9.

RESPONSABILIDAD SOCIAL Pakka nace bajo la idea de generar una empresa que operara bajo la filosofa de Desarrollo Sostenible o Sustentable. Esta filosofa empresarial nos capacita para contribuir, con nuestro "ser empresa", al verdadero crecimiento de nuestra sociedad enfocando nuestros esfuerzos en tres pilares que integran un desarrollo social integral: Desarrollo econmico. Desarrollo social. Medio ambiente. Nos sentimos comprometidos en los siguientes rubros: a) Desarrollo Social y Econmico. Contribuyendo al desarrollo del Sector Artesanal de nuestro pas profesionalizando los procesos productivos y de comercializacin. Actualizacin y revisin de tcnicas y procesos de produccin artesanal. Promoviendo el "Comercio Justo". Contribuyendo a la generacin de empleo para hombres y mujeres (familias de Carucaya, diversos transportisas, comerciantes minoristas),

capacitndolas e impulsndolas a desarrollarse integralmente. Colaborando en la preservacin y difusin de la cultura artesanal. b) Proteccin Ambiental. Manejo adecuado de recursos. Reciclaje. c) Desarrollo de una cultura humanitaria Realizando un trabajo conjunto con grupos de artesanos, familias de pastores de Carucaya, diversos transportistas y comerciantes minoristas.

10. ESTRUCTURA BASICA DE COSTOS 10.1. CAPITAL DE TRABAJO PLAN OPERATIVO La propuesta de valor consta de Capacitacin a las mujeres artesanas del Centro Poblado Wilacota y esto demanda una inversin, como se detalla a continuacin: RECURSOS HUMANOS 01 Tcnico en tejido punto a mano. 01 Tcnico en Tejido plano a telar. 01 Profesional en Gestin Empresarial Comercializacin RECURSOS MATERIALES Unidad Mvil Data Display Equipo de cmputo tiles de escritorio Unid. De Med PU RUBRO Cantidad TOTAL Capacitacin y control de calidad en prendas Taller S/. 2,500.00 1 S/. 2,500.00 3 das Capacitacin en tejido punto a mano nivel Taller S/. 1,950.00 1 S/. 1,950.00 Avanzado (15 das) Formalizacin de asociaciones de Servicio S/. 1,000.00 1 S/. 1,000.00 artesanas Apoyo a la comercializacin y Servicio S/. 10,000.00 1 S/. 10,000.00 gestin empresarial Asistencia tcnica en produccin de prendas Participante S/. 10,000.00 8 S/. 80,000.00 de exportacin TOTAL S/. 95,450.00

A. Inversin y financiamiento
DESCRIPCION 1 INVERSION FIJA TANGIBLE a) Maquinarias y equipos Maquina costura plato Mesas Sillas b) Equipos de Oficina Escritorio Tijeras Plancha Andamios Televisin Radio c) Otros Agujas de punto Huso de Hilar Imprevistos INVERSION FIJA INTANGIBLE Gastos de Organizacin Licencia de Funcionamieto Capacitacion Imprevistos TOTAL INVERSION FIJA % 3% UNIDAD CANT PRECIO S/. S/. S/. S/. 1,200.00 S/. S/. 200.00 S/. S/. 10.00 S/. S/. S/. 500.00 S/. S/. 5.00 S/. S/. 90.00 S/. S/. 200.00 S/. S/. 1,200.00 S/. S/. 250.00 S/. S/. S/. S/. 5.00 S/. 15.00 S/. S/. S/. TOTAL 4,434.15 4,305.00 1,200.00 400.00 80.00 1,680.00 500.00 25.00 90.00 400.00 1,200.00 250.00 2,465.00 40.00 120.00 160.00 129.15

und und und

1 2 8

und und und und und und

1 5 1 2 1 1

und

8 8 3%

S/. 98,983.00 S/. 450.00 S/. 200.00 S/. 95,450.00 S/. 96,100.00 S/. 2,883.00 S/. 103,417.15

CAPITAL DE TRABAJO DESCRIPCION TOTAL Capital de Trabajo Activo Fijo 15% S/. 15,512.57 Total S/. 15,512.57 INVERSION FIJA TOTAL DESCRIPCIN TOTAL 1 Inversion fija tangible S/. 4,434.15 2 inversion fija intangible S/. 98,983.00 3 Capital de trabajo 20% S/. 15,512.57 TOTAL DE INVERSION REQUERIDA S/. 118,929.72

FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

INVERSION TOTAL APORTE PROPIO PRESTAMO

S/.

118,929.72

20% S/. 23,785.94

80% S/. 95,143.78

FUENTE FINACIERA DEL PROYECTO Prstamo S/. 95,143.78 Tasa de efectiva mensual 20.00% Plazo 1 ao Forma de Pago Mensual Cuotas Constantes Renta (frmula) S/. 8,813.60 CRONOGRAMA DE PAGOS- cuotas constantes

P 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Amortizacin S/. 7,227.87 S/. 7,348.33 S/. 7,470.80 S/. 7,595.32 S/. 7,721.91 S/. 7,850.60 S/. 7,981.45 S/. 8,114.47 S/. 8,249.71 S/. 8,387.21 S/. 8,527.00 S/. 8,669.11 S/. 95,143.78 S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/.

Inters

Renta

Saldo deuda S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. S/. 95,143.78 87,915.91 80,567.58 73,096.78 65,501.46 57,779.55 49,928.95 41,947.50 33,833.03 25,583.32 17,196.11 8,669.11 -0.00

1,585.73 S/. 8,813.60 1,465.27 S/. 8,813.60 1,342.79 S/. 8,813.60 1,218.28 S/. 8,813.60 1,091.69 S/. 8,813.60 962.99 S/. 8,813.60 832.15 S/. 8,813.60 699.12 S/. 8,813.60 563.88 S/. 8,813.60 426.39 S/. 8,813.60 286.60 S/. 8,813.60 144.49 S/. 8,813.60 10,619.38 S/. 105,763.16

PERIODO Interes Amortizacion Renta 1 ao S/. 10,619.38 S/. 95,143.78 S/. 105,763.16
Son deudas a pagar cada mes con un total de inters S/. 10 619.38, el pago anual es de S/.105 763.16.

10.2. COSTOS Para 10 chompas semanales, considerando tambien que el pago a las colaboradoras se realiza por prenda terminada. MATERIAL DIRECTO UNID CANTIDAD PU Lb 2 S/. 7.00

RUBRO Fibra de Lana de Alpaca

# Chompas

CT 10 S/. 140.00

MANO DE OBRA DIRECTA MUJERES ARTESANAS Colaboradora 1 1 S/. 10.00 S/. 10.00 2 S/. 10.00 S/. 20.00 Colaboradora 2 Colaboradora 3 1 S/. 10.00 S/. 10.00 1 S/. 10.00 S/. 10.00 Colaboradora 4 Colaboradora 5 2 S/. 10.00 S/. 20.00 1 S/. 10.00 S/. 10.00 Colaboradora 6 Colaboradora 7 1 S/. 10.00 S/. 10.00 1 S/. 10.00 S/. 10.00 Colaboradora 8 TOTAL MANO DE OBRA S/. 100.00

COSTOS DIRECTOS = MD + MOD

COSTOS DIRECTOS =

S/.

240.00

COSTOS INDIRECTOS

Luz Agua Alquiler Transporte Distribucin TOTAL

S/. S/. S/. S/. S/. S/.

12.50 3.50 50.00 10.00 10.00 86.00

COSTOS TOTAL = CD + CIF

COSTOS DIRECTOS = COSTO UNITARIO 326 / 10= S/. 32.60

S/. 326.00

UTILIDAD
UTILIDAD 65% = S/.

21.19

COSTO DE VENTA
C.V. = S/. 53.79

PRECIO DE VENTA
P. Vnta = S/. 63.47

COSTOS VARIABLES UNIT MD S/. 14.00 MOD S/. 10.00 TOTAL S/. 24.00 COSTOS FIJO MENSUALES Luz S/. 50.00 Agua S/. 14.00 Alquiler S/. 200.00 Transporte S/. 40.00 Distribucin S/. 40.00 TOTAL S/. 344.00 COSTO DE VENTA=

S/. = 53.79 - 24.00 S/.

53.79 29.79

MINIMO DE CHOMPAS A PRODUCIR PARA NO PERDER NI GANAR = 344 - 29.79 314.21

Es decir que para empezar a ganar no debemos de producir menos de 314 chompas, al mes.

CONCLUSION En este plan de negocios est reflejada la intencionalidad que tiene como fin montar una empresa capacitada en satisfacer las diferentes necesidades presentes, una empresa en pro a desarrollar las capacidades artsticas y manuales; con la intencin de mejorar el enriquecimiento econmico y cultural de las artesanas, garantizando una mejora hacia el valor del trabajo artesano y el rescate hacia nuestra cultura.