BANCO DE AHORRO Y CREDITO FIHOGAR INFORME DE EVALUACIN DEL RIESGO OPERACIONAL RO01 SEGUNDO SEMESTRE DEL 2013

I.

Resume E!e"u#$%&'

1.

E%&(u"$) *e( R$es+& O,e-."$& .( e e( B. "& F$/&+.-' La evolucin de la Administracin del Riesgo Operacional dentro del Banco Fihogar ha sido satisfactoria en el marco del cumplimiento regulatorio y en lo que respecta a la deteccin y evaluacin de eventos de perdidas. esde que se inici la captura de datos de eventos hasta la fecha! se han registrado un total de 1" eventos de p#rdida por riesgo operacional! cuyo impacto econmico representa una suma de RD0112301023'01 pesos. $a%e destacar! que esta cuantificacin se corresponde con lo calculado hasta el mes de &unio de '(1)! de%ido a que a partir de dicho mes y hasta el mes de diciem%re de '(1)! la entidad no present eventos que tuviese que considerar como p#rdida. La deteccin de estos eventos de p#rdida ha contri%uido a la alta gerencia a tomar medidas correctivas y preventivas so%re el mane&o de las operaciones para evitar estos tipos de riesgos. *l Banco ha evidenciado eventos de p#rdida por Riesgo Operacional! los cuales han servido para reali+ar me&oras en los procesos que se e&ecutan. *n el '(1,! se contempla fortalecer el -lan de $ontinuidad de .egocios y culminar con los puntos m/s importantes del -lan de Implementacin de Riesgo Operacional.

AI.

I #-&*u""$) *l Banco de Ahorro y $r#dito Fihogar! en cumplimiento con el reglamento de Riesgo Operacional ictado por la 0uperintendencia de Bancos y seg1n el instructivo de Riesgo Operacional apro%ado mediante $ircular 0B2 .o.(1131( de fecha 4 de Agosto de '(1(! procede a remitir el informe semestral de *valuacin de Riesgo Operacional 5RO(16 correspondiente al periodo del )(3(73'(1) al )131'3'(1).

BI.

O4!e#$%& $omo o%&etivo fundamental! el Banco de Ahorro y $r#dito Fihogar %usca! a trav#s de la evaluacin del riesgo operacional! prevenir la ocurrencia de los posi%les eventos de perdida que puedan impactar negativamente los resultados de la empresa de acuerdo al modelo de negocio y modo de operar de la entidad. As8 mismo como o%&etivos secundarios la entidad %usca2

9inimi+ar y si es posi%le eliminar! la ocurrencia de eventos! hechos u actividades que den como resultado perdidas operacionales de acuerdo a los diferentes tipos de eventos de perdida definidos en el instructivo para la Aplicacin del Riesgo Operacional.

:aranti+ar que los riesgos operacionales e;istentes y los controles requeridos est#n de%idamente identificados! evaluados y alineados a la estrategia de riesgos de la entidad.

-ermitir y apoyar a la institucin para alcan+ar los o%&etivos organi+acionales mediante la prevencin y administracin de los riesgos operacionales.

IV'

*sta%lecer en el Banco una cultura %asada en riesgos.

A*m$ $s#-."$) *e( R$es+& O,e-."$& .('

1. Me#&*&(&+5. em,(e.*. ,.-. (. A*m$ $s#-."$) *e( R$es+&

*l Banco de Ahorro y $r#dito Fihogar reali+a la gestin de los riesgos operacionales u%ic/ndolos en dos grandes ru%ros2 :estin $uantitativa2 Incidencias y eventos de perdida que ocurran en las diferentes /reas de la institucin. *sto corresponde a las p#rdidas que afectaron el estado de resultados de la empresa! o sea! que han sido conta%ili+adas. *sta gestin se muestra a trav#s de los reportes de Riesgo Operacional que se remiten a la 0uperintendencia de Bancos. :estin $ualitativa2 Los riesgos potenciales %asados en evaluaciones dentro de las diferentes /reas de la institucin. *sta gestin cualitativa se reali+a utili+ando t#cnicas como encuestas! cuestionarios y aportes de las personas e;pertas en la institucin.

a6

P.-. (. $*e #$6$"."$) "u. #$#.#$%. *e e%e #&s *e ,7-*$*.' La institucin ha designado a los gestores de riesgos! un *ncargado de la <nidad de Riesgo Operacional y un comit# de Riesgo quienes ser/n los responsa%les del mane&o de Riesgo Operacional dentro de la institucin. =odo el personal del Banco est/ en la posi%ilidad de cola%orar en la deteccin de eventos de p#rdida y contri%uir con diseminar una cultura %asada en riesgo. A su ve+! la unidad de Riesgo Operacional lleva un registro de incidencias correspondientes a situaciones que podr8an convertirse en eventos de p#rdida. $omo metodolog8a %/sica se usa la identificacin a trav#s de la observacin y revisin de las perdidas una ve+ materiali+adas! en ese sentido la unidad de Riesgo Operacional pone a disposicin de los gestores de riesgo el siguiente diagrama de Flu&o para facilitar la identificacin de los Riesgos Operacionales2

entro de este esquema! la entidad ha definido el proceso de gestin de Riesgo Operacional a trav#s del siguiente iagrama de Flu&o2

*s importante resaltar que dentro del mane&o actual y de%ido a la naturale+a de nuestra institucin! las actividades de identificacin y registro de los eventos de perdidas est/n siendo reali+adas 1nica y e;clusivamente por el *ncargado de la <nidad de Riesgo Operacional.

%6

P.-. (. $*e #$6$"."$) "u.($#.#$%. *e -$es+&s' 0e reali+an evaluaciones individuales por /rea para determinar los riesgos que no est/n atados a los procedimientos! sino que son propios del /rea en particular. A estos riesgos se les llama hallazgos. Algunas herramientas que se pueden utili+ar para evaluar cualitativamente los riesgos son2

0upervisin de la gestin en cada /rea. $uestionarios a los empleados. *ntrevistas de salida. :estin de Autoevaluacin. Informes de auditor8a interna.

As8 mismo! para categori+ar los riesgos de los halla+gos se utili+a la siguiente matri+ de riesgos que facilita su categori+acin2 ORI:*. =I-O -roceso I.=*R.O Legal >umano =ecnolgico -roveedur8a *@=*R.O Regulacin esastre natural F<*.=* 5$A<0A.=*6 *rror Incumplimiento ise?o A%uso -laneacin Fallas 0eguridad *;periencia FR*$<*.$IA 9uy Alta Alta 9edia Ba&a 9uy Ba&a I9-A$=O 9uy Alto Alto 9edio Ba&o 9uy Ba&o

icha categori+acin corresponde a un e&ercicio de evaluacin seg1n la e;periencia y los conocimientos dentro de la institucin.

'.

I*e #$6$"."$) *e( -$es+& O,e-."$& .(' entro de la entidad se ha detectado 1 nuevo riesgo 5cdigo R176 el cual se encuentra mitigado de%ido a que se esta%lecieron los mecanismos para controlar ese tipo de transacciones a trav#s de ca&a.

).

Des"-$,"$) *e (&s R$es+&s' La entidad se e;pone a los siguientes riesgos2 R$es+&s ,-ese #es2
CDIGO R(A HALLA8GO 9:ue se e"es$#.; $rear un departamento que monitoree las operaciones del %anco mediante vigilancia continua de las c/maras de seguridad. Incorporar m/s mecanismos de seguridad f8sica y tecnolgica en las agencias 5$/maras de seguridad en las agencias restantes6 Adquirir espacio f8sico adicional para el /rea de archivo de e;pedientes y reali+ar el proyecto de digitali+acin de e;pedientes para desahogar el /rea de archivo <n suministro de energ8a RIESGO -asar por alto actividades sospechosas que pudieran incurrir en perdidas por ro%os o asaltos AREA RELACIONADA De,.-#.me #& A*m$ $s#-.#$%&1 V$"e,-es$*e "$. E!e"u#$%.

R("

*;posicin a no poder actuar oportunamente ante posi%les hurtos o atracos en algunas agencias

De,.-#.me #& V$"e,-es$*e "$. A+e "$.s

A*m$ $s#-.#$%&1 E!e"u#$%.1

R1'

*;posicin a que se e;trav8en o se A-"/$%&1 deterioren documentos de los A*m$ $s#-.#$%& e;pedientes

De,.-#.me #&

R1)

*;posicin

a aver8as de

equipos De,.-#.me #& A*m$ $s#-.#$%&

*l#ctrica esta%le y confia%le en la inform/ticos y equipos el#ctricos Oficina -rincipal

R$es+&s *e#e"#.*&s *e( 30<03<2013 .( 31<12<2013'

CDIGO R17 HALLA8GO 9:ue se e"es$#.; .3A RIESGO .3A AREA RELACIONADA N<A

R$es+&s M$#$+.*&s<C& #-&(.*&s *e( 30<03<2013 .( 30<12<2013'

CODIGO R1, HALLA8GO 9:ue se e"es$#.; $rear los mecanismos de seguimiento y control para evitar saldos de cuentas con cheques sin fondos RIESGO AREA RELACIONADA O4se-%."$) La gerente de $o%ros tiene la la%or de confirman que cualquier cheque depositado por el cliente para pagar un pr#stamo haya sido confirmado antes de autori+ar la entrega de los documentos del pr#stamo

R1B

R17

$apacitar y concienti+ar a los empleados para que no de&en un proceso de tramitacin de seguros por mitad! a&ustar los procesos para refor+ar este tema >a%ilitar los mecanismos *;posicin a fraudes o para que todo el efectivo perdidas por mal mane&o pagado por el cliente sea del efectivo depositado directamente .egocios en ca&a

0aldo de cuentas con cheques sin fondos! teniendo un pr#stamo saldado con fondos pendientes por co%rar! $o%ros! Legal e;poni#ndonos a tener que reali+ar gestiones de co%ran+a adicionales y a posi%les fraudes *;posicin a perdidas por falta de comunicacin y desinformacin durante la tramitacin de un Banca 0eguros seguro de veh8culo

>u%o una reestructuracin al /rea que permite el me&or desenvolvimiento de las operaciones y minimi+a este riesgo

0e ha%ilit el cdigo en ca&a para reci%ir en ca&a el efectivo correspondiente a los traspasos de los veh8culos! se esta%leci el procedimiento de lugar

R$es+&s E($m$ .*&s *e( 30<03<2013 .( 31<12<2013'

CODIGO N<A HALLA8GO 9:ue e"es$#.; N<A se RIESGO N<A AREA RELACIONADA N<A O4se-%."$) N<A

,.

E%.(u."$) *e( R$es+& O,e-."$& .(= O#-.s $ 6&-m."$& es >ue ,ue*. e?,($".- (. $m,($"."$) *e (&s m$sm&s' O-$+e *;terno *;terno Interno Interno T$,& -roceso -roceso -roceso =ecnolgico Fue #e 0eguridad 0eguridad -laneacin Fallas P&s$4(e F-e"ue "$. 9uy %a&a 9uy %a&a 9edia Alta Im,."#& Alto Alto 9edia 9edio

R$es+& N&' R(A R(" R1' R1)

Re(."$) Im,."#& 6-e"ue "$. FR EC UE N CI A Mu@ A(#. 9A; A(#. 9B; Me*$. 93; B.!. 92; Mu@ B.!. 91; TOTAL IMPACTO A B 3 2 1 Mu@ 91; B.!& 10 C 3 B 2 B.!& 92; 1A 12 D ER12F 3 3 ER13F Me*$& 93; 20 13 12 C B ER021R0CF A(#& 9B; 2A 20 1A 10 A Mu@ A(#& 9A;

Los riesgos que se encuentran en la +ona ro&a son los que se les de%e dar prioridad. As8 mismo! los riesgos en la +ona naran&a tienen un nivel de prioridad inferior pero son igualmente atendidos.

B.

T.4(.s= .' T&#.( de -#rdidas. Total de eventos de prdida Monto total de prdidas % por eventos de prdidas 0.0 %

4' =a%la de Frecuencia y 9onto. P7-*$*. E"& )m$".

inan%as Corporativas &egociacin y 'entas (anca Co"ercial )i*uidacin y +agos ,ervicios de -gencia .estin de -ctivos Inter"ediacin $ inorista (anca $ inorista #otal #otal %

raude interno raude e!terno recuencia $ onto recuencia $ onto 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0% 0% 0% 0%

Relaciones laborales y Clientes, productos Interrupcin del seguridad en el y practicas Daos a activos negocio y fallos en puesto de trabajo e"presariales "ateriales los siste"as recuencia $ onto recuencia $ onto recuencia $ onto recuencia $ onto 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%

Ejecucin, entrega y gestin de procesos recuencia $ onto 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 / / 0% 0%

#otal recuencia $ onto 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 / / 1 0% 0%

#otal % recuencia $ onto 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 000% 000%

P7-*$*. N& E"& )m$".

inan%as Corporativas &egociacin y 'entas (anca Co"ercial

raude interno recuencia $ onto 0 0.00 0 0.00 0 0.00

Relaciones laborales y seguridad en el raude e!terno puesto de trabajo recuencia $ onto recuencia $ onto 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00

Clientes, productos y practicas e"presariales recuencia $ onto 0 0.00 0 0.00 0 0.00

Interrupcin del Daos a activos negocio y fallos en "ateriales los siste"as recuencia $ onto recuencia $ onto 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00

Ejecucin, entrega y gestin de procesos #otal recuencia $ onto recuencia $ onto 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00

#otal % recuencia $ onto 0% 0% 0% 0% 0% 0%

)i*uidacin y +agos ,ervicios de -gencia .estin de -ctivos Inter"ediacin $ inorista (anca $ inorista #otal #otal %

0 0 0 0 0 0 0%

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%

0 0 0 0 0 0 0%

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%

0 0 0 0 0 0 0%

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%

0 0 0 0 0 0 0%

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%

0 0 0 0 0 0 0%

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%

0 0 0 0 0 0 0%

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%

0 0 0 0

0.00 0.00 0.00 0.00

0 0 0 0

0.00 0.00 0.00 0.00

0% 0% 0% 0% 000%

0% 0% 0% 0% 000%

000%

000%

000%

000%

c.

=a%la de $antidad y 9ontos por Linea de .egocio.

#otal de Eventos (anca $inorista Inter"ediacin $inorista .estin de -ctivos ,ervicios de -gencia )i*uidacin y +agos (anca Co"ercial &egociacin y 'entas inan%as Corporativas Total

Ran2ing

$onto 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

% 0.00 % 0.00 % 0.00 % 0.00 % 0.00 % 0.00 % 0.00 % 0.00 % 0.00 %

Ran2ing

0
0 0 0 0 0 0 0

0.00 % 0.00 % 0.00 % 0.00 % 0.00 % 0.00 % 0.00 % 0.00 % 0.00 %

0.00

3' Me*$*.s .*&,#.*.s ,.-. .*m$ $s#-.- e( R$es+& O,e-."$& .( $*e #$6$".*& @ ,(.G& ,.-. su .,($"."$) ' La entidad est/ en constante evaluacin de la metodolog8a para identificar oportunamente los eventos de perdida y tomar las medidas necesarias en pro de la correcta administracin del mismo. 9edidas2 R(AC $ontratar el personal para monitorear y gestionar la seguridad interna del Banco! fecha estimada de aplicacin. 9P-$me- semes#-e 201B;' R("C Reali+ar una evaluacin e instalar las c/maras en las oficinas donde hacen falta! fecha estimada de aplicacin.5 A"#$%$*.* 6$ .($G.*.;' 2' Fu "$& .-$&s -es,& s.4(es *e (.s ."#$%$*.*es *e "& #-&( *e( R$es+& $*e #$6$".*&' Los funcionarios responsa%les de las actividades de control de los riesgos identificados son2 R(AC epartamento Administrativo y Dicepresidencia *&ecutiva. R("C epartamento Administrativo! Dicepresidencia *&ecutiva y Agencias. R1'C epartamento Administracin de $r#dito! epartamento Administrativo. R1)C epartamento Administrativo. C' P(. *e ."#$%$*.*es *e (&s -es,& s.4(es ,.-. .*m$ $s#-.- e( R$es+& O,e-."$& .(' Der punto 7.