Administracin y sus asesores legales no prosperarn, por lo que no se ha constituido provisin por este concepto. Al 31 de Diciembre de 2012 la Sociedad mantiene: 15 juicios por Causas Civiles, 3 de los cuales corresponden a demandas por incumplimiento de Contratos de Salud y 12 por otros conceptos. 1 juicio por Causa Policial. 8 juicios por Causas Laborales, 5 de los cuales corresponden a demandas por despido injustificado y 3 por otros conceptos. 7 causas de Cobranza Laboral. 6 querellas por causas criminales, interpuestas por Isapre Banmdica. 22 recursos de Proteccin Mdicos por temas especiales de salud 5.433 recursos de Proteccin por alzas de precio base.
b.2) Vida Tres S.A. La filial Vida Tres S.A. mantiene causas judiciales y laborales las que a juicio de la Administracin y sus asesores legales no prosperarn, por lo que no se ha constituido provisin por este concepto. Al 31 de Diciembre de 2012 la Sociedad mantiene: 2 juicios por Causas Civiles, 1 corresponde a responsabilidad contractual de la Isapre y 1 por otro concepto. 3 juicios por Causas Laborales, 2 por despido injustificado y 1 demanda ejecutiva por cumplimiento incidental de sentencia. 3 querellas por Causas Criminales, ambas interpuestas por Isapre Vida Tres contra quienes resulten responsables del delito de estafa. 6 recursos de Proteccin Mdicos por temas especiales de salud. 2.453 recursos de Proteccin por alzas de precio base.
b.3) Clnica Santa Mara S.A. y Filiales Al 31 de diciembre 2012, Clnica Santa Mara S.A. y sus filiales no tienen contingencias.
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b.4) Clnica Dvila y Servicios Mdicos S.A. y Filiales Al 31 de diciembre 2012, la Sociedad mantiene en garanta hipotecaria las propiedades situadas en Dvila Baeza N 709 y Recoleta N 464, en favor del Banco Estado por prstamos recibidos. Al 31 de diciembre de 2012, la Sociedad enfrenta 8 juicios civiles, y 2 juicios laborales, en los que se |demandan indemnizaciones por supuestas responsabilidades de la Clnica en prestaciones otorgadas. Considerando la opinin de los abogados, la Administracin estima que las eventuales indemnizaciones estarn cubiertas por provisiones financieras atingentes a responsabilidad civil. b.5) Help S.A. La Sociedad enfrenta 2 juicios laborales, 10 de Polica Local, 5 civiles y 8 penales derivados del curso normal de los negocios. Por recomendacin de sus asesores legales se ha constituido una provisin en resultados ascendente a M$ 135.200, para cubrir eventuales gastos por las causas que pudieran resultar desfavorables a la Sociedad. b.6) Inversiones Clnicas Santa Mara S.A. y Filiales Se compromete durante toda la vigencia del crdito obtenido en Banco Chile y hasta su total amortizacin, a mantener el control y la participacin directa e indirecta en las siguientes empresas filiales: Empresa Participacin Clnica Vespucio S.A. Clnica Bo Bo S.A. Clnica Ciudad del Mar S.A. 99,9999% 99,9999% 99,9999%
Inversiones Clnicas Santa Mara S.A. se constituy como fiadora y codeudora solidaria de su filial Clnica Bo - Bo S.A. por el crdito que esta sociedad mantiene con Banco Estado y Banco Chile. Inversiones Clnicas Santa Maria S.A. se constituy como fiadora y codeudora solidaria de su filial Clnica Ciudad del Mar S.A. por el crdito que esta sociedad mantiene con Banco Chile. b.7) Colmdica S.A. (Colombia) 1) Habilitacin Financiera - Margen de Solvencia y Capital Mnimo Saneado De conformidad con las reglas establecidas en los Decretos 574 y 1698 de 2007, las Entidades Promotoras de Salud deben garantizar el cumplimiento de los objetivos del Sistema General de Seguridad Social en Salud manteniendo la capacidad de atender todas sus obligaciones. De igual manera la actividad de estas entidades est relacionada con la incertidumbre y el riesgo y por tanto, una gestin tcnica de riesgos inherentes a su actividad es determinante en la sanidad financiera de este tipo de instituciones. Dicho rgimen comprende: El cumplimiento del monto mnimo establecido para el margen de solvencia. Segn el Decreto 4789 de 2009 que modifica el Decreto 1698 de 2007 establece que el margen de solvencia debe ser igual al 10%, cuando el margen de solvencia es insuficiente, se cuenta con 6 aos a partir del ao 2007 para alcanzar el monto determinado, ajustndolo a un factor de riesgo definido. El patrimonio tcnico de la EPS Aliansalud al 31 de diciembre de 2012 presenta exceso.
79
La constitucin y mantenimiento de las reservas. Reserva tcnica para autorizacin de servicio: Equivale al 100% de todos los servicios de salud autorizados y no cobrados. Reserva tcnica para servicios cobrados: En el momento en que se presenten facturas al cobro, las entidades debern constituir una reserva por el 100% por el monto cobrado. Reserva tcnica para eventos ocurridos no avisados: Corresponde al total estimado de recursos necesarios para cubrir el monto de los eventos que habiendo ocurrido, no han sido avisados a la entidad. La norma contempla que las E.P.S. que no tengan registrado en su estado de resultados estas reservas, disponen de 60 meses, a partir del 2 de marzo del 2007, para el registro segn lo establece el Decreto 0970 de 2011 mediante el cual se modifica el Decreto 4789 de 2009. Aliansalud cumple con la constitucin de las reservas en mencin.
La totalidad de las reservas tcnicas debern estar invertidas permanentemente y denominadas en

moneda nacional en instrumentos financieros definidos para ello en el Decreto 1698 de 2007 modificado por el Decreto 0970 de 2011.
Para 2012 la EPS cuenta con instrumentos que cumplen con los requisitos definidos por la norma.
El Decreto 4789 de 2009 establece que las EPS tambin podrn optar por la implementacin de un
Sistema de Administracin de riesgos que permita realizar una adecuada gestin de riesgos y garantizar su solvencia.
En lo referente al programa de medicina prepagada, se debe acreditar mensualmente el capital mnimo saneado, que consiste en tener un capital mnimo relacionado con el rango de usuarios que tiene la compaa, el cual es medido con base en el salario mnimo mensual legal vigente. Colmdica S.A. est en el rango de usuarios mas de 150.000 y menos de 250.000, por tal razn debe acreditar un capital mnimo saneado de 18.000 salarios mnimos mensual legales vigentes. El capital mensual mnimo saneado se determina tomando el capital suscrito y pagado, la reserva legal, la prima en colocacin de acciones, la revalorizacin del patrimonio y los resultados acumulados a la fecha de corte. 2) Procesos Jurdicos Se tienen procesos jurdicos de responsabilidad civil, penal y laboral de cuantas menores y mayores, sobre los cuales las posibilidades de prdida son remotas y eventuales segn la evaluacin de los abogados. 3) Contratos de Arrendamientos Colmdica Medicina Prepagada y Aliansalud E.P.S. deben cumplir con las obligaciones adquiridas en los contratos de arrendamiento de inmuebles para el funcionamiento de sus oficinas y puntos de atencin. 4) Contratos de medicina prepagada La Compaa debe cumplir con las obligaciones adquiridas en los contratos de medicina prepagada celebrados con 194.678 usuarios a 31 de diciembre de 2012, afiliados a cada uno de los diferentes planes que ofrece Colmdica Medicina Prepagada S.A.
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b.8) Empremdica S.A. (Per) Al 31 de Diciembre del 2012 se mantiene las siguientes contingencias: 1) La Gerencia y sus asesores legales manifiestan la existencia de los siguientes procesos: (i) (ii) (iii) (iv) (v) (vi) Demanda por indemnizacin por daos y perjuicios por supuesta negligencia mdica por US$ 2.000.000. ( probabilidad, Posible) Demanda por indemnizacin por supuesta negligencia mdica por US$ 500.000. (probabilidad, Remoto). Demanda por indemnizacin por supuesto dao moral por US$ 150.000. (probabilidad, Posible) Demanda por indemnizacin por supuesta negligencia mdica por US$ 70.000. (probabilidad, posible) Procedimientos Tributarios Sunat CSF 2008 Monto observado S/.1,176,599 x 30% S/.352,797 (probabilidad, posible) Procedimientos Tributarios Sunat ROE 2009 Monto observado S/. 869,608 x 30% S/.260,882 (probabilidad, posible)
NOTA 29.- GARANTIAS COMPROMETIDAS CON TERCEROS, OTROS ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES Y OTROS COMPROMISOS 29.1.- Garanta Superintendencia de Salud El rea Aseguradora de Salud mantiene Garantas con la Superintendencia de Salud correspondientes a instrumentos financieros para dar cumplimiento a lo dispuesto en los Artculos nmeros 181, 182 y 183 del DFL No 1 de 2005 del Ministerio de Salud. De acuerdo a las disposiciones legales vigentes, los instrumentos de corto plazo y largo plazo se presentan en el rubro Otros activos financieros no corrientes. Con la finalidad de dar cumplimiento a lo establecido en los artculos N 26, 27 y 28 de la ley N 18.933 y sus modificaciones, las isapres deben constituir y mantener en alguna entidad autorizada una garanta equivalente al monto de las obligaciones relativas a los cotizantes, beneficiarios y prestadores de salud. Isapre Banmdica S.A.
Rubro Tipo Activos comprometidos Valor contable 31-12-2012 Al 31/12/2011 M$ M$ 1.386.691 11.754.916 13.141.607 52.000.000 65.141.607 1.667.100 8.966.175 10.633.275 40.500.000 51.133.275
Deudores por cotizaciones Garanta Subtotal de activos comprometidos Responsabilidad por boletas de garanta Total de garanta
Dnp Instrumentos financieros
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Isapre Vida Tres S.A.

Rubro Tipo Activos comprometidos Valor contable 31-12-2012 Al 31/12/2011 M$ M$ 424.541 3.357.602 3.782.143 14.500.000 18.282.143 535.129 2.678.576 3.213.705 11.700.000 14.913.705
Deudores por cotizaciones Garanta Subtotal de activos comprometidos Responsabilidad por boletas de garanta Total de garanta
Dnp Instrumentos financieros
En el rea prestadores de salud, la filial Clnica Santa Mara S.A. mantiene boletas de garantas recibidas y emitidas por un monto de UF 34.216,17 y UF 13.633,12 respectivamente, para garantizar el fiel y oportuno cumplimiento de contratos suscritos con la misma. 29.2.- Futura emisin de Bonos El Directorio de Banmdica S.A., en su sesin celebrada en el da 20 de diciembre de 2012, acord registrar en la Superintendencia de Valores y Seguros dos Lneas de Bonos. La primera Lnea ser por un monto mximo de hasta 2 millones doscientas mil Unidades de Fomento y tendr un plazo mximo de hasta 10 aos. La segunda, ser por un monto mximo de hasta 2 millones doscientas mil Unidades de Fomento y tendr un plazo mximo de hasta 30 aos. No obstante lo anterior, slo se podrn colocar bonos con cargo a las series que se emitan bajo ambas lneas hasta por un monto mximo conjunto de 2 millones doscientas mil Unidades de Fomento. NOTA 30.- DISTRIBUCIN DEL PERSONAL La distribucin de personal del Grupo al 31 de diciembre 2012, es la siguiente:
Gerentes y Ejecutivos 3 36 102 142 283 Profesionales y Tcnicos 0 316 5.931 2.516 8.763 Administrativos y Otros 2 1.846 4.019 494 6.361 Total 5 2.198 10.052 3.152 15.407
Segmento Sociedad Matriz Area Aseguradora Area Prestadores de Salud Area Internacional Total
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NOTA 31.- MEDIO AMBIENTE Banmdica S.A. por ser una sociedad de inversiones no genera operaciones que puedan afectar el medio ambiente, razn por la cual no ha efectuado desembolsos por este motivo. La filial Clnica Santa Mara S.A. se encuentra preocupada por la proteccin del medio ambiente, es por esto que todas las instalaciones que funcionan en forma permanente utilizan como fuente de energa electricidad y gas, utilizando slo en situaciones de contingencia petrleo para el grupo electrgeno. La filial Clnica Dvila y Servicios Mdicos S.A. ha realizado una fuerte inversin con el fin de mejorar la calidad del material particulado generado por sus instalaciones. NOTA 32.- ACTIVOS NO CORRIENTES O GRUPOS DE ACTIVOS PARA SU DISPOSICIN CLASIFICADOS COMO MANTENIDOS PARA LA VENTA 32.1.- Informaciones a revelar sobre Operaciones Discontinuadas El Grupo no posee operaciones discontinuadas. 32.2.- Informaciones a revelar sobre Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su disposici n clasificados como mantenidos para la venta. Los activos no corrientes o grupos de activos para su disposicin clasificados como mantenidos para la venta son medidos al menor valor entre el valor contable y el valor razonable, menos su costo de venta. Los activos son clasificados en este rubro cuando el valor contable puede ser recuperado a travs de una transaccin de venta, que sea altamente probable de realizar y tenga disponibilidad inmediata en la condicin en que se encuentran. La administracin debe estar comprometida con plan para vender el activo y haberse iniciado en forma activa un programa para encontrar un comprador y completar el plan, as mismo, debe esperarse que la venta quede calificada para el reconocimiento completo dentro de un ao siguiente a la fecha de su clasificacin. Los activos no corrientes mantenidos para la venta no se deprecian ni se amortizan. NOTA 33.- HECHOS POSTERIORES Con fecha 15 de enero de 2013, Banmdica S.A. informa la compra de 6.648.117 acciones de la filial peruana Empremedica S.A. lo que aumentar su participacin a un 75% del capital social, con una inversin de US$ 4,4 millones aproximadamente. No se tiene conocimiento de otros hechos ocurridos con posterioridad al 31 de diciembre de 2012 y hasta la fecha de emisin de estos estados financieros (7 de marzo de 2013) que pudieran afectar significativamente la interpretacin de los mismos.
83
NOTA 34.- ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO METODO DIRECTO (PROFORMA) Con fecha 3 de febrero de 2012, la Superintendencia de Valores y Seguros en su Circular N 2.058 requiere la preparacin del estado de flujos de efectivo bajo la modalidad del mtodo directo, en carcter de proforma no comparativo a las Sociedades que actualmente se encuentran efectuando el mtodo indirecto, dicho estado proforma no forma parte de los estados financieros bsicos. Al 31 de diciembre 2012, el detalle de la informacin antes sealada es la siguiente:
Estado de Flujo de Efectivo Directo, Proforma Estado de flujos de efectivo Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operacin Clases de cobros por actividades de operacin Cobros procedentes de las ventas de bienes y prestacin de servicios Otros cobros por actividades de operacin Clases de pagos Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios Pagos a y por cuenta de los empleados Otros pagos por actividades de operacin Flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) la operacin Dividendos recibidos, clasificados como actividades de operacin Intereses pagados, clasificados como actividades de operacin Intereses recibidos, clasificados como actividades de operacin Impuestos a las ganancias pagados (reembolsados), clasificados como actividades de operacin Otras entradas (salidas) de efectivo, clasificados como actividades de operacin Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operacin Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversin Compras de propiedades, planta y equipo Compras de activos intangibles Otras entradas (salidas) de efectivo, clasificados como actividades de inversin Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversin Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de financiacin Importes procedentes de prstamos, clasificados como actividades de financiacin Importes procedentes de prstamos de largo plazo Importes procedentes de prstamos de corto plazo Reembolsos de prstamos Pagos de pasivos por arrendamiento financiero Dividendos pagados Intereses pagados Otras entradas (salidas) de efectivo Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de financiacin Incremento (disminucin) en el efectivo y equivalentes al efectivo, antes del efecto de los cambios en la tasa de cambio Efectos de la variacin en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo Efectos de la variacin en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo Incremento (disminucin) de efectivo y equivalentes al efectivo Efectivo y equivalentes al efectivo al principio del perodo Efectivo y equivalentes al efectivo al final del perodo 01-01-2012 31-12-2012
936.595.866 1.789.574 (605.061.159) (211.335.348) (44.904.208) 77.084.725 1.730.653 (318.366) 928.832 (10.106.639) (6.065.127) 63.254.078
(49.949.629) (2.194.094) (1.395.421) (53.539.144) 75.194.950 57.526.670 17.668.280 (41.439.418) (3.473.851) (26.697.171) (4.488.648) 2.421.293 1.517.155 11.232.089 262.310 11.494.399 22.308.169 33.802.568
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Estados Financieros 201212

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BANMEDICA S.A.

______________________________________________________________________ Banmdica S.A y filiales

MENOR VALOR O PLUSVALA COMPRADA (GOODWILL) 13.1.- Composicin y movimiento

DISTRIBUCIN DEL PERSONAL MEDIO AMBIENTE

HECHOS POSTERIORES ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO METODO DIRECTO (PROFORMA)

33.802.568 31.457.624 18.909.112 116.730.750 8.587 5.622.071 0 9.528.789 216.059.501

22.308.169 26.303.210 17.502.632 101.991.081 5.860 5.140.459 0 6.687.380 179.938.791

50.101.081 182.117.425 1.683.608 23.137.751 12.731.019 236.077 10.155.366 280.162.327 0 280.162.327

50.318.689 (4.505.624) 0 (4.505.624) 0 0 0 (99.924) 0 0 (99.924) 0 0 0 (4.605.009) 539

1.447.228 0 0 19.985 0 0 1.467.213 (3.137.796) 47.180.893 42.988.305 4.192.588 47.180.893 0

Estado de Cambios en el Patrimonio Neto

Capital emitido 32.331.757 0 0 32.331.757

Otras reservas varias 782.703 0 0 782.703

Otras reservas (4.995.167) 0 0 (4.995.167)

Ganancias (prdidas) acumuladas 135.784.197 0 0 135.784.197

Participaciones no controladoras 19.585.357 0 0 19.585.357 4.192.588 0 4.192.588

Patrimonio total 182.706.144 0 0 182.706.144 50.318.689 (3.137.796) 47.180.893 0 (27.394.515) 0 0 (5.800.142) 0 0

Estado de Cambios en el Patrimonio Neto

Capital emitido 32.331.757 0 0 32.331.757

Otras reservas varias 740.418 0 0 740.418

Otras reservas (5.160.489) 0 0 (5.160.489)

Ganancias (prdidas) acumuladas 118.890.989 0 0 118.890.989

Participaciones no controladoras 17.857.789 0 0 17.857.789 3.486.370 0 3.486.370

Patrimonio total 163.920.046 0 0 163.920.046 46.812.416 123.037 46.935.453 0 (26.270.245) 0 0 (1.879.110) 0 0

Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversin

11.494.399 22.308.169 33.802.568

(1.350.695) 23.658.864 22.308.169

Banmdica S.A. y Filiales

Pesos Colombianos Pesos Colombianos Nuevo Sol Peruano

Pesos Chilenos Pesos Chilenos Pesos Chilenos

ndice Raz n de liquidez Raz n cida Raz n de endeudamiento

31-12-2012 0,77 0,75 2,62

31-12-2011 0,73 0,70 2,44

Descripcin Regiones Santiago Total

Descripcin Regiones Santiago Total

Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar Bruto

Activos Financieros Pasivos Financieros Total Fondos Mutuos

412.099 483.100 (71.001)

449.956 403.161 46.795

Instrumentos Derivados (Swap)

NOTA 5.- EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO La composicin de este rubro es la siguiente:

1.811.287 18.670.037 51.370 4.142.772 9.043.933 33.802.568

Moneda $ Chilenos US Dlar Nuevo Sol $ Colombianos

M$ 20.872.499 3.097.097 2.266.969 33.802.568 7.566.003

M$ 12.874.989 5.671.447 2.566.568 22.308.169 1.195.165

Monto activos en Margen (1) M$ 0 0

Posicin Posicin Activa Posicin Pasiva

Instrumentos financieros derivados

Otros Pasivos Financieros Corrientes (2)

31-12-2012 M$ 72.782 (555.882) (483.100)

31-12-2011 M$ 180.772 (583.933) (403.161)

La estratificacin de la cartera al 31 de diciembre de 2012 y 31 de diciembre de 2011, no repactada y repactada, es la siguiente:

6.255 2.332 8.587

9.1.2.- Cuentas por cobrar a empresas relacionadas, no corriente:

9.2.- Cuentas por pagar a empresas relacionadas, corriente:

Concepto Dietas de Directorio Comit de Directores Gerentes

Informacin Adicional de Inventarios

Costos de Inventarios reconocidos durante el ejercicio

Variaciones al 01-01-2012 01-01-2011 31-12-2012 31-12-2011 M$ M$ 59.288.413 50.772.133

96.600.850-4 96.876.240-0 0-E 0-E

Chile Chile Colombia Colombia Total

96.600.850-4 96.876.240-0 0-E 0-E

Chile Chile Colombia Colombia Total

b) Informacin resumida de asociadas: