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O operador de caixa ocupa-se principalmente de calcular, receber e registrar os diversos tipos de pagamento de valores, verificar documentos e assinaturas, assegurar a regularidade das transaes financeiras e fazer o fechamento do caixa. D apoio s atividades administrativas e colabora com os demais colegas no atendimento ao cliente. o!e, o operador de caixa necessita dominar vrias habilidades para ter sucesso no seu trabalho. "recisa saber fazer clculos com segurana, utilizar e#uipamentos de informtica e preparar relat$rios e demonstrativos. % tudo isso precisa ser feito com simpatia e educa&o, tanto com clientes, #uanto com colegas de trabalho. %ste curso busca oferecer uma vis&o abrangente das compet'ncias re#ueridas para #ue voc' atue de forma eficiente e eficaz. "retendemos #ue, a partir dele, voc' se sinta motivado a prosseguir buscando seu cont(nuo aperfeioamento e crescimento profissional e pessoal. )amos comear* +em, como um bom profissional, , dese!vel #ue voc' comece o dia com uma -ista de )erifica&o. Diariamente, voc' deve conferir se tudo est O. para atender o cliente. O exemplo abaixo trata de vrios aspectos da sua postura profissional #ue n&o devem ser es#uecidos. Observe a lista e, honestamente, ve!a se ho!e voc' poderia colocar um /0/ ou assinalar todos os itens.
1e voc' est chegando ao trabalho e preencheu completamente a lista acima, ent&o est na hora de iniciar o dia com atitude de vencedor. Descrio da Ocupao 2s 3ormas +rasileiras de Ocupaes e 4ompet'ncias para o 1etor de 5urismo definem a ocupa&o de operador de caixa da seguinte forma6 7O caixa #ue atua em estabelecimento do setor de turismo ocupa-se, principalmente, do clculo, recebimento e registro dos diversos tipos de pagamento de valores, verifica&o de documentos e assinaturas, empenho em assegurar a regularidade da transa&o financeira, emiss&o de comprovante fiscal e realiza&o do fechamento da movimenta&o financeira.8
"ode tamb,m existir uma terceira via no tal&o do garom. O fluxo em cada empresa pode apresentar variaes com rela&o ao modelo acima, mas o resultado esperado ser sempre o mesmo. )oc' tem a responsabilidade de controlar cada atendimento, acumulando os consumos e mantendo-se sempre atento para #ue nenhum atendimento se!a efetuado sem #ue voc' tenha recebido a comanda correspondente. o!e as 4omandas %letrLnicas s&o cada vez mais utilizadas e, da mesma forma #ue as comandas manuais, a habilidade da e#uipe em utilizar o sistema , essencial para o sucesso de todos. 2gora #ue voc' ! conhece 7tudo8, vamos abrir o caixa*
Abrindo o caixa
3o momento da abertura do caixa, voc' deve preocupar-se em abastec'-lo com dinheiro trocado, ou se!a, notas e moedas em #uantidade e variedade suficientes para permitir um funcionamento sem interrupes ao longo de seu turno de trabalho. 2lguns crit,rios podem auxiliar na determina&o do montante necessrio. Os crit,rios s&o6 Mvolume Dvalor N- fre#u'ncia de clientes. de recebimento m,dio sem das moeda correnteC transaesC
)amos analisar cada crit,rio separadamente6 M- a propor&o entre recebimentos em dinheiro e as outras formas de pagamento :cartes, che#ues, etc.; , um indicador importante, pois ela determina o volume de recebimentos em moeda corrente. 1ignifica #ue, #uanto mais pagamentos em dinheiro, maior a necessidade do fundo de caixaC D- se o valor m,dio dos produtos e servios , baixo, haver grande demanda para moedas e dinheiro miOdoC N- se para um determinado dia , previsto um grande nOmero de clientes, ent&o a provis&o do Jundo de 4aixa dever ser a!ustada para essa situa&o, aumentando-se seu valor para se ter mais troco dispon(vel. Dicas6 K Desenvolva um bom relacionamento nas ag'ncias bancrias do entorno do estabelecimento e,
especialmente, onde a empresa mant,m conta corrente. Asso facilita a troca cont(nua de dinheiro e auxilia a ger'ncia da casa. K Gespeite seu cliente? 3&o tente 7empurrar8 para ele #ual#uer coisa :balas e doces, principalmente; sob a alega&o de #ue voc' n&o tem troco. 2l,m de irrit-lo, o estabelecimento estar infringindo o 4$digo de Defesa do 4onsumidor. "ortanto, previna-se com a #uantidade ade#uada de moedas e gentilmente estimule seus clientes a facilitar o troco.
Dica6 Os faturamentos obtidos pelo estabelecimento dizem respeito apenas e t&o somente ao dono e seus gerentes, se houver. 3unca comente ou fale sobre esse assunto com ningu,m? 1ua discri&o , #ue determinar seu renome profissional. O #ue voc' considerou at, a#ui foram as rotinas e provid'ncias #ue um operador de caixa precisa desempenhar e tomar num dia normal de trabalho. "ara desempenhar essas atividades, voc' deve ser capaz de realizar tarefas at, mais simples, mas #ue devem ser executadas com toda a sua aten&o6 K contar e classificar dinheiro, che#ues e comprovantes de cart&o de cr,ditoC K lanar os documentos recebidos nos respectivos controles e efetuar sua soma finalC K verificar assinaturas e validade de documentosC K comunicar-se com os atendentes de 4art&o de 4r,dito e solicitar informaes sobre clientesC K manter-se atento a tudo o #ue acontece no estabelecimento, estando pronto para dar informaes
Cancelando vendas
@uando um item , lanado na conta do cliente de forma indevida, , preciso cancelar esse lanamento. "ara isso, voc' deve levar em conta em #ue ponto da opera&o voc' est. Observe como se d esse processo.
2p$s ser informada a troca, as comandas correspondentes devem ser devidamente controladas. 2 comanda relacionada com o prato devolvido deve ser baixada da conta do cliente e mantida para ser contabilizada como perda ou debitada a outro cliente, se o problema tiver sido um lanamento em conta errada. 3essa situa&o, deve-se sempre preservar o cliente, pois a troca pode ter sido resultante de erro ao se anotar o pedido, erro na cozinha ao ler a comanda, ou mesmo erro no preparo. O restaurante tamb,m pode oferecer ao cliente um acompanhamento ou uma bebida para compensar o erro no pedido. 3esse caso, emite-se uma comanda onde se registra 74ortesia do Berente8 para o item oferecido. %ssa comanda , mantida por voc' para ser contabilizada como cortesia e n&o , lanada na conta do cliente. 5rocar produtos ou compensar o cliente por erros no atendimento , p,ssimo para o neg$cio. Jazer certo desde a primeira vez , a Onica forma de garantir a satisfa&o do cliente e bons resultados para todos. Dica6 2s situaes n&o rotineiras exigem da e#uipe uma perfeita sintonia. Hantenha uma excelente comunica&o com todos. 4onsidere como de seu interesse tudo o #ue se relacionar com o cliente.
Recebendo pagamentos
O recebimento de pagamentos , um momento cr(tico, pois voc' pode ser penalizado. "ortanto, toda aten&o , pouca? 2s notas de maior valor devem ser verificadas sempre. % voc' deve conhecer os padres de autenticidade de cada nota verdadeira, fazendo a verifica&o na frente do cliente. 4aso
contrrio, a verifica&o perde a eficcia. 2lgu,m poder alegar #ue a nota em anlise n&o corresponde #uela #ue foi entregue em pagamento. Dica6 Hantenha sempre a ,tica e a postura profissional. 4aso existam evid'ncias razoveis de #ue a nota , falsa, o estabelecimento pode recusar-se a receb'-la. "or,m, !amais acuse o cliente de fraude, por#ue ele tamb,m pode ser uma v(tima. 2 melhor atitude ser recomendar ao cliente #ue recorra s autoridades para #ue se apurem os fatos. Recebendo pagamento atrav s de che!ue 4he#ue , uma forma de pagamento e voc' deve saber efetuar consultas de che#ues para prevenir problemas. "ara isso, , importante #ue voc' tenha m&o os nOmeros de telefone para consulta e se!a claro no momento de passar as informaes relativas consulta :nOmero da consulta, horrio, atendente e informa&o recebida;. 3os estabelecimentos onde s&o disponibilizados e#uipamentos para consulta dos che#ues com impress&o, anexe sempre esse documento ao che#ue. >m resultado de pes#uisa 7"ositivo8 num 4adastro de Anadimplentes significa #ue o cliente tem seu nome na#uele cadastro. 3esse caso, o che#ue n&o deve ser aceito e o cliente deve ser informado com toda a discri&o poss(vel. O caixa deve oferecer outras formas de pagamento6 em dinheiro, cart&o de d,bito ou cr,dito, etc. )ale lembrar #ue h um custo para as consultas de che#ue. Has esse custo se !ustifica, pois a empresa previne maiores pre!u(zos efetuando as consultas. O com,rcio em geral vem adotando tecnologias #ue estimulam os clientes ao uso de cartes de d,bito ou cr,dito, com dispositivos portteis #ue representam maior conveni'ncia. Che!ues de empresas < comum os estabelecimentos recusarem che#ues de pessoas !ur(dicas :empresas;, #uando os clientes n&o s&o usuais ou cadastrados. < #ue, se houver problemas, o recebimento fica bastante dificultado. Controlando o recebimento de che!ues < preciso ter um controle especial para os che#ues recebidos e aceitos. 3esse controle, devem ser registradas as informaes #ue permitam rastrear a sua origem. < importante registrar6 K #uem efetuou o pagamentoC K telefone de contatoC K endereoC K dados do che#ue6 banco, ag'ncia, nOmero da conta, nome do titular da conta, valor, data de emiss&o e data de apresenta&o. O Jormulrio D, na li&o MP, , um modelo sugerido, #ue cont,m tamb,m as informaes referentes s consultas efetuadas para cada che#ue recebido, #ue ser&o importantes, caso ocorram problemas. I"#OR$A%$&' 2ssim #ue voc' aceitar o che#ue, carimbe imediatamente a raz&o social, tornando-o nominal para a empresa. 3o verso do che#ue, carimbe os dados bancrios da empresa no espao pr$prio. %sse procedimento previne fraudes e, em caso de perda, n&o ser pago ao portador. 4aso a empresa n&o tenha esses carimbos, recomende ao gerente essa provid'ncia. Recebendo pagamento atrav s de cart(es 4artes de d,bito ou cr,dito s&o formas bastante seguras de pagamento. "or ser um procedimento online, permite a verifica&o da autenticidade e efetiva&o imediata da transa&o. @uando utilizar a ma#uineta e formulrios espec(ficos, verifi#ue a data de vencimento do cart&o e faa a consulta telefLnica 4entral de 2tendimento. 1e houver problemas, informe discretamente Ber'ncia ou ao 4ontrole, ou at, mesmo 1egurana, a situa&o de 7%stou com um problema a#ui. "reciso de a!uda?8.
Dica6 %n#uanto isso, o cliente deve ser solicitado a aguardar a solu&o do problemaC o atendimento aos demais clientes dever prosseguir normalmente. -embre-se6 tudo deve ocorrer com educa&o e simpatia.
K embalagem violada ou amassada - n&o fature produtos #ue n&o tenham condies de vendaC K tamanho errado - estimule o cliente a se certificar de #ue o tamanho da camiseta, por exemplo, est correto. "ara aceitar devolues, em geral o com,rcio opera da seguinte forma6 K aceita devolues em #ual#uer dia e horrioC K aceita trocas por item de mesmo valor ou de valor superior. 2 diferena , paga no caixa, #uando o cliente retira o novo item. %m caso de trocas por item de menor valor, a Ber'ncia deve ser consultada. Dica6 "revenir , melhor #ue remediar? -embre-se sempre disso, pois h implicaes com impostos a serem consideradas #uando mercadorias s&o devolvidas.
#ue menos se dese!a nessas ocasies , ter um fiscal irritado, tornando um processo simples num pesadelo para o estabelecimento. %ste!a preparado para atender com presteza e educa&o fiscaliza&o. Has se!a profissional e preste aten&o aos sinais6 Identificao - @ual#uer fiscal tem a obriga&o de se apresentar e mostrar sua identifica&o funcional. 1e ele n&o o fizer, solicite-a de forma educada, por,m firme. Ob+etivo da visita - 2l,m de se identificar, o fiscal deve esclarecer o ob!etivo da fiscaliza&o. )oc' precisa saber o #ue ele veio fiscalizar, para poder informar ger'ncia, caso ha!a necessidade. 4onhecida a identifica&o e tendo claro o seu ob!etivo, voc' deve atend'-lo ou encaminh-lo ao setor pertinente, conforme a natureza da fiscaliza&o. Fi!ue atento' Os e#uipamentos de %4J s&o homologados pela 1ecretaria da Jazenda de cada %stado e um selo , colocado na carcaa do e#uipamento. 4aso esse selo se!a danificado, o contador dever ser prontamente informado e a substitui&o providenciada. 1e o fiscal detectar esse problema, certamente preparar um 2uto de Anfra&o, multando pesadamente o estabelecimento. O fiscal pode, K ter acesso aos documentos e livros de registros relacionados com o ob!etivo da fiscaliza&oC K retirar e#uipamentos com problemas evidentes, entregando recibo, declarando a natureza do item e a causa da retirada. O fiscal no pode, Klevar consigo os livros e documentos a ele apresentadosC K levar consigo e#uipamentos #ue n&o este!am apresentando problemas. 4aso a fiscaliza&o se!a relacionada a impostos, ent&o caber a voc' iniciar o atendimento. Gecomenda-se #ue, desde o in(cio, voc' entre em contato com a ger'ncia ou com o contador da empresa, para um melhor atendimento ao fiscal. 3ormalmente, voc' deve apresentar o 4art&o 43"9 da empresa e demais documentos mantidos no #uadro de documentos fiscais e trabalhistas - o #uadro , obrigat$rio - e providenciar a extra&o da -eitura 0 da impressora %4J, caso solicitada :a li&o %fetuando a leitura da mem$ria fiscal abordar esse assunto;. 2note com calma as solicitaes e instrues, caso se!a agendada uma nova visita. 1olicite confirma&o, caso tenha dOvida sobre algum item ou documento solicitado. 4aso o fiscal entregue algum documento oficial :2uto de Anfra&o, 3otifica&o, etc.;, assine o recibo e providencie para #ue o gerente e o contador se!am informados o mais breve poss(vel. %ntretanto, leia o documento antes de assinar e, em caso de dOvida, ligue para o contador e exponha suas necessidades. Dicas6 K 3&o d' mais informaes do #ue as solicitadas.
K 3&o mostre mais documentos do #ue os re#ueridos. K 3&o tente parecer simptico, mantendo uma conversa sobre o estabelecimento. K 1e!a discreto e educado.
Fechando o caixa
3o encerramento de seu turno de trabalho, voc' deve emitir o documento denominado Gelat$rio de Jechamento de 4aixa. 3este relat$rio :Jormulrio Q;, s&o informados os valores totais em dinheiro, che#ues, vales e outras formas de pagamento recebidas ou pagas durante o seu turno e existentes no momento do fechamento. 5odos os demais relat$rios do dia :che#ues, sangrias, etc.; devem ser considerados como detalhes do movimento e seus valores devem ser lanados no GJ4 - Gelat$rio de Jechamento de 4aixa. %ssas informaes dever&o ser criteriosamente verificadas antes de serem entregues ao 4ontrole ou 5esouraria. O valor declarado deve ser em esp,cie e em montantes iguais situa&o do caixa na#uele momento. %xemplificando6 1e foram declarados, no Gelat$rio de Jechamento de 4aixa, GR M.DEE,EE em dinheiro e GR PEE,EE em che#ues, ser&o exatamente esses os valores em cada rubrica ou forma de pagamento. 1er irregular se forem encontrados GR PEE,EE em dinheiro e GR M.DEE,EE em che#ues, mesmo #ue o montante total de GR D.EEE,EE confira. %nt&o, #ual o problema ! #ue o valor bate* 4aso essa situa&o se!a verificada, pode-se entender #ue algu,m trocou um che#ue ap$s o fechamento do caixa. %sse algu,m se beneficia, ficando com 7dinheiro vivo8 e o estabelecimento passa a assumir um risco na forma de che#ues. O restaurante n&o , banco. "ortanto proceda conforme as instrues do gerente nesse sentido.
"odelos de formul/rios
Formul/rio 0
Formul/rio 1
Formul/rio 2
Formul/rio 3
M - )alores em reais no momento do encerramento do caixa. D - )alores convertidos para reais, detalhados no Gelat$rio de Gecebimento em Outra Hoeda. N - 4onforme 4ontrole de 4he#ues Gecebidos. Q - 4onforme extratos das operaes efetuadas na data. 2nexar sempre relat$rios eSou comprovantes espec(ficos, #uando aplicveis. Ateno' 2nexar a Hem$ria de 4lculo impressa pela m#uina de calcular :caso disponibilizada pelo estabelecimento;.
Anexos
Anexo 0, Cuidados no uso e conservao de e!uipamentos
Os ambientes em #ue operam os e#uipamentos de automa&o comercial raramente s&o ade#uados. )rios fatores adversos podem ser mencionados6 K ambientes com temperaturas excessivas e locais sem ventila&oC K excesso de umidade e p$C K ar salino :em instalaes beira-mar;. 3unca instale um computador diretamente no piso. 4olo#ue-o pelo menos sobre um suporte de plstico ou madeira. Asso previne a condensa&o de umidade dentro do gabinete e diminui a entrada de poeira, ampliando a estabilidade e a vida Otil do e#uipamento. #roblemas com a rede el trica "oucas situaes s&o mais adversas do #ue instalaes el,tricas inade#uadas. @uando se instala um computador em uma rede el,trica #ue tamb,m alimenta e#uipamentos como balces frigor(ficos, geladeiras, ventiladores, aspiradores de p$ e outros e#uipamentos dotados de motores resistivos, os computadores ficam expostos a todo tipo de interfer'ncias e ru(dos el,tricos. Os sistemas de alimenta&o dos computadores precisam ser protegidos com filtros de linha ade#uados, mas nem sempre suficientes. O ideal , #ue os e#uipamentos de informtica se!am alimentados por uma rede el,trica espec(fica, estabilizada por um sistema 7no-breaT8 :baterias #ue atuam nas #uedas de energia; e ade#uadamente aterrado, prevenindo ocorr'ncias #ue possam resultar em paradas do sistema e danos nos e#uipamentos, com s,rios pre!u(zos s operaes da empresa e ao conforto dos clientes. Desaconselha-se o uso de capas plsticas para prote&o dos e#uipamentos. 5endem a favorecer a condensa&o da umidade. 2 melhor solu&o , utilizar capas confeccionadas em tecido ou simplesmente n&o cobrir os e#uipamentos :principalmente 4">s;.
b4 &missor de Cupom Fiscal - Impressora Fiscal 5&CF-IF4 6 %4J implementado na forma de impressora com caracter(sticas especiais, #ue funciona como perif,rico de um computador.
c4 &missor de Cupom Fiscal - $erminal #onto de 6enda 5&CF-#D64 6 %4J #ue reOne em um sistema Onico o e#uivalente a um %4JAJ e o computador #ue o controla.
%ssas vrias configuraes atendem exig'ncia legal para emiss&o de 4upom Jiscal. )oc' dever aprender a utilizar corretamente cada e#uipamento. 1empre #ue tiver dOvida, pergunte. Has, principalmente, tenha interesse em aprender sempre. 2l,m deles, voc' certamente encontrar outros e#uipamentos. 1&o as 7ma#uinetas8 :o nome , ".O.1.; das vrias operadoras de cart&o de cr,dito, impressoras convencionais :!ato de tinta ou a laser;, fax e leitores de che#ues entre outros. 4omo responsvel, voc' dever mant'-los em perfeito estado de conserva&o e funcionalidade. Conservao 4onserva&o, neste caso, #uer dizer manter os e#uipamentos limpos e higienizados. Gecomendase #ue apenas voc' faa esse trabalho, evitando utilizar produtos agressivos. >m pano Omido geralmente basta. Funcionalidade )oc' deve garantir #ue a instala&o el,trica fi#ue sempre protegida e em bom estado, o #ue tamb,m se aplica aos cabos de rede e de telefonia. @ual#uer anomalia deve ser informada Hanuten&o para reparos preventivos. O !ue di) a lei 2 -ei Jederal nU V.FND, de ME de dezembro de MVVW, #ue alterou a legisla&o tributria e deu outras provid'ncias, estabeleceu, em seu art. XM, #ue as empresas #ue exercem as atividades de venda ou revenda de bens a vare!o e as empresas prestadoras de servios est&o obrigadas ao uso de e#uipamento %missor de 4upom Jiscal :%4J;. "ortanto, o uso de %4J , uma obriga&o prevista em lei federal, regulamentada por conv'nio nacional e estabelecida nos %stados por fora de decreto do "oder %xecutivo.