PRIMER CONGRESO NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

Seguimiento y Evaluacin (S&E) del Gasto Pblico: El Caso Peruano

Roger Salhuana Cavides

DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

DNPP

Lima, 13 de diciembre de 2004

Contenido
1. Antecedentes
1.1 Preguntas Claves en torno al S&E

2. Hacia el diseo e implementacin de un Sistema de Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico en el Per
2.1 Propuesta de diseo

3. Avances en el diseo del Sistema de Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico en el Per
3.1 Normativo 3.2 Estrategia: Progresividad 3.3 Avances: Indicadores de desempeo

DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

1.

Antecedentes
1.1 Preguntas Claves en torno al S&E *
Por qu y para qu? A qu? A qu nivel hacerlo? Qu instrumentos utilizar? Qu hacer con la informacin?

* Adaptado de Cunill y Ospina (2003)

DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

1.1 Preguntas claves

Por qu y para qu? Por que existen problemas en relacin al gasto pblico - Rigidez - Ineficiencia - Ineficacia
Gastamos poco o gastamos mal? Francke. 2003

- No se asumen las responsabilidades sobre qu se logra Para mejorar estos aspectos - Incentivar la produccin y provisin de bienes y servicios pblicos con eficiencia, eficacia, equidad y orientacin al usuario.

DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

1.1 Preguntas claves: Por qu?

Rigidez

PIA 2003

25 063 60,4

PIA 2003

10 049 24,2

PIA 2003

6 373 15,4

PIA 2003
DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

41 486 100,0

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

1.1 Preguntas claves: Por qu?

Ineficiencia
PIA 2004 (s/. Millones)
450 400 350 300 250 200 150 100 50 0 0 10 20 30 40 50 60 70 80 90

En el sector pblico peruano, la escala de operaciones es inversamente proporcional a la proporcin de gasto operativo: A menor escala mayor gasto operativo Coeficiente de correlacin: -0.38

DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

1.1 Preguntas claves: Por qu?

Ineficiencia: en asignacin y ejecucin
Estructura del Presupuesto 2004 de los gobiernos locales 1/
Acciones
GESTION ADMINISTRATIVA y ADMINISTRACION GENERAL CONSTRUCCION DE CENTROS EDUCATIVOS CONSTRUCCION DE SISTEMA DE RIEGO CONSTRUCCION DE CARRETERAS APOYO A LA PRODUCCION AGROPECUARIA TRANSFERENCIAS DE PROYECTOS DE INFRAESTRUCTURA SOCIAL Y PRODUCTIVA CONSTRUCCION DE SISTEMA DE ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE ELECTRIFICACION RURAL COMEDORES, ALIMENTOS POR TRABAJO, HOGARES Y ALBERGUES CONSTRUCCION DE TROCHAS CARROZABLES CONSTRUCCION DE PUENTES CONSTRUCCION DE CANALES DE REGADIO CONSTRUCCION DE CENTRO CIVICO CONSTRUCCION DE MERCADO MUNICIPAL APOYO COMUNAL PAVIMENTACION DE CALLES AMPLIACION DE SISTEMA DE ABASTECIMIENTO DE AGUA POTABLE ELECTRIFICACION URBANA Y RURAL CONSTRUCCION SISTEMA DE DESAGUE OTROS

% del Presupuesto 25.5 4.5 2.7 2.5 2.4 2.2 2.1 1.9 1.9 1.5 1.5 1.4 1.3 1.2 1.1 1.1 1.0 0.8 0.8 42.6

1 de cada 4 soles a gestin

Dispersin de prioridades

TOTAL 1/ En las 30 provincias con mayor ndice de TMI

100.0

DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

1.1 Preguntas claves: Por qu?

Ineficacia: El caso del Programa del Vaso de Leche
Cmo desaparece la leche?
(%) 100 90 80 70 60 50 40 30 20 10 0 Cantidad GC a Mun. Dentro de inicial Mun. Mun a CVDL 29,25

100,00 99,98 99,92 97,33 71,34

Fuga combinada efectiva de 71% entre el gobierno central y el beneficiario del Vaso de Leche. Los nios entre 0 y 6 aos, mujeres gestantes y madres lactantes reciben 29 cntimos de cada sol asignado.

CVDL a HB Dentro del HB

Alcazar Lorena, J. Lpex-Calix y E. Wachtenhein (2003). Las prdidas en el Camino: Fugas en el Gasto Pblico: Transferencias Municipales, Vaso de Leche y Sector Educacin, Instituto APOYO. CVDL: Comit del Programa Vaso de Leche; GC: Gobierno Central; HB: Hogares Beneficiarios; Mun: Municipio

DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

1.1 Preguntas claves: Por qu?

Ineficacia Subcobertura * - Vaso de Leche: 71% de poblacin objetivo no recibe los beneficios del programa. - Programa de Desayunos Escolares: 59% Filtracin * - SIS: 25% de beneficiarios que cuentan con otro seguro o corresponde a poblacin no pobre. - Vaso de Leche: 42% de beneficiarios reciben racin sin ser poblacin objetivo. En Madre de Dios, Tumbes y Tacna este indicador asciende a 70%, 62% y 61%, respectivamente. - Programa de Desayunos Escolares: 47%
*Vsquez y Porras (2003), citados en Vsquez y Winkelried (2003), Editores. Buscando el bienestar de los pobres. Cun lejos estamos?. CIUP.
DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

1.1 Preguntas claves: Por qu?

Ineficacia: retrasos sistemticos en la ejecucin del gasto
Ejecucin del Gasto Pblico GN 1/ % de ejecucin 2/
100 80 60 20 0 E F M A M J J A S O N 91 91 88 90 84 84 89 86 85 92 90 40 9 9 12 10 16 16 11 14 15 8 10
100 80 60 40 20 0 58 63 70 67 72 72 70 73 66 80 80 42 37

Ejecucin del Gasto Pblico GR 1/ % de Ejecucin 2/

30 28 28 27 20 20

33

30

34

Ejecutado

No ejecutado

Ejecutado

No ejecutado

1/ Gasto no Financiero ni Previsional ni de Personal

2/ % de ejecucin respecto al calendario de compromisos autorizado
DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

10

1.1 Preguntas claves: Por qu?

Ineficacia: retrasos sistemticos en ejecutar el gasto

Gastos de Inversin del Gobierno Nacional % de lo autorizado

100 80 60 40 20 0 F M A M J J A S O N
90 84 89 84 79 83 80 81 84 84 10 16 11 16 21 17 20 19 16 16

Gastos de Inversin de los Gobiernos Regionales % de lo autorizado

100 80 60 40 20 0 42 E 46 F 59 54 59 66 59 65 59 75 78 58 54 41 46 41 34 41 35 41 25 22

Ejecutado

No ejecutado

Ejecutado

No ejecutado

DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

11

1.1 Preguntas claves: Por qu?

Ineficacia: principales razones al retraso
Gobierno Nacional
1) 2) 3) 4) 5) 6) Retrasos en procesos de seleccin y adjudicaciones Reprogramaciones Incumplimientos de contratistas Demoras en aprobacin de estudios de preinversin Impugnaciones a procesos de adjudicaciones / contratos Demoras en preparacin de bases de contratacin y procesos de seleccin. Retrasos en comunicacin de no objecin de organismos multilaterales. Menor captacin de recursos propios

Gobiernos Regionales
1) Retrasos en procesos de seleccin / declarados desiertos. 2) Reprogramaciones 3) Retrasos y deficiencias en elaboracin de expedientes tcnicos. 4) Procesos de seleccin/adjudicacin impugnados 5) Incumplimiento de normatividad del SNIP 7) Incumplimiento de plazos de contratistas y observaciones de entregables 8) Demoras en la ampliacin de calendario de compromisos
12

7)

8)
DNPP

DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

1.1 Preguntas claves: A qu?

Cumplimiento de normatividad? Logro de resultados? Caractersticas en el desarrollo de los procesos Calidad de la provisin de bienes y servicios Orientacin al usuario (cliente)

DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

13

1.1 Preguntas claves: A qu nivel hacerlo?

Ambito del Sistema de Seguimiento (*) Estratgico (Macro) Polticas Pblicas Tctico (Meso) Gestin Pblica Desempeo individual y grupal Instituciones Lineamientos de poltica Acciones Cumplimiento de metas/resultados Operativo (Micro)

(*) Adaptado de Cunill y Ospina (2003)

DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

14 14

1.1 Preguntas claves: Qu instrumentos utilizar?

Instrumentos de Seguimiento y Evaluacin Ex Ante Antes del desarrollo de la intervencin pblica Estudios de preinversin (SNIP) Diseo de programas Resultados e impacto de la intervencin

Ex Post

Despus del desarrollo de la intervencin pblica

Durante

Durante el desarrollo de la intervencin pblica

Seguimiento de procesos, gestin, supervisin

DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

15

1.1 Preguntas claves: Qu hacer con la informacin?

Difusin y aplicacin de conclusiones (tomadores de decisiones) Debe incidir en toma de decisiones de poltica Aplicada en rediseo de intervenciones Efectos en reestructuraciones presupuestarias (minimizar el presupuesto incremental) Transparencia y Rendicin de cuentas
PRODUCTOS DEL S&E Corto Plazo

Informacin oportuna y de calidad Planeamiento Estratgico Gestin por Resultados Rendicin Social de Cuentas

IMPACTO ESPERADO

Mediano Plazo

Largo Plazo

Mejora en calidad de Gasto Pblico

DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

16

2. Hacia el diseo e implementacin de un SSEGP en el Per 2.1 Propuesta de Diseo

Esquema lgico de operacin Incidencia mbitos y operadores Instrumentos

DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

17

2.1 Propuesta de Diseo: Esquema lgico de operacin

Seguimiento y Evaluacin Informacin

Conocimiento de la gestin Rendicin de cuentas Ajustes a las intervenciones

Eficiencia en asignacin y ejecucin

Responsabilidades

Transparencia

Calidad del gasto Institucionalidad democrtica

Bienestar de la poblacin
18

DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

2.1 Propuesta de Diseo: Incidencia

En lineamientos de poltica y proceso presupuestario:
Planeamiento Lineamientos de Poltica

Programacin y Formulacin

SSEGP
Evaluacin
FASES DEL PRESUPUESTO

Aprobacin

Ejecucin

DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

19

2.1 Propuesta de Diseo: Instrumentos

Cobertura institucional

Instrumento

Ambito / tipo

Descripcin
Valores a alcanzar a nivel de insumo y producto con alto nivel de especificidad. Propio del proceso presupuestario. "Miden" la accin pblica / parmetros para la evaluacin y el seguimiento

Actores claves

Metas presupuestarias

Operativo / ex post

GN, GR y GL

Pliegos - DNPP

Estratgico Indicadores de desempeo Tctico Operativo

Sectores GN, GR y GL (Progresivo)

Sectores - DGPM UEs, Pliegos y Sectores - DNPP

Conocer los avances / impactos de la accin pblica a travs de lneas de Evaluacin de Estratgico / ex intervencin: Ejemplo: Qu polticas pblicas y post / ex ante se ha avanzado en educacin gubernamentales primaria? Qu se ha logrado con el Plan de Paz y Desarrollo?

GN, GR y GL (Progresivo)

Sectores - DGPM

DIRECCIN NACIONAL

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

20

2.1 Propuesta de Diseo: Instrumentos

Instrumento Ambito / tipo Descripcin
Conocer la racionalidad de estructuracin de entidades resultados logrados en el cumplimiento de sus funciones y el desarrollo de actividades especficas Aplicacin de metodologas novedosas como el Public Expenditure Tracking Surveys y el Quantitative Service Delivery Surveys Reportes estandarizados semestrales sobre logros y resultados, elaborados por las mismas entidades

Cobertura institucional

Actores claves

Evaluacin institucional integral

Operativo / ex post

GN, GR y GL (Progresivo)

Pliegos - DNPP

Estudios de Seguimiento del Gasto Pblico

Estratgico Tctico Operativo / durante Estratgico Tctico Operativo / ex post

GN, GR y GL (Progresivo)

Sectores - DGPM DNPP

Sectores GN, GR y GL (Progresivo)

Sectores - DGPM Pliegos - DNPP

Balances de Gestin

DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

21

3. Avances el diseo e implementacin del SSEGP

3.1 Normativo - Art. 9 de la Ley de Presupuesto del Sector Pblico, 2004 - Directiva N 019-2004-EF/76.01 - Decreto Supremo N 163-2004-EF: Crea el SSEGP 3.2 Estrategia: Progresividad 3.3 Avances: Indicadores de desempeo

DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

22

3.2 Estrategia: Progresividad

1
2004

2
2005

3
2006

Indicadores de desempeo

Evaluacin estratgica (Macro) Evaluacin operativa (Meso) Gobierno Nacional Gobierno Nacional Gobiernos Regionales ETEs Gobierno Nacional Gobiernos Regionales ETEs Gobiernos Locales

DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

23

3.3 Avances: Indicadores de desempeo

Directiva N 019-2004-EF/76.01
Proponer indicadores de (medicin y evaluacin) desempeo Pocos indicadores: 1 x Actividad / Acciones PRINCIPALES. Planteados a nivel de Unidad Ejecutora (UE). Que satisfagan las siguientes condiciones: a) Pertinencia b) Independencia c) Economa d) Publicidad e) Participacin f) Comparables g) Medibles
DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

Estadsticas del aplicativo informtico:

N de UEs (Gobierno Nacional) N de UEs que registraron indicadores N Actividades y Proyectos N de indicadores ingresados Ratio Indicadores / Act. Proy 264 200 (76%) 1191 1235 1,04

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

24

3.3 Avances: indicadores de desempeo

Directiva N 019-2004-EF/76.01
1 2004
Gobierno Nacional Gobiernos Regionales y ETEs Gobiernos Locales

2 2005

3 2006

DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

25

3.3 Avances: indicadores de desempeo

Desarrollo de indicadores por sector vinculados a principales acciones:
Porcentaje de mujeres gestantes con 6 controles prenatales Promedio de controles prenatales por gestante Salud Cobertura de parto institucional Tasa de infecciones intrahospitalarias Porcentaje de operatividad de los equipos biomdicos Porcentaje de establecimientos de salud que reciben mantenimiento, infraestructura y de equipos Establecimientos de centros de salud que reciben mantenimiento Disponibilidad de textos de trabajo por alumnos en las UGEL Disponibilidad de cuadernos de trabajo Tasa de analfabetismo de la poblacin de 15 y ms aos segn rea de residencia y gnero Educacin Ratio alumno-profesor, segn nivel educativo y tipo de centro educativo Porcentaje de centros educativos con exceso y dficit de docentes Nivel de desempeo de los estudiantes segn rea y competencia evaluada

DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

26

3.3 Avances: indicadores de desempeo

Costo por racin de PCA en municipios acreditados Inversin por quintil de pobreza Poblacin que accede a servicios en zonas rurales Personas atendidas por casos de violencia familiar y sexual Atencin integral de nios entre seis meses y menores de cuatro aos MIMDES en situacin de riesgo provenientes de familias en pobreza y extrema pobreza Raciones de alimentos distribuidos a los beneficiarios del programa de apoyo al ciudadano y a la familia Raciones de alimentos distribuidos a los beneficiarios del programa atencin a comedores, alimentos por trabajo, hogares y albergues Areas agrcolas acondicionadas con prcticas de conservacin de suelos Productivos Superficie de aprovechamiento forestal sostenible Superficie de reas naturales protegidas por el Estado Produccin de energa elctrica

DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

27

Muchas Gracias

DIRECCIN NACIONAL DEL PRESUPUESTO PBLICO

DNPP

Seguimiento y Evaluacin del Gasto Pblico

28