FLUJO DE CAJA

Los flujos de caja son importantes para observar el comportamiento diario del movimiento de caja, tanto de entradas como de salidas en un lapso de tiempo determinado. Importancia de elaborar buenos flujos de caja por tu Empresa Calcular el flujo de caja y obtener el grfico de movimientos, durante periodos de tiempo largos, le dar a tu Empresa una visin global de dnde se genera tu dinero y a qu lo destinas a largo plazo, tanto como cundo son las pocas en que se generan ms gastos y cundo ms beneficios. Sin embargo, lo ms importante de este clculo ser tener control del estado final de tu cuenta corriente. DEFINICIN DEL FLUJO DE CAJA MENSUAL Flujo de caja o flujo de fondos (en ingls: cash flow) son los flujos de entradas y salidas de caja o efectivo, en un perodo determinado. Tericamente, calcular el flujo de caja de una persona o empresa no debera ser difcil, siempre que dispongas de las cifras exactas de tus ingresos y tus gastos. Sin embargo, en la prctica resulta un proceso complejo porque se generan ms beneficios y gastos de los que quedan impresos en facturas y cuentas corrientes, como el inters que nos da nuestro dinero, nuestras inversiones, los gastos de dichas inversiones, entre otros. Flujo de caja = Beneficios netos + Amortizaciones + Provisiones PROCEDIMIENTO PARA LA ELABORACIN DEL FLUJO DE CAJA MENSUAL La hoja clculo est dividida en cuatro zonas: Zona de resultados: En ella se totalizan las entradas y salidas de efectivo. En esta zona el nico dato que debes ingresar es el que corresponde a la celda C5 (Dinero lquido al inicio (caja y bancos)), que comprende el efectivo con el que cuentas al iniciar el flujo de caja. Zona de flujos operativos: En ella registras las entradas y salidas de efectivo de dinero del movimiento diario. Cada uno de estos valores debes detallarlos en la columna B, pero tambin, en caso de que lo requieras, puedes adicionar o eliminar filas. El valor de las entradas lo registras directamente, mientras que a las salidas les debes anteponer el signo (-), para indicar que es un valor negativo. Zona de flujos de inversin: En ella registras las entradas y salidas de efectivo de los gastos por la compra de un bien o los ingresos que generan tus bienes. Cada uno de estos valores debe ser detallado en la columna B, en la cual, como en la zona anterior, puedes adicionar o eliminar filas segn tu necesidad. Igualmente, el valor de las entradas lo puedes registrar directamente, mientras que a las salidas les antepones el signo (-), para indicar que es un valor negativo. Zona de flujos financieros: Sirve para registrar las entradas y salidas de efectivo de los gastos que se incurre en gastos financieros por un crdito solicitado, por ingresos o por concepto de inters que genera una inversin. Cada uno de estos valores debes detallarlos en la columna B, cuyas filas puedes adicionar o eliminar, segn lo requieras. El valor de las entradas lo registras directamente y a las salidas les antepones el signo (-), para indicar que es un valor negativo.