2010 - 2012 PMG eDucation | Todos os direitos Reservados
CRIANDO VALOR PARA A
EMPRESA COM O VAL IT
Com tcnicas de anlise de viabilidade financeiras (payback, VPL, TIR) Template de um Business Case Exerccios prticos
Nota ESTE DOCUMENTO CONTM INFORMAES PROPRIETRIAS, PROTEGIDAS POR COPYRIGHT. TODOS OS DIREITOS RESERVADOS. NENHUMA PARTE DESTE DOCUMENTO PODE SER FOTOCOPIADA, REPRODUZIDA OU TRADUZIDA PARA OUTRO IDIOMA SEM CONSENTIMENTO DA PMG SOLUTIONS CONSULTORIA OU DA PMG EDUCATION TREINAMENTO LTDA, BRASIL.
Copyright 2012, PMG Education www.pmgeducation.com.br Cdigo: VALIT2PP Verso 1.0.0
IT Governance Institute, ITGI 2011 IT Governance Institute, ITGI, CobiT, CobiT Online, CobiT QuickstartRisk IT, Val IT and ISACAare registered trademarks ISACA. All rights reserved. ITILis a Registered Trade Mark of the Office of Government Commerce.
C O N T E D O
Pgina 3 de 194 Criando Valor com o Val IT ndice
Nota ................................................................................................................................... 0 ndice ................................................................................................................................. 3 Contedo ............................................................................................................................... 7 1 Introduo ............................................................................................................ 9 1.1 Bibliografia Utilizada .............................................................................................. 11 1.2 Sobre o ITGI - IT Governance Institute................................................................ 13 1.3 Governana ........................................................................................................... 14 1.4 Habilitadores de TI ................................................................................................. 16 1.5 Definio de Valor ................................................................................................. 18 1.5.1 Valor: Uma das 5 reas da Governana de TI ................................................ 20 1.5.2 O Falso Valor da TI......................................................................................... 22 1.5.3 Pesquisas ao Redor do Mundo Confirmam:.................................................... 24 1.5.4 Pesquisas do Brasil Confirmam: ..................................................................... 26 1.5.5 No Governo Federal do Brasil ........................................................................ 28 1.5.6 No mercado de Capitais ................................................................................. 29 1.6 Abordagem Estruturada ......................................................................................... 30 1.6.1 Dados e Pesquisas ......................................................................................... 32 1.7 Iniciativas do Val IT ............................................................................................ 34 1.8 Resumo ................................................................................................................. 36 1.9 Desafio ....................................................................................................................... 37 Gabarito ........................................................................................................................ 39 2 Fundamentos do Val IT .................................................................................. 41 2.1 Definio ............................................................................................................... 43 2.2 Princpios chave .................................................................................................... 44 2.2.1 Princpios da Entrega de Valor ....................................................................... 46 2.2.2 Princpios dos Investimentos nos Habilitadores de TI ..................................... 48 2.3 O que o Val IT faz .................................................................................................. 50 2.4 Benefcios .............................................................................................................. 51 2.5 Val IT e CobiT ........................................................................................................ 52 2.5.1 Comparao ................................................................................................... 53 2.5.2 Questes Fundamentais ................................................................................. 54 2.5.3 O Foco da Governana .................................................................................. 56 2.5.4 GCTI e GTI ..................................................................................................... 58 2.5.5 Complementao entre os frameworks ........................................................... 59 C O N T E D O
Pgina 4 de 194 2010 - 2012 PMG Education 2.5.6 Interligao das Estruturas de Domnios ........................................................ 61 2.6 Resumo ................................................................................................................. 62 2.7 Desafio .................................................................................................................. 63 Gabarito ........................................................................................................................ 66 3 Domnios ............................................................................................................ 67 3.1 Estrutura dos Domnios ......................................................................................... 69 3.2 Terminologia .......................................................................................................... 70 3.3 Domnio do Val IT .................................................................................................. 72 3.4 Foco dos domnios ................................................................................................ 73 3.4.1 Governana de Valor - VG .............................................................................. 74 3.4.2 Gesto de Portflio - PM ................................................................................ 75 3.4.3 Gesto de Investimentos - IM ......................................................................... 76 3.5 Componentes da Gesto de Investimentos ........................................................... 77 3.5.1 O Caso de Negcio ........................................................................................ 78 3.5.2 Gesto do Programa ...................................................................................... 80 3.5.3 Realizao dos benefcios .............................................................................. 81 3.6 Resumo ................................................................................................................. 82 3.7 Desafio .................................................................................................................. 83 Gabarito ........................................................................................................................ 85 4 Processos e Prticas-Chave de Gerenciamento ................................................ 87 4.1 Estrutura dos Processos e Prticas ....................................................................... 89 4.2 Fluxo dos Processos ............................................................................................. 90 4.3 Governana de Valor (VG - Value Governance) .................................................... 92 4.3.1 VG1 - Estabelecer uma liderana empenhada e bem informada .................... 93 4.3.2 VG2 - Definir e Implementar processos .......................................................... 94 4.3.3 VG3 - Definir as caractersticas do portflio .................................................... 95 4.3.4 VG4 - Alinhar e integrar a gesto de valor com o planejamento financeiro da empresa........................................................................................................................ 97 4.3.5 VG5 - Estabelecer um eficaz monitoramento da governana ......................... 98 4.3.6 VG6 - Melhorar continuamente as prticas de gesto de valor. ...................... 99 4.4 Gesto de Portflio (PM Portfolio Manangement) ............................................. 100 4.4.1 PM1 - Estabelecer Orientao Estratgica e a Meta do Mix de Investimento. 101 4.4.2 PM2 - Determinar a Disponibilidade e as Fontes dos Fundos ....................... 102 4.4.3 PM3 - Gerenciar a Disponibilidade de Recursos Humanos. .......................... 103 4.4.4 PM4 - Avaliar e Selecionar os Programas para Financiar. ............................ 104 C O N T E D O
Pgina 5 de 194 Criando Valor com o Val IT 4.4.5 PM5 - Monitorar e Relatar o Desempenho do Portflio de Investimento ....... 105 4.4.6 PM6 - Otimizar o Desempenho do Portflio de Investimento. ....................... 106 4.5 Gesto de Investimento (IM Investiment Manangement) .................................. 107 4.5.1 IM1 - Desenvolver e Avaliar o Business Case Inicial do Programa ............... 108 4.5.2 IM2 - Entendimento do Programa Candidato e as Opes de Implementao 109 4.5.3 IM3 - Desenvolver o Plano de Programa ...................................................... 110 4.5.4 IM4 - Desenvolver o Ciclo de Vida Completo dos Custos e Benefcios. ........ 111 4.5.5 IM5 - Desenvolver um Detalhado Caso de Negcio do Programa Candidato. 112 4.5.6 IM6 - Lanar e Gerir o Programa .................................................................. 113 4.5.7 IM7 - Atualizar o Portflio Operacional de TI................................................. 114 4.5.8 IM8 - Atualizar o Caso de Negcio ............................................................... 115 4.5.9 IM9 - Monitorar e Relatar o Programa........................................................... 116 4.5.10 IM10 - Retirar o Programa ............................................................................ 117 Resumo .......................................................................................................................... 118 5 Diretrizes de Gerenciamento ............................................................................ 119 5.1 Estrutura das Diretrizes de Gerenciamento ......................................................... 121 5.2 Finalidade das Diretrizes de Gerenciamento ....................................................... 122 5.3 Fornecimento de Respostas ................................................................................ 123 5.4 Entradas e Sadas ............................................................................................... 124 5.4.1 Entradas e Sadas - VG ................................................................................ 125 5.4.2 Entradas e Sadas - PM ................................................................................ 126 5.4.3 Entradas e Sadas - IM ................................................................................. 127 5.5 Responsabilidades (Matriz RACI) ........................................................................ 128 5.5.1 Definies de papis .................................................................................... 129 5.6 Objetivos ............................................................................................................. 131 5.6.1 Objetivos Gerais ........................................................................................... 132 5.7 Mtricas ............................................................................................................... 133 5.7.1 Mtrica Global .............................................................................................. 134 5.8 Resumo ............................................................................................................... 135 5.9 Desafio ................................................................................................................ 136 Gabarito ...................................................................................................................... 138 6 Modelo de Maturidade ...................................................................................... 139 6.1 Modelo de Maturidade (0 - 5) ............................................................................... 141 6.1.1 Nvel de Maturidade ...................................................................................... 142 C O N T E D O
Pgina 6 de 194 2010 - 2012 PMG Education 6.2 Finalidade do Modelo .......................................................................................... 143 6.3 Respostas s Questes ....................................................................................... 144 6.4 Atributos dos Nveis ............................................................................................. 145 6.5 Resumo ............................................................................................................... 146 7 Business Case ................................................................................................. 147 7.1 Utilizao ............................................................................................................. 149 7.2 Pesquisa sobre o Uso do Business Case ............................................................ 150 7.3 Estrutura do Caso de Negcio ............................................................................. 151 7.4 Componentes do Caso de Negcios ................................................................... 152 7.5 Aspectos Fundamentais ...................................................................................... 154 7.5.1 Aspectos da Elaborao ............................................................................... 155 7.5.2 Aspectos da Atualizao .............................................................................. 156 7.5.3 Aspectos da Gesto e Deciso ..................................................................... 157 7.6 Fatores Crticos para o Sucesso .......................................................................... 159 7.7 Passos para o Desenvolvimento de um Caso de Negcio ................................... 160 7.7.1 Passo 1 Construindo a Ficha ..................................................................... 161 7.7.2 Passo 2 Anlise do Alinhamento ............................................................... 163 7.7.3 Passo 3 Anlise Financeira dos Benefcios ............................................... 165 7.7.4 Passo 4 Anlise No Financeira dos Benefcios ........................................ 175 7.7.5 Passo 5 Anlise dos Riscos ....................................................................... 176 7.7.6 Passo 6 Otimizao dos Riscos ................................................................. 180 7.7.7 Passo 7 Documentar o Business Case ...................................................... 183 7.7.8 Passo 8 Manter o Business Case .............................................................. 184 7.8 Exerccio Preenchimento da Ficha ................................................................... 185 7.9 Exerccio Elaborar um Business Case .............................................................. 188
C O N T E D O
Pgina 7 de 194 Criando Valor com o Val IT Contedo
Descrio do Curso
Este treinamento tem como objetivo obter uma viso geral do framework do Val IT, verso 2.0, capacitando nos conhecimentos das melhores prticas de criao e gerenciamento de valor de TI, em termos financeiros e de investimentos, e orientando-os na: Definio da relao entre a TI e o negcio; Gerenciar a criao de valor para a Governana de Valor; Gerenciar o portflio de TI que criam valor ao negcio; Gerenciar os programas de investimentos dos habilitadores de TI; Maximizar a qualidade de um Business Case, incluindo clculos. O aluno ainda obter informaes necessrias para entender e compreender como o framework pode ser aplicado na prtica, as diferentes categorias de investimentos, os diferentes modelos de maturidade, processos do Val IT, princpios domnio e termos chave, alm do acesso ao glossrio de termos traduzidos para a lngua portuguesa. O aluno ter a oportunidade de realizar na prtica um business case e discutir entre os integrantes suas caractersticas, incluindo alguns dos clculos de retorno de investimento.
Publico Al vo
Diretores, Gestores, Coordenadores ou quaisquer profissionais de TI que precisam ou necessita criar valor para a TI, atravs de prticas de gerenciamento de valor.
Pr-Requisito
altamente recomendvel que o participante do curso tenha conhecimentos mnimos e bsicos no framework do CobiT, prticas de gerenciamento de projetos e conceitos bsicos das cincias contbeis.
Tpicos Macro
C O N T E D O
Pgina 8 de 194 2010 - 2012 PMG Education Ao final do curso, o estudante ter a compreenso dos principais seguintes tpicos, alm da aprender como elaborar um Business Case: Introduo Princpios e Conceitos Chave do Val IT Domnios do Val IT Processos do Val IT Modelos de Maturidade do Val IT Relao do Val IT com o CobiT Detalhes dos Processos Papis e Responsabilidades
Programao A seguir, uma agenda para o treinamento presencial.
1 Introduo
I N T R O D U O
Pgina 11 de 194 Criando Valor com o Val IT
1.1 Bibliografia Utilizada S foi possvel a concluso deste material aps consultas s diversas documentaes, alm dos conhecimentos prticos e tericos em TI (Tecnologia da Informao) e de outras competncias tcnicas em administrao e finanas, nas quais foram utilizadas como referncia bibliogrfica: IT Value Special Compilation um J ornal do ISACA com uma compilao especial de seis artigos que cobrem as necessidades do Val IT, escritos entre 2008 e 2009; O framework do Val IT na verso 2.0 foi a principal fonte de informao, pois neste documento que h a estrutura do Val IT, incluindo a descrio dos domnios, processos, atividades, metas, nveis de maturidade e um guia de gerenciamento; The Business Case, que faz parte do framework do Val IT, foi utilizado para auxiliar na elaborao dos exerccios prticos na criao de um caso de negcio; Brochure Val TI oferece, de forma sucinta, os objetivos e os benefcios de se gerar valor ao negcio atravs do Val IT; I N T R O D U O
Pgina 12 de 194 2010 - 2012 PMG Education O Framework do CobiT 4.1 a estrutura de governana de TI utilizada para apresentar os controles de TI. O Val IT complementa o CobiT, e vice-versa, alm de juntos apoiarem as necessidades das empresas que lidam com a governana corporativa TI. A didtica foi facilitada quando se apresentou este framework; O Framework do CobiT 5 que contm os princpios e modelos de governana corporativa de TI; O Draft do Guia de Referncia de Processos detalhados do CobiT 5 ainda um projeto tambm, porm sendo exposto antes da sua concluso final, pois se trata de uma atualizao do CobiT 4.1 e inclui o Val IT e do Risk IT; Risk IT outro framework que faz parte das iniciativas do ISACA, que se dedica a ajudar as empresas a gerenciar os riscos. E por fim, foram consultadas informaes prticas de como so utilizados os controles de objetivo a fim de agregar valor ao negcio atravs do IT Assurance Guide. Alm das diversas pesquisas e dados estatsticos reais, nacionais e internacionais feitas por empresas como MIT, Gartner, ITSMF, Pricewaterhouse, Delloite, IBM, TCU Tribunal de Contas da Unio e de diversas outras fontes.
I N T R O D U O
Pgina 13 de 194 Criando Valor com o Val IT
1.2 Sobre o ITGI - IT Governance Institute O IT Governance Institute (ITGI) (www.itgi.org) uma organizao sem fins lucrativos, entidade de pesquisa independente que fornece orientao para a comunidade empresarial no mundo todo sobre as questes relacionadas governana de ativos de TI. O ITGI foi criado pela associao sem fins lucrativos, a ISACA, em 1998, para ajudar a garantir que a TI agregue valor e que os seus riscos sejam mitigados atravs do alinhamento com os objetivos empresariais, da devida alocao dos recursos de TI e a medio do desempenho da TI.
O ITGI desenvolveu os estudos do Val IT, alm de oferecer fonte de pesquisa e casos para ajudar os lderes empresariais e os conselhos de administrao a cumprirem com a sua responsabilidade na governana de TI e ajudar os profissionais de TI entregar servios com um valor adicional.
O ITGI no faz nenhuma afirmao de que o uso de qualquer dos trabalhos garantiro xito. Os lderes, gestores e profissionais de gerenciamento, governana e segurana de TI devem aplicar seus prprios julgamentos profissionais s circunstncias especficas de controle apresentadas pelos sistemas ou ambiente de tecnologia da informao.
I N T R O D U O
Pgina 14 de 194 2010 - 2012 PMG Education
1.3 Governana natural que os conceitos de governana, seja a corporativa como a de TI, sejam similares, pois refletem os mesmos objetivos. Criou-se uma diferena na introduo de uma governana especfica para a TI, em virtude da dependncia que o negcio tem com os habilitadores de TI e na tecnologia que os suportam para atingir os seus resultados. Conforme descrito no ITGI: o valor, risco e controle constituem a essncia da governana de TI. A governana de TI de responsabilidade dos executivos e da alta direo, consistindo em aspectos de liderana, estrutura organizacional e processos que garantam que a rea de TI da organizao suporte e aprimore os objetivos e as estratgias da organizao... e conforme o Instituto Brasileiro de Governana Corporativa, o IBGC: ... Governana Corporativa o sistema pelo qual as organizaes so dirigidas, monitoradas e incentivadas, envolvendo os relacionamentos entre proprietrios, Conselho de Administrao, Diretoria e rgos de controle.... Uma governana de TI no consegue sobreviver sem uma governana corporativa, e vice-versa, no apenas por estarem relacionadas, mas tambm pelo reconhecimento das empresas nos benefcios alcanados com a tecnologia da I N T R O D U O
Pgina 15 de 194 Criando Valor com o Val IT informao e a utilizao destes para direcionar os valores das partes interessadas do negcio. O Val IT considera a governana corporativa, ajudando os executivos a se concentrar em questes fundamentais relacionadas governana de TI nas perspectivas de criao de valor e investimentos, sejam financeiros ou no financeiros. O framework do CobiT e do Val IT apoiam as necessidades das empresas que lidam com a governana corporativa TI, como parte da governana corporativa da empresa. O ITGI define Governana Corporativa de TI como: O conjunto de responsabilidades, bem como a liderana, as estruturas organizacionais e processos, exercidos pelo conselho de administrao e gestores executivo para garantir que a TI gere valor para a empresa. Uma parte integrante da governana global da empresa, a governana corporativa de TI garante que a IT sustente e estenda os crescentes objetivos das estratgias da empresa.
I N T R O D U O
Pgina 16 de 194 2010 - 2012 PMG Education
1.4 Habilitadores de TI Como vimos, uma governana de TI tem com funo o suporte aos objetivos de negcio, atravs da gerao de valor para a empresa. Quando mencionamos a palavra TI, estamos nos referindo no apenas s funes, mas sim a tudo que permita a gerao de valor para empresa, como: os ambientes tecnolgicos; uma tecnologia de ponta, robusta e segura, os servios e a prestao destes servios de TI; processos, procedimentos e instrues de trabalho; infraestrutura tcnica e operacional; sistemas, seja o legado ou os mais atuais e de fcil manuteno; mtodos ou metodologias, sejam de gerenciamento de projetos, de qualidade ou de desenvolvimento de sistemas; recursos humanos, juntamente com os fornecedores, parceiros ou outras partes interessadas; aplicaes ou aplicativos de escritrio. Houve um momento em que a TI tornou-se TIC, ou seja, a letra C representando tecnologias para comunicaes, portanto, falando especificamente de Telecomunicaes, sejam por conexes fsicas, como pelas remotas; os habilitadores tambm representam a gesto e o gerenciamento dos servios de TI; os frameworks e estruturas; as normas que atendam alguma conformidade; e qualquer hardware ou appliance que atue como um habilitador para o negcio.
I N T R O D U O
Pgina 17 de 194 Criando Valor com o Val IT Todos os habilitadores so de certa forma, os meios de entregar valor, tornando-os um facilitador, pois atravs destes habilitadores de tecnologia que as organizaes atingem os seus objetivos de negcio, atravs destes habilitadores que se gera o valor esperado. Isso envolve tanto a seleo de quais investimentos que devem ser utilizados assim como a gesto dos complexos desafios envolvidos para assegurar que estes investimentos resultam em um concreto valor para a empresa.
I N T R O D U O
Pgina 18 de 194 2010 - 2012 PMG Education
1.5 Definio de Valor Dando continuidade a lgica, j sabemos que a Governana Corporativa de TI deve auxiliar na gerao e manuteno de valor para os negcios atravs dos habilitadores de TI. Com o entendimento claro sobre a TI como um facilitador, entendermos agora o que valor. O conceito de valor subjetivo, j que cada pessoa pode ter a percepo diferente das coisas. Tentar definir o que Valor para cada pessoa, no uma tarefa simples, j que depende do contexto e do dinamismo da situao. O conceito pode mudar dependendo do tipo de empresa, tais como, por exemplo: Organizaes comerciais tm o objetivo dos lucros, portanto, o valor pode ser visto em termos financeiros e pode ser simplesmente o aumento das margens a partir da realizao de um investimento; Organizao sem fins lucrativos, ou setores pblicos, a definio de valor pode ser mais complexa, em virtude da natureza no financeira da empresa, podendo simplesmente representar uma melhoria no desempenho, ou o aumento da satisfao do usurio do bem ou servio desta empresa. I N T R O D U O
Pgina 19 de 194 Criando Valor com o Val IT Dentro da estrutura do Val IT, o valor definido como: o lucro lquido total do ciclo de vida econmico de um investimento, relacionando aos custos, ajustados ao risco (no caso de valores financeiros) e no valor do dinheiro no tempo. Ora, se os interessados podem ter vises diferentes sobre o que representa um valor. O objetivo do gerenciamento de valor do Val IT melhorar o Valor atravs a combinao destas diferenas e permitir que uma empresa: Defina claramente e comunique a sua viso do que constitui um valor, e para quem; Selecione e execute investimentos Gerencie o seus ativos e otimize o valor com uma utilizao econmica de recursos e um nvel aceitvel de risco
I N T R O D U O
Pgina 20 de 194 2010 - 2012 PMG Education
1.5.1 Valor: Uma das 5 reas da Governana de TI O ITGI classifica a governana de TI em reas foco, sendo que uma delas, a entrega de valor, tratada como uma dessas reas. Desta forma fica claro que a governana de TI no diz respeito apenas na entrega de valor, mas tambm s outras questes, conforme as outras quatro reas, incluindo o alinhamento estratgico, gesto de riscos, gesto de recursos e avaliao de desempenho. A entrega de valor depende das outras reas de atuao na medida em que se exige alinhamento estratgico, habilitado por gesto de risco e gesto de recursos, e, juntamente com as outras reas, alm de ser monitorada atravs das medies de desempenho. A seguir, uma breve descrio das cinco reas da governana de TI, incluindo a Entrega de Valor, segundo o ITIGI: Entrega de Valor Garantir que a TI e o negcio cumpram com suas responsabilidades de gesto de valor. Os investimentos de TI nos negcios devem obter os benefcios como prometido e entregar valor de negcios tanto individual como coletivamente, em que as capacidades necessrias, as solues e servios sejam entregues no prazo e I N T R O D U O
Pgina 21 de 194 Criando Valor com o Val IT dentro do oramento, e ainda, que servios e outros ativos de TI continuem a contribuir para o valor do negcio. Alinhamento estratgico Garantir que a TI suporte a realizao dos objetivos de negcio atravs da integrao de planos estratgicos de TI com os planos estratgicos de negcios e atravs do alinhamento dos servios de TI com operaes empresariais, otimizando os processos de negcios. Gesto de Risco Certificar que nveis adequados existam e que esto alinhados com as normas pertinentes para identificar, avaliar, mitigar, controlar, comunicar e controlar os riscos relacionados a TI nos negcios, como parte integrante do ambiente de governana de uma empresa. Gesto de Recursos Garantir que a TI tenha recursos suficientes, competentes e capazes para executar atuais e futuros objetivos estratgicos e manter as demandas de negcios, otimizando o investimento, o uso e alocao de ativos de TI. Medio de Desempenho Certificar que a TI suporte os objetivos de negcio e que as metas e as medidas sejam estabelecidas em conjunto com os principais interessados e que as metas mensurveis sejam definidas, acompanhadas e avaliadas.
I N T R O D U O
Pgina 22 de 194 2010 - 2012 PMG Education
1.5.2 O Falso Valor da TI Nos ltimos anos, estudos consistentemente revelam que entre 20% e 70% dos grandes investimentos nos habilitadores de TI, so desperdiados, contestados ou no trazem nenhum retorno para a empresa. De fato, uma pesquisa mediu os custos e o valor e descobriu que, em muitas empresas, menos de 8% do oramento de TI realmente gasto em iniciativas que criem valor para a empresa. A Nike teria perdido mais de US$ 200 milhes atravs das dificuldades na execuo do seu software de Supply Chain (cadeia de abastecimento). A Tokyo Gas relatou uma perda de US$ 46,6 milhes devido ao cancelamento de um grande projeto de CRM (customer relationship management) gerenciamento de relacionamento com o cliente. No setor pblico, no Ministrio Britnico do Trabalho e Penses, aparentemente "desperdiou" mais de $ 2 bilhes ao abandonar trs grandes projetos de TI. Os servios aduaneiros da Austrlia, cujo projeto de Sistemas Integrados de Carga quase levou as importaes a paralizao. I N T R O D U O
Pgina 23 de 194 Criando Valor com o Val IT No governo canadense, o custo lquido de uma aplicao de registro de armas foi 500 vezes maior que a estimativa original, s com a TI, representou mais de 25% desse custo.
I N T R O D U O
Pgina 24 de 194 2010 - 2012 PMG Education
1.5.3 Pesquisas ao Redor do Mundo Confirmam: Uma pesquisa do Gartner em 2002 descobriu que 20% de todos os gastos com TI desperdiado, uma descoberta que representa, em uma base global, a destruio anual de valor total de cerca US$ 600 bilhes nos EUA; A IBM em 2004 pesquisou na Fortune com 1000 CIOs e revelou que em mdia, 40% de todos os gastos de TI no trouxeram retorno para suas organizaes; Um estudo em 2006, conduzido pelo Standish Group, constatou que apenas 35% de todos os projetos de TI foram bem sucedidos enquanto o restante (65%) falhava; Pesquisa do MIT associa governana de TI eficiente com maiores lucros: Empresas de melhor desempenho lucram 20% mais que seus concorrentes. O objetivo principal dos questionrios e estudos de caso realizados foi revelar como grandes empresas globais geram valor a partir da Tecnologia da Informao, bem como avaliar o efeito prtico da aplicao dos conceitos de governana. Segundo a pesquisadora, as companhias que gerenciam melhor sua tecnologia ampliaram em 29% sua agilidade estratgica. Elas tambm puderam gastar 25% menos com TI - embora depois tenham passado a investir mais, diante dos resultados alcanados; I N T R O D U O
Pgina 25 de 194 Criando Valor com o Val IT Segundo o Gartner, a TI a responsvel pela promoo da inovao e produz diferencial competitivo para a empresa; Segundo o Raymond Young da e8Consulting, a falha em TI reduz at 2% o valor de aes negociadas em bolsa.
I N T R O D U O
Pgina 26 de 194 2010 - 2012 PMG Education
1.5.4 Pesquisas do Brasil Confirmam: Os resultados das pesquisas realizadas no Brasil corroboram com o que foi apontado em outros pases. evidente que os estudos demonstram um comportamento mundial muito semelhante, desde os pases de primeiro mundo aos emergentes. Vejamos o que as pesquisas confirmam: Segundo o MIT No Brasil, cerca de 38% das grandes corporaes possuem projetos estruturados de governana de TI, ao passo que esse ndice salta para 95% quando analisadas as melhores prticas em empresas dos setores financeiros e de minerao que evoluram efetivamente no desenvolvimento de mtricas e de processos para controle das operaes de TI. Pesquisa realizada pelo itSMF Brasil aponta que 85% das companhias nacionais investem em modelos de governana. H trs anos este nmero se restringia a uma fatia de 18% das empresas. No universo das empresas que investem em gerenciamento de servios de TI, cerca de 23% disponibiliza recursos para ITIL, 16% para CobiT, 11% para BSC - Balanced Scorecard e 10% para ISO 20000. O levantamento ainda encontra iniciativas, em menor escale, em CMM, PMI, modelos prprios, Six Sigma, ISO 9000, Prince, e-SCM e EFQM. I N T R O D U O
Pgina 27 de 194 Criando Valor com o Val IT Pesquisa da Amcham com executivos do segmento de tecnologia da informao detectou que a adequada mensurao dos resultados da TI possibilita resultados como: direcionar melhor os investimentos na rea (59%); corrigir falhas nos processos (55%); identificar pontos com potencial para reduo de custos (43%); garantir maior visibilidade da rea (36%); e justificar investimentos (34%).
I N T R O D U O
Pgina 28 de 194 2010 - 2012 PMG Education
1.5.5 No Governo Federal do Brasil O Tribunal de Contas da Unio TCU tambm fez suas pesquisas com 256 rgos da administrao pblica federal e o resultado foi apenas um reflexo da situao de algumas empresas privadas. O TCU revela que o nvel da governana de TI de 88% dos 256 rgos da administrao pblica federal teve nota inferior a 50 na avaliao do nvel de governana de TI e 63% sequer possuem um plano diretor de informtica aprovado e publicado. Apenas 6% dos 256 rgos da administrao pblica federal esto em um estgio aprimorado de governana de TI (ndice criado pelo TCU). Outros 37% esto em estgio intermedirio e 30% no passou do nvel mais baixo, ou seja, so aqueles onde a governana inexiste. H outros dados preocupantes, como o fato de 65% dizerem no ter uma poltica corporativa de segurana da informao, 51% da alta administrao no so responsveis pela rea de TI e apenas 48% dos rgos possui um comit de TI formalmente designado. I N T R O D U O
Pgina 29 de 194 Criando Valor com o Val IT
1.5.6 No mercado de Capitais Realizamos uma comparao das aes das companhias negociadas no novo mercado ou classificadas nos Nveis 1 ou 2 da BM&FBOVESPA compondo a carteira terica de investimento do ndice de Aes com Governana Corporativa Diferenciada, ou simplesmente, IGC, e do principal ndice do mercado de capitais da Bolsa de Valores de So Paulo, ou simplesmente, IBOVESPA. O resultado desta comparao demonstra que as aes das empresas que compe o IGC teve um resultado significativamente maior ao longo dos ltimos 3 anos, do perodo 20/03/2009 ao dia 19/03/2012. Percebemos que as aes do IBOVESPA tiveram um ganho de 69% no perodo, contra 109,70% do IGC. O IGC tem por objetivo medir o desempenho de uma carteira terica composta por aes de empresas que apresentem bons nveis de governana corporativa e o ndice Bovespa o mais importante indicador do desempenho mdio das cotaes do mercado de aes brasileiras dos principais papis negociados.
I N T R O D U O
Pgina 30 de 194 2010 - 2012 PMG Education
1.6 Abordagem Estruturada Em resumo, entendemos que os habilitadores de TI so os facilitadores de negcio, por isso h a necessidade da alta administrao e do conselho se conscientizarem que a tecnologia no o fim, e sim, o meio de se entregar valor para os negcios da organizao. Investimentos nos habilitadores de TI podem trazer grandes recompensas, mas somente com: Uma correta governana; Envolvimento da alta administrao e; Gerenciamento dos seus processos. O papel da governana corporativa garantir que o valor seja mantido ou que tenha um aumento nos investimentos nos habilitadores de TI. Isto envolve a seleo de investimentos e no gerenciamento de todo o seu ciclo de vida econmico, incluindo o investimento inicial e os resultantes dos servios, outros ativos ou recursos de TI. Uma abordagem estruturada representa um framework comprovado, baseado em prticas de mercado, de um sistema de governana que fornecesse conselhos aos executivos e as equipes de gesto, com orientaes prticas na tomada de decises de investimento em TI e us-las para criar valor empresa. I N T R O D U O
Pgina 31 de 194 Criando Valor com o Val IT Diante da importncia relatada sobre uma abordagem estruturada, ainda h dvidas se a TI deve ser considerada uma commodity ou deve ser um fator que gera diferencial competitivo para as empresas? H duas abordagens quase radicais. A primeira delas, do professor Nicholas Carr, do MIT, defende que a tecnologia da informao vai tornar-se uma infraestrutura bsica, como a eletricidade; enquanto, no outro extremo, o Gartner aponta que a TI estratgica para os negcios.
I N T R O D U O
Pgina 32 de 194 2010 - 2012 PMG Education
1.6.1 Dados e Pesquisas Diversas pesquisas foram realizadas a fim de avaliarem a eficcia e os ganhos de uma abordagem estruturada, ou seja, uma abordagem utilizando um framework de governana corporativa, e conclui-se que: Um relatrio em 2007 do Instituto BTM (Business Technology Convergence) confirmou que as empresas que empregam a tecnologia para alcanar seus resultados estratgicos, tem uma receita maior que os dos seus concorrentes. Pesquisa global realizada pela Pricewaterhouse Coopers da Blgica para o ITGI em 2007, com 750 executivos de negcio e de TI, confirma que h um crescimento no reconhecimento dos executivos da importncia da TI, embora, alguns lderes ainda questionem o retorno sobre o investimento da TI. Pesquisas executadas pela Universidade de Anturpia, do Instituto de Pesquisa do ITAG revelam que as importantes prticas de governana, tais como os benefcios no gerenciamento e nos relatrios so percebidos como muito difcil de ser implantados. Em uma pesquisa realizada pela Deloitte Consulting com os administradores e executivos de 35 organizaes, apenas um entrevistado relatou ter uma abordagem abrangente para medir e gerenciar o valor e o desempenho da TI. I N T R O D U O
Pgina 33 de 194 Criando Valor com o Val IT Pesquisa realizada pelo (CISR) Centro de Pesquisa dos Sistemas de Informao do MIT sugere que as empresas com foco nas estratgias e que esto acima da mdia nas capacidades de governana de TI tiveram lucros 20% maiores do que as outras empresas, que seguiam as mesmas estratgias. Em 2006 e 2007, na Amrica do Norte e Europa, as empresas gastaram em mdia 5,3% de suas despesas em TI, conforme pesquisas da MIT. H uma tendncia semelhante no Brasil, j que o mundo todo tem focado cada vez mais em garantir que TI gere valor para os negcios, adotando-se sistemas eficazes de Governana de TI.
I N T R O D U O
Pgina 34 de 194 2010 - 2012 PMG Education
1.7 Iniciativas do Val IT O framework do Val IT verso 2.0 do IT Governance Institute (ITGI), dedica a ajudar as empresas a otimizar a realizao do valor a partir dos investimentos nos habilitadores de TI a um custo razovel e com um nvel de risco conhecido e aceitvel, fornecendo um conjunto de orientao, um nmero de processos e prticas chave de gerenciamento que ajudam a administrao e os gestores executivos na compreenso e execuo das suas funes relacionadas com tais investimentos. Apesar do framework do Val IT ser destinado tomada de decises de investimentos, mais significativo no suporte, no crescimento, ou nas mudanas do negcio, que se utiliza dos habilitadores de TI como um meio para se atingir um fim, ou ento, contribuir para o processo de criao de valor nas empresas. Como a iniciativa Val IT continua a evoluir, passar a abranger um vasto conjunto de atividades de pesquisa, publicaes e servios auxiliares de suporte ao ncleo do framework do Val IT, tais como as iniciativas: No framework: Framework do Val IT