Lima, 27 de noviembre del 2013 Ec. Francisco Sevilla GERENTE GENERAL Av.

Petit Thuars

Estimados Seores: En mi carcter de representante de la universidad nacional Federico Villareal, tengo el agrado de poner a vuestra disposicin el servicio profesional para satisfacer las necesidades de la empresa vinculadas con la auditoria de

El objetivo principal del trabajo consistir en emitir una opinin profesional sobre los estados contables de la empresa (estado de situacin patrimonial, estado de resultados, estado de evolucin del patrimonio neto y estado del flujo de efectivo) y su informacin complementaria. Por el ejercicio que terminara en dicha fecha.

El examen para tal propsito ser realizado de acuerdo con las normas profesionales de auditora en el Republica de Per, la cual requiere que la auditoria sea planeada y ejecutada para obtener una seguridad razonable de que los estados contables no contienen desvos significativos por errores e irregularidades, y de que han sido confeccionados de acuerdo con las normas contables profesionales vigentes en la republica de Peru, en todos sus aspectos significativos. La auditoria consiste en determinar el riesgo y error tolerable, y en el examen con base en pruebas selectivas, de la evidencia pertinente, valida y suficiente, que respalda las cifras y revelaciones de los estado contables; asimismo incluye la evaluacin de las norma contables de medicin y exposicin utilizadas, de las estimaciones significativas efectuadas por la administracin y de la presentacin general de dichos estados.

Objetivos:
General: Evaluar y verificar polticas, controles, procedimientos y seguridad en los recursos dedicados al manejo de la informacin: su utilizacin, eficiencia y seguridad de la institucin a fin de que por medio del sealamiento de cursos alternativos se logre una utilizacin ms eficiente y segura de la informacin que servir para una adecuada toma de decisiones.

Especficos:

Evaluar el diseo y prueba de los sistemas del rea de informacin. Determinar la veracidad de la informacin del rea de informtica. Constatar los procedimientos de control de operacin, analizar su estandarizacin y evaluar el cumplimiento de los mismos. Verificar la forma como se administran los dispositivos de almacenamiento bsico del rea de informtica Corroborar el control que se tiene sobre el mantenimiento y las fallas del servicio. Verificar que los programas obtengan su legalizacin. Hacer un valor de los costes del anlisis funcional, el anlisis orgnico, la programacin, las pruebas de programas, preparacin de datos y costes de desarrollo de cada aplicacin medido en horas.

JUSTIFICACION:

La auditora que se va a realizar en el hotel Villaroma es de vital importancia para el buen desempeo del personal ya que proporciona los controles necesarios para que los sistemas sean confiables y con un buen nivel de seguridad. Adems se evaluara todo: informtica, organizacin de centros de informacin, atencin al cliente, etc. La evaluacin y control que se va a realizar tiene como objetivo fundamental mejorar la rentabilidad, la seguridad y la eficacia del sistema mecanizado de informacin en que se sustenta dicha institucin El fin de dicha auditoria es de constatar si sus actividades son correctas y de acuerdo a las normativas informticas y generales prefijadas en la institucin. El siguiente proyecto consiste en poder llevar a cabo lo que es la auditoria del centro de cmputo del complejo de hospedajes. El desarrollo de este consiste en revisar y verificar si est siendo utilizado las normas del centro con los objetivos de dicha institucin, poder observar si el lugar es el indicado, al forma en que ha sido distribuido el equipo, si el uso que cada persona realiza en su puesto es el correcto, etc.

PROGRAMA DE AUDITORIA
ACTIVIDADES Reunin Inicial:

Horario Programado

Asistentes: Equipo Auditor. Representante de la organizacin.

9 h.

Objeto: Presentacin del Equipo Auditor Presentacin de la Organizacin Confirmacin del Programa de auditoria

Verificacin de Requisitos:
4.2. Politica Ambiental 4.3. Planificacin 4.4. Implementacin y operacin 4.5. Verificacin 4.6. Revisin por la direccin Elaboracin del Informe

Maana
X X x

Tarde

X x Finalizado el desarrollo de la auditoria

Asistentes: Equipo auditor Representante de la organizacin

Final de la jornada
Objeto: Dar lectura a las no conformidades detectadas Comentarios y aclaraciones Recomendaciones