BILAN

TAT DES SOLDES DE GESTION

Engagements de financement donns en faveur dtablissements de crdit et assimils

Engagements de financement donns en faveur de la clientle
Engagements de garantie dordre dtablissements de crdit et assimils
Engagements de garantie dordre de la clientle

35009197 17108706 32545943

2098700

551000

2013370

22821745 12610259 20564397

3694521

3110058

3214571

6394231

833219

6749050

Titres achets rmr

Autres titres livrer

4170

4555

Engagements reus
Engagements de financement reus dtablissements de crdit et assimils
Engagements de garantie reus dtablissements de crdit et assimils
Engagements de garantie reus de lEtat et dorganismes de garantie divers

31/12/10

3944989

3908789

6636

6647

3799704

3804039

4837736

31040

30540

Titres vendus rmr

Autres titres recevoir

107610

104750

104750

3) Produits dexploitation non bancaires perus

1 155 475

1294818

4) Charges dexploitation bancaires verses

(4 718 927)

(4 323 425)

(700 477)

(433 604)

407 277

(526 417)

8) Crances sur les tablissements de crdit et assimils

10 149 435

(4 669 222)

9) Crances sur la clientle

(40 634 449)

(6 217 802)

10) Titres de transaction et de placement

(1 674 629)

(1 570 022)

11) Autres actifs

(368 458)

165139

13) Dettes envers les tablissements de crdit et assimils

(188 165)

(535 594)

14) Dpts clientle

26 370 614

3307936

15) Titres de crances mis

2 000 000

16 ) Autres passifs

191 418

(202 453)

II- Solde des variations des actifs et passifs dexploitation

(4 154 234)

(9 722 018)

III. FLUX DE TRSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITS DEXPLOITATION (I+II)

(3 746 957)

(10 248 434)

17) Produits des cessions dimmobilisations financires

2 982 275

4969815

18) Produits des cessions dimmobilisations incorporelles et corporelles

438

102

19) Acquisition dimmobilisations financires

(994 109)

(7 283 538)

- Crances commerciales sur le Maroc

1113110

1113110

242582

20) Acquisition dimmobilisations corporelles et incorporelles

(264 012)

(117 906)

- Crdits lexportation

34427

34427

1147

21) Intrts perus

1 158 443

1510948

Variations des :

12) Immobilisations donnes en crdit bail et en location

22) Dividendes perus

301 724

393732

IV. FLUX DE TRSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITS D INVESTISSEMENT

3 184 760

(526 847)

23) Subventions, fonds publics et fonds spciaux de garantie reus

(72 500)

530724

3 125

28) Dividendes verss

(396 589)

MARGE DINTRT

2309 369

274170

179631

277968

8209

2618

6282

265961

177013

271686

(+) Rsultat des oprations sur titres de transaction

99680

(+) Rsultat des oprations sur titres de placement

157439

167271

124061

(+) Rsultat des oprations de change

145918

193648

212304

50 641

(+) Rsultat des oprations sur produits drivs

Rsultat des oprations de march

453 678

360919

336365

(+) Divers autres produits bancaires

311441

403825

430963

18059

67601

PRODUIT NET BANCAIRE

(+) Rsultat des oprations sur immobilisations financires
(+) Autres produits dexploitation non bancaire
(-) Autres charges dexploitation non bancaire

82664
3 257 785
92337

40946

(380 064)

V- FLUX DE TRSORERIE NETS PROVENANT DES ACTIVITS DE FINANCEMENT

(540 964)

2650660

(1 103 161)

(8 124 621)

VII-TRSORERIE A L OUVERTURE DE LEXERCICE

8 169 730

16294351

VIII-TRSORERIE A LA CLTURE DE LEXERCICE

7 066 569

8169730

Etablissements Emetteurs EMETTEURS PRIVS

Total
de crdit et
publics
assimils
Financiers Non financiers 31/12/10

TITRES CTS
292027
2592324 110379 2994730 2596634
Bons du trsor et valeurs assimiles

Obligations
81403
Autres titres de crance
Titres de proprit
292027 2592324 110379 2994730 2515231
TITRES NON CTS
588845 23252659
74264 483714 24399482 25536964
Bons du trsor et valeurs assimiles 22978593 22978593 24350561
Obligations
132324 274066 54500 462072 922962 659803
Autres titres de crance
456521 21642 478163 501295
Titres de proprit
19764
19764
25305
TOTAL
880872 23252659 2666588 594093 27394212 28133598

181358

*Les montants sont hors intrts courus et provisions

PRINCIPALES MTHODES DVALUATION APPLIQUES

97834

1 971 630 1326107 1827296

INDICATION DES MTHODES DVALUATION APPLIQUES PAR L TABLISSEMENT

RSULTAT BRUT DEXPLOITATION

2505 395 1645649 2381116

Application des mthodes d valuation prvues par le plan comptable des tablissements de crdit ( P.C.E.C )
entr en vigueur depuis le 01/01/2000, mis jour en Octobre 2007 et applicable compter du 01/01/2008

-237469

-68121 -100976

RSULTAT COURANT

139091
-63489

(-) Impts sur les rsultats

700 477

(+) Dotations aux amortissements et aux provisions des

494

-9502

TAT DES CHANGEMENTS DE MTHODES

2 407 017 1 578 022 2 270 638

RSULTAT NON COURANT

RSULTAT NET DE LEXERCICE

-2558

-24672

433604

668132

NATURE DES CHANGEMENTS

1 643 050 1141860 1577834

133733

90622

131266

11957

11814

11814

(+) Dotations aux provisions pour risques gnraux

(+) Dotations aux provisions rglementes

(+) Dotations non courantes

27368

(-) Reprises de provisions

66787

2380

(-) Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles

387

102

165

(+) Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles

283

6635

89378

145135

189632

(-) Plus-values de cession sur immobilisations financires

(+) Moins-values de cession sur immobilisations financires

15878

(-) Reprises de subventions dinvestissement reues

(+) CAPACITE DAUTOFINANCEMENT

(-) Bnfices distribus
(+) AUTOFINANCEMENT

952 048

79 599 20 251 907

- Comptes vue dbiteurs

843 715

79 599 12 271 142

108333

Total
31/12/09

400 358 21 683 912

7834062

32 831 13 227 287 3212079

6833228 367527 7309088 4378254

CRDITS A LA CONSOMMATION
CRDITS A LEQUIPEMENT

Total
31/12/10

164 1487228 1487392

623012 20757131

130274

35619 21415762 11699423

CRDITS IMMOBILIERS 10335865 7940019 18275884 3456823

AUTRES CRDITS

1250000

1802 664081 1915883 1675423

INTRTS COURUS A RECEVOIR

15877

1173

CRANCES EN SOUFFRANCE
- Crances pr-douteuses
- Crances douteuses
- Crances compromises
TOTAL

2 840 937

409161

48968

475179

144272

56230 319548

375778

55065

1374

45980

47354

5385

30108

35493

49471 243460

292931

55065

80 772 51 812 260 10 895 821 65 629 790 24995342

VALEURS DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT

ET DES TITRES DINVESTISSEMENT
Titres
TITRES DE TRANSACTION
Bons du trsor et valeurs assimiles
Obligations
Autres titres de crance
Titres de proprit
TITRES DE PLACEMENT
Bons du trsor et valeurs assimiles
Obligations
Autres titres de crance
Titres de proprit
TITRES DINVESTISSEMENT
Bons du trsor et valeurs assimiles
Obligations
Autres titres de crance
TOTAL

Valeur comptable Valeur actuelle

Valeur de
brute
remboursement
5967112
5436929
201266
328917

5967112 5784400
5436929 5264400

201266 200000

328917 320000

Plus-values
latentes

-
-

4802912 4761919 1721090

1788418 1783915 1721090
3014494
17197030
16299443
743052
154535
27967054

2978004
17189329
16291742

743052

154535
27918360

Moins-values
latentes

3436
3436

Provisions
-

40993
4503

40993
4503

36490
15613470
-
7701
14744400
7701
719824
149246
23118960
3436
48694

36490
7701
7701
48694

1 632 472

1096679 1526262

396 589

380065 380065

1 235 883

716614 1146197

DTAIL DES AUTRES ACTIFS

JUSTIFICATION
DES CHANGEMENTS

INFLUENCE SUR LE
PATRIMOINE, LA SITUATION
FINANCIRE ET LES RSULTATS

NANT

NANT

JUSTIFICATION DES
DROGATIONS

INFLUENCE SUR LE PATRIMOINE,

LA SITUATION FINANCIRE ET
LES RSULTATS

I- Changement affectant les mthodes d valuation

immobilisations incorporelles et corporelles

(+) Dotations aux provisions pour dprciation des immobilisations financires

Autre
clientle

Les tats de synthse sont prsents conformment aux dipostions du P.C.E.C

et engagements par signature en souffrance

(+) Autres dotations nettes des reprises aux provisions

Secteur public

CRDITS DE TRSORERIE

- Autres crdits de trsorerie

Total
31/12/09

(-) Charges gnrales dexploitation

(+) Dotations nettes des reprises aux provisions pour crances

Crances

Entreprises
non
financires

Entreprises
financires

CRANCES ACQUISES PAR AFFACTURAGE

VI- VARIATION NETTE DE LA TRSORERIE ( III+IV+V)

Titres

1127186 1260447 1037520

283

SECTEUR PRIV

VENTILATION DES TITRES DE TRANSACTION ET DE PLACEMENT

ET DES TITRES DINVESTISSEMENT PAR CATGORIE DMETTEURs

1616659 3087368
135596

CRANCES SUR LA CLIENTLE

26) Remboursement des capitaux propres et assimils

3 044 169 2798832 3285357

COMPTES ORDINAIRES DBITEURS

6 839 728
536 270
874 198
840 576 9 090 772 24781920
VALEURS REUES EN PENSION
13000
-
13000
1590061
- au jour le jour
- terme
13000
13000 1590061
PRTS DE TRSORERIE
500 000
985 669 4 107 715
607 102 6 200 486 5768243
- au jour le jour
500000 418669
460803 1379472
- terme
567000 4107715 146299 4821014 5768243
PRTS FINANCIERS
482857 7062425 7545282 1558524
AUTRES CRANCES
48886
315
49201
43658
INTRTS COURUS A RECEVOIR
12745
76441
25663 114849 168905
CRANCES EN SOUFFRANCE
TOTAL
7 339 728 2 066 427 12 133 779 1 473 656 23 013 590 33911311

7) Impt sur les rsultats vers

(-) Intrts et charges assimiles

RSULTAT DES OPRATIONS DE CRDIT-BAIL ET DE LOCATION

Total
31/12/09

I- Flux de trsorerie nets provenant du compte produits et charges

(75 000)

(-) Charges sur immobilisations en crdit-bail et en location

Total
31/12/10

(51 205)

1000000

Etablissements
de crdit
ltranger

(1 243 272)

1500000

Autres
tablissements
de crdit et
assimils
au Maroc

(92 166)

25) Emission dactions

692961 2115955

Banques
au Maroc

(1 838 378)

24) Emission de dettes subordonnes

Bank Al Maghrib,
Trsor public
et Services des
chques postaux

6) Charges gnrales dexploitation verses

31/12/09 31/12/09
PUBLI Proforma

(+) Produits sur immobilisations en crdit-bail et en location

Crances

5) Charges dexploitation non bancaires verses

27) Intrts verss

(-) Diverses autres charges bancaires

31/12/09 31/12/09
PUBLI Proforma
5865824 7925948
861540
792802
1139385 3109419
1490868 1499090
401116
428255
-
177677
276014
1795238 1820368
4249164 4838579
2203389 2205498
595443 1079858
-
-
-
1450332 1553223
1616660 3087369
1405582 1227153
40946
113712
1326107 1827296
479638
776338
17495
34786
716998
858340
21355
26567
90621
131265
182732
898891
110202
353593
18716
463866
53814
81432
105565
796015
60791
651354
6
65129
44768
79532
1578022 2270638
48647
67632
51205
92304
1575464 2245966
433604
668132
1141860 1577834

(en milliers de MAD)

31/12/10

PRODUITS DEXPLOITATION BANCAIRE
7 522 157
Intrts et produits assimils sur oprations avec les tablissements de crdit
785739
Intrts et produits assimils sur oprations avec la clientle
3 484 410
Intrts et produits assimils sur titres de crance
1083389
Produits sur titres de proprit
310351
Produits sur immobilisations en crdit-bail et en location
-
Commissions sur prestations de service
273979
Autres produits bancaires
1584 289
CHARGES DEXPLOITATION BANCAIRE
4 264 373
Intrts et charges assimiles sur oprations avec les tablissements de crdit
1980998
Intrts et charges assimiles sur oprations avec la clientle
1060 977
Intrts et charges assimiles sur titres de crance mis
2194
Charges sur immobilisations en crdit-bail et en location
-
Autres charges bancaires
1220 204
PRODUIT NET BANCAIRE
3 257 784
Produits dexploitation non bancaire
1216564
Charges dexploitation non bancaire
283
CHARGES GNRALES DEXPLOITATION
1 971 630
Charges de personnel
776 610
Impts et taxes
24856
Charges externes
979067
Autres charges gnrales dexploitation
57365
Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations incorporelles et corporelles
133732
DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CRANCES IRRCOUVRABLES
609028
Dotations aux provisions pour crances et engagements par signature en souffrance
397018
Pertes sur crances irrcouvrables
145341
Autres dotations aux provisions
66669
REPRISES DE PROVISIONS ET RCUPRATIONS SUR CRANCES AMORTIES
513610
Reprises de provisions pour crances et engagements par signature en souffrance
263534
Rcuprations sur crances amorties
41357
Autres reprises de provisions
208719
RSULTAT COURANT
2 407 017
Produits non courants
28676
Charges non courantes
92166
RSULTAT AVANT IMPTS
2 343 527
Impts sur les rsultats
700 477
RSULTAT NET DE LEXERCICE
1 643 050

41 357

3491793 5401312

Marge sur commissions

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

2) Rcupration de crances amorties

5 353 538

(-) Commissions servies

4979673

4230266

(+) Intrts et produits assimils

(+) Commissions perues

(en milliers de MAD)

Engagements donns

31/12/09 31/12/09
PUBLI Proforma

6 560 394

II- Changement affectant les rgles de prsentation

TAT DES DROGATIONS

INDICATIONS DES DROGATIONS
I-Drogations aux principes comptables
fondamentaux
II-Drogations aux mthodes dvaluation
III-Drogations aux rgles dtablissement
et de prsentation des tats de synthse

NANT

NANT

RUBRIQUE

31/12/10

31/12/09

Instruments optionnels
639
1025
Oprations diverses sur titres (dbiteur)
-
Sommes rgles rcuprer auprs des metteurs
-
Autres comptes de rglement relatif aux oprations sur titres
-
Dbiteurs divers
732893 626031
- Sommes dues par lEtat
142795 110094
- Sommes dues par les organismes de prvoyance
909
788
- Sommes diverses dues par le personnel
2209
42
- Comptes clients de prestations non bancaire
-
- Divers autres dbiteurs
586980 515107
Valeurs et emplois divers
15380
7742
- Valeurs et emplois divers
15380
7742
Comptes dajustement de hors bilan (dbiteur)
47775 45922
Comptes dcart sur devises et titres (dbiteur)
-
5380
Pertes potentielles sur oprations de couverture non dnoues
-
Pertes taler sur oprations de couvertures dnoues
-
Charges rpartir sur plusieurs exercices
53894 40356
Comptes de liaison entre sige, succursales et agences au Maroc (dbiteur)
- 105774
Produits recevoir et charges constates davance
489521 250152
- Produits recevoir
485376 248739
- Charges constates davance
4145
1413
Comptes transitoires ou dattente dbiteurs
168375 57905
Crances en souffrance sur oprations diverses
-
Provisions pour crances en souffrance sur oprations diverses
-
TOTAL 1508477 1140287

(en milliers de MAD)

31/12/10

(en milliers de MAD)

HORS BILAN

1) Produits dexploitation bancaires perus

(en milliers de MAD)

HORS BILAN

31/12/09 31/12/09
PUBLI Proforma
-
-
67536876 67001839
51796612 52488023
15740264 14513816
18485092 45832770
1646014 18715695
- 2751106
15918820 22945455
920258 1420514
-
-
-
-
-
1274415 1400734
249661
380168
44027
51871
2914861 3842071
1554658 1554658
-
4738121 4738121
660982
660982
-
-
176021
176021
-
-
1141860 1577834
98776574 127217069

31/12/09

(en milliers de MAD)

Valeurs en caisse, Banques centrales, Trsor public, Service des chques postaux 7 066 569 8169730
8417933
Crances sur les tablissements de crdit et assimils
16 173 863 25741581 21019297
A vue
3 647 721 16771393
4732672
A terme
12526142 8970188 16286625
Crances sur la clientle
65 629 790 24995341 57375748
Crdits de trsorerie et la consommation
23396201 8052223 20163818
Crdits lquipement
21526835 11745358 16520960
Crdits immobiliers
18415092 3467272 18637639
Autres crdits
2291662 1730488 2053331
Crances acquises par affacturage
-
-
-
Titres de transaction et de placement
10729031 8807609 9104386
Bons du Trsor et valeurs assimiles
7751027 6216271 6216271
Autres titres de crance
-
83667
83667
Titres de proprit
2978004 2507671 2804448
Autres actifs
1508477 1140287
647613
Titres dinvestissement
17189329 20022072 20022072
Bons du Trsor et valeurs assimiles
16291742 18825681 18825681
Autres titres de crance
897587 1196391 1196391
Titres de participation et emplois assimils
8857970 7950057 8156604
Crances subordonnes
1 153 915 1153989 1153989
Immobilisations donnes en crdit-bail et en location
-
-
Immobilisations incorporelles
115563
56015
118744
Immobilisations corporelles
1333811
739893 1200683
TOTAL DE LACTIF
129 758 318 98776574 127217069

Passif
31/12/10

Banques centrales, Trsor public, Service des chques postaux
-
Dettes envers les tablissements de crdit et assimils
67 348 711
A vue
57 810 222
A terme
9 538 489
Dpts de la clientle
44 901 552
Comptes vue crditeurs
22141570
Comptes dpargne
2987395
Dpts terme
18401284
Autres comptes crditeurs
1371303
Titres de crance mis
2002194
Titres de crance ngociables
2002194
Emprunts obligataires
-
Autres titres de crance mis
-
Autres passifs
1465 833
Provisions pour risques et charges
302060
Provisions rglementes
-
Subventions, fonds publics affects et fonds spciaux de garantie
4165711
Dettes subordonnes
1554658
Ecarts de rvaluation
-
Rserves et primes lies au capital
5447741
Capital
664107
Actionnaires. Capital non vers (-)
-
Report nouveau (+/-)
262701
Rsultats nets en instance daffectation (+/-)
-
Rsultat net de lexercice (+/-)
1 643 050
TOTAL DU PASSIF
129 758 318

(en milliers de MAD)

31/12/09 31/12/09
PUBLI Proforma

(en milliers de MAD)

ACTIF
31/12/10

CRANCES SUR LES TABLISSEMENTS DE CRDIT ET ASSIMILS

31/12/10

(en milliers de MAD)

TABLEAU DES FLUX DE TRSORERIE

(en milliers de MAD)

Banque CENTRALE
Populaire COMPTES
SOCIAUX aux normes PCEC
31 dcembre 2010

69

RAPPORT DACTIVIT 2010 l GROUPE BANQUE POPULAIRE

(en milliers de MAD)

68

RAPPORT DACTIVIT 2010 l GROUPE BANQUE POPULAIRE