MOTOR S.A.

Movimiento Patrimonial S/(000) Auditora al 31.12.11 Capital Social Capital adicional Reserva legal Acciones de Inversin

|--------------------------------------------------------------------------------| Saldo al 01.01.11 Pago de dividendos Resultado del ejercicio Saldo al 30.11.11 22,000 4,400 -

22,000 4,400 |------------------------------------------------------------------------------|

Pago de dividendos Resultado del ejercicio Saldo al 31.12.11 22,000 4,400 |------------------------------------------------------------------------------|

Resultado del ejercicio Acumulado al 31.12.11

Cotejado con el Balance de comprobacin al 30.11.11 y al 31.12.11. Es conforme Cotejado con saldos del Informe auditado al 30.11.10. Es conforme Sumado y/o calculado por EY. Es conforme

Notas: 1.2.-

La presente cdula muestra la composicin del rubro Patrimonio Neto que mantiene la Compaa al 30.11.11 y al 3

El objetivo de la presente cdula es validar la integridad, existencia y valuacin del saldo del rubro cuentas por pag registrado por la Cia. al 30.11.11 y al 31.12.11. Trabajo realizado: Visita preliminar-

1.- Hemos revisado y extractado las Actas de Accionistas y Directorio al 30.11.11 y verificado que no existan acuerdos, realizadas por la Compaa no registradas contablemente. Del trabajo realizado no hemos identificado errores. Ver A-7-2-2 Extracto de Actas de Accionistas y A-7-2-1 Extracto de Actas de directorio.

2.- Hemos verificado que todos los pagos de dividendos se encuentren apropiadamente autorizados y declarados de a

dividendos aprobado por la Ca. Asimismo, hemos cotejado con extractos bancarios las cancelaciones realizadas, a Del trabajo realizado no hemos identificado errores. Letras

A Segn Sesin de Directorio de fecha__________ (Ver A-7-2-1) se aprob la distribucin en efectivo del primer divid S/.____________. Asimismo, se fij como fechas de registro y entrega del dividendo antes referido, los das ____ y de dividendos mediante la observacion de los estados de cuenta bancarios.

S/(000) Observacin: Accionista 1 Visto contra estado de cuenta bancario Bco. Continental # __________ Accionista 2 Visto contra estado de cuenta bancario Bco. Continental # __________ Accionista 3 Visto contra estado de cuenta bancario Bco. Continental # __________ Accionista 4 Visto contra estado de cuenta bancario Bco. Continental # __________ Otros accionistas minoritarios Visto contra estado de cuenta bancario Bco. Continental # __________ Total Dividendos pagados Ver A-7-2-1 (extracto actas)

Visita final1.- Hemos actualizado nuestra revisin de las Actas de Accionistas y Directorio al 31.12.11 y verificado que no existan realizadas por la Compaa no registradas contablemente. Ver A-7-2-1 Extracto de Actas de Accionistas y A-7-2-2 Extracto de Actas de directorio.

2.- Hemos preparado el movimiento de las partidas del patrimonio neto por el periodo auditado y cotejado los saldos fin con el balance de comprobacin dicha fecha. Adicionalmente, hemos analizado las variaciones de las partidas patr %ET asignado.

3.- Hemos revisado la actas de juntas de accionistas y directores y confirmamos con la Gerencia sobre algn acuerdo d De existir determine si la misma fue adecuadamente registrada y expuesta. Ver A-7-2-1 Extracto de Actas de Accionistas y A-7-2-2 Extracto de Actas de directorio.

4.- Hemos verificado que todos los pagos de dividendos realizados desde la fecha de corte de la revisin preliminar ha y declarados de acuuerdo a la poltica de distribucin de dividendos aprobado por la Ca. Ver letra A.

5.- Hemos revisado las actas de juntas de accionistas y confirmado la emisin de las acciones de capital autorizadas y Ver A-7-2-1 Extracto de Actas de Accionistas.

Visita Final-

1.- Se revisarn y extractaron las Actas de Accionistas y Directorio por el mes de diciembre y se verifico que no contratos o transacciones realizados por la compaa no registrados contablemente. Del trabajo realizado n Ver A-7-2-2 Extracto de Actas de Accionistas y A-7-2-1 Extracto de Actas de directorio. 2.- Por las diferencias y variaciones documentados en la revisin prelimnar, se indago su situacin al 31.12.11. Por las se consult con los responsables para efectuar la documentacin respectiva

Conclusin

En base al trabajo realizado y descrito en la presente cdula podemos concluir que el movimiento patrimon se presenta razonablemente.

Cargo Preparador 1er Revisor 2do Revisor

Firma

Fecha

SS/TT
S/. (000) MAT ET SAD Resultados acumulados Nov.11 3,361 1,680 168 Dic.11 3,555 1,778 178

Total

46,703 (6,200) 26,669 G/P 67,172

73,103 (6,200) (A) 26,669 93,572

3,719 GP 70,891

3,719 97,291

------------------| 30,388 30,388

antiene la Compaa al 30.11.11 y al 31.12.11.

n del saldo del rubro cuentas por pagar comerciales

1 y verificado que no existan acuerdos, contratos o transacciones ado no hemos identificado errores. s de directorio.

damente autorizados y declarados de acuerdo a la poltica de distribucin de

ncarios las cancelaciones realizadas, asi como el pago del impuesto del 4.1%. Ver letra A.

distribucin en efectivo del primer dividendo a cuenta de las utilidades del ejercicio _______ por un monto de videndo antes referido, los das ____ y ____ de

ancario Bco. Continental # ___________del mes de _________) ancario Bco. Continental # ___________del mes de _________) ancario Bco. Continental # ___________del mes de _________) ancario Bco. Continental # ___________del mes de _________) ancario Bco. Continental # ___________del mes de _________)

al 31.12.11 y verificado que no existan acuerdos, contratos o transacciones

s de directorio.

eriodo auditado y cotejado los saldos finales de las partidas patrimoniales ado las variaciones de las partidas patrimoniales del periodo Ene-Dic superiores al

con la Gerencia sobre algn acuerdo de opcin de compra de acciones.

s de directorio.

ha de corte de la revisin preliminar hasta diciembre 2010, se encuentren apropiadamente autorizados o por la Ca. Ver letra A.

e las acciones de capital autorizadas y emitidas durante el periodo al 30.11.10.

mes de diciembre y se verifico que no existan acuerdos, ontablemente. Del trabajo realizado no hemos encontrado errores s de directorio.

ndago su situacin al 31.12.11. Por las nuevas diferencias y variaciones

concluir que el movimiento patrimonial al 31 de diciembre de 2011 se

OIP S.A Patrimonio Neto Auditoria al 31.12.11 En S/(000)

Capital Social S/(000) Saldos al 1 de enero de 2009 Utilidad neta Venta de acciones de inversin Saldos al 01 de enero de 2010 Utilidad neta 43,728 43,728

Acciones de inversion S/(000) 388

Reserva legal S/(000) 196

(116) 272 196

Saldos al 31 de diciembre de 2010 Utilidad neta Saldos al 31 de diciembre de 2011

43,728 [a]

272

196

43,728 [a]

272

196

Cotejado contra informe de auditora al 31.12.10. Es conforme. Cruzado con el balance de comprobacin al 31.12.2011. Conforme. Clculos probados y/o efectuados por E&Y Notas 1.La presente cdula muestra el movimiento patrimonial de la Compaa al 31.12.2011. Letras [a] Al 31 de diciembre de 2011 y de 2010, el capital social suscrito y pagado est representado por 40,227,466 acciones comunes, de un valor nominal de S/1.00 cada una.

[b] Hemos revisado que la detraccin de la reserva legal corresponda como lmite equivalente al 10 por ciento de la Compaa, hasta que sta alcance la quinta parte del capital pagado. A continuacin se presenta: Utilidad neta Reserva legal (10% RA) Capital pagado 72,220 [c] 7,222 [d] = [c] x 10% 43,728 [e] 8,746 [f] = [e] x 1/5

8,550

Al 31 diciembre de 2011, la Compaa no ha transferido a reserva legal, un monto aproximado de S/(000)8,550. O que la reserva legal deba ser aprobada en Junta General de Accionistas. A la fecha de nuestra revisin, hemos accionistas ( Ver en A-7-2-2) y observamos que los accionistas an no han acordado aprobar la transferencia a

de los resultados acumulados del 2010. Trabajo realizado 1 Verificamos los clculos aritmticos y cotejamos los saldos con el balance general al 31.12.2011 y 31.12.2010. 2 Se cotej el resultado del ejercicio con el estado de ganancias y prdidas. Ver A-4-2. 3 No se encontraron partidas inusuales que llamen nuestra atencin. Conclusin

En base al trabajo realizado y descrito en la presente cdula podemos concluir que el movimiento patrimonial a se presenta razonablemente.

Datos en S/. (000) al 31.12.11 MT ET SAD Utilidades acumuladas S/(000) 146,850 48,654 G/P (1,775) 193,729 68,437 8,794 6,596 264 Total S/(000) 191,162 48,654 (1,891) 237,925 68,437 G/P

SS/TT

262,166 72,220 334,386

306,362 72,220 378,582

B/G G/P B/G

do por 40,227,466

nte al 10 por ciento de la utilidad neta de la

mado de S/(000)8,550. Observamos en el informe de auditora nuestra revisin, hemos extractado las Actas de Junta General de obar la transferencia a reserva legal por S/(000)8,746 detrados

.12.2011 y 31.12.2010.

ovimiento patrimonial al 31 de diciembre de 2011 se