EMPREENDEDORISMO

PLANO DE NEGCIO

Aluna (o): Adriana de Moraes, Natalia Abdon e Thiago Santos Professora: Nataly Queiroz Matria: Empreendedorismo Turma: 10171NA

1 Descrio da empresa - PAN LANCHES

O empreendimento voltado para o ramo da panificao com nfase tambm na produo de lanches, entre eles doces e salgados. Alm disso, o estabelecimento vende bebidas (refrigerante, sucos naturais, energticos...) e sorvetes.

Misso:
O objetivo da PAN LANCHES trazer para o mercado uma panificadora, que alm de produzir/vender pes e lanches, se preocupa com a questo da alimentao e sade dos seus clientes. Isso por meio de uma seo com produtos saudveis, que contribuem para uma alimentao rica em carboidratos e protenas visam atender o pblico da gerao sade. Vale destacar tambm que o diferencial da empresa o servio de teleatendimento com entrega em domicilio.

Viso:
At Julho de 2013: v Conquistar novos clientes (principalmente da concorrncia) que buscam um novo local com segurana e higiene na hora da alimentao. Seja no lanche e/ou no caf da manh ou noite. At Setembro de 2013: v Ter um crescimento econmico de 45% do empreendimento.

At Janeiro de 2014: v Montar uma nova franquia no Shopping Tacaruna.

Recursos
Humanos: A PAN LANCHES administrada pela famlia Correa de Oliveira, j os empregados so os tios (as), primos (as) e sobrinhos (as) da famlia. Os patriarcas da famlia junto com os familiares investiram uma quantia X proveniente de economias passadas para montar o atual empreendimento. Dessa forma os empregados participam do negcio como scios e recebem no salrio uma parte do lucro alcanado no final do ms. FAMIIARES Dois TIOS Duas TIAS Dois PRIMOS Duas PRIMAS Quatro SOBRINHOS Duas SOBRINHAS FUNES Padeiros Preparar os salgados Atendimento (balco) Preparar os doces Entrega/Arrumao/Limpeza Caixa

Materiais: os equipamentos necessrios para o funcionamento da PAN LANCHES so: Sede do estabelecimento = 196 m2 (comprada no bairro do Derby) OBS: R$15 000.00 / m2 Forno industrial Mquinas de refrigerao Caixas registradoras Computadores Prateleiras Mostrurios Ar condicionado Veculos para a entrega (motos) Financeiros: os familiares da famlia Correa de Oliveira investiram: R$ 29.400,00 para comprar o espao do antigo proprietrio. R$ 49. 467,00 mil para reformar o ambiente. R$ 180.152,00 na aquisio dos equipamentos Totalizando assim R$ 269.019,00

2 Anlise do mercado
O mercado destinado para o ramo da panificao na rea que envolve o bairro do Derby e a Avenida Conde da Boa Vista chega a ser pouco expressivo; mesmo sendo uma localidade que possui um grande nmero de pessoas de diferentes classes sociais que transitam quase todos os dias, o publico no encontram um ambiente para comprar um bom po ou at um lanche feito com os critrios adequados de higiene. Na rea possvel perceber a existncia dos nossos concorrentes, como por exemplo: lanchonetes, postos de gasolina com suas lojas de convenincia e o Bompreo do Parque Amorim, porm nem em todos esses comrcios encontra-se um po de qualidade que possa ser aproveitado no outro dia ou um lanche saudvel. Vale destacar tambm a questo da limpeza do ambiente, que por causa disso a vigilncia sanitria vem autuando e consequentemente fechando esses locais.

2.2 Dinmicas do mercado (MARKETING)

Por conta das constantes denncias e fiscalizaes dos funcionrios da vigilncia sanitria, as empresas esto em busca de seguir os critrios exigidos pela vigilncia, para assim ter o comrcio em funcionamento. Contudo, outras no conseguem se adaptar e acompanhar o crescimento desse tipo de empreendimento e termina por fechar as portas.

2.3 Anlises da concorrncia

No atual ramo da panificao possvel encontrar empresas consolidada, que tem esse tipo de comrcio dentro de renomados supermercados, como por exemplo: Po de acar, Extra, Hiperbompreo e suas franquias menores o Bompreo. Esses estabelecimentos so concorrentes de peso para as padarias delicateses como a PAN LANCHES; tambm no mercado encontramos empresas, como por exemplo: Diplomata, Miramar, Verde mar, Padaria Boa Viagem e entre outras que so nossas concorrentes. J quem pode vir a atuar como concorrente so as lojas de convenincia dos postos de gasolina, casos se fortaleam na venda de lanches.

2.4 Ameaas e oportunidades v Ameaas

A futura construo dos viadutos na Avenida Agamenon Magalhes, mesmo no afetando o local (no ser demolido), porm prximo ao estabelecimento. Assim podemos perder os clientes conquistados pela redondeza e que tero de se mudar para outra rea. v Oportunidades Com a construo dos viadutos, na Avenida Agamenon Magalhes, o bairro em questo ter mais um aumento de veculos passando pelo Derby, o que pode vir a trazer novos clientes a conhecer e freqentar a padaria PAN LANCHES.

2.5 Fraquezas e Fortalecimento v Fraquezas

O servio de teleatendimento com entrega podem no ser satisfatrios, em relao demora na hora da entrega.

v Fortalecimento
O diferencial da nossa padaria trabalhar se preocupando acima da tudo com a sade das pessoas. Nossa padaria vai alm dos lanches rpidos e industrializados, vende tambm produtos naturais, todos com tima procedncia. Sem contar que todos os nossos produtos so elaborados dentro de rigorosas normas de higiene e manipulao de alimentos.

3 Plano de marketing

Objetivos em longo prazo

Trazer para o pblico da classe A,B e C um comrcio em um local de grande fluxo de pedestres e com total segurana em relao s questes de higiene.

 Atender os nossos clientes com a agilidade do nosso servio de entrega a domicilio,

poupando eles de se deslocarem dos seus lares para comprar o po e/ou lanche.

Metas
At o final de Dezembro/2013 superar o crescimento econmico de 45% esperado para Setembro/2013 para 67,5%.

Criar um banco de dados com o nome, endereo e contato dos clientes que utilizam o
servio de entrega.

Indicadores 22,5 % valor a ser obtido para que o crescimento econmico de 45% suba para
67,5% em Dezembro/2013

Seis meses o perodo de tempo necessrio para conquistar novos clientes de

dezembro de 2012 at julho de 2013

OS 4PS

Praa
A panificadora situa-se na Avenida Agamenon Magalhes, no bairro do Derby, j na entrada com a Conde da Boa Vista, em frente a Wizard.

Produto
O estabelecimento alm de produzir/vender po, tambm comercializa doces, salgados, bebidas e produtos saudveis (integrais) para quem tem o objetivo de manter o corpo em forma.

Promoo
A PAN LANCHES nos dois primeiros meses de funcionamento colocar anncios em jornais como o Dirio de Pernambuco, Aqui PE e Folha de Pernambuco, pois so peridicos lidos pelas classes A, B e C; que corresponde ao pblico alvo do nosso estabelecimento, at
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mesmo porque o local escolhido tem grande movimentao de diferentes classes sociais. Aps esse perodo o objetivo seguinte usar propagandas nas emissoras locais para divulgar a panificadora e seus servios.

Preo?
PRODUTO Po Doces Salgados Sucos Refrigerantes Refrigerantes Energticos Sanduches Sorvete (400 ml) Sorvete (2L) PREO R$ 5,05 (Kg) R$ 2,00 R$ 2,50 R$ 2,50 (copo) De R$ 1,80 a R$ 2,10 (lata) De R$ 2,55 a R$ 3,10 (garrafa) R$ 4,00 (copo) De R$2,50 a R$ 3,50 R$ 3,80 R$ 9,90

Obs.: Com exceo do valor do po, todos os outros apresentam a mdia de preos. O valor do produto pode variar.

Classificao dos produtos vendidos

Bens no durveis: doces, salgados, pes... Convenincia: refrigerante, sucos naturais, energticos, sorvetes...

4 Estratgias do Plano de Ao
Plano de ao Meta O que fazer para alcanar a meta? Conquistar novos clientes que buscam um local seguro e limpo para fazer suas refeies. Alm de campanhas publicitrias necessrio continuar oferecendo os servios com excelentes condies de higiene e segurana. Ter um crescimento econmico de 45% do empreendimento. At setembro de 2013 Aumentar os produtos e servios oferecidos, como a entrega em domiclio. Aumentar a produo dos alimentos e dos produtos oferecidos mantendo as caractersticas que fazem o diferencial da PAN LANCHES e as concorrentes. At junho de 2013 Criar uma comisso responsvel por fiscalizar as A partir de dezembro de 2012 a comisso j dever estar formada e ter at julho de 2013 para manter a credibilidade da empresa e assim conseguir atingir a meta. Como fazer? Prazo para se fazer isso

condies da PAN LANCHES.

Montar uma nova franquia no Shopping Tacaruna at janeiro de 2014

Produzir e vender cada vez mais. Acompanhar a situao econmica da panificadora.

Investimento dos lucros obtidos para montar essa nova franquia. Ainda atendendo a parte central da cidade.

Janeiro de 2014

5 PLANO FINANCEIRO 1- Investimento Inicial

Investimento Inicial
Itens Compra do espao Obras Civis e Instalaes Compra de bens materiais Materiais Diretos Total Valor R$ 210.000,00 R$ 49.467,00 R$ 110.210,00 R$ 10.000,00 R$ 379.677,00

Custos com a compra de equipamentos e materiais Forno industrial R$ 46. 570,00

Mquinas de refrigerao R$ 38. 950,00 Caixas registradoras R$640,00 Computadores R$2.600,00 Prateleiras R$450,00 Balana R$300,00 Mostrurios R$3, 600 Ar condicionado R$8.800,00 Veculos para a entrega (duas motos) R$8.000,00 Equipar as duas motos R$600,00 Produtos para venda e para produo de pes R$10.000,00

2- Capital de giro
Salrio dos Funcionrios
Descrio da Funo Quantid. Salrio ms Total 1 ms por funo e total R$ 1.950,00 R$ 1.935,00 R$ 1.920,00 R$ 1.905,00 R$ 1.866,00 R$ 9.576,00 Total 3 meses por funo e total R$ 3.900,00 R$ 3.870,00 R$ 3.840,00 R$ 7.620,00 R$ 7.464,00 R$ 26.694,00
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Padeiro Caixa Atendimento (balco) Doceira Entrega/Arrumao/Limpeza Totais

2 2 2 4 4 14

R$ 650,00 R$ 645,00 R$ 640,00 R$ 635,00 R$ 622,00 R$ 8.898,00

Contas a pagar
Conta gua Energia Telefone Total Total capital de giro mensal: R$ 9.816,00 Valor (R$) R$ 90,00 R$ 100,00 R$ 50,00 R$ 240,00

Lucros e Perdas
Demonstrativos de Resultados - mensal Discriminao 1. Receita Bruta de vendas 2.(-) Dedues 3.Receita lquida de vendas 4.(-) Custo dos produtos vendidos 5. Margem de contribuio 6.(-) Despesas operacionais 6.1.Despesas gerais 6.2. Depreciao acumulada 7. Resultado antes do IR 8. (-) IR alquota de 15% 9. Lucro lquido Valor total (R$) R$ 20.000,00 R$ 1.280,00 R$ 18.720,00 R$ 27.822,75 R$ 8.720,00 R$ 22.728,35 R$ 240,00 R$ 22.488,35 R$ 20.000,00 R$ 3.000,00 R$ 17.000,00

1- Investimento Inicial
R$ 269.019,00

2- Margem de lucro bruta

R$20.000,00 3- Dedues 6,4% sobre o lucro bruto da empresa que de 20.000,00 resultando em R$ 1.280 por ser aplicada a tributao do Simples Federal, pois a empresa apresenta lucro bruto de at R$ 240.000,00/ano e se enquadrar em todas as condies para tal.

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4- Custos variveis
De acordo com nossa viso

v Ter um crescimento econmico de 45% do empreendimento

Precisaremos aumentar em 45% o investimento na compra de materiais diretos aumentando a produo e venda de nossos produtos.

5- IRPJ
Alquotas normais II Demais Atividades Microempresa (ME): O valor devido mensalmente pela ME (exceto as descritas no item I) inscrita no Simples ser determinado mediante a aplicao, sobre a receita bruta mensal auferida, dos seguintes percentuais

Receita bruta acumulada

ME contribuinte do IPI

ME no contribuinte do IPI

At R$ 60.000,00

3,5%

3,0%

De R$ 60.000,01 at 90.000,00

4,5%

4,0%

De R$ 90.000,01 at 120.000,00

5,5%

5,0%

De R$ 120.000,01 at 240.000,00

5,9%

5,4%

Caso o Estado e/ou Municpio em que esteja estabelecida a ME, tenha aderido ao Simples , os percentuais do quadro acima tero um acrscimo conforme definido em convnio.

Microempresa

Empresa de pequeno porte

Enquadramento da pessoa jurdica

Estado

Municpio

Estado

Municpio

Contribuinte do ICMS

at 1%

at 2,5%

Contribuinte do ISS

at 1%

at 2,5%

Contribuinte ICMS/ISS

at 0,5%

at 0,5%

at 2,0%

at 0,5%

A microempresa que no decurso do ano-calendrio, exceder o limite de receita bruta acumulada de R$ 240.000,00 sujeitarse-, em relao aos valores excedentes, a partir, inclusive, do ms em que verificado o excesso, aos percentuais previstos para as empresas de pequeno porte, por faixa de receita bruta. Nesse caso, a microempresa estar, a partir de 1 de janeiro do ano seguinte, automaticamente excluda do Simples como microempresa, podendo, entretanto, mediante alterao cadastral feita pela FCPJ, inscrever-se na condio de empresa de pequeno porte, at o ltimo dia til do ms de janeiro do ano-calendrio subseqente, desde que no haja ultrapassado o limite de receita bruta de R$ 2.400.000,00.

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Fonte: http://www.receita.fazenda.gov.br/TextConcat/Default.asp?Pos=7&Div=GuiaContribuinte/Simples/

6- Lucro da empresa
Deduzidos impostos e os custos de produo restam em caixa o lucro lquido da empresa de R$ 17.000,00.

7- Ponto de Equilbrio
Ponto de equilbrio = Custo fixo/Margem de contribuio Ponto de equilbrio = 9.816,00/ 8.720,00 Ponto de equilbrio = 1,125

8- Tabelas e detalhamentos do Plano Financeiro Investimento Inicial

Investimento Inicial Itens Compra do espao Obras Civis e Instalaes Compra de bens materiais Materiais Diretos Total Valor R$ 210.000,00 R$ 49.467,00 R$ 110.210,00 R$ 10.000,00 R$ 379.677,00

Apurao dos Resultados

Demonstrativos de Resultados - mensal Discriminao 1. Receita Bruta de vendas 2.(-) Dedues 3.Receita lquida de vendas 4.(-) Custo dos produtos vendidos 5. Margem de contribuio 6.(-) Despesas operacionais 6.1.Despesas gerais 6.2. Depreciao acumulada 7. Resultado antes do IR 8. (-) IR alquota de 15% 9. Lucro lquido Valor total (R$) R$ 20.000,00 R$ 1.280,00 R$ 18.720,00 R$ 27.822,75 R$ 8.720,00 R$ 22.728,35 R$ 240,00 R$ 22.488,35 R$ 20.000,00 R$ 3.000,00 R$ 17.000,00

Custos dos produtos vendidos Mo de obra direta com encargos Materiais diretos Total R$ R$ R$ 17.822,75 10.000,00 27.822,75

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Mo de obra direta com encargos Descrio Quantidade Valor total Padeiro 2 R$ 1.950,00 Caixa 2 R$ 1.935,00 Atendimento (balco) 2 R$ 1.920,00 Doceira 4 R$ 1.905,00 Entrega/Arrumao/Limpeza 4 R$ 1.866,00 Subtotal Encargos sociais 86,20% Total da mo de obra direta 14 R$ R$ R$ 9.576,00 8.246,75 17.822,75

Bens Obras Civis e instalaes Equipamentos Mveis e Utenslios Veculos Total

Depreciao Acumulada Valor Taxa ao ano (%) R$ 49.467,00 R$ 88.760,00 R$ 12.850,00 R$ 8.600,00 R$ 0,04 R$ 0,20 R$ 0,10 R$ 0,20

Valor R$ 1.731,35 R$ 17.752,00 R$ 1.285,00 R$ 1.720,00 R$ 22.488,35

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