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CARTILHA DE ORIENTAO QUANTO AO TRMITE DE PROCEDIMENTOS DE LICITAES, CONTRATOS, CONVNIOS E SEUS ADITAMENTOS
2012 GOINIA-GO
rgo Responsvel: Procuradoria Geral do Estado de Gois PGE Procurador-Geral: Alexandre Eduardo Felipe Tocantins Produo: Procuradoria Administrativa PA Procuradora Chefe: Paula Pimenta Flix Curado Cooperao: Centro de Estudos Jurdicos CEJUR Procurador Chefe: Cleuler Barbosa das Neves Elaborao: Antnio Flvio de Oliveira Colaborao: Jos Augusto Carneiro
Incio
Sumrio
APRESENTAO............................................................................................................................. 4 TOMADA DE PREOS E CONCORRNCIA....................................................................................... 5 PREGO ....................................................................................................................................... 13 PREGO PRESENCIAL................................................................................................................... 19 DOCUMENTAO E REQUISITOS NECESSRIOS PARA A OUTORGA DE CONTRATOS EM GERAL ..................................................................................................................................................... 23 DOCUMENTAO E REQUISITOS NECESSRIOS PARA A OUTORGA DE CONVNIOS ................. 27 DOCUMENTAO E REQUISITOS NECESSRIOS PARA A OUTORGA DE ADITIVOS DE CONTRATOS EM GERAL ............................................................................................................... 30 DOCUMENTAO E REQUISITOS NECESSRIOS PARA A OUTORGA DE ADITIVOS DE CONVNIOS ..................................................................................................................................................... 31 PLANILHA CHECK LIST PROCEDIMENTO LICITATRIO 8.666/1993 .......................................... 33 PLANILHA CHECK LIST PROCEDIMENTO LICITATRIO PREGO ............................................ 34 PLANILHA CHECK LIST CONTRATAO RESULTANTE DE LICITAO EM GERAL ...................... 35 PLANILHA CHECK LIST CONTRATAO RESULTANTE DE DISPENSA DE LICITAO ................. 36 PLANILHA CHECK LIST CONTRATAO RESULTANTE DE INEXIGIBILIDADE.............................. 37 PLANILHA CHECK LIST CONTRATAO RESULTANTE DE REGISTRO DE PREOS PARTICIPANTE ............................................................................................................................. 38 PLANILHA CHECK LIST CONTRATAO RESULTANTE DE REGISTRO DE PREOS CARONA (ADESO) ..................................................................................................................................... 39 PLANILHA CHECK LIST CONVNIOS .......................................................................................... 40 PLANILHA CHECK LIST ADITIVO EM CONVNIOS ..................................................................... 42 DESCENTRALIZAO ORAMENTRIA ........................................................................................ 43 TIPO DE DESCENTRALIZAO...................................................................................................... 43 ENTES PARTICIPANTES DA DESCENTRALIZAO ORAMENTRIA ............................................. 43 DEFINIO DE DESCENTRALIZAO ORAMENTRIA................................................................ 44 FIGURAS ATUANTES NA DESCENTRALIZAO ............................................................................ 44 MODALIDADES DE DESCENTRALIZAO ..................................................................................... 44 PROCEDIMENTOS CONTBEIS ORAMENTRIOS NECESSRIOS PARA A REALIZAO DA DESCENTRALIZAO ................................................................................................................... 45
APRESENTAO
Sumrio
Com o intuito de orientar a elaborao dos processos que chegam at a Procuradoria Geral do Estado, bem como aperfeioar o seu trmite nas prprias estruturas em que so iniciados, evitando-se desnecessrias idas e vindas, por conta de realizao de diligncias, so produzidas as informaes presentes nesta cartilha, cujo intuito, ressaltese, no fornecer amparo terico doutrinrio, mas apresentar de forma prtica e objetiva o que deve conter os processos administrativos relacionados com LICITAES, CONTRATOS, CONVNIOS e seus ADITAMENTOS.
Sumrio
PASSOS A SEREM SEGUIDOS NA PROCESSUALIZAO DOS PROCEDIMENTOS LICITATRIOS PREVISTOS NA LEI 8.666/1993.
TOMADA DE PREOS E CONCORRNCIA Os procedimentos licitatrios preconizados pela Lei 8.666/1993, para a sua adequao aos ditames legais, devero contar com as seguintes informaes, documentos e requisitos que lhes conferiro regularidade, inclusive respeitar a sequncia indicada nesta Cartilha, com o que se diminui o tempo gasto na sua apreciao em razo da uniformidade que conferir celeridade pela padronizao:
I REQUISIO DE DESPESA O QUE ? Documento indicativo da necessidade pblica que exige a adoo de medidas para a contratao destinada obteno do bem, servio ou obra. 1. Dever conter a assinatura da autoridade competente para ordenar a despesa no rgo. 2. Ser elaborado de forma clara e concisa, indicando sem margem de dvida o que se pretende como objeto da futura contratao. Evidentemente que outros documentos como solicitaes de servidores, para que se faa a aquisio do bem, contratao da obra ou servio podero anteceder requisio de despesa, mas estes no a substituem, haja vista ser o primeiro passo em direo ordenao da despesa.
REQUISITOS FORMAIS
OBSERVAES
II PROJETO BSICO O QUE ? Conjunto de elementos necessrios para a caracterizao de bens e servios de forma precisa, suficiente e clara, contendo informaes capazes de embasar a avaliao de custo pela Administrao diante de oramento detalhado, definio de mtodos, estratgia de suprimento, valor estimado em planilhas de acordo com o preo de mercado, cronograma fsico-financeiro, se for o caso, critrio de aceitao do objeto, deveres do contratado e do contratante, procedimentos de fiscalizao e gerenciamento do contrato, prazo de execuo e sanes. Enfim, todas as informaes que orientaro a elaborao do edital e do contrato. Encontra-se amparado no que expressa o art. 6, inciso IX, da Lei de Licitaes e Contratos Administrativos. 1. Trazer todas as informaes necessrias para os fins descritos no item indicativo de seu contedo. 2. Conter a assinatura do responsvel ou responsveis por sua elaborao.
REQUISITOS FORMAIS
III ESTIMATIVA DE CUSTO O QUE ? Documentos fundamentado em pesquisa de mercado e amparado pelo menos em trs oramentos apresentados por empresas idneas, a fim de servir de base para a previso do gasto a ser despendido com a futura contratao, permitindo, com isto que se indiquem recursos oramentrios em dotao correta e suficiente para a contratao. Todavia, a partir de 10.09.2012, aplicando-se o que traz a Lei 8.666/1993, ser utilizada para
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REQUISITOS FORMAIS
esse fim a mdia das ltimas 10 (dez) aquisies elaborada pelo sistema COMPRASNET. 1. Ser precedido de oramentos de empresas idneas. 2. Conter estimativa razovel, de modo a no provocar a inviabilidade do procedimento licitatrio, por indicao de recursos insuficientes ou comprometimento exagerado do oramento. 3. Trazer a assinatura do responsvel ou responsveis por sua confeco.
IV DOCUMENTOS DE INDICAO DA EXISTNCIA DE RECURSOS ORAMENTRIOS Declarao do Ordenador da Despesa Programao de Desembolso Financeiro Art. 16 da Lei Responsabilidade Fiscal Art. 17, 3, da 17.393/2011 (LDO) de Lei
V MINUTA DO EDITAL E SEUS ANEXOS O QUE ? Denomina-se minuta o esboo do instrumento que dever ser elaborado, seja ele um edital, decreto, contrato, convnio etc., somente depois de encontrar-se em sua verso definitiva que passa a se denominar edital, decreto, convnio, contrato etc. 1. No caso de edital dever sua elaborao dever observar o disposto no art. 40 da Lei 8.666/1993. 2. Em se tratando de contratos ou suas minutas, dever se ater na sua elaborao ao que expressa o art. 55, da Lei de Licitaes e Contratos Administrativos. Deve ser evitado que descries do objeto, que
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REQUISITOS FORMAIS
OBSERVAES
permitam a sua identificao tornem necessria para sua compreenso a leitura de anexos ou outros documentos, haja vista que o que ser publicado no extrato a descrio do objeto, podendo levar, por isto, a violao do princpio da publicidade.
VI MANIFESTAO DAS ESTRUTURAS DE CONTROLE Tipo de Controle JURDICO Estrutura de Controle que o Realiza e Contedo Anlise do Jurdico do rgo onde se processa a licitao a respeito do instrumento de regulamentao do certame e seus anexos (Edital) Anlise da Controladoria a respeito do enquadramento oramentrio, conforme fixado no art. 74, da CF/1988. O Decreto 7.695/2012 (PAI), em seu art. 6, exclui da apreciao da Controladoria os processos de valor at R$ 500.000,00 (quinhentos mil reais). Manifestao da Secretaria de Gesto e Planejamento, expressa em virtude de normativos estaduais que disciplinam a acerca do controle de gesto.
CONTBILORAMENTRIO
POLTICOADMINISTRATIVO
VII ELABORAO DEFINITIVA DO EDITAL Etapa 1 Descrio Aps as observaes coligidas pelas estruturas de controle, o rgo responsvel pela elaborao do edital, tendo as levado em considerao, oferecer a verso definitiva deste, submetendo-o fiscalizao do rgo de controle para aferir o atendimento de suas recomendaes, que uma vez acolhidas resultar em manifestao pelo prosseguimento do feito. Tendo se manifestado os rgos de controle em favor da
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continuidade do feito licitatrio, colher-se- as assinaturas necessrias para a consolidao do edital, com vistas sua publicao. Colhidas todas as assinaturas necessrias far-se- a extratao do aviso de licitao para que este seja publicado. Publicao do aviso de licitao, juntando-se cpia de comprovante deste fato nos autos. ENCERRAMENTO DA FASE INTERNA DA LICITAO
VIII HABILITAO DOS LICITANTES Etapa 1 Descrio Recebidos os envelopes contendo documentos de habilitao e propostas, estes ltimos sero guardados em local seguro e inviolvel, sendo aquele relativo habilitao dos licitantes abertos em sesso a este fim destinada, fazendo-se a juntada de todos eles e dos documentos neles contidos, em relao a cada um dos licitantes, nos autos, tal como apresentados e
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devidamente rubricados pela Comisso e demais licitantes presentes na sesso. Impugnaes e recursos sero juntados a seguir aos documentos de habilitao e ata de recebimento, que dever consignar tais ocorrncias. Pareceres e decises a respeito da habilitao devero ser juntados imediatamente depois das impugnaes e recursos.
IX PROPOSTAS DOS LICITANTES Etapa 1 Descrio Os envelopes contendo as propostas dos licitantes habilitados na fase anterior sero abertos em sesso prpria a esse objetivo e os documentos ali contidos rubricados pelos integrantes da Comisso e demais licitantes presentes, sendo posteriormente juntados aos autos. Eventuais impugnaes e recursos sero juntados em seguida ata de realizao da abertura dos envelopes de propostas, a qual dever consignar em seu teor esta ocorrncias. Aps a apreciao dos incidentes (impugnaes e recursos) ser produzida ata de julgamento, que trar a classificao dos licitantes em ordem decrescente.
X HOMOLOGAO DO RESULTADO O QUE ? Ato administrativo de carter vinculado, contendo o resultado do certame licitatrio, firmado pela autoridade competente, no qual estar presente a lista completa dos licitantes classificados em ordem decrescente e ser juntado em original aos autos. Art. 43, inciso VI, da Lei 8.666/1993.
FUNDAMENTO
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XI - ADJUDICAO O QUE ? Ato administrativo de carter vinculado, firmado pela autoridade competente, que estabelece liame entre a Administrao e o licitante vencedor do certame para a contratao do objeto posto em disputa no procedimento licitatrio. Art. 43, inciso VI, da Lei 8.666/1993.
FUNDAMENTO
NO H BICE A QUE HOMOLOGAO E ADJUDICAO SEJAM REALIZADOS EM UM MESMO DOCUMENTO, CONQUANTO QUE POR AUTORIDADE COMPETENTE PARA AMBOS
XII CONTRATAO CONTEDO O instrumento de contrato a ser firmado com o licitante vencedor somente conter, alm do texto presente na minuta constante do anexo do edital, dados relativos proposta do licitante e seus dados pessoais necessrios para sua qualificao.
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INCIDENTES
Eventual recusa de contratar pelo licitante vencedor abrir oportunidade para os demais, na sequncia constante no ato de homologao, devendo ser expedido novo ato de adjudicao no qual se far constar os motivos que levaram substituio, observado o disposto no art. 64, 2, da Lei de Licitaes e Contratos Administrativos.
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PREGO
Sumrio
No procedimento licitatrio trazido pela Lei 10.520/2002, procurou-se imprimir maior celeridade e simplificao e, ao mesmo tempo, tornar mais vantajoso para a coletividade as contrataes dali resultante, uma vez que com a inverso de fases estabeleceu-se a possibilidade de conhecer as propostas daqueles interessados em contratar com o Poder Pblico, antes mesmo de tomar conhecimento se este cumpriria ou no com os requisitos de regularidade fiscal e trabalhista e aqueles relacionados com a sua qualificao jurdica. Tais procedimentos licitatrios, para a sua regularidade, devero contar com as seguintes informaes, documentos e requisitos, inclusive respeitando a sequncia indicada nesta Cartilha, com o que se diminui o tempo gasto na sua apreciao em razo da uniformidade que conferir celeridade pela padronizao:
I REQUISIO DE DESPESA O QUE ? Documento indicativo da necessidade pblica que exige a adoo de medidas para a contratao destinada obteno do bem, servio ou obra. 1. Dever conter a assinatura da autoridade competente para ordenar a despesa no rgo. 2. Ser elaborado de forma clara e concisa, indicando sem margem de dvida o que se pretende como objeto da futura contratao. Evidentemente que outros documentos como
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REQUISITOS FORMAIS
OBSERVAES
solicitaes de servidores, para que se faa a aquisio do bem, contratao da obra ou servio podero anteceder requisio de despesa, mas estes no a substituem, haja vista ser o primeiro passo em direo ordenao da despesa.
II TERMO DE REFERNCIA O QUE ? Conjunto de elementos necessrios para a caracterizao de bens e servios de forma precisa, suficiente e clara, contendo informaes capazes de embasar a avaliao de custo pela Administrao diante de oramento detalhado, definio de mtodos, estratgia de suprimento, valor estimado em planilhas de acordo com o preo de mercado, cronograma fsico-financeiro, se for o caso, critrio de aceitao do objeto, deveres do contratado e do contratante, procedimentos de fiscalizao e gerenciamento do contrato, prazo de execuo e sanes. Enfim, todas as informaes que orientaro a elaborao do edital e do contrato. O instrumento passou a ser utilizado no Estado de Gois a partir do surgimento do prego como modalidade de licitao mais comum, passando a ser utilizado tambm na construo informativa dos demais procedimentos licitatrios. Sua conceituao est presente no art. 8, inciso II, do Decreto 3.555/2000. Embora no mbito do Estado de Gois fundamente-se o termo de referncia no Decreto n. 7.468/2011, a definio contida no decreto federal possui parmetros mais adequados para a elaborao do instrumento, haja vista que o texto dos artigos 5, inciso IV, e 20, inciso II, do decreto estadual no so to elucidativos.
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REQUISITOS FORMAIS
1. Trazer todas as informaes necessrias para os fins descritos no item indicativo de seu contedo. 2. Conter a assinatura do responsvel ou responsveis por sua elaborao.
III ESTIMATIVA DE CUSTO O QUE ? Documentos fundamentado em pesquisa de mercado e amparado pelo menos em trs oramentos apresentados por empresas idneas, a fim de servir de base para a previso do gasto a ser despendido com a futura contratao, permitindo, com isto que se indiquem recursos oramentrios em dotao correta e suficiente para a contratao. Todavia, a partir de 10.09.2012, aplicando-se o que traz a Lei 8.666/1993, ser utilizada para esse fim a mdia das ltimas 10 (dez) aquisies elaborada pelo sistema COMPRASNET. 1. Ser precedido de oramentos de empresas idneas. 2. Conter estimativa razovel, de modo a no provocar a inviabilidade do procedimento licitatrio, por indicao de recursos insuficientes ou comprometimento exagerado do oramento. 3. Trazer a assinatura do responsvel ou responsveis por sua confeco.
REQUISITOS FORMAIS
Art.
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da
Lei
de
Lei
V MINUTA DO EDITAL E SEUS ANEXOS O QUE ? Denomina-se minuta o esboo do instrumento que dever ser elaborado, seja ele um edital, decreto, contrato, convnio etc., somente depois de encontrar-se em sua verso definitiva que passa a se denominar edital, decreto, convnio, contrato etc. 1. No caso de edital dever sua elaborao dever observar o disposto no art. 40 da Lei 8.666/1993, haja vista o que expressa o art. 9, da Lei 10.520/2002, bem como ao que contm o Decreto Estadual n. 7.468/2012. 2. Em se tratando de contratos ou suas minutas, dever se ater na sua elaborao ao que expressa o art. 55, da Lei de Licitaes e Contratos Administrativos, dispositivo aplicvel tambm com fundamento no art. 9, da Lei 10.520/2002. Deve ser evitado que descries do objeto, que permitam a sua identificao, tornem necessria a leitura de anexos ou outros documentos, haja vista que o que ser publicado no extrato a descrio do objeto, podendo levar, por isto, a violao do princpio da publicidade.
REQUISITOS FORMAIS
OBSERVAES
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VI MANIFESTAO DAS ESTRUTURAS DE CONTROLE Tipo de Controle JURDICO Estrutura de Controle que o Realiza e Contedo Anlise do Jurdico do rgo onde se processa a licitao a respeito do instrumento de regulamentao do certame e seus anexos (Edital) Anlise da Controladoria a respeito do enquadramento oramentrio, conforme fixado no art. 74, da CF/1988. O Decreto 7.695/2012 (PAI), em seu art. 6, exclui da apreciao da Controladoria os processos de valor at R$ 500.000,00 (quinhentos mil reais). Manifestao da Secretaria de Gesto e Planejamento, expressa em virtude de normativos estaduais que disciplinam a acerca do controle de gesto, nos casos de TI (tecnologia da informtica), frota e cursos.
CONTBILORAMENTRIO
POLTICOADMINISTRATIVO
VII ELABORAO DEFINITIVA DO EDITAL Etapa 1 Descrio Aps as observaes coligidas pelas estruturas de controle, o rgo responsvel pela elaborao do edital, tendo as levado em considerao, oferecer a verso definitiva deste, submetendo-o fiscalizao do rgo de controle para aferir o atendimento de suas recomendaes, que uma vez acolhidas resultar em manifestao pelo prosseguimento do feito. Tendo se manifestado os rgos de controle em favor da continuidade do feito licitatrio, colher-se- as assinaturas necessrias para a consolidao do edital, com vistas sua publicao. Colhidas todas as assinaturas necessrias far-se- a extratao do aviso de licitao para que este seja publicado. Publicao do aviso de licitao, juntando-se cpia de comprovante deste fato nos autos.
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No caso de prego eletrnico ser necessrio o credenciamento, a fim de que os interessados possam acessar o sistema com a atribuio de chave de identificao e senha. J em se tratando de prego presencial o credenciamento simplificado ser feito na prpria sesso pblica do prego pelo pregoeiro, ao incio desta.
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IX PROPOSTAS PROPOSTAS LANCES E Tanto no prego presencial como no prego eletrnico os participantes podero, aps ofertar suas propostas iniciais, participar de uma fase de lances em que participaro aqueles cujas propostas iniciais estiverem superiores de menor valor at 10% (dez por cento), com no mnimo 03 (trs) participantes, at que seja proclamado um vencedor. J no prego eletrnico todos participaro da fase de lances DECISO DO Caber ao Pregoeiro decidir sobre a aceitabilidade PREGOEIRO da proposta classificada em primeiro lugar, de forma motivada, ocasio em que verificar a exequibilidade. (L. 10.520/2002, art. 4, XI) CONTEDO DA ATA Em ambas as formas de prego (presencial ou eletrnico) ser elaborada ata que consigne o curso do certame e identifique as propostas apresentadas inicialmente e os lances sucessivos, indicando aquela proposta ou lance que se sagrou vencedor.
Prego Presencial
Propostas iniciais:
1000X 700X 650X 600X
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No prego eletrnico, o que se tem de diferente a participao de todos os licitantes na fase de lances.
X HABILITAO Prego Presencial Tendo se encerrado a fase de propostas o pregoeiro realizar a abertura do envelope contendo os documentos de habilitao do licitante que apresentou a melhor proposta, quando ir conferir o atendimento das condies estabelecidas para tanto no edital e, caso confirme o cumprimento das exigncia editalcias, declarado este vencedor. Prego eletrnico O procedimento de verificao do cumprimento dos requisitos de habilitao d-se com o credenciamento no CRC-SEGPLAN/SUPRILOG. No Cumprimento No sendo cumpridas as regras de habilitao, ou de Requisitos de no caso de no ser aceitvel a proposta Habilitao apresentada, o pregoeiro examinar as ofertas seguintes, na ordem de classificao. (L. 10.520/2002, art. 4, XVI)
XI DECLARAO DO VENCEDOR 1 Passo Aps ter sido declarado o vencedor do prego, qualquer licitante poder manifestar imediata e motivadamente a inteno de recorrer, devendo apresentar suas razes no prazo de at 03 (trs) dias (corridos) art. 4, XVII, da Lei 10.520/2002. Os recursos sero sucedidos por parecer jurdico e deciso da autoridade competente a respeito dos mesmos art. 4, XXI, da Lei 10.520/2002.
2 Passo
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XII ADJUDICAO E HOMOLOGAO VARIAO RELAO 8.666/1993 EM Diferentemente do que ocorre com as modalidades LEI da Lei 8.666/1993, nos preges, aps ter-se decidido a respeito dos recursos interpostos, a autoridade competente adjudicar o objeto ao licitante vencedor art. 4, XXII, da Lei 10.520/2002. No havendo interposio de recurso o prprio pregoeiro adjudicar o objeto ao licitante que apresentou a melhor proposta. O ato de homologao, que sucede quele de adjudicao, dever ser objeto de publicao, vindo a seguir a convocao do adjudicatrio para assinar o contrato.
PUBLICAO
Como se percebe pela sistemtica adotada no prego, o que se homologa adjudicao e no o resultado do certame, cujos valores podero ser alterados por negociao do Pregoeiro. Disto, entretanto, no resulta que em caso de recusa do adjudicatrio em assinar o contrato no se deva obedecer a ordem de classificao.
XIII CONTRATAO CONTEDO O instrumento de contrato a ser firmado com o licitante adjudicatrio somente conter, alm do texto presente na minuta trazida pelo edital, os elementos resultantes da proposta e da qualificao do licitante vencedor, com o qual est a se firmar o ajuste. EM Eventual recusa em celebrar o contrato abrir oportunidade para a adoo do que estabelece os incisos XVI, XVII e XXIII, do art. 4, da Lei 10.520/2002:
RECUSA CONTRATAR
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Art. 4. A fase externa do prego ser iniciada com a convocao dos interessados e observar as seguintes regras: [...] XVI se a oferta no for aceitvel ou se o licitante desatender s exigncias habilitatria, o pregoeiro examinar as ofertas subsequentes e a qualificao dos licitantes na ordem de classificao, e assim sucessivamente, at a apurao de uma que atenda ao edital, sendo o respectivo licitante declarado vencedor; XVII nas situaes previstas nos incisos XI e XVI, o pregoeiro poder negociar diretamente com o proponente para que seja obtido preo melhor; [...] XXIII se o licitante vencedor, convocado dentro do prazo de validade da sua proposta, no celebrar o contrato, aplicar-se- o disposto no inciso XVI.
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I CONTRATO RESULTANTE DE PROCEDIMENTO LICITATRIO Devero ser apresentados os seguintes documentos e requisitos: 1. Todos os documentos que foram necessrios no procedimento licitatrio os autos de licitao devem preceder, como apenso ou integrante, aquele que contm a contratao na qual se espera obter a outorga. 2. Documentos de regularidade fiscal e trabalhista atualizados. 3. Declarao do ordenador da despesa, com valor correspondente quele que ir constar na contratao. 4. Programa de desembolso financeiro PDF com valor correspondente ao da contratao. 5. Parecer prvio do jurdico do rgo a respeito da contratao. 6. Manifestaes da Controladoria e da SEGPLAN, conforme o Decreto Estadual n. 7.695/2012. 7. Autorizao do Governador art. 47, da Lei Complementar Estadual n. 58/2006. (O art. 2 do Decreto n. 7.695/2012, autoriza os prprios secretrios e presidentes de autarquias a realizar a autorizao, em contratos de valor at R$ 500.000,00). 8. Nota de empenho. 10. Vir o instrumento contendo as assinaturas do contratado e do titular do rgo.
II CONTRATO RESULTANTE DE DISPENSA Documentos e requisitos a serem apresentados: 1. Requisio da despesa. 2. Termo de referncia. 3. Estimativa de custo. 4. Declarao do ordenador da despesa. 5. Programa de desembolso financeiro PDF. 6. Justificativa da dispensa, contendo, quando for o caso, os elementos relacionados no art. 26, Pargrafo nico, da Lei 8.666/1993.
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7. 8.
13. 14.
Ratificao pela autoridade superior do ato de dispensa, quando for o caso. Publicao do ato de dispensa e/ou ratificao no Dirio Oficial, no prazo de 5 (cinco) dias. (Exceto quando se tratar de dispensas com fundamento nos incisos I e II do art. 24 da Lei 8.666/1993) Documentao de habilitao jurdica e regularidade fiscal e trabalhista da contratada e seus representantes. Parecer prvio do jurdico do rgo. Manifestaes da Controladoria e da SEGPLAN, conforme o Decreto 7.695/2012. Autorizao do Governador art. 47 da LCE 58/2006. (O art. 2 do Decreto n. 7.695/2012, autoriza os prprios secretrios e presidentes de autarquias a realizar a autorizao, em contratos de valor at R$ 500.000,00). Nota de empenho. Vir o instrumento com as assinaturas da contratada e do titular do rgo.
XIII CONTRATO RESULTANTE DE INEXIGIBILIDADE Documentos a serem apresentados e requisitos: 1. Requisio da despesa. 2. Termo de referncia. 3. Estimativa de custo. 4. Declarao do ordenador da despesa. 5. Programa de desembolso financeiro PDF. 6. Declarao de exclusividade. 7. Justificativa de inexigibilidade, os elementos relacionados no art. 26, Pargrafo nico, da L.C.C.A. 8. Ratificao da inexigibilidade pela autoridade superior. 9. Publicao do ato de inexigibilidade e/ou ratificao, no Dirio Oficial, no prazo de 5 (cinco) dias. 10. Documentao que demonstre a capacidade jurdica da empresa e de seus representantes, assim como a regularidade fiscal e trabalhista. 11. Parecer prvio do jurdico do rgo. 12. Manifestaes da Controladoria e da SEGPLAN, conforme o Decreto 7.695/2012.
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13.
14. 15.
Autorizao do Governador art. 47 da LCE 58/2006. (O art. 2 do Decreto n. 7.695/2012, autoriza os prprios secretrios e presidentes de autarquias a realizar a autorizao, em contratos de valor at R$ 500.000,00). Nota de empenho. Vir o instrumento com as assinaturas da contratada e do titular do rgo.
XIV CONTRATOS RESULTANTES DE REGISTRO DE PREOS A) PARTICIPANTE DA ATA Devero ser apresentados os seguintes documentos e requisitos: 1. Requisio da despesa. 2. Cpia da Ata de Registro de Preos de que tenha participado. 3. Cpia do Parecer da PGE e do Despacho do Procurador Geral que analisaram a ata. 4. Declarao do ordenador da despesa. 5. Programa de desembolso financeiro PDF. 6. Documentao de capacidade jurdica da empresa e de seus representantes e documentos de regularidade fiscal e trabalhista. 7. Parecer prvio do jurdico do rgo. 8. Manifestaes da Controladoria e da SEGPLAN. 9. Autorizao do Governador art. 47 da LCE 58/2006. 10. Nota de empenho. 11. Vir o instrumento contendo as assinaturas da contratada e do titular do rgo. B) CARONA (ADESO) Devero ser apresentados os seguintes documentos e requisitos: 1. Requisio da despesa. 2. Termo de referncia. 3. Estimativa de custo. 4. Cpia da ata a que se pretende aderir e de sua publicao. 5. Cpia do ofcio enviado ao rgo gestor solicitando autorizao para adeso como carona.
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6. 7. 8. 9.
Cpia do ofcio enviado empresa cujos preos foram registrados, questionando sobre o interesse em contratar. Resposta afirmativa do rgo gestor da ata, autorizando a adeso. Resposta afirmativa da empresa cujos preos foram registrados. Documentao que demonstre a capacidade jurdica da empresa e de seus representantes, bem como regularidade fiscal e trabalhista. Declarao do ordenador da despesa. Programa de desembolso financeiro PDF. Parecer prvio do jurdico do rgo. Manifestaes da Controladoria e da SEGPLAN. Autorizao do Governador art. 47 da LCE 58/2006. Nota de empenho. Vir o instrumento com as assinaturas da contratada e do titular do rgo.
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I MINUTA DO INSTRUMENTO DE CONVNIO DESCRIO OBJETO DO Ao se descrever o objeto do convnio, deve-se cuidar para que este seja especificado de modo claro, a fim de dar cumprimento ao princpio da publicidade e da transparncia, alm de conter a essncia de convnio, ou seja, retratar objetivo comum que norteou a colaborao entre os convenentes. O instrumento de convnio tem a definio de seu contedo estabelecida no art. 116, que remete aplicao do regramento fixador do contedo dos contratos, naquilo que couber. Portanto, ao se elaborar instrumento de convnio deve-se atentar, em especial, para o que determinam os artigos 116 e 55 da Lei 8.666/1993.
CONTEDO
II PLANO DE TRABALHO O plano de trabalho, exigido para os convnios, guarda alguma correspondncia com o termo de referncia presente nas contrataes e dever conter, conforme estabelece o art. 116, 1, incisos I a VII: 1. Identificao do objetivo proposto e que ser executado com esforo comum. 2. As metas que sero atingidas. 3. Etapas ou fases de execuo, demonstrando a evoluo no caminhar para o atingimento do objetivo proposto. 4. Plano de aplicao dos recursos financeiros, quando o convnio envolver gastos. 5. Cronograma de desembolso, tambm aplicvel apenas nos casos em que se tratar de convnio envolvendo o dispndio de recursos. 6. Previso de incio e fim da execuo, assim como das diversas etapas e fases, quando houver indicao destas. 7. Em se tratando de convnio relacionado com obra ou servio de
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engenharia, haver de se demonstrar a existncia de recursos prprios para a complementao da execuo do objeto (contrapartida), o que somente ser dispensado se o custo total do objeto a ser executado recair sobre ente descentralizador.
III CUMPRIMENTO DE NORMAS DE RESPONSABILIDADE FISCAL E ORAMENTRIAS REQUISITOS: Existncia de dotao oramentria especfica, quando se tratar de transferncia voluntria art. 25, 1, I, da LRF. Impossibilidade de transferncia de recursos para pagamento de pessoal art. 167, X, da CF/1988. Comprovao por parte do beneficirio: 1. Regularidade quanto ao pagamento de tributos, emprstimos e financiamentos devidos ao ente transferidor e prestao de contas de recursos anteriormente recebidos (certides negativas: INSS, FGTS, Fazenda Pblica transferidora de recursos). 2. Cumprimento da determinao constitucional quanto ao investimento em sade e educao (certido do Tribunal de Contas a que o ente recebedor esteja jurisdicionado). 3. Observncia dos limites de dvida consolidada e mobiliria, inclusive por antecipao de receita, de inscrio em restos a pagar e despesa total com pessoal (certido do Tribunal de Contas a que o ente recebedor esteja jurisdicionado). 4. Previso oramentria de contrapartida (cpia do oramento e nota de empenho correspondente). 5. Certido de cumprimento com as exigncias feitas na L.D.O. 6. Demonstrao da abertura de conta especfica para o recebimento do repasse. 7. Documentao que demonstre a qualidade de representante do ente convenente (ata de posse, diploma, decreto de nomeao etc.)
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VI DOCUMENTOS LEGAIS E CONTBEIS-ORAMENTRIOS A formalizao do instrumento de convnio ser precedida da apresentao dos seguintes documentos: 1. Declarao do ordenador da despesa. TAIS DOCUMENTOS SOMENTE SERO 2. Programa de desembolso financeiro - PDF EXIGVEIS QUANDO 3. Nota de empenho. ENVOLVE REPASSE. 4. Manifestao da Controladoria. 5. Manifestao da SEGPLAN. 6. Parecer do jurdico do rgo 7. Autorizao do Governador art. 47 da LCE 58/2006. 8. Vir o instrumento assinado pelos convenentes.
VII FINALIZAO Concludos os atos de formalizao do convnio, dever deste ser publicado extrato no Dirio Oficial, a partir do que podero ser efetuados repasses e/ou realizados atos de execuo.
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Qualquer que seja o objetivo pretendido com o aditamento contratual, dever o procedimento ser instrudo com os seguintes documentos: 1. Cpia ou original do ajuste que se pretende aditar. 2. Cpia ou original do parecer e despacho que opinaram pela sua regularidade e outorga. 3. Demonstrao de que eventuais condicionantes presentes no parecer e/ou no despacho de outorga foram cumpridas. 4. Declarao do ordenador da despesa. 5. Programa de desembolso financeiro PDF. 6. Demonstrao da vantajosidade do aditamento. 7. Parecer do jurdico do rgo sobre a viabilidade do aditamento. 8. Manifestaes da Controladoria e da SEGPLAN. 9. Autorizao do Governador art. 47 da LCE 58/2006. 10. Nota de empenho. 11. Instrumento de aditamento devidamente assinado pelo representante da contratada e pelo titular do rgo. 12. Documentao de regularidade fiscal e trabalhista atualizada. Documentos exigveis apenas para casos de reajuste, reequilbrio, recomposio, repactuao: 13. Demonstrao de que o acrscimo/supresso no altera os contornos da proposta, conforme planilha original de composio de custos. 14. Anlise pela gerncia encarregada da anlise de endividamento ou outro repartio que tenha por atribuio a realizao de clculos.
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Aditamento com o intuito de prorrogao e/ou alterao de convnios dever ser instruda com: 1. Cpia ou original do ajuste que se pretende aditar. 2. Cpia ou original do parecer e despacho que opinaram pela sua regularidade e outorga. 3. Demonstrao de que eventuais condicionantes presentes no parecer e/ou no despacho de outorga foram cumpridas. 4. Plano de trabalho que contemple o aditamento. 5. Declarao do ordenador da despesa. NOS CASOS DE AMPLIAO DOS 6. Programa de desembolso financeiro PDF. RECURSOS. 7. Complementao de contrapartida. 8. Parecer do jurdico do rgo sobre a viabilidade do aditamento. 9. Manifestao da Controladoria. 10. Manifestao da SEGPLAN. 11. Autorizao do Governador art. 47 da LCE 58/2006. 12. Nota de empenho. NOS CASOS DE AMPLIAO DE RECURSOS. 13. Instrumento de aditamento devidamente assinado pelo representante da contratada e pelo titular do rgo. 14. Documentao de regularidade (a mesma exigida por ocasio da formalizao do convnio atualizada).
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ANEXO
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PLANILHA CHECK LIST PROCEDIMENTO LICITATRIO 8.666/1993 Sumrio ITEM DOCUMENTO OU PROVIDNCIA FLS. 1. Requisio da despesa 2. Termo de referncia 3. Estimativa de custo 4. Declarao do ordenador da despesa 5. Programa do desembolso financeiro PDF 6. Minuta do edital e respectivos anexos 7. Parecer do jurdico do rgo 8. Manifestao da Controladoria 9. Manifestao da SEGPLAN 10. Edital em verso definitiva 11. Parecer do jurdico do rgo a respeito das observaes feitas minuta 12. Manifestao da Controladoria sobre atendimento de recomendaes feitas minuta 13. Manifestao da SEGPLAN sobre atendimento de recomendaes que fez quanto minuta 14. Aviso de licitao e sua publicao 15. Ata de recebimento de envelopes de habilitao e propostas 16. Envelopes e documentos de habilitao dos licitantes 17. Impugnaes e recursos 18. Ata de abertura de envelopes de habilitao 19. Pareceres e decises a respeito da habilitao e julgamento de recursos e impugnaes 20. Envelopes de propostas dos licitantes habilitados 21. Impugnaes e recursos na fase de proposta 22. Ata de realizao da abertura de propostas 23. Parecer a respeito de recursos e impugnaes 24. Julgamento de recursos e impugnaes 25. Ata de julgamento das propostas 26. Ato de homologao do resultado da licitao 27. Ato de adjudicao 28. Convocao do licitante vencedor para firmar o contrato
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ITEM 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23.
DOCUMENTO OU PROVIDNCIA FLS. Requisio da despesa Termo de referncia Estimativa de custo Declarao do ordenador da despesa Programa do desembolso financeiro PDF Minuta do edital e respectivos anexos Parecer do jurdico do rgo Manifestao da Controladoria Manifestao da SEGPLAN Edital em verso definitiva Parecer do jurdico do rgo a respeito das observaes feitas minuta Manifestao da Controladoria sobre atendimento de recomendaes feitas minuta Manifestao da SEGPLAN sobre atendimento de recomendaes que fez quanto minuta Aviso de licitao e sua publicao Ata de recebimento de envelopes de propostas e lances Documentos de habilitao do licitante que apresentou a melhor proposta Ata contendo resultado do certame e relatando a ocorrncia de incidentes Recursos apresentados Pareceres e decises a respeito da habilitao e julgamento de recursos Termo de julgamento dos recursos Ato de adjudicao do objeto ao vencedor Ato de homologao do resultado Convocao do licitante vencedor para firmar o contrato
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ITEM DOCUMENTO OU PROVIDNCIA FLS. 1. Procedimento licitatrio 2. Documentao de regularidade fiscal e Municipal trabalhista atualizada: Estadual Federal INSS FGTS Trabalhista Menores 3. Declarao do ordenador da despesa 4. Programa do desembolso financeiro PDF 5. Parecer do jurdico do rgo 6. Manifestao da Controladoria 7. Manifestao da SEGPLAN 8. Autorizao do Governador 9. Nota de empenho 10. Instrumento assinado
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ITEM 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
10.
DOCUMENTO OU PROVIDNCIA FLS. Requisio da despesa Termo de referncia Estimativa de custo Declarao do ordenador da despesa Programa de desembolso financeiro PDF Justificativa da dispensa Ratificao da dispensa Publicao do ato de dispensa ou ratificao Documentao de habilitao CNPJ jurdica: Negativa de falncia Procuraes Doc. procuradores Contrato social Documentao de regularidade fiscal e Municipal trabalhista atualizada: Estadual Federal INSS FGTS Trabalhista Menores Parecer do jurdico do rgo Manifestao da Controladoria Manifestao da SEGPLAN Autorizao do Governador Nota de empenho Instrumento assinado
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ITEM 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.
11.
DOCUMENTO OU PROVIDNCIA FLS. Requisio da despesa Termo de referncia Estimativa de custo Declarao do ordenador da despesa Programa de desembolso financeiro PDF Declarao de exclusividade Justificativa da inexigibilidade Ratificao da inexigibilidade Publicao do ato de inexigibilidade ou ratificao Documentao de habilitao CNPJ jurdica: Negativa de falncia Procuraes Doc. procuradores Contrato social Documentao de regularidade fiscal e Municipal trabalhista atualizada: Estadual Federal INSS FGTS Trabalhista Menores Parecer do jurdico do rgo Manifestao da Controladoria Manifestao da SEGPLAN Autorizao do Governador Nota de empenho Instrumento assinado
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ITEM 1. 2. 3. 4. 5. 6.
7.
DOCUMENTO OU PROVIDNCIA FLS. Requisio da despesa Cpia da ata Cpia do parecer e do despacho da PGE Declarao do ordenador da despesa Programa de desembolso financeiro PDF Documentao de habilitao CNPJ jurdica: Negativa de falncia Procuraes Doc. procuradores Contrato social Documentao de regularidade fiscal e Municipal trabalhista atualizada: Estadual Federal INSS FGTS Trabalhista Menores Parecer do jurdico do rgo Manifestao da Controladoria Manifestao da SEGPLAN Autorizao do Governador Nota de empenho Instrumento assinado
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ITEM 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.
11.
DOCUMENTO OU PROVIDNCIA FLS. Requisio da despesa Termo de referncia Estimativa de custo Cpia da ata Cpia da publicao da ata Cpia do ofcio de autorizao de adeso Cpia do ofcio enviado empresa para aceitao Resposta afirmativa do gestor da ata Resposta afirmativa da empresa a ser contratada Documentao de habilitao CNPJ jurdica: Negativa de falncia Procuraes Doc. procuradores Contrato social Documentao de regularidade fiscal e Municipal trabalhista atualizada: Estadual Federal INSS FGTS Trabalhista Menores Declarao do ordenador da despesa Programa de desembolso financeiro PDF Parecer do jurdico do rgo Manifestao da Controladoria Manifestao da SEGPLAN Autorizao do Governador Nota de empenho Instrumento assinado
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ITEM 1. 2. 3. 4.
3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.
DOCUMENTO OU PROVIDNCIA FLS. Minuta do instrumento de convnio Minuta do plano de trabalho Manifestao do jurdico do rgo Documentao de regularidade com tributos, TCM emprstimos e financiamentos devidos ao ente educao transferidor e responsabilidade fiscal: e sade TCM dvida mobiliria TCM gasto com pessoal TCM convnios FGTS INSS L.D.O. Declarao do ordenador da despesa Programa do desembolso financeiro PDF Parecer do jurdico do rgo Manifestao da Controladoria Manifestao da SEGPLAN Autorizao do Governador Nota de empenho Instrumento assinado
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DOCUMENTO OU PROVIDNCIA FLS. Cpia do original do contrato a ser aditado Cpia do parecer e do despacho de outorga do contrato Minuta do aditivo contratual Demonstrao de vantajosidade do aditamento Demonstrao de que o acrscimo ou supresso foram regulares parecer GERAE ou rgo responsvel por clculo Parecer do jurdico do rgo Manifestao da Controladoria Manifestao da SEGPLAN Termo de aditamento em redao definitiva Parecer do jurdico do rgo Manifestao da Controladoria Manifestao da SEGPLAN Declarao do ordenador da despesa Programa de desembolso financeiro PDF Documentao de regularidade fiscal e Municipal trabalhista atualizada: Estadual Federal INSS FGTS Trabalhista Menores Autorizao do Governador Nota de empenho Instrumento assinado
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DOCUMENTO OU PROVIDNCIA Cpia do original do convnio a ser aditado Cpia do parecer e do despacho de outorga do convnio Minuta do aditivo ao convnio Plano de trabalho com alteraes do aditivo Parecer do jurdico do rgo Manifestao da Controladoria Manifestao da SEGPLAN Termo de aditamento em redao definitiva Parecer do jurdico do rgo Manifestao da Controladoria Manifestao da SEGPLAN Declarao do ordenador da despesa Programa de desembolso financeiro PDF Documentao de regularidade com tributos, TCM emprstimos e financiamentos devidos ao ente educao transferidor e responsabilidade fiscal: e sade TCM dvida mobiliria TCM gasto com pessoal TCM convnios FGTS INSS L.D.O. Autorizao do Governador Nota de empenho Instrumento assinado
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DESCENTRALIZAO ORAMENTRIA
Sumrio
TIPO DE DESCENTRALIZAO: 1. TOTAL denomina-se descentralizao total aquela que resulta na transferncia da execuo de todo o valor constante na dotao oramentria para outro rgo, ou seja, o TITULAR DO CRDITO deixa de executar qualquer parcela do valor orado em determinada rubrica, transferindo, mediante TDO Termo de Descentralizao Oramentria, para o GERENCIADOR DO CRDITO. Neste tipo de descentralizao apesar de consignado o crdito ao rgo sua execuo dar-se- inteiramente por aquele que assume o papel de gerenciador. 2. PARCIAL diversamente do que ocorre no crdito descentralizado integralmente, a descentralizao parcial refere-se apenas a uma parte do valor constante na dotao oramentria, remanescendo para o ente ou rgo TITULAR DO CRDITO a atribuio de realizar outras despesas.
A maioria das descentralizaes oramentrias ocorre na forma parcial, haja vista que os recursos orados para determinado objetivo normalmente no correspondem a uma atividade apenas. Desse modo, o que se tem que mesmo sendo todas as atividades realizadas mediante descentralizao, esta no ocorre em um nico ato de descentralizao (TDO), mas em vrios documentos de igual natureza, cada um correspondendo a um objetivo especfico relacionado com o escopo orado.
1. RGOS DA ADMINISTRAO DIRETA figuras resultantes de desconcentrao administrativa, no possuem personalidade jurdica (secretarias, superintendncias etc.)
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2. AUTARQUIAS entidades personalizadas, criadas e estruturadas em lei, possuem personalidade jurdica distinta do ente central que as instituiu. 3. FUNDAES assim como as autarquias possuem personalidade jurdica prpria, distinta do ente central que as instituiu. So criadas mediante autorizao em lei. 4. FUNDOS ESPECIAIS DO PODER EXECUTIVO figuras contbeisoramentrias, no possuem personalidade jurdica, sendo constitudos com a destinao de recursos que so afetados a uma ou mais finalidades prevista na lei de sua criao.
Transferncia da atribuio de executar crditos oramentrios de um rgo ou entidade para outro, sem, contudo, que disto resulte transferncia oramentria ou fsica dos recursos. como se um rgo ou entidade entregasse a outro um cheque para que outro realizasse alguma despesa.
FIGURAS ATUANTES NA DESCENTRALIZAO: 1. TITULAR DO CRDITO: unidade oramentria detentora do crdito. 2. GERENCIADOR DO CRDITO: unidade oramentria executora do crdito.
MODALIDADES DE DESCENTRALIZAO: TIPO 1: Confere ao gerenciador do crdito a atribuio de executar determinado crdito, que ter como finalidade a obteno de bens e/ou servios ou a efetivao de programas governamentais.
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TIPO 2: Diversamente daquela do tipo 1 esta confere ao gerenciador do crdito somente a atribuio de executar determinado crdito, que ter como finalidade apenas o empenho ou, sendo o caso, a contratao da despesa.
I Registro de Descentralizao Financeira RDF emisso de documento semelhante PDF (programao de desembolso financeiro), destinada a informar a existncia do crdito oramentrio que ir se destinar descentralizao. II Documento de Descentralizao Oramentria - DDO, includo eletronicamente no SIOFI-Net, em formato definido pela Superintendncia de Oramento e Despesa da SEGPLAN, por meio do qual se efetiva a descentralizao no oramento vigente. Trata-se de documento correspondente nota de empenho, indicando a reserva oramentria do recurso cuja execuo ser descentralizada. *Na execuo oramentria descentralizada o Gerenciador do Crdito realizar os procedimentos de sua competncia na condio de representante do Titular do Crdito, ou seja, para todos os efeitos haver vinculao do Titular como ordenador da despesa, apesar de tambm se vincular o Gerenciador no que pertine responsabilidade.
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