LIBRO DIARIO APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL CLINICA ABC CTA SCTA 10 104 12 121 20 201 33 332

334 335 39 391 DESCRIPCIN 01 CAJA Y BANCOS Ctas. Ctes. En Instituciones Financieras CTAS. POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar MERCADERIAS Mercaderias manufacturadas INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Edificaciones Equpo de transporte Mueble sy enseres DEPRECIACIN, AMORT. Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Deprecicin Acumulada 3913 Inmuebles maquinaria y equipo 39131 Edificaciones 39133 Equipo de transporte 39134 Muebles y enseres CTAS. POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar A CAPITAL Capital Social RESERVAS Legal RESULTADOS ACUMULADOS Utilidades no distribuidas Por el inicio de las actividades 02 CTAS. POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1200000*90% Letras por cobrar 1200000*10% VENTAS Mercaderias Por servicios mdicos prestados durante el periodo 03 COMPRAS Materiales auxiliares, suministros y repuestos 6032 Suministros CTAS. POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 200000 Por la compra de Suministros de medicinas durante el periodo 04 MATERIALES AUXILIARES, SUMNISTROS Y REPUESTOS Sumnistros VARIACIN DE EXIXTENCIAS Materiales auxiliares, suministros y repuestos 6132 Suministros Por el destino al almacen de las medicinas VAN S/. 22000 S/. 503800 S/. 150000 S/. 60000 80000 100000 80800 22500 20000 38300 193000 500000 220000 100000 240,000.00 150,000.00 503,800.00 DEBE 22,000.00

42 421 50 501 58 582 59 591

12 121 123 70 701

S/. 1,200,000.00 1080000 120000 1200000

60 603 42 421

S/. 200000

200,000.00

200000

25 252 61 613

S/. 200000 200000

200,000.00

S/. 2,515,800.00

62 621 627 40 403 407 41 411

95 951 94 941 79 791

63 636

46 469

94 942 79 791

VIENEN 05 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES Remuneraciones 6211 Sueldos y salarios Seguridad y previsin social 6271 Rgimen de prestaciones de salud TRIB. Y APORTES AL SIST. DE PENSIONES Y SALUD POR PAGAR Instituciones pblicas 4031 Essalud Administradora de fondos de pensiones REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por pagar 4111 Sueldos y salarios por pagar Por la planilla de trabajadores del periodo 06 GASTOS DE VENTAS Gastos de Personal 9511 Sueldos GASTOS ADMINISTRATIVOS Gastos de Personal 9411 Sueldos CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos. Por el destino de la planilla de remuneraciones 07 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS Servicios bsicos 6361 Energa elctrica 6363 Agua CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS Otras cuentas por pagar diversas Por los gastos de luz y agua del periodo 08 GASTOS ADMINISTRATIVOS 9423 Energa y agua CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos. Por el destino del gasto de servicios de agu y luz del periodo 09 CAJA Y BANCOS Ctas. Ctes. En Instituciones Financieras SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO Intereses OBLIGACIONES FINANCIERAS Prstamos de instituciones financieras y otras entidades Por el prstamo obtenido durante el periodo a una tasa del 5% 10 GASTOS FINANCIEROS Intereses por prstamos y otras obligaciones SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO Intereses Por los gastos de intereses incurridos en el periodo 11 GASTOS FINANCIEROS Intereses y gastos de sobre giros CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Gastos financieros imputables a cuentas de existencias VAN

S/. 300000 27000

327,000.00

38430 27000 261570

S/. 228900 S/. 98100

228,900.00

98,100.00

327000

S/. 80000

80,000.00

80000

S/. 80000

80,000.00

80000

10 104 18 181 45 451

S/. 120000 S/. 24000 144000

120,000.00 24,000.00

67 673 18 181

S/. 24000 24000

24,000.00

97 962 79 792

S/. 24000 24000

24,000.00

S/. 1,006,000.00

33 333 46 461

68 681

39 391

94 946 78 781

13 131 65 655 39 391

33 334

94 946 79 791

68 684 19 191

94 946 78 781

VIENEN 12 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Maquinarias y equipos de explotacin 3331 Maquinarias y equipos de explotacin CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS Reclamaciones de terceros Por la compra del equipo mdico durante el periodo 13 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Depreciacin 6814 Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo - Costo 68142 Maquinarias y equipos de explotacin DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Depreciacin acumulada 3914 Inmuebles, maquinaria y equipo - Revaluacin 39142Maquinarias y equipo de explotacin Por la depreciaicn del equipo mdico 14 GASTOS ADMINISTRATIVOS Depreciacin y amortizacin CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES Cargas cubiertas por provisiones Por el destino de la provisin del equipo mdico 15 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar OTROS GASTOS DE GESTIN Costo neto de enajenacin de act inmov y oper. discontinuadas 6551 Costo neto de enajenacin de activos inmovilizados DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Depreciacin acumulada 3913 Inmuebles, maquinaria y equipo - costo 39133 Equipo de transporte INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Equpo de transporte Por la venta del activo (vehculo), ingreso de dinero y depreciaicn 16 GASTOS ADMINISTRATIVOS Depreciacin y amortizacin CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS Cargas imputables a cuentas de costos y gastos. Por la prdida incurrida del vehculo vendido 17 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Valuacin de activos 6841 Estimacin de cuentas de cobranza dudosa ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA Cuentas por cobrar comerciales - terceros Por la estimacin de cuentas de cobranza dudosa 18 GASTOS ADMINISTRATIVOS Depreciacin y amortizacin CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES Cargas cubiertas por provisiones Por el destino de la cuentas de cobranza dudosa VAN

S/. 120000

120,000.00

120000

S/. 8000

8,000.00

8000

S/. 8000 8000

8,000.00

S/. 40000 S/. 16000 S/. 24000

40,000.00 16,000.00

24,000.00

80000

S/. 16000 16000

16,000.00

S/. 10000

10,000.00

10000

S/. 10000 10000 S/.

10,000.00

252,000.00

VIENEN 19 60 601 10 101 COMPRAS Mercaderas CAJA Y BANCOS Caja Por la compra de mercadera 20 20 201 61 611 MERCADERIAS Mercaderias manufacturadas VARIACIN DE EXIXTENCIAS Mercaderas Por el destino de la mercadera 21 CAJA Y BANCOS 101 Caja 70 VENTAS 701 Mercaderas Por la menta de mercaderas 10 68 684 29 296 22 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Valuacin de activos 6842 Desvalorizacin de existencias DESVALORIZACIN DE EXISTENCIA Materiales, auxiliares, suministros y repuestos 2962 Suministros Por la provisin de los suministros vencidos 23 GASTOS DE VENTAS Provisiones del ejercicio 9551 Depreciacin de activo fijo CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES Cargas cubiertas por provisiones Por el destino de la depreciacin 24 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES Depreciacin 6814 Depreciacin de inmuebles, maquinaria y equipo - Costo DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS Depreciacin acumulada 3913 Inmuebles, maquinaria y equipo - costo Por la depreciacin de activos 25 GASTOS ADMINISTRATIVOS Depreciacin y amortizacin GASTOS DE VENTAS Provisiones del ejercicio 9551 Depreciacin de activo fijo CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES Cargas cubiertas por provisiones Por el destino de la depreciacin VAN S/. 10000 10000 10,000.00 S/. 10000 10000 10,000.00 S/. 10000 10000 10,000.00

S/. 15000

15,000.00

15000

95 955 78 781

S/. 15000

15,000.00

15000

68 681 39 391

S/. 9500

9,500.00

9500

94 946 95 955 78 781

S/. 1900 S/. 7600

1,900.00 7,600.00

9500 S/. 79,000.00

VIENE 26
SALDO INICIAL CAJA Y BANCOS 104 Ctas. Ctes. En Instituciones Financieras 12 CTAS. POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS 10 S/. S/. 120000 S/. 480000 200000 10000 S/. 40000 S/. 1000 S/. 600 600.00 1,000.00 40,000.00 690,000.00 178,000.00 120,000.00

131 46
49

Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS

467 Depsitos recibidos en garanta PASIVO DIFERIDO 491 Impuesto a la renta diferido Por la centralizacin de ingresos a caja 27 SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO Seguros TRIBUTOS Y APORTES AL SIST. DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR Administradoras de fondos de pensiones REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR Remuneraciones por pagar 211570+10000 4111 Sueldos y salarios por pagar CTAS. POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar Anticipos a proveedores OBLIGACIONES FINANCIERAS Prstamos de instituciones financieras y otras entidades CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS

18 182 40 407 41 411 42 421 422 45 451 46

6000 38430 221570

80000 50000 18000 120000 72000

461 469 Otras cuentas por pagar diversas

Por la centralizacin de egreso a caja S/. 1,029,600.00

S/. 4,882,400.00

LIBRO DIARIO

HABER

S/.

80,800.00

S/. S/. S/. S/.

193,000.00 500,000.00 220,000.00 100,000.00

S/. 1,200,000.00

S/.

200,000.00

S/.

200,000.00

S/. 2,693,800.00

S/.

65,430.00

S/.

261,570.00

S/.

327,000.00

S/.

80,000.00

S/.

80,000.00

S/.

144,000.00

S/.

24,000.00

S/.

24,000.00

S/. 1,006,000.00

S/.

120,000.00

S/.

8,000.00

S/.

8,000.00

S/.

80,000.00

S/.

16,000.00

S/.

10,000.00

S/.

10,000.00

S/.

252,000.00

S/.

10,000.00

S/.

10,000.00

S/.

10,000.00

S/.

15,000.00

S/.

15,000.00

S/.

9,500.00

S/.

9,500.00

S/.

79,000.00

S/. S/. S/.

6,000.00 38,430.00 221,570.00

S/.

130,000.00

S/. S/.

18,000.00 192,000.00

S/.

606,000.00

S/. 4,030,800.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 10 CAJA Y BANCOS FECHA DE LA OPERACIN Saldo Inicial Por el pago de servicios mdicos Por la compra de suministros Por el prstamo obtenido Por la compra del equipo mdico Por la venta del vehculo Por la firma del contrato de alquiler Por el depsito recibido en garantia Por contrato de seguro Por cancelacin de la deuda Por la compra de mercadera por venta de mercaderas Por el pago a los trabajadores Por ingreso a caja #REF! S/. 10,000.00 #REF! S/. 40,000.00 #REF! #REF! S/. 120,000.00 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN S/. SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 22,000.00 #REF! EMPRESA COMERCIAL GUN'S S.A ENERO DEL 2010

TOTALES (1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

S/.

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 12 CTAS. POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS FECHA DE LA OPERACIN 1-ene-10 3-ene-10 6-ene-10 6-ene-10 12-ene-10 12-ene-10 22-ene-10 24-ene-10 24-ene-10 27-ene-10 27-ene-10 31-ene-10 Por el asiento de apertura Por el cobro de facturas emitidas al exterior Por venta de mercaderia Por el cobro de la mercaderia vendida Por la venta de mercaderia Por el cobro de la mercaderia vendida Por la venta de mercaderia Por el canje de la factura en letras Por el canje de la factura en letras Por la venta de mercaderia Por el cobro de la mercaderia vendida Por la provisin para cuentas de cobranza dudosa S/. 88,889.00 S/. 7,854.00 S/. S/. 12,852.00 12,852.00 S/. 21,896.00 S/. 24,990.00 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN S/. SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 8,445.00 EMPRESA COMERCIAL GUN'S S.A ENERO DEL 2010

TOTALES (1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

S/.

88,889.00

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen. FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 14 CTAS. POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONIST. (SOCIOS), DIRECT. Y GERENTES FECHA DE LA OPERACIN 11-ene-10 14-ene-10 16-ene-10 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por el prestamo a un trabajador Por el adelanto otrosgado a os trabajadores Por la amortizacin del parte del prestamo S/. S/. SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 700.00 570.00 EMPRESA COMERCIAL GUN'S S.A ENERO DEL 2010

30-ene-10

Por provisin de la planilla de remuneraciones S/. 1,270.00

TOTALES (1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

S/.

1,270.00

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen. FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS FECHA DE LA OPERACIN 29-ene-10 29-ene-10 Por alquiler de camioneta Por el cobro del alquiler de camioneta S/. 1,785.00 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN S/. SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 1,785.00 EMPRESA COMERCIAL GUN'S S.A ENERO DEL 2010

TOTALES

S/.

1,785.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 20 MERCADERIAS FECHA DE LA OPERACIN Por mercaderias 7-ene-10 17-ene-10 23-ene-10 Por destino a almacen de la mercaderia comprada Por destino a almacen de la mercaderia comprada Por destino a almacen de la mercaderia comprada DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN S/. S/. S/. S/. S/. SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 56,000.00 23,650.00 27,324.00 21,350.00 128,324.00 EMPRESA COMERCIAL GUN'S S.A ENERO DEL 2010

TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

S/.

128,324.00

CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS FECHA DE LA OPERACIN Por utiles de escritorio 29-ene-10 31-ene-10 Por el destino a almacen de los utiles de escritorio Por el consumo de utiles de escritorio S/. 900.00 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN S/. S/. SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 400.00 500.00

TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 28 EXISTENCIAS POR RECIBIR FECHA DE LA OPERACIN Por recibir existencias 29-ene-10 31-ene-10 Por el destino a almacen de los utiles de escritorio Por el consumo de utiles de escritorio DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

S/.

900.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR S/. 2,000.00

S/.

2,000.00

TOTALES

S/.

2,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 30 INVERSIONES MOBILIARIAS FECHA DE LA OPERACIN Acciones de Telefnica DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN S/. SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 800.00

S/.

800.00

TOTALES

S/.

800.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 33 INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO FECHA DE LA OPERACIN Por equipos 26-ene-10 Por la compra de un escritorio de la empresa Hiraoka DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN S/. S/. S/. SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 18,850.00 1,200.00 20,050.00

TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

S/.

20,050.00

39 DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS FECHA DE LA OPERACIN Por la depreciacin Por la provicin de la deprecicin S/. S/. TOTALES (1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen. FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 40 TRIB. Y APORTES AL SIST. DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR FECHA DE LA OPERACIN 6-ene-10 7-ene-10 9-ene-10 12-ene-10 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la venta de mercaderia Por la compra de mercaderia Por la provisin de los recibos de servicios recibidos Por la venta de mercaderia S/. S/. 4,493.50 64.60 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR S/. -2,732.86 2,732.86 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR

17-ene-10 22-ene-10 23-ene-10 25-ene-10 26-ene-10 27-ene-10 29-ene-10 29-ene-10 30-ene-10 30-ene-10

Por la compra de mercaderia Por la venta de mercaderia Por la compra de mercaderia Por el pago al canal por publicidad Por la compra de un escritorio de la empresa Hiraoka Por la venta de mercaderia Por la compra de tiles de escritorio Por alquiler de camioneta Por la provisin de planilla de remuneraciones Por el pago de planillas

S/.

5,191.56

S/. S/. S/.

4,056.50 26.60 228.00

S/.

95.00

S/. S/.

530.40 14,686.16

TOTALES

S/.

14,686.16

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 41 REMUNERACIONES Y PARTIICPACIONES POR PAGAR FECHA DE LA OPERACIN 30-ene-10 30-ene-10 31-ene-10 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la provisin de planilla de remuneraciones Por el pago de la planilla de remuneraciones Por la provisin de CTS del presente mes S/. S/. TOTALES (1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen. FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS FECHA DE LA OPERACIN DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR S/. 1,352.70 -184.17 1,536.87 S/. 1,352.70 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR

Por el cobro 5-ene-10 7-ene-10 7-ene-10 8-ene-10 17-ene-10 17-ene-10 23-ene-10 25-ene-10 25-ene-10 25-ene-10 Por el pago de letras por pagar en el pas Por la compra de mercaderias Por el pago del 50% de la compra Por el pago de facturas emitidas Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por el canje de la factura por letras Por el canje de la factura por letras Por el pago de saldo de la factura N| 300 S/. S/. S/. TOTALES S/. 14,190.00 99,065.56 -25,406.50 124,472.06 S/. 25,406.50 S/. 32,515.56 S/. S/. 13,953.50 8,200.00 S/. 4,800.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 46 CTAS. POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS FECHA DE LA OPERACIN Por deposito en garantia Por el pago 9-ene-10 24-ene-10 26-ene-10 26-ene-10 28-ene-10 29-ene-10 29-ene-10 Por la provisin de servicios recibidos Por el prestamo recibido en efectivo Por la compra de escritorio Por el pago de la inicial de la compra del escritorio Por la provisin del pago del impuesto a CONASEV Por la compra de utiles de escritorio Por el pago de la compra de utiles de escritorio S/. S/. S/. TOTALES (1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen. S/. 595.00 18,070.00 -1,257.60 19,327.60 S/. 200.00 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN S/. SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 17,275.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 50 CAPITAL FECHA DE LA OPERACIN Por capital S/. S/. TOTALES (1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna (2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen. S/. -60,000.00 60,000.00 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 59 RESULTADOS ACUMULADOS FECHA DE LA OPERACIN Por capital S/. S/. TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 60 COMPRAS FECHA DE LA OPERACIN 7-ene-10 17-ene-10 23-ene-10 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias Por la compra de mercaderias S/. S/. S/. SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 23,650.00 27,324.00 21,350.00 S/. -13,195.00 13,195.00 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 01 de junio del 2010 20465332343 "EL CONDOR" S.A.

29-ene-10

Por la compra de mercaderias

S/. S/.

500.00 72,824.00

TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 61 VARIACIN DE EXISTENCIAS FECHA DE LA OPERACIN 7-ene-10 17-ene-10 23-ene-10 29-ene-10 Por el destino a almacen Por el destino a almacen Por el destino a almacen Por el destino a almacen DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN

S/.

72,824.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR

S/. S/. TOTALES (1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna S/.

-72,824.00 72,824.00

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen. FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES FECHA DE LA OPERACIN 30-ene-10 31-ene-10 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la provisin de la planilla de remuneraciones Por la provisin de CTS del presente mes S/. S/. S/. SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 2,453.10 184.17 2,637.27

TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

S/.

2,637.27

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS FECHA DE LA OPERACIN 9-ene-10 18-ene-10 20-ene-10 25-ene-10 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la provisin de los recibos de servicios Por el pago de alquiler de camioneta Por rendicin del fondo fijo Por el pago de servicio de publicidad S/. S/. S/. S/. S/. SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 340.00 1,500.00 430.00 140.00 2,410.00

TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 64 GASTOS POR TRIBUTOS FECHA DE LA OPERACIN 28-ene-10 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la provisin del pago del impuesto a CONASEV

S/.

2,410.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR S/. S/. 700.00 700.00

TOTALES

S/.

700.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 65 OTROS GASTOS DE GESTION FECHA DE LA OPERACIN 25-ene-10 29-ene-10 31-ene-10 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la rendicin del fondo fijo Por la donacin al ISPP HNO VEG Por el consumo de los tiles de escritorio S/. S/. S/. S/. SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 330.00 400.00 450.00 1,180.00

TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

S/.

1,180.00

PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 67 GASTOS FINANCIEROS FECHA DE LA OPERACIN 31-ene-10 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por cargo del matenimiento de la cuenta S/. S/. SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 170.00 170.00

TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

S/.

170.00

68 VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES FECHA DE LA OPERACIN 31-ene-10 31-ene-10 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la provisin para cuentas de cobranza dudosa Por la provisin de la depreciacin de inmuebles maq. S/. S/. S/. SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 385.56 307.86 693.42

TOTALES

S/.

693.42

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 70 VENTAS FECHA DE LA OPERACIN 6-ene-10 12-ene-10 22-ene-10 27-ene-10 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la venta de mercadera Por la venta de mercadera Por la venta de mercadera Por la venta de mercadera S/. S/. -56,800.00 SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR

TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

S/.

56,800.00

73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDAS FECHA DE LA OPERACIN 12-ene-10 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por el cobro de la mercaderia vendida S/. S/. SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 1,840.00 1,840.00

TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 75 OTROS INGRESOS DE GESTION FECHA DE LA OPERACIN 29-ene-10 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por el alquiler de camioneta

S/.

1,840.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR

S/. S/. TOTALES (1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna S/.

-1,500.00 1,500.00

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen. FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 79 CARGAS IMPUTABLES A CTAS DE COSTOS Y GASTOS FECHA DE LA OPERACIN 9-ene-10 18-ene-10 18-ene-10 25-ene-10 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR

28-ene-10 30-ene-10 31-ene-10 31-ene-10 31-ene-10 31-ene-10 31-ene-10

Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos S/. S/. TOTALES S/. -7,390.69 7,390.69

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 91 GASTOS ADMINISTRATIVOS FECHA DE LA OPERACIN 9-ene-10 18-ene-10 18-ene-10 25-ene-10 28-ene-10 30-ene-10 31-ene-10 31-ene-10 31-ene-10 31-ene-10 31-ene-10 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. TOTALES FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR" PERODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: CODIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE (1) 92 GASTOS DE VENTAS FECHA DE LA OPERACIN DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIN SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR S/. SALDOS Y MOVIMIENTOS DEUDOR 68.00 300.00 152.00 28.00 140.00 490.62 36.83 77.11 34.00 61.57 90.00 1,478.13 1,478.13 -

9-ene-10 18-ene-10 18-ene-10 25-ene-10 28-ene-10 30-ene-10 31-ene-10 31-ene-10 31-ene-10 31-ene-10 31-ene-10

Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos Por la distribucin de gastos

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

272.00 1,200.00 608.00 112.00 560.00 1,962.48 147.34 308.45 136.00 246.29 360.00 5,912.56 5,912.56 -

TOTALES (1) El contribuyente elegira si lo lleva como titulo o columna

S/.

(2) Para los casos de contabilidad manual, cuando el nmero correlativo no permita relacionar el origen de la operacin y/o documento de origen.

EMPRESA COMERCIAL GUN'S S.A

Folio 02 SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR

#REF! S/. 120,000.00

#REF! S/. 10,000.00 #REF!

S/. S/.

rigen de la operacin y/o documento de origen.

EMPRESA COMERCIAL GUN'S S.A

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR

S/.

3,820.00

S/.

24,990.00

S/.

21,896.00

S/.

12,852.00

S/. S/. S/. S/. S/.

7,854.00 385.56 71,797.56 -17,091.44 88,889.00

EMPRESA COMERCIAL GUN'S S.A

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR

S/.

100.00

S/. S/. S/. S/.

570.00 670.00 -600.00 1,270.00

EMPRESA COMERCIAL GUN'S S.A

Folio 05 SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR

S/. S/. S/. S/.

1,785.00 1,785.00 1,785.00

EMPRESA COMERCIAL GUN'S S.A

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR

S/. S/. S/.

-128,324.00 128,324.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR

S/. S/. S/. S/.

450.00 450.00 -450.00 900.00

Folio 06 SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR

S/. S/. S/. S/.

-2,000.00 2,000.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR

S/. S/. S/. S/.

-800.00 800.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR

S/. S/. S/.

-20,050.00 20,050.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR S/. S/. S/. S/. S/. 2,425.00 307.86 2,732.86 2,732.86 2,732.86

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR S/. 3,990.00

S/.

3,496.00

S/.

2,052.00

S/.

1,254.00

S/. S/.

285.00 530.40

S/. S/. S/.

11,607.40 3,078.76 14,686.16

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR S/. 1,352.70

S/. S/.

184.17 1,536.87

S/.

1,536.87

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR

S/.

13,000.00

S/.

28,143.50

S/.

32,515.56

S/.

25,406.50

S/.

25,406.50

S/.

124,472.06

S/.

124,472.06

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR

S/. S/. S/. S/.

15,300.00 404.60 900.00 1,428.00

S/. S/.

700.00 595.00

S/.

19,327.60

S/.

19,327.60

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR S/. S/. 60,000.00 60,000.00

S/.

60,000.00

Folio 11 SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR S/. S/. 13,195.00 13,195.00

S/.

13,195.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR

S/. S/. S/.

-72,824.00 72,824.00

Folio 13 SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR S/. S/. S/. S/. S/. 23,650.00 27,324.00 21,350.00 500.00 72,824.00

S/.

72,824.00

Folio 14 SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR

S/. S/. S/.

-2,637.27 2,637.27

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR

S/. S/. S/.

-2,410.00 2,410.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR

S/. S/. S/.

-700.00 700.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR

S/. S/. S/.

-1,180.00 1,180.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR

S/. S/. S/.

-170.00 170.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR

S/. S/. S/.

693.42 693.42

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR S/. S/. S/. S/. S/. 21,000.00 18,400.00 10,800.00 6,600.00 56,800.00

S/.

56,800.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR

S/. S/. S/.

-1,840.00 1,840.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR S/. S/. 1,500.00 1,500.00

S/.

1,500.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR S/. S/. S/. S/. 340.00 1,500.00 760.00 140.00

S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

700.00 2,453.10 184.17 385.56 170.00 307.86 450.00 7,390.69

S/.

7,390.69

SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR

S/. S/. S/.

-1,478.13 1,478.13

Folio 16 SALDOS Y MOVIMIENTOS ACREEDOR

S/. S/. S/.

-5,912.56 5,912.56