Guia do Sistema Contaplus

ndice 3
1.1 ndice
1.1 NDICE ................................................................................................................................................3
2 INTRODUO E CONCEITOS GERAIS............................................................................................. 6
2.1 O MANUAL DO SISTEMA CONTAPLUS .....................................................................................................7
2.1.1 Objectivos............................................................................................................................................................................... 7
2.1.2 Organizao do manual ......................................................................................................................................................... 7
2.1.3 Ajuda On-Line ........................................................................................................................................................................ 8
2.2 INSTALAO E ACESSO ........................................................................................................................9
2.2.1 Instalao do sistema............................................................................................................................................................. 9
2.2.2 Inserir dados do Licenciamento ........................................................................................................................................... 10
2.2.3 Conceito de empresa. .......................................................................................................................................................... 10
2.2.4 Criao da empresa. ............................................................................................................................................................ 11
2.2.5 Abertura da empresa............................................................................................................................................................ 11
2.3 NOES GERAIS DE OPERAO .........................................................................................................12
2.3.1 Introduo de dados............................................................................................................................................................. 12
2.3.2 Janelas com Listas............................................................................................................................................................... 12
2.3.3 Janelas de Manuteno de Tabelas .................................................................................................................................... 13
2.3.4 Janelas de Mapas e Listagens............................................................................................................................................. 14
2.3.5 Janelas de Listas.................................................................................................................................................................. 15
3 O SISTEMA DE CONTABILIDADE................................................................................................... 17
3.1 CARACTERSTICAS GERAIS DO SISTEMA ..............................................................................................18
3.2 DESCRIO GERAL............................................................................................................................18
3.2.1 Contabilidade Geral.............................................................................................................................................................. 18
3.2.2 Centros de Custo ................................................................................................................................................................. 19
3.2.3 Controlo de Documentos Pendentes ................................................................................................................................... 19
3.2.4 Reconciliao Bancria........................................................................................................................................................ 19
3.2.5 Oramentao...................................................................................................................................................................... 19
3.2.6 Tratamento de Fluxos de Caixa ........................................................................................................................................... 19
4 INICIAO DOS TRABALHOS ........................................................................................................ 21
4.1 PRIMEIRO CONTACTO COM O CONTAPLUS ...........................................................................................22
4.1.1 Introduo ............................................................................................................................................................................ 22
4.1.2 Parmetros........................................................................................................................................................................... 22
4.1.3 Utilizadores........................................................................................................................................................................... 22
4.1.4 Tabelas................................................................................................................................................................................. 23
4.1.5 Dirios .................................................................................................................................................................................. 25
4.2 ABERTURA DA CONTABILIDADE GERAL ................................................................................................26
4.2.1 Parmetros do Razo .......................................................................................................................................................... 26
4.2.2 Abertura de Contas .............................................................................................................................................................. 27
4.2.3 Abertura dos Centros de Custo............................................................................................................................................ 32
4.2.4 Abertura do Plano de Caixa ................................................................................................................................................. 33
4.2.5 Tabelas de IVA..................................................................................................................................................................... 35
4.2.6 Abertura de Clientes, Fornecedores e Outros...................................................................................................................... 36
5 LANAMENTOS............................................................................................................................... 38
5.1 INTRODUO.....................................................................................................................................39
5.2 LANAMENTOS GERAL.....................................................................................................................40
5.2.1 Introduo ............................................................................................................................................................................ 40
5.2.2 Cabealho do Lanamento .................................................................................................................................................. 40
5.2.3 Linhas de Movimentos ......................................................................................................................................................... 42
5.2.4 Guia da Operao................................................................................................................................................................ 46
5.2.5 Movimentos com IVA ........................................................................................................................................................... 46
5.2.6 Grelhas de Movimentos ....................................................................................................................................................... 46
5.2.7 Imputao a Centros de Custo............................................................................................................................................. 47
5.2.8 Controlo de Documentos Pendentes ................................................................................................................................... 47
5.2.9 Lanamentos na Contabilidade de Caixa............................................................................................................................. 49
5.3 APURAMENTO DO IVA........................................................................................................................50
6 RECONCILIAO BANCRIA......................................................................................................... 51

4 ndice
6.1 INTRODUO.....................................................................................................................................52
6.2 FUNCIONAMENTO DA RECONCILIAO BANCRIA .................................................................................52
6.2.1 Plano de Contas................................................................................................................................................................... 52
6.2.2 Reconciliao....................................................................................................................................................................... 52
6.2.3 Passagem de Ano................................................................................................................................................................ 54
6.3 INCIO DE FUNCIONAMENTO ................................................................................................................55
6.3.1 Introduo ............................................................................................................................................................................ 55
6.3.2 Procedimentos ..................................................................................................................................................................... 55
7 CONSULTAS E MAPAS.................................................................................................................... 56
7.1 CONSULTAS ......................................................................................................................................57
7.1.1 Consultas de Contas Geral .................................................................................................................................................. 57
7.2 MAPAS..............................................................................................................................................58
7.2.1 Balancete do Razo............................................................................................................................................................. 58
7.2.2 Balancete Analtico............................................................................................................................................................... 58
7.2.3 Extracto de Contas............................................................................................................................................................... 60
7.2.4 Mapa de Explorao ............................................................................................................................................................ 60
7.2.5 Listagens de Centros de Custo............................................................................................................................................ 60
7.2.6 Listagens de Documentos Pendentes.................................................................................................................................. 61
7.2.7 Contabilidade de Caixa ........................................................................................................................................................ 62
7.2.8 Mapas Oficiais...................................................................................................................................................................... 62
8 ORAMENTAO............................................................................................................................ 65
8.1 ORAMENTAO ...............................................................................................................................66
8.1.1 Descrio Geral.................................................................................................................................................................... 66
8.1.2 Oramento de Contas .......................................................................................................................................................... 66
8.1.3 Oramento de Centros de Custo.......................................................................................................................................... 68
9 ENCERRAMENTO DO EXERCCIO.................................................................................................. 70
9.1 ENCERRAMENTO DO EXERCCIO NA GERAL ..........................................................................................71
9.2 APURAMENTO DE EXISTNCIAS...........................................................................................................72
9.2.1 Parametrizao .................................................................................................................................................................... 72
9.2.2 Processamento Automtico ................................................................................................................................................. 73
9.3 APURAMENTO DE RESULTADOS ..........................................................................................................73
9.3.1 Descrio Geral.................................................................................................................................................................... 73
9.3.2 Parametrizao .................................................................................................................................................................... 73
9.3.3 Processamento Automtico ................................................................................................................................................. 74
9.4 PASSAGEM DE ANO............................................................................................................................75
9.4.1 Introduo ............................................................................................................................................................................ 75
9.4.2 Passar de ano pela primeira vez.......................................................................................................................................... 75
9.4.3 Repetio da Passagem de Ano.......................................................................................................................................... 76
9.4.4 Converso de POC para SNC ............................................................................................................................................. 77

ndice 5

6 Introduo e Conceitos Gerais

Introduo e Conceitos Gerais 7
2.1 O manual do sistema ContaPlus
2.1.1 Objectivos
O presente manual foi elaborado com os objectivos de:

Fornecer uma viso global do sistema.
Guiar o utilizador na primeira vez que executa as tarefas ou quando necessita de repetir tarefas sobre as
quais tem dvidas.
Analisar alguns programas em detalhe, para a resoluo de situaes especiais ou anomalias.

Na concepo deste manual existiu a preocupao de no o tornar demasiado extensivo,
de forma a que a sua leitura seja o mais agradvel possvel. Toda a estrutura foi
elaborada tendo sempre presente a figura do utilizador, por se considerar que este
ltimo aquele que ir retirar o mximo proveito da sua leitura, de forma a que todas as
potencialidades do sistema possam ser exploradas.

2.1.2 Organizao do manual

O manual est dividido em oito captulos distintos:

+ Introduo e Conceitos Gerais
Objectivos e organizao do manual.
Ajuda On-Line.
Instalao e Acesso ao sistema.
Teclas utilizadas no sistema.

+ Descrio Geral do Sistema

+ Iniciao dos Trabalhos
Preenchimento dos parmetros de funcionamento.
Abertura de tabelas.
Abertura da Contabilidade Geral.

+ Lanamentos
Lanamentos Geral.
Apuramento do IVA.

+ Consultas e Mapas
Consultas de Contas.
Consultas de Centros de Custo.
Consultas de Caixa.
Mapas do ContaPlus.

+ Encerramento do Exerccio
Apuramento de Existncias.
Apuramento de Resultados.
Passagem de Ano.

2.1.3 Ajuda On-Line
A ajuda on-line destina-se a auxiliar o utilizador em dvidas pontuais que lhe surjam ao trabalhar com o
sistema e para o guiar na execuo de tarefas e aprofundamento de conceitos.

Sempre que lhe surja uma dvida no preenchimento dos dados de uma janela, pressione a tecla F1 para
consultar a ajuda, na qual encontrar a descrio de todos os campos da janela sobre a qual se encontra e
operaes que pode realizar na mesma.

Para consultar a ajuda pode ainda aceder ao menu Ajuda e seleccionar a opo Tpicos. Neste menu pode
consultar a ajuda das seguintes formas:

+ Atravs da lista de contedos, na qual se procurou organizar os tpicos de ajuda por categorias. As
vrias categorias so apresentadas com o cone de um livro. Ao fazer duplo clique sobre o livro, so-
lhe apresentados os tpicos que a compe, identificados atravs do cone pgina. Para consultar a
pgina pretendida basta clicar sobre o seu ttulo com o rato.

+ Atravs do ndice remissivo: dever digitar a palavra ou o tema pretendido. medida que for
digitando o programa vai-se deslocando ao longo da lista de tpicos de ajuda apresentando-lhe
aqueles cujo ttulo se inicia pelos dgitos que inseriu.

+ Atravs da pesquisa avanada: dever digitar a palavra que pretende encontrar. medida que for
digitando o programa vai-se deslocando ao longo da lista de palavras existentes nos tpicos de
ajuda. Ao seleccionar uma palavra da lista, so-lhe apresentados todos os tpico de ajuda em que a
mesma referida.

Ao consultar a ajuda ir encontrar ligaes a outros tpicos de ajuda. Estas ligaes so apresentadas das
seguintes formas:

+ Palavras ou expresses sublinhadas: ao pressionar essas palavras o programa apresenta-lhe a
pgina da ajuda relacionada.

+ Palavras sublinhadas a tracejado: ao seleccionar uma destas palavras -lhe apresentado o conceito
da mesma, no mbito do programa.

+ Botes apresentados sob o subttulo Operaes que pode executar: ao pressionar um destes
botes (ou a palavra apresentada a seguir ao mesmo) o programa apresenta-lhe uma nota
descrevendo as funcionalidades de uma opo ou explicando como pode executar determinada
operao.

+ Botes de acesso a uma lista de tpicos relacionados: ao pressionar um destes botes (ou a
palavra apresentada a seguir ao mesmo) o programa apresenta-lhe uma lista de tpicos
relacionados com aquele sobre o qual se encontra.

Ao longo deste manual encontrar algumas referncias ao ficheiro de ajuda, no qual poder complementar os
conceitos e explicaes aqui apresentados.

2.2 Instalao e Acesso
2.2.1 Instalao do sistema
2.2.1.1 Instalao em monoposto
Introduza o CD da aplicao na respectiva unidade de leitura do CD (ou execute o link de download
disponibilizado pela Sage). Se o seu leitor auto-detectar a presena do CD, automaticamente aparecer um
menu. Se tal no acontecer, aceda ao contedo do CD e aceda ao caminho <D>:\Setup e execute o ficheiro
que se encontra dentro dessa pasta e siga as instrues do assistente de instalao.

Nota: Nesta ajuda instalao do sistema, assumiu-se que a drive do CD-ROM a D. No caso de a
letra atribuda ser diferente, por favor substitua nesta explicao a letra D: pela que efectivamente se
encontra atribuda a sua drive de CD-ROM.

Aps ter sido concluda a instalao, o utilizador inquirido sobre se deseja reinicializar o computador
(recomendado). Esta operao destina-se a que sejam registados no Windows parmetros internos
necessrios ao funcionamento do programa.
2.2.1.2 Instalao em multiposto

A instalao em multiposto implica a realizao de duas operaes em cada posto de trabalho:

1. Instalao da aplicao, procedendo da forma explicada no ponto anterior;

2. Alterao da directoria de arranque do sistema.

A directoria de arranque do sistema aquela onde est localizada a base de dados de empresas. A base de
dados de empresas guarda a informao sobre as empresas que esto criadas, sobre a localizao das suas
bases de dados, sobre os operadores e respectivas senhas de acesso, sobre as verses das aplicaes
instaladas e sobre as licenas de utilizao. Por defeito, quando feita a instalao, a directoria de arranque
sugerida C:\Sage Data.

Quando feita uma instalao em multiposto, a directoria de arranque do sistema tem que ser alterada. Caso
esta operao no seja realizada, todos os postos de trabalho funcionaro com uma base de dados
independente, ou seja, os lanamentos efectuados num posto de trabalho no sero visveis nem tero
repercusses nos dados acedidos atravs dos restantes postos.

A alterao da directoria de arranque ter que ser efectuada em todos os postos de trabalho, indicando a
localizao da directoria do servidor onde se encontram as bases de dados.

Para executar esta operao dever entrar no sistema, seleccionar o menu Ficheiros e escolher a opo
Alterar Directoria de Arranque. A directoria indicada deve ser \\<nome do computador(servidor)>\<nome do
disco do servidor>\<nome da directoria no servidor>.

2.2.2 Inserir dados do Licenciamento

A primeira vez que entrar no programa, surge a janela para indicar a pasta onde pretende localizar os dados
da aplicao, isto , o local onde iro ser gravados os dados das empresas. Por defeito sugerido o
directrio C:\Sage Data\SP\.

Uma vez confirmado o directrio de dados, surge a janela de informao de registo onde ter de introduzir o
Nome da empresa, o Nome do Utilizador e o N de Srie do programa (ver cupo de registo que se
encontra na caixa do produto, ou bem, preencher com o N de Srie disponibilizado pelo Servio de Apoio ao
Cliente Sage).

Confirmado o processo anterior, surge a janela da Contra-Chave. A obteno da Contra-Chave est
dependente do registo prvio do produto.
Para efectuar o registo prvio do produto poder optar por uma de 2 vias:

Registo on-line - em www.lojasp.com (clique no boto de Registo de Produto) e preencha o formulrio
com os seus dados. Ateno especial aos campos com asterisco (campos de registo obrigatrio).

Registo por e-mail ou fax - preencha os seus dados no Cupo de Registo que vem includo na caixa do
produto e remeta o mesmo para sacel@sage.pt ou Fax para 211202490 juntamente com a Cpia da
Factura de Compra. Aps o envio aguarde sensivelmente 20 minutos para que possa ser dada a entrada do
registo no sistema. Contacte posteriormente para o 707 782 407, opo 2 (horrio de atendimento nos dias
teis das 9h s 19h) identificando-se pelo seu NIF e apenas ter de transmitir a Chave que surge na janela
quando inicia a aplicao, para que lhe seja fornecida a Contra-Chave.
Caso no tenha possibilidade de enviar o Cupo de Registo ou por coincidir em dias de fim-de-semana ou
feriados poder entrar e trabalhar no programa sem necessidade de Contra-Chave at 5 vezes.
2.2.3 Conceito de empresa.
O programa ContaPlus funciona com uma empresa por directoria e uma directoria por ano de
processamento.

Quando se abre uma empresa dentro do sistema, o que realmente se est a fazer abrir uma directoria de
dados, no disco. Nesta directoria ir ficar localizada a base de dados dessa empresa (e outros ficheiros
necessrios) que contm a informao relativa ao processamento que se ir efectuar na mesma.

Por outro lado, o facto de o sistema obrigar a que se tenha que abrir uma empresa para cada ano de
processamento, o garante de uma segurana que de outra forma dificilmente poderia existir. Quando se
est a fazer a passagem de ano de uma empresa, est-se a passar a informao de incio de ano para outra
empresa que tem a sua base de dados numa directoria distinta da primeira.

2.2.4 Criao da empresa.
Quando acede ao sistema, o nico menu que se encontra activo o de Ficheiros. Para criar uma empresa
deve, nesse menu, seleccionar a opo 1Abrir Empresa1. Ser-lhe- apresentada a lista das empresas
abertas dentro do sistema.

Pressione o boto Alterar para aceder janela em que se criam empresas e anos.

Pressione o boto Nova Empresa e indique o cdigo da empresa, uma sigla de 7 caracteres que representa
uma abreviatura do nome da empresa, indique a sua designao, e indique a directoria de dados onde ser
criada a base de dados da empresa, para o ano corrente.

Ao concluir esta operao, ter registado a empresa na lista de empresas apresentada na abertura da
aplicao. Ter tambm registado um ano desta empresa e a correspondente directoria de dados. Ao entrar
nesta empresa/ano pela primeira vez, ser criada a sua base de dados.
2.2.5 Abertura da empresa
Para poder iniciar o trabalho, necessrio abrir a empresa em que pretende trabalhar. Para abrir uma empresa
deve seleccionar no menu Ficheiros a opo Abrir empresa. Ser-lhe- apresentada a lista de empresas
criadas dentro do sistema.

Seguidamente, deve seleccionar uma empresa j existente e escolher a opo Abrir.

2.3 Noes Gerais de Operao
2.3.1 Introduo de dados
Em muitos casos, a introduo de dados consiste no preenchimento de registos, como a ficha de uma
funcionrio ou o lanamento de uma alterao. Cada registo pode ser apresentado num ecr ou numa linha.
O seu preenchimento faz-se atravs da introduo de dados nos campos, do primeiro ao ltimo. No fim,
confirma-se a introduo para que esta seja gravada.

Ao efectuar a introduo de um registo, aps ter preenchido vrios campos, pode necessitar de voltar ao
primeiro campo para o modificar. Da mesma forma, quando necessitar de alterar um registo para corrigir um
campo tem que avanar at ao campo a corrigir sem alterar os primeiros e depois avanar at ao ltimo para
confirmar a gravao.

Apresentam-se a seguir os vrios tipos de janela que ir encontrar dentro do programa e as teclas que pode
utilizar para operar dentro das mesmas.
2.3.2 Janelas com Listas

Editar:

Tem a funo de editar o registo que est seleccionado na lista, permitindo-lhe alter-
lo. o boto de defeito deste tipo de janelas, pelo que pressionando a tecla Enter
executa a operao editar.

Procurar:

A sua funo efectuar a procura de um determinado registo na lista apresentada,
sendo-lhe apresentada uma janela onde dever digitar a primeira ou primeiras letras ou
nmeros de incio do registo pretendido, no sendo necessrio que o digite por
completo.
A procura pode tambm ser efectuada atravs da tecla F2. Poder ainda procurar um
registo deslocando-se ao longo da lista atravs das teclas seta para cima e da seta
para baixo, que seleccionam o registo imediatamente a cima ou a baixo daquele em
que se encontra, ou Page Up e Page Down, para seleccionar o ltimo ou o primeiro
registo da lista que estiver visvel na janela.

Imprimir: Este boto destina-se a imprimir para ecr, impressora ou ficheiro os registos
constantes na lista. Poder executar a mesma operao atravs da tecla F9.

Reler: Refresca a informao mostrada na lista. Alteraes eventualmente efectuadas por
outros utilizadores nos registos listados passaro a estar visveis. Esta funo pode
tambm ser despoletada pela tecla F5.

Sair: Este boto tem a funo de sair da tarefa que se est a executar. Sempre que digitar a
tecla de Esc este boto ser activado.
2.3.3 Janelas de Manuteno de Tabelas

Nas janelas de Manuteno de tabelas podem surgir vrios tipos de campos, no entanto, a sua forma de
preenchimento e as operaes que pode executar dentro destas janelas so semelhantes. Exclui-se desta
anlise o ecr de lanamentos, que devido diversidade de campos que possui ser alvo de uma descrio
mais pormenorizada.

Com a imagem seguinte pretendemos exemplificar as operaes que pode executar, como podem ser
preenchidos os vrios tipos de campos e como pode aceder aos campos ou movimentar-se entre eles:
OK:

Confirma o registo gravando-o e passa para a tarefa seguinte:
+ Se estiver a alterar o registo esta funo grava o registo e sai da janela.
+ Se estiver a inserir um novo abre um registo vazio para continuar a inserir.
Esta operao tambm pode ser executada atravs das teclas Ctrl+Enter.

Novo: Cria um novo registo. Pode tambm ser efectuado atravs das teclas Ctrl+Insert.

Apagar: Apaga o registo. Aps confirmar a operao, o registo apagado e fica posicionado sobre
o registo anterior.
Poder tambm executar esta operao digitando Ctrl+Del.

Sair: Sai do registo sem gravar as alteraes efectuadas. Esta operao pode ser feita atravs
da tecla Esc.
Quando quiser abandonar a alterao que estiver a efectuar pode tambm digitar
PageUp, PageDown, + ou (teclas do cursor). O sistema abandona a alterao mas
permanece na funo que estiver a ser realizada na altura.

Alterar: Basta movimentar-se ao longo dos campos da janela, atravs do rato ou do teclado, e
modificar os campos pretendidos. Para gravar as alteraes dever pressionar o boto Ok
ou Gravar.


Vai para o primeiro / ltimo registo da tabela.

Os campos com este formato permitem-lhe seleccionar uma opo de uma lista de items provenientes de
uma tabela do sistema. Para ter acesso lista de items ter que clicar sobre o boto com o rato e
seleccionar o item pretendido. A lista de items pode ser tambm acedida atravs da tecla F2, podendo
seleccionar o item pretendido atravs das setas do teclado. Com a lista de items aberta pode criar novos
registos na tabela em questo, digitando Ctrl+Insert. No caso de saber o cdigo do item que pretende
seleccionar, poder digit-lo directamente no campo.

Todos os
Campos:
Tab ou Enter / Shift + Tab - Vai para o campo seguinte / anterior.
Ctrl+Home / Ctrl+End - Vai para o primeiro campo / ltimo campo (boto OK).
2.3.4 Janelas de Mapas e Listagens
Com a imagem seguinte pretendemos exemplificar as operaes que pode executar neste tipo de janelas,
como podem ser preenchidos os vrios tipos de campos e como pode aceder aos campos ou movimentar-se
entre eles:

Data: Os campos de data podem ser preenchidos pressionando com o rato o boto, o que dar
origem ao aparecimento de um calendrio onde poder seleccionar a data pretendida.
Poder tambm preenche-los atravs do teclado, digitando a data nos campos ou
modificando a data apresentada atravs das setas ou .

Os campos com este formato permitem-lhe seleccionar uma opo de uma lista de items fixos. Poder
seleccionar a opo pretendida pressionando boto com o rato e, em seguida, clicando sobre a opo
escolhida. Poder tambm utilizar as setas ou . No caso de j saber as opes de que dispe, poder
carregar na tecla referente primeira letra da opo pretendida.

Todos os
Campos:
Tab ou Enter / Shift + Tab Vai para o campo seguinte / anterior.
Ctrl+Home / Ctrl+End Vai para o primeiros campo / ltimo campo (boto OK).


Sair: Sai da janela sem executar o mapa ou listagem. Esta operao pode ser feita atravs da
tecla Esc.

Imprimir: Imprime o mapa ou listagem. Poder executar a mesma operao atravs das teclas
Ctrl+Enter.

Imprimir p/
ecr:

Permite visualizar o mapa ou listagem em ecr. Se seleccionar esta opo, poder fazer
a impresso ou efectuar a gravao para um ficheiro quando o mapa ou listagem
estiverem visveis no ecr.

Imprimir p/
impressora:

Permite enviar o mapa ou listagem directamente para a impressora. Se assinalar esta
opo ter acesso configurao da impressora, podendo seleccionar a impressora em
que deseja efectuar a impresso. Caso no seleccione nenhuma impressora a impresso
feita na impressora de defeito do Windows.

Imprimir p/
ficheiro:
Permite exportar e gravar o mapa ou listagem num ficheiro. Ter que seleccionar o tipo
de ficheiro que pretende gerar, onde pretende que seja gravado e com que nome.
2.3.5 Janelas de Listas
Em qualquer janela onde se encontre, sempre que ao lado do campo a preencher se encontra o boto
significa que pode preencher esse campo atravs de uma lista de registos de uma tabela do sistema.
Atravs da imagem apresentada pretendemos exemplificar como pode operar nestes campos:

Pode aceder lista atravs da tecla F2 ou pressionando com o rato o boto apresentado.

Com a lista aberta poder usar um dos seguintes mtodos para procurar um registo:
+ Utilizar as setas do teclado ou o rato para percorrer a lista at encontrar o registo pretendido;
+ Utilizar a tecla F2, para procurar directamente um registo numa coluna da tabela. Mesmo que no
utilize esta tecla se comear a inserir dgitos, o sistema reconhece que est a fazer uma procura e
actua como se tivesse utilizado a tecla F2. Se a lista no contiver nenhum registo, o programa
selecciona o registo que contm o valor seguinte.

Ao entrar na lista, esta encontra-se ordenada pela primeira coluna. Se carregar na tecla F2, ser pedido
para indicar um valor relativo primeira coluna. Se desejar fazer a procura por outras colunas da lista,
dever primeiro ordenar a tabela pela coluna respectiva. Para isso, basta pressionar com o rato o
cabealho da coluna.

Se verificar que a opo que pretende seleccionar no se encontra ainda definida ou que necessita de
ser alterada, poder actualizar a tabela associada lista atravs da combinao de teclas CTRL+Insert.

16 O Sistema de Contabilidade

O Sistema de Contabilidade 17

3.1 Caractersticas Gerais do Sistema

O ContaPlus um sistema bimoeda, o que lhe permite fazer os lanamentos quer em escudos quer em
euros, independentemente da moeda interna escolhida.

O mtodo de abertura dos planos de contas foi concebido de forma a impossibilitar inconsistncias na
estrutura dos mesmos. No entanto, foi mantida a necessria flexibilidade a este nvel. Caso verifique
posteriori ter criar mais subcontas, o sistema permite realizar o desdobramento de contas mesmo que estas
j tenham valores lanados. Os movimentos da conta a desdobrar so automaticamente transportados para a
primeira subconta criada.

Os lanamentos so organizados em dirios de forma a permitir uma organizao dos lanamentos de
acordo com os tipos de documentos que so lanados. Os lanamentos so ordenados por um nmero
interno dentro de cada dirio, sendo a numerao de um dirio independente da dos restantes. Quando est
a efectuar lanamentos tem a possibilidade de alterar o nmero do lanamento que lhe sugerido pelo
sistema. A meio de um lanamento pode tambm criar novas contas ou centros de custos e consultar o
extracto da conta que est a lanar.

Independentemente do ms que estiver a lanar tem a possibilidade de tirar mapas e de consultar, alterar,
apagar ou inserir lanamentos referentes a qualquer ms. No entanto, tem a possibilidade de impedir a
realizao de algumas destas operaes, definindo quantos meses deseja que fiquem em aberto. Os
lanamentos que tiverem sido feitos em meses que j se encontram fechados no podem ser alterados nem
apagados. Para alm disso, tambm no podem ser feitos novos lanamentos em meses j fechados.
3.2 Descrio Geral

O ContaPlus foi concebido com o objectivo de no s lhe permitir efectuar a contabilidade da sua empresa
tendo em conta os requisitos oficiais, mas tambm de poder organizar a informao de modo a conseguir
extrair do sistema dados relevantes para a gesto.

Neste sentido, o sistema fornece-lhe vrias opes de trabalho que podem ser usadas em simultneo ou
individualmente:
3.2.1 Contabilidade Geral
O sistema fornece-lhe vrias ferramentas que lhe permitem maximizar a automatizao dos lanamentos.
Nomeadamente, tem a possibilidade de definir tipos de lanamentos e associ-los a um conjunto de
movimentos, os quais so sugeridos pelo sistema cada vez que efectuado um lanamento desse tipo. O
sistema est tambm preparado para efectuar automaticamente o lanamento do IVA, sempre que feito um
lanamento numa conta com IVA. Os movimentos de apuramento do IVA so gerados automaticamente, tal
como os movimentos de apuramento de resultados do exerccio. O fecho do ano e abertura de saldos iniciais
do exerccio seguinte podem ser feitos automaticamente e, se necessrio, virem a ser repetidos.

Atravs do sistema pode obter as Declaraes Peridica e Anual do IVA, Livros Selados, Mapas
Recapitulativos e Modelo 22. So tambm emitidas outros mapas, tais como, Balano, Demonstrao de
Resultados, Anexos ao Balano e Demonstrao de Resultados, listagens de lanamentos por dirio,
extractos de contas, balancetes do razo e analtico em vrios formatos e o Mapa de Explorao, com a
evoluo de custos e proveitos.

O Sistema de Contabilidade 19
3.2.2 Centros de Custo
A utilizao de centros de custo permite-lhe obter um balancete de custos e/ou proveitos repartidos por
obras, seces de produo ou qualquer outra classificao alternativa ao plano de contas.

Os lanamentos nos centros de custo podem resultar de imputaes efectuadas a partir da Contabilidade
Geral, da Contabilidade Analtica ou de ambas. Em qualquer dos casos tem possibilidade de criar at 2
tabelas com diferentes classificaes de centros de custo e de fazer o rateio dos valores lanados por vrios
centros de custos.

De forma a tornar a imputao a centros de custo mais rpida e menos trabalhosa, o ContaPlus permite-lhe
pr-definir tabelas de rateio por centros de custo e associ-las s contas em que estiver definido que os
valores so imputados a centros de custo. Ao efectuar lanamentos em contas com tabela de rateio de
centros de custo definidas, a janela de imputao a centros de custo apresentada j completamente
preenchida. Se o operador no desejar efectuar nenhuma alterao relativamente aos centros de custo ou
percentagens de imputao pr-definidas, apenas necessita de confirmar o lanamento. No entanto, se
desejar efectuar alteraes, poder faz-lo.

O sistema fornece-lhe Balancetes de Centros de Custo que listam, para cada tabela de classificao de
centros de custo ou cruzando as classificaes de centros de custo, o valor total imputado, mensal e
acumulado, e o detalhe das contas da contabilidade com os respectivos valores imputados. O Extracto de
Centros de Custo lista, para cada centro de custo ou cruzando as tabelas de classificao de centros de
custo, todas as linhas de movimento em que lhe foram imputados valores.
3.2.3 Controlo de Documentos Pendentes
O controlo de documentos em aberto destina-se a efectuar um controlo de contas correntes e permite ao
utilizador agrupar os lanamentos em grupos saldados ou conciliados.

Nas contas com controlo de documentos pendentes pode retirar listagens de Documentos Pendentes e
Extractos Conciliados. Na listagem de Documentos em Aberto pode consultar, para cada conta, todos os
documentos que se encontram em aberto e o valor por saldar em cada um deles. No Extracto Conciliado so
listados todos os lanamentos de aberturas e fechos agrupados entre si.

3.2.4 Reconciliao Bancria
A reconciliao bancria permite efectuar a comparao dos movimentos do extracto bancrio com os
movimentos registados no ContaPlus, nas contas de bancos. O ContaPlus permite consultar o saldo
reconciliado registado na conta de bancos, o qual, se a reconciliao estiver correcta, igual ao saldo
apresentado no ltimo extracto bancrio reconciliado.
Pode emitir um extracto com todos os movimentos reconciliados e com os movimentos por reconciliar.
3.2.5 Oramentao
O sistema permite construir oramentos com base nas contas da geral e de centros de custo.
Atravs do Balancete Oramental tem a possibilidade de comparar os valores oramentados e realizados,
incluindo uma anlise da evoluo do desvio mensal.
3.2.6 Tratamento de Fluxos de Caixa
O sistema permite que seja criado um plano de caixa que se destina execuo da contabilidade de caixa e
emisso da demonstrao de fluxos de caixa. A demonstrao dos fluxos de caixa um mapa que se destina

a analisar a evoluo das contas de caixa e seus equivalentes, isto , a evoluo das disponibilidades
imediatas da empresa.

A demonstrao dos fluxos financeiros permite:

+ Mostrar como a empresa gera fluxos monetrios;

+ Analisar a solvabilidade da empresa e liquidez para responder a responder a obrigaes;

+ Analisar a necessidade da empresa recorrer ao financiamento externo;

+ Analisar como variou a situao financeira entre o incio e o fim do exerccio e o que originou a sua
variao.

No ContaPlus a demonstrao de fluxos de caixa obtida atravs do Mtodo Directo, ou seja, todos os
movimentos efectuados s contas de caixa e equivalentes de caixa so classificados em termos do plano de
fluxos de caixa. Esta classificao feita de forma automtica pelo sistema, apenas necessitando de ser
verificada pelo utilizador.

Pode comear a utilizar esta funcionalidade em qualquer momento, uma vez que o sistema gera
automaticamente na contabilidade de caixa os lanamentos correspondentes aos movimentos j existentes
nas contas de caixa ou equivalente da contabilidade geral.

Iniciao dos Trabalhos 21
4 Iniciao dos Trabalhos

4.1 Primeiro contacto com o ContaPlus
4.1.1 Introduo
Nesta seco pretende-se guiar o utilizador para iniciar os trabalhos no ContaPlus. Para tal, apresentam-se
os passos a efectuar para iniciar os trabalhos.
4.1.2 Parmetros
Como resultado da abertura da empresa/ano, o ContaPlus preencheu nos parmetros o ano do
processamento e o nome da empresa.

Antes de iniciar os trabalhos deve:

+ Entrar nos parmetros da aplicao, para confirmar ou alterar a moeda interna. Definir se pretende
trabalhar com Fluxos de Caixa assinalando, ou no, a opo Lana Fluxos de Caixa na Contabilidade
Geral. Definir se pretende trabalhar com Contabilidade Analtica assinalando, ou no, a opo Tem
Contabilidade Analtica.
Pressione F1 na form para consultar a definio de moeda interna e para consultar o significado dos
campos.
4.1.3 Utilizadores
A criao de utilizadores efectuada em Ficheiros Criar Utilizadores. Dever seleccionar a opo Editar e
em seguida, na ficha do operador, clicar no boto Novo. Ser-lhe- apresentada uma ficha em branco que lhe
permite efectuar o registo do novo utilizador.

Aps isso, necessrio definir que utilizadores podem aceder a cada empresa e as suas permisses de
acesso a funcionalidades ou execuo de operaes.
A definio de permisses efectuada por grupos de acesso, dentro de cada uma das empresas.
Dever comear por criar os grupos de acesso, definindo as permisses de cada um desses grupos. A criao
de grupos de acesso efectuada em Parmetros Grupos.

Para definir as permisses do grupo, dever pressionar o boto Permisses de acesso. Na janela de
permisses -lhe apresentada uma lista com o conjunto de janelas que existem na aplicao. Para cada uma
delas dever assinalar as operaes que pretende que os utilizadores pertencentes ao grupo possam efectuar.


A assignao de um utilizador a um grupo determina as permisses desse utilizador dentro de uma dada
empresa. Se um utilizador no for assignado a nenhum grupo, significa que no pode aceder empresa. A
assignao dos utilizadores ao grupo a que pertencem efectuada em Tabelas de Configurao
Utilizadores e Permisses Utilizadores.

4.1.4 Tabelas
4.1.4.1 Tipos de Documentos
Ao efectuar os lanamentos ter que indicar o tipo de documento fsico que suporta o movimento: Factura,
V/Dinheiro, Recibo, Cheque, etc. Por isso, os tipos de documentos utilizados tm que estar criados antes de
comear a efectuar lanamentos.

Os vrios documentos utilizados nas linhas de movimentos dos lanamentos efectuados no sistema so
criados nesta tabela. Aconselha-se o uso do cdigo 99 para a descrio de 'Doc.Interno', utilizada pelo
programa em operaes de apuramento.

4.1.4.2 Tipos de Lanamento (Pr-Definidos)
A tabela de tipos de lanamentos contm descries gerais usadas para caracterizar os lanamentos. Em
cada lanamento que efectuar, ter que indicar qual o seu tipo, indicando um cdigo desta tabela.

Nesta tabela tem que ser criado um registo para o tipo de documento interno utilizado no apuramento, com o
mesmo cdigo que foi definido nos Parmetros da Aplicao.

Para cada tipo de lanamento pode definir-se um modelo de lanamento. O preenchimento do modelo de
lanamento no obrigatrio, mas recomenda-se que o faa de forma a facilitar e aumentar a rapidez dos
lanamentos mais comuns. Se preencher o modelo de lanamento, quando estiver a efectuar lanamentos e
indicar o cdigo do tipo de lanamento, o programa de introduo vai apresentando linha a linha as contas
indicadas no modelo.

A definio do modelo de lanamento efectuada atravs do
preenchimento do quadro apresentado na figura. Consiste em
indicar as diferentes contas que so lanadas neste tipo de
lanamento, o seu tipo de contabilidade geral e a natureza do
movimento (dbito/crdito).

No modelo de lanamento no necessita de definir as contas de
IVA, uma vez que o programa efectua o seu lanamento
automaticamente.

Campos.
Conta: Neste campo pode inserir a conta que pretende que seja
apresentada no lanamento. Pode indicar um valor especificado,
uma varivel que tenha definido anteriormente ou especificar que
no pretende inicializar o campo com nenhuma conta porque
pretende decidir no lanamento. Caso pretenda, pode definir uma
varivel para que a conta lanada possa ser utilizada
posteriormente. Pode ainda indicar se a conta introduzida pode ser
alterada no lanamento.
A conta pode ser registada/definida completamente ou utilizando o
smbolo ' - ' em alguns dos seus dgitos. Neste ltimo caso, no acto
da introduo do lanamento, o operador s preenche estes
algarismos para completar a conta.
Natureza: Indique a natureza do valor a lanar: Dbito, Crdito ou vazio para
decidir depois. Pode ainda indicar se a natureza introduzida pode ser
Valor: O valor pode ser inicializado com zero, com a aplicao de uma
frmula ou como valor de fecho das linhas anteriores (contrapartida).
Caso pretenda, pode definir uma varivel para que o valor lanado
possa ser utilizado posteriormente. Pode ainda indicar se o valor
introduzido pode ser alterado no lanamento.
Entidade / Base
tributvel:
Neste campo pode inserir a entidade que pretende que seja
apresentada no lanamento.
Pode indicar que um valor especificado, uma varivel que tenha
definido anteriormente ou especificar que no pretende inicializar o
campo com nenhuma conta porque pretende decidir no lanamento.
Caso pretenda, pode definir uma varivel para que a conta lanada
possa ser utilizada posteriormente.
Pode ainda indicar se a conta da entidade introduzida pode ser

Cdigo:
Regista o cdigo do tipo de lanamento.

Sigla:
A sigla consiste numa abreviatura do tipo de lanamento.

Descrio:
Definio do nome do tipo de lanamento


Tipo e Nmero do
documento:

Pode indicar que pretende inicializar os campos no lanamento com
valores especficos, com os valores introduzidos na linha anterior ou
que pretende que no sejam inicializados para que seja decidido na
altura em que est a lanar.
Pode ainda indicar se o tipo de documento e nmero introduzidos
podem ser alterados no lanamento.
Descritivo: Pode indicar que pretende inicializar o descritivo no lanamento com
valores especficos, com o descritivo introduzido na linha anterior ou
que pretende que no sejam inicializados para que seja decidido na
altura em que est a lanar.
Pode ainda indicar se o tipo de documento e nmero introduzidos
podem ser alterados no lanamento.
Centros de custo: Neste campo pode inserir o Centro de custo que pretende que seja
apresentado no lanamento.
Pode definir uma repartio por defeito, repartio especificada, um
centro de custo especfico ou que o centro de custo seja igual ao
que foi preenchido na linha anterior.
Pode ainda indicar se o centro de custo introduzido pode ser
alterado no lanamento.
4.1.5 Dirios
Na contabilidade os documentos de diferente natureza ou provenincia so, por norma, arquivados em
pastas distintas. No ContaPlus, os dirios tm a funo dessas pastas de arquivo, ou seja, permitir uma
organizao dos lanamentos de acordo com os tipos de documentos que so lanados. Aconselha-se a que
crie no sistema as mesmas pastas que utiliza para efectuar o arquivo fsico os documentos. Desta forma, a
organizao em dirios dentro do sistema corresponder organizao fsica dos documentos em diferentes
pastas ou seces das mesmas. Se mais tarde necessitar de localizar um documento arquivado que j foi
lanado no sistema, essa tarefa ser muito facilitada.

Campos.
Contabilidade: Regista o tipo de contabilidade a ser lanada no dirio (Geral).

Tipo Lanamento por
defeito:
Regista o tipo de lanamento usado no dirio. Quando abre um novo
lanamento neste dirio, o sistema sugere-lhe este tipo de
lanamento por defeito.

Espao Fiscal por
defeito:
Neste campo deve seleccionar o espao fiscal a que se refere o
dirio de lanamentos. A opo seleccionada ser sugerida por
defeito nos lanamentos efectuados neste dirio.
O Espao Fiscal determinante para alguns resultados do
programa, nomeadamente, o clculo do IVA, a obteno dos valores
do Anexo R da Declarao Peridica de IVA e a obteno da Guia
de Liquidao do Imposto de Selo.
Assim, para as empresa que tenham estabelecimentos em mais do
que um espao fiscal diferentes aconselha-se a criao de um dirio
para cada espao fiscal.

4.2 Abertura da Contabilidade Geral
4.2.1 Parmetros do Razo
Antes de abrir qualquer conta no plano de contas da contabilidade geral, dever pelo menos criar nesta
tabela os parmetros da sua conta do razo.

O objectivo desta parametrizao definir para as contas de razo e intermdias certos parmetros que se
aplicam a todas o plano.

+ Alguns destes parmetros j no sero pedidos na abertura da contas do plano pelo que se ganha
em rapidez e evitam-se erros que possam ocorrer nesta operao.

+ Outros destes parmetros, sero na mesma pedidos na abertura das contas e os valores aqui
inseridos servem apenas como valores por defeito. Neste caso, o objectivo planear aqui a
parametrizao a adoptar (o utilizador que abre as contas aceita os valores por defeito) sem prejuzo
de esta poder ser definida de forma diferente para cada conta individual que constitua excepo.

Chamamos a ateno para os seguintes aspectos muito importantes:

Se decidir alterar esta parametrizao, as contas j abertas no so afectadas. No entanto,
correndo o 'Diagnstico Geral' todo o plano ser de novo parametrizado de acordo com as
alteraes efectuadas.

O parmetro Tem rubrica para as declaraes de IVA' especialmente importante, pois limita
drasticamente o conjunto de contas que ter de analisar para o preenchimento das declaraes
peridicas de IVA.

Se parametrizar uma conta do razo e uma sua subconta, por exemplo 21 e 21.9, os parmetros a
utilizar em qualquer subconta da 21.9 a abrir so os definidos para esta. Para as restantes contas
da 21, sero utilizados os seus parmetros.

A importncia de definir a imputao a centros de custo a de possibilitar que o operador no seu
trabalho quotidiano, ao abrir as contas, preencha estes parmetros de acordo com uma estratgia
estudada, sem necessitar de a conhecer ou entender.

Campos.
conta de IVA? Define se a conta e as suas subcontas so contas de IVA (24.3).

Tem rubricas para a
Declarao de IVA?
Define se a conta e as suas subcontas so contempladas nas
declaraes de IVA.
Nota: Se alterar este campo dever correr o 'Diagnstico Geral' nos
'Utilitrios'.

Tem Imputao a
Centros de Custo por
defeito?
Define se a conta e suas subcontas tm ou no imputao a Centros
de Custo. O valor aqui definido apresentado por defeito na criao
das contas, podendo no entanto ser alterado conta a conta.

4.2.2 Abertura de Contas
Para iniciar o processamento da contabilidade necessrio criar o plano de contas.

Um plano de contas no um conjunto de cdigos abertos arbitrariamente mas sim uma estrutura
hierrquica, cujo topo constitudo pelas contas do razo ou contas do primeiro grau, que se dividem em
subcontas do segundo grau e que por sua vez se subdividem at se atingir o detalhe desejado.

4.2.2.1 Estrutura do Plano de Contas
O Plano de Contas corresponde a uma estrutura hierrquica, cujo topo constitudo pelas contas do razo ou
contas do primeiro grau, que se dividem em subcontas do segundo grau e que por sua vez se subdividem at
se atingir o detalhe desejado.

No ContaPlus, o cdigo das contas composto por nmeros e pontos e o nmero mximo de dgitos que
uma conta pode ter so 19 (12 nmeros e 7 pontos).

+ A conta do primeiro nvel designada por conta de razo, de grau 1 e tem no mximo 4 dgitos,
todos numricos.

+ O cdigo de uma conta do segundo grau consiste no cdigo da sua conta me, seguido de um
ponto, seguido de um mximo de quatro dgitos.

Genericamente, o cdigo de uma subconta corresponde ao cdigo da sua conta me seguido de um ponto e
dos dgitos que a identificam entre as suas irms. Dentro desta hierarquia, a conta de maior grau designada
por conta de movimento, sendo todas as outras contas da hierarquia, excepto a conta de razo, designadas
contas intermdias.

Ao codificar uma conta com 63.2.01.1, define-se imediatamente o seu grau e toda a sua
hierarquia, sendo neste exemplo o grau da conta igual a quatro. Esta conta subconta da
63.2.01 de grau trs. Esta ltima subconta da 63.2 de grau dois que por sua vez
subconta da 63 de grau um.

Chama-se a ateno para o facto de as contas 63.2.01.1 e 63.2.011 serem inteiramente diferentes. A
primeira de grau quatro e subconta da 63.2.01, a segunda de grau trs e subconta da 63.2.
4.2.2.2 Codificao das Contas
Uma conta pode ter no mximo grau 8. Em cada grau o seu cdigo pode ter no mximo 4 dgitos. Para cada
conta poder abrir subcontas com o nmero de dgitos entre 1 e 4. No entanto, as subcontas irms tero que
ter o mesmo nmero de dgitos.

Exemplos:
63.2 a conta me.
A sua primeira subconta poder ser codificada como:
63.2.1 poder ter 9 subcontas

Caso se verifique posteriori ter escolhido a codificao errada por necessidade de criar mais subcontas,
poder recorrer ao utilitrio 'Alterar Estrutura de Contas' nos 'Utilitrios -> Utilitrios Gerais'.
4.2.2.3 Processo de Abertura de Contas
O processo de abertura do plano deve iniciar-se atravs das contas mais analticas (de maior grau), pois
quando criar uma conta o sistema assume sempre que ela de movimento. Aps criar a conta de
movimento, o programa procura a subconta.

+ Caso esta no exista pede-lhe a designao das contas de grau inferior at atingir a conta do razo.
No pode fechar a janela sem criar todas as subcontas at conta do razo.

+ Se esta j existe e conta de movimento, a conta j existente passa a conta intermdia e todo o
movimento efectuado transferido para a nova conta criada.

Por outro lado, nas contas de movimento, necessrio definir mais elementos, visto serem as contas em que
se lanaro valores. Nas restantes contas s tem que indicar a designao. Se a abertura do plano for feita
atravs das contas de maior grau, o programa pedir o preenchimento de todos os campos pois parte do
pressuposto que est a abrir uma conta de movimento.

4.2.2.4 Campos da conta
Seguidamente examinam-se os campos a preencher ao abrir uma conta de movimento.

Geral
Cdigo Cdigo da conta, composto por nmeros e pontos.

Descrio da Conta Designao da conta.

Conta de Moeda Fixa? Nas contas de moeda fixa deve ser estabelecida a moeda em que se
processam as transaces (escudo ou euro) e s podem ser
movimentadas nessa mesma moeda.

Imputao a
Os campos de definio de imputao destinam-se a identificar se os movimentos efectuados
na conta devem ser imputados de forma a obter outros resultados no sistema.
Documentos
pendentes
Define se nesta conta utilizado o controlo de documentos
pendentes (em aberto). Em todos os lanamentos efectuados a
essas contas, o programa abre uma janela para lanar os
documentos de abertura ou fecho correspondentes.
As contas em que se efectua o controlo de documentos em aberto
tm que ser contas de moeda fixa.
Quando activa o controlo de documentos numa conta, o sistema
gera os movimentos de abertura para todos os movimentos j
efectuados nessa conta.
Quando desactiva o controlo de documentos numa conta, o
sistema apaga todos os movimentos de abertura e/ou
correspondentes aos movimentos j efectuados a essa conta.

Centros de Custo Este campo preenchido por defeito de acordo com o que foi
definido nos Parmetros de Contas do Razo, podendo no entanto
ser alterado. Se assinalar o campo, quando efectuar lanamentos na
conta o sistema abre a janela de introduo dos centros de custo
para indicar quais os centros de custo a que deseja efectuar a
imputao dos valores lanados.

Quando define que uma conta tem imputao a centros de custo,
o sistema verifica se existem movimentos lanados conta. Caso
existam, o sistema faz a imputao de todos os movimentos dessa
conta ao primeiro centro de custo de cada uma das tabelas de
centros de custo que estiver criada nos Parmetros de
Configurao.
Quando desactiva esta opo numa conta, o sistema verifica se
existem movimentos lanados conta. Caso existam, as imputaes
aos centros de custo so apagadas.
Pode definir at 2 tabelas de Centros de Custo.

Rateio Este campo permite-lhe associar uma tabela de rateio de centros de
custo conta, tornando mais rpido e fcil, os lanamentos a
centros de custo.
Ao efectuar lanamentos em contas com este campo preenchido, a
janela de imputao a centros de custo apresentada j
completamente preenchida. Se o utilizador no desejar efectuar
nenhuma alterao relativamente aos centros de custo ou
percentagens de imputao predefinidas, apenas necessita de
confirmar. No entanto, se desejar, pode alterar os centros de custo
ou percentagens que so apresentadas.

conta
especial de
Destina-se a identificar as contas especiais de caixa, imposto de selo, reteno de IR e Iva e
caracteriza-las em aspectos especficos.

Caixa ou Equivalente Caso tenha assinalado a opo 'Lana Fluxos de Caixa na
Contabilidade Geral' nos Parmetros de Configurao esta opo
aparecer disponvel em todas as contas pertencentes classe 1.
Serve para poder indicar se a conta uma conta de caixa ou
equivalente. As contas equivalentes de caixa so as contas com
uma disponibilidade inferior a 3 meses. Se for esse o caso, deve
assinalar esta opo.
Cada vez que efectuar um lanamento a uma conta em que esteja
assinalada esta opo, o sistema permite-lhe fazer o lanamento
respectivo na Contabilidade de Caixa e sugere-lhe o lanamento a
efectuar.

Se assinalar esta opo numa conta em que j tenham sido
efectuados movimentos, o sistema gera automaticamente os
respectivos lanamentos na contabilidade de caixa.

Bancos, utilizando
reconciliao
Nas contas em que pretender efectuar a reconciliao bancria,
deve assinalar esta opo.

IVA Indica se a conta regista valores de IVA.
Esta opo no pode ser alterada pelo utilizador. O seu
preenchimento controlado pelo sistema em funo do que estiver
definido nos Parmetros do Razo. Caso a conta razo esteja
definida como Conta de IVA nos parmetros, esta opo aparecer
seleccionada nesta tabela. Caso contrrio, no poder ser
seleccionada pelo utilizador.
Regime de IVA,
Dbito/Crdito:
Caso a opo anterior esteja seleccionada, o utilizador deve, neste
campo, indicar qual o regime de IVA utilizado (Reduzido, Intermdio
ou Normal), e qual a natureza do registo (Dbito ou Crdito).

Informao
de IVA.
Conta de IVA
associada:

Este campo s pedido para as contas parametrizadas com Tem
rubrica para as declaraes de IVA.

Caso seja aplicvel, indica-se aqui a conta de IVA utilizada quando
se movimenta a conta que se est a criar para o programa efectuar o
seu lanamento automtico.
Assim sendo, este campo s deve ser preenchido nas contas que
so de incidncia de IVA.

Este campo pode ser preenchido com uma conta de IVA de
movimento ou com uma conta me. Se esta conta apenas
movimenta verbas relativas a um nico regime de IVA, pode indicar
uma conta de IVA que seja de movimento. Caso contrrio, s poder
indicar a conta de IVA me (sem definir o ltimo dgito). Quando
efectuar o lanamento a esta conta o programa pede o regime de
IVA para determinar qual das subcontas de IVA deve utilizar no
lanamento automtico.

Rubricas das
Declaraes
Peridica/Anual:
Estes campos devem ser preenchidos com o cdigo das rubricas
das respectivas Declaraes de IVA. O cdigo das rubricas
corresponde forma como o campo identificado no impresso
oficial da declarao. Na declarao peridica corresponde apenas a
um nmero. A declarao anual constitui o Anexo L da Declarao
Anual de IRS, IRC e IVA, no qual todos os campos se iniciam por L.
Logo, a rubrica identificada atravs de um cdigo alfanumrico.

Natureza: Determina os movimentos da conta que so considerados para
clculo dos valores de cada uma das Declaraes de IVA: Dbito;
Crdito; Dbito/Crdito; ou Crdito/Dbito.

Regista movimentos
para a Declarao
Recapitulativa
Determina se nesta conta so registados valores de IVA que devam
constar na Declarao Recapitulativa. Caso esta opo seja
seleccionada, necessrio identificar o tipo de operao que

registado na conta, para que os valores sejam discriminados no
mapa.

Nota: Nos movimentos efectuados a contas que registam valores
para a Declarao Recapitulativa, o utilizador obrigado a identificar
o nmero de contribuinte do cliente ao qual foi efectuada a venda e
esse cliente tem sempre que pertencer a um pas da comunidade
europeia.

Regista movimentos
para o Anexo O/P:
Determina se a conta regista ou pode registar valores para os mapas
recapitulativos de clientes (Anexo O) ou fornecedores (Anexo P)
Ao efectuar lanamentos a contas em que alguma destas opes
esteja assinalada o utilizador ter que indicar o nmero de
identificao fiscal da entidade com a qual realizou a transaco.

Nota: Caso saiba que na maioria dos clientes/fornecedores no
atinge o montante mnimo de transaces definido legalmente, para
no ter que identificar a entidade em todos os lanamentos a contas
de anexo O ou P, pode seleccionar o parmetro Nos lanamentos
inicializa o campo Id.Fiscal com . Neste caso, o campo
automaticamente inicializado com *, no necessitando de o
preencher.
4.2.3 Abertura dos Centros de Custo
4.2.3.1 Tabela de Centros de Custo
Os centros de custo so utilizados para obter um balancete de custos e/ou proveitos repartidos por obras,
seces de produo ou qualquer outra classificao alternativa ao plano de contas.

O sistema permite trabalhar com 2 classificaes de centros de custos.

Por exemplo, se pretender conhecer os custos da empresa por sector, no necessita de dividir as contas de
custos na Contabilidade Geral por sectores. Pode definir uma tabela de centros de custo com cada sector,
criar uma outra tabela com os tipos de custos e uma outra tabela em que defina os vrios custos. Em cada
movimento efectuado na contabilidade geral s contas de custos, dever indicar o cdigo do sector a imputar,
classificar o custo por tipo de custo e indicar o cdigo do custo na terceira tabela criada. Atravs do Balancete
de Centros de Custo poder depois obter a informao sobre as imputaes efectuadas, cruzando as vrias
classificaes de centros de custo.

4.2.3.2 Utilizao dos Centros de Custo
Para preparar esta anlise necessrio:

Definir nos parmetros de configurao a designao das tabelas de centros de custo que pretende
utilizar. Ao definir a designao das tabelas est, simultaneamente, a definir o nmero de tabelas que
pretende utilizar;

Introduzir, para cada uma das tabelas de centros de custo, os centros de custo que ir utilizar. A
introduo de centros de custos consiste em inserir os cdigos, siglas e designaes dos centros de
custos para cada uma das tabelas.

Seleccionar as contas da contabilidade cujos valores devem ser imputados a centros de custos. Para
tal necessrio definir nos planos de contas da Contabilidade quais as contas que tm imputao a
centros de custo. Esta tarefa ser facilitada se previamente tiver definido nos Parmetros das Contas do
Razo as contas que tm imputao a centros de custo.

Se j estiver a trabalhar com centros de custo e inserir uma nova tabela de centros de custo nos Parmetros
de Configurao, o sistema verifica se existem lanamentos efectuados a contas para as quais esteja
definida imputao a centros de custo. Caso existam, cria um centro de custo na tabela e, em todos os
movimentos que foram imputados a centros de custo, efectua a imputao ao centro de custo que criou.

Se retirar uma das tabelas de centros de custo dos Parmetros de Configurao, o sistema verifica se j
existem lanamentos efectuados a contas com imputao a centros de custo. Caso existam, apaga todos os
centros de custo dessa tabela e elimina, em todos os lanamentos, a imputao feita aos centros de custo
dessa tabela.

Se no registo de um conta no Plano de Contas definir que essa conta tem imputao a centros de custo, o
ContaPlus verifica se existem movimentos lanados conta. Caso existam, o sistema faz a imputao de
todos os movimentos dessa conta ao primeiro centro de custo de cada uma das tabelas de centros de custo
que estiver criada nos Parmetros de Configurao.

Se numa conta estiver definido que imputa valores a centros de custo e se desactivar essa opo, o sistema
verifica se existem movimentos lanados conta. Caso existam, as imputaes aos centros de custo so
apagadas.
4.2.3.3 Tabela de Rateio por Centros de Custo
A tabela de rateio por centros de custo permite-lhe pr-definir formas de rateio dos valores por centros de
custo, as quais podem ser associadas s contas para as quais definiu que efectua a imputao a centros de
custo. Ao efectuar lanamentos em contas com tabela de rateio de centros de custo definidas, a janela de
imputao a centros de custo apresentada j completamente preenchida.

Desta forma, o lanamento a centros de custos automatizado, tornando-se mais rpido e menos trabalhoso.
Se o operador no desejar efectuar nenhuma alterao relativamente aos centros de custo ou percentagens
de imputao predefinidas, apenas necessita de confirmar. No entanto, se desejar efectuar alteraes,
poder faz-lo.
4.2.4 Abertura do Plano de Caixa
O plano de caixa destina-se construo da demonstrao de fluxos de caixa. A demonstrao dos fluxos de
caixa um mapa que se destina a analisar a evoluo das contas de caixa e seus equivalentes, isto , a
evoluo das disponibilidades imediatas da empresa.

Para retirar a Demonstrao de Fluxos de Caixa do sistema, necessrio que todos os movimentos da
contabilidade geral efectuados nas contas de caixa ou equivalentes sejam classificados em termos do fluxo
que originam. Para isso, necessrio classificar qual a conta da contabilidade de caixa que deve ser
movimentada cada vez que efectua um lanamento a caixa ou equivalente. Desta forma, necessrio que
crie um plano de contas de caixa, cujas contas correspondem aos fluxos em que so classificados os
movimentos efectuados nas contas de disponibilidade imediata.

4.2.4.1 Plano de Caixa
O Plano de Caixa criado em Tabelas de Configurao Tratamento Fluxos de Caixa Plano de Caixa.
Este menu s estar acessvel se nos Parmetros da Aplicao Gerais, tiver assinalado a opo Lana
Fluxos de Caixa na Contabilidade Geral.

Nota: O plano de caixa j vai criado por defeito. No entanto, deve verificar se contem todas as
rubricas que pretende ver discriminadas na demonstrao de fluxos de caixa. Caso pretenda criar ou
alterar alguma conta deve Ter em ateno que a estrutura do Plano de Contas de Caixa obedece
mesmas regras que qualquer outro plano criado no sistema.

4.2.4.2 Tabela de Ligao ao Plano de Caixa
A classificao das contas de caixa a lanar quando so efectuados lanamentos a contas de caixa ou
equivalente, definida atravs da Tabela de Ligao ao Plano de Caixa.

A classificao definida nesta tabela utilizada para o sistema sugerir os lanamentos a efectuar na
contabilidade de caixa. Sempre que efectuar um lanamento em alguma conta que esteja classificada no
plano de contas como conta de caixa ou equivalente de caixa, o sistema vai verificar se nas linhas de
movimento anteriores desse lanamento lanou alguma conta que esteja definida nesta tabela, sugerindo-lhe
o lanamento no Plano de Caixa.

A tabela de ligao ao plano de caixa definida para grupos de contas.

Por exemplo, se definir que a conta 21 - Clientes classificada no Plano de Caixa como
1.1.01 - Recebimentos de Clientes, esta classificao ser aplicada a todas as
subcontas da conta 21. Se definir esta relao para uma conta do razo e para uma
conta intermdia (Exemplo: 21 e 21.9) a classificao estabelecida para a conta do
razo (21) utilizada em todas as suas subcontas, excepto nas da conta intermdia
(21.9) em que essa classificao foi especificamente definida.

Nota: Esta tabela j vai definida por defeito, de acordo com o plano standard, devendo por isso ser
verificada pelo utilizador. No entanto, dado que a definio est efectuada para contas de grau trs
da contabilidade geral, a tabela standard ser aplicvel na maioria dos casos.

4.2.5 Tabelas de IVA

As tabelas de IVA destinam-se a facilitar a confirmao da parametrizao das contas de IVA e de Incidncia
de IVA para as Declaraes Peridica e Anual.

Ordenando as tabelas tem a possibilidade de verificar quais as contas que iro influenciar cada uma das
rubricas das Declaraes e de efectuar as alteraes que considerar necessrias.
4.2.5.1 Contas de IVA
Esta tabela apresenta todas as contas que foram definidas no Plano de Contas da Geral como sendo contas
de IVA.

4.2.5.2 Contas de Incidncia de IVA
Esta tabela apresenta todas as contas que foram definidas no Plano de Contas da Geral como sendo contas
com rubricas para a declarao de IVA.

Permite-lhe filtrar os registos para verificar quais as contas que registam valores para os mapas
recapitulativos e anexo das transaces Intracomunitrias da declarao peridica.

4.2.6 Abertura de Clientes, Fornecedores e Outros
Nesta tabela so registados os nmeros de identificao fiscal de todos os clientes, fornecedores e outros
devedores/credores com o intuito de:

Providenciar o suporte para os mapas recapitulativos de clientes e fornecedores, registando aqui os
seus nomes e nmero de contribuinte.

Facilitar o preenchimento do campo de identificao fiscal nos movimentos de compras e vendas,
permitindo digitar em vez dele o nome ou a conta corrente da entidade, que o programa far a
substituio automtica.

Providenciar uma lista ordenada alfabeticamente de clientes e fornecedores que, no acto do
lanamento, poder utilizar para obter a sua conta corrente.

A abertura deste ficheiro simplificada caso o terceiro possua conta corrente aberta, pois ao indicar a
mesma, o nome da entidade preenchido automaticamente a partir da designao da conta.

Identificao fiscal

Nmero de identificao fiscal do cliente ou fornecedor.

Identificao
Designao Regista o nome do cliente, fornecedor ou outro devedor e credor.

Pas Destina-se a indicar o pas de origem da entidade.
Caso o pais que pretende associar no esteja na lista, dever cria-lo
na tabela de pases acedendo directamente pressionando
Ctrl+Insert neste campo, ou atravs do menu Tabelas de
Configurao -> Gerais.

Entidade Define se a entidade colectiva ou singular.

Contas
Correntes
Clientes Deve preencher este campo se a entidade for um cliente.
Neste caso deve seleccionar a conta corrente respectiva.

Fornecedores Caso a entidade seja um fornecedor deve aqui indicar qual a conta
corrente respectiva.

Outros Neste campo deve indicar a conta corrente de entidades que no
sejam consideradas clientes ou fornecedores, mas que a empresa
mantenha relaes comerciais.
Nota: as contas correntes de fornecedores de imobilizado (26.1) no
devem ser aqui registadas. Se o forem, ao fazer lanamentos de
aquisio de imobilizado, a conta no ser sugerida no lanamento.
As contas correntes de fornecedores de imobilizado devero ser
indicadas no campo de fornecedores.

38 Lanamentos
5 Lanamentos

Lanamentos 39
5.1 Introduo

Designa-se por lanamento o conjunto de linhas de movimentos a dbito e a crdito efectuados s contas da
contabilidade. Cada lanamento consiste, em geral, no conjunto de movimentos associado a um ou mais
documentos (factura, n/crdito...).

No ContaPlus, os lanamentos so organizados em dirios e numerados sequencialmente com um nmero
interno. Assim, sempre que pretender efectuar novos lanamentos, consultar ou a alterar lanamentos j
efectuados, ter que primeiro escolher o dirio que lhes corresponde.

Para efectuar lanamentos seleccione Financeira Lanamentos. Depois de escolhido o dirio, ser
apresentado um ecr com o resumo dos lanamentos efectuados ao dirio escolhido. Aqui, cada lanamento
est apresentado numa s linha, com o valor total dos movimentos efectuados.

A realizao de um novo lanamento divide-se em duas partes:

Em primeiro lugar apresentado o cabealho do lanamento, onde so inseridos os elementos do
lanamento que iro ser comuns a todas as linhas de movimentos introduzidas e iro condicionar o
comportamento do sistema;

Depois de confirmado o seu preenchimento, o programa ir pedir cada linha de movimento, com a sua
conta e valor a dbito ou a crdito;

40 Lanamentos
5.2 Lanamentos Geral
5.2.1 Introduo
Um lanamento inicia-se a partir da escolha do dirio. Em primeiro lugar apresentado o cabealho do
lanamento, onde so inseridos os elementos do lanamento que iro ser comuns a todas as linhas de
movimentos introduzidas e iro condicionar o comportamento do sistema. Depois de confirmado o seu
preenchimento, o programa ir pedir cada linha de movimentos, com a sua conta e valor a dbito ou a
crdito.
5.2.2 Cabealho do Lanamento
Esta janela apresenta o lanamento com o cabealho na parte superior e as linhas na parte inferior.
O cabealho inserido ou alterado directamente nesta janela.
As linhas so editadas numa janela abaixo que aberta quando se entra em edio de linhas.

Campos.
Dirio

Indica o cdigo do dirio em que foi efectuado o lanamento.

Se pretender efectuar lanamentos noutro dirio, basta alterar este
campo e pode efectuar lanamentos no novo dirio seleccionado.

Nmero Interno Corresponde ao nmero sequencial atribudo a cada lanamento
dentro de um dirio.
Quando inicia um lanamento este campo automaticamente
preenchido pelo sistema. O programa atribui ao lanamento o
nmero seguinte ao ltimo lanado no dirio, permitindo, no entanto,
que o mesmo seja alterado. Para o alterar ter que aceder ao campo
com o rato.
Se nos Parmetros da Aplicao estiver definido que um nmero interno j
atribudo a um lanamento pode ser repetido, o sistema permite-lhe que
substitua o nmero interno sugerido pelo nmero de um lanamento j
efectuado.
Se nos Parmetros da Aplicao estiver definido que um nmero interno j
atribudo a um lanamento no pode ser repetido, se substituir o nmero
interno sugerido pelo nmero de um lanamento j efectuado, o sistema
permite-lhe visualizar e alterar as linhas de movimento desse movimento mas
no criar outro com o mesmo nmero.

Lanamentos 41

Campos.
Data Lanamento Este campo define a data com que so contabilizados todos os
movimentos do lanamento.

O sistema atribui por defeito a data indicada nos parmetros de
configurao. Se alterar a data que lhe sugerida para uma data
posterior definida nos parmetros da aplicao, o sistema
pergunta-lhe se deseja alterar a data dos parmetros. Em caso
afirmativo, a partir de ento ser essa a data sugerida quando for
efectuar lanamentos.
Nota: A data pode ser digitada manualmente, no formato dd-mm-aaaa.
Em alternativa pode pressionar com o rato a seta que se encontra do lado
direito do campo e seleccionar a data a partir do calendrio que lhe
apresentado.
Tipo de Lanamento Define o tipo de lanamento a efectuar.

Por defeito este campo preenchido com o cdigo atribudo na
tabela de dirios, mas pode ser alterado.
No caso de saber o cdigo do tipo de lanamento que pretende
seleccionar, poder digit-lo directamente no campo. Caso no
saiba o cdigo do tipo de lanamento poder seleccion-lo a partir
da lista de Tipos de Lanamentos.

Nota: Para ter acesso lista poder pressionar com o rato o boto
do lado direito do campo ou utilizar a tecla F2. Com a lista de tipos
de lanamentos aberta pode criar novos registos na tabela ou alterar
os j existentes. Utilizando as teclas Ctrl+Insert o sistema permite-
lhe ter acesso tabela para efectuar estas operaes.

Descrio Descrio geral do lanamento, que visualizada no resumo. Se
no for digitada automaticamente preenchida com a designao da
conta lanada na 1 linha de movimento.

Totais Estes campos so preenchidos automaticamente pelo sistema, no
podendo ser alterados pelo utilizador.
Utilizador: Indica o cdigo de utilizador que efectuou o
lanamento.
Total a Dbito/Crdito: Indica o valor total de movimentos a
dbito e a crdito no lanamento. Quando est a efectuar
lanamentos estes campos apresentam o total a dbito e crdito dos
movimentos j inseridos no lanamento.

42 Lanamentos
5.2.3 Linhas de Movimentos

Descrevem-se, em seguida, alguns dos campos desta janela:

Campos.
N. Linha Indica o nmero desta linha de movimento no presente lanamento.
Ao criar linhas novas este nmero atribudo automaticamente a
partir do nmero anterior.

Pode utilizar este campo para:

+ Mudar de linha, digitando o nmero que pretende ver ou
editar;

+ Criar uma linha com um nmero especfico.

+ Copiar uma linha: se estiver posicionado numa linha
existente, e preencher este campo com um n. de linha
novo, o contedo da linha anterior ser copiado para a que
vai inserir.

Data Data do documento. Esta data meramente indicativa. Os
movimentos so contabilizados com a data indicada no cabealho
do lanamento, independentemente da dada do documento.

Nmero Nmero do documento.

Lanamentos 43
Campos.
Conta Regista a conta que movimentada.
O sistema permite-lhe aceder ao extracto da conta se premir a tecla
q neste campo aps ter seleccionado a conta pretendida.
Caso digite uma conta que no seja de movimento ou no existe no
Plano de Contas, ao tentar abandonar o campo, o sistema abre a
lista de contas para que seleccione uma conta vlida.

Este campo pode ser preenchido atravs das seguintes formas:

+ Se na tabela de tipo de lanamentos definiu as contas a
lanar na grelha de movimentos, este campo sugerido
pelo sistema. As linhas de movimentos do lanamento
sero sugeridas em funo dos dados introduzidos na
grelha e pela mesma ordem. As linhas de IVA geradas
sero inseridas entre estas linhas pr-definidas.

+ Se na tabela de tipo de lanamentos no definiu a grelha de
movimentos relativamente ao tipo de lanamento que est
a efectuar, ter que indicar a conta a lanar. Pode digitar o
cdigo da conta directamente no campo ou seleccion-lo a
partir da lista de contas. Para ter acesso lista poder
pressionar com o rato o boto do lado direito do campo ou
utilizar a tecla F2. Com a lista de contas aberta pode criar
ou alterar contas na tabela, utilizando as teclas Ctrl+Insert
para ter acesso realizao destas operaes.

Nota: Se est a lanar a ltima linha e indicou um nmero de
contribuinte nalguma linha anterior do lanamento, ao premir a
tecla + o programa identifica a conta do cliente ou fornecedor
a lanar e calcula automaticamente o valor que salda o
lanamento.

Importncias Indica o valor a movimentar a Dbito ou a Crdito.
Se a conta lanada na linha tem IVA ao premir a tecla q no campo
Valor, retira o IVA ao valor introduzido.
Se est na ltima linha do lanamento poder pressionar o boto
Fechar ou tecla + para obter o valor que salda o lanamento e
posicionar-se logo no boto OK.

Descritivo Regista uma descrio relativa ao movimento.

Dados para os mapas
do IVA
Regime de IVA:
Este campo s est activo se a conta movimentada tiver sido criada
no Plano de Contas com o campo conta de IVA associado
preenchido. Nesse caso, podem ocorrer duas situaes distintas:

A conta lanada tem o campo 'Conta de IVA associada preenchido
com uma conta de IVA. Neste caso, o regime de IVA
automaticamente preenchido pelo sistema. O regime de IVA o
correspondente conta associada.

Por exemplo, se no Plano de Contas definiu que a conta 7112
est associada conta de IVA 2433112, e nesta conta est
definido que o Regime de IVA Normal, quando fizer um
lanamento na conta 7112 o campo regime de IVA
automaticamente preenchido com Normal e no o pode alterar.

A conta lanada tem o campo 'conta de IVA' preenchido com a conta
me de um conjunto de contas de IVA. Neste caso, quando faz um
lanamento nessa conta ter que definir o regime de IVA a ser
utilizado.

44 Lanamentos
Por exemplo, supondo que no Plano de Contas definiu que a
conta 7112 est associada conta de IVA 243311. Sendo esta
uma conta me de um conjunto de contas de IVA, o seu regime
de IVA no est definido no Plano de Contas. Assim, quando
fizer um lanamento na conta 7112 o sistema permite-lhe
preencher o campo regime de IVA, sugerindo-lhe por defeito o
regime normal mas permitindo a sua alterao.
O preenchimento deste campo influencia o lanamento automtico
do IVA. Sempre que feito um movimento em que o campo regime
de IVA est preenchido com um regime que, no Espao Fiscal onde
se localiza a transaco tem uma taxa de IVA diferente de zero, o
sistema gera automaticamente o movimento na conta de IVA
correspondente.
Nota: Se pretender que o movimento respeitante ao IVA no seja
efectuado automaticamente pelo sistema, no momento em que a
linha aparecer no ecr, digite Ctrl+Insert ou actue no boto Novo
para passar por cima dela e seguir a introduo.

Espao Fiscal (E.F.):
O espao fiscal indica o local onde se realiza a transaco. Este
campo sugerido automaticamente pelo sistema, em funo do
Espao Fiscal definido para o dirio em que est a efectuar o
lanamento.

O preenchimento deste campo determinante para os seguintes
resultados:

Taxa de IVA utilizada na gerao do movimento de IVA: a taxa
de IVA utilizada em cada movimento depende da conjugao da
informao regime de IVA/espao fiscal. O programa utiliza a
taxa de IVA que estiver definida nos parmetros da aplicao
para o regime de IVA do movimento, no espao fiscal em que o
mesmo se realiza.

Determinao da localizao da transaco para efeitos do IVA:
determina se os valores do movimento devem constar na
declarao peridica de IVA ou no anexo referente s operaes
realizadas em espao fiscal diferente da sede. Da mesma forma,
determina se os valores do movimento devem constar no Anexo
L da Declarao Anual ou no Anexo M.

Determinao do local de liquidao do imposto de selo. Nas contas
que registam valores de imposto de selo a liquidar, indica-se se o
espao fiscal em que o mesmo deve ser pago.

Taxa de IVA:
A taxa de IVA determinada automaticamente em funo do
Regime de IVA e do Espao Fiscal.

Valor do IVA:
Este campo utilizado exclusivamente para o clculo dos valores
que so apresentados nos mapas recapitulativos (Anexo O e P).
O seu preenchimento s efectuado quando a conta movimentada
tem Anexo O ou Anexo P e conta de IVA associada.
O valor do IVA, calculado aplicando esta taxa ao valor do
movimento e pode ser alterado pelo utilizador. Se a alterao diferir
pouco do valor calculado, o sistema considera que so diferenas de
arredondamento. Caso contrrio d erro.
O valor do IVA aqui registado utilizado para gerar o lanamento do
IVA.
Nota: Este campo regista o valor do IVA liquidado ou o valor do IVA
dedutvel liquidado pelo fornecedor. Isto , regista o valor do IVA
quando este vem expresso no documento. Por exemplo, nas
compras intracomunitrias no se registam aqui valores de IVA.

Lanamentos 45
Campos.
Dados para os mapas
recapitulativos
Entidade:
Este campo corresponde ao nmero de identificao fiscal da
entidade a que efectuou a venda ou a compra. O seu preenchimento
pedido pelo ContaPlus sempre que:

+ Esteja a ser movimentada uma conta que tenha assinalado
a opo Regista movimentos para o Anexo O/ P, para que
seja possvel o registo dos valores nos Mapas
Recapitulativos de Clientes e Fornecedores (Anexos O e P
da Declarao Anual). Neste caso, se no pretender indicar
o nmero de contribuinte da entidade por considerar que a
mesma no atingir o valor mnimo para o mapa, poder
preencher o campo com *.
+ Sempre que esteja a ser feito um movimento a uma conta
que Regista movimentos p/ Anexo I (Declarao Peridica
de IVA). Neste caso, a indicao de um nmero de
identificao fiscal existente na tabela de terceiros
obrigatrio e a entidade tem que pertencer a um pas da
comunidade europeia.
+ Sempre que esteja a movimentar uma conta classificada
como vendas em territrio nacional, para identificar as
vendas isentas com direito deduo destinadas ao anexo
declarao peridica do Iva - relao de clientes, usada
nos pedidos de reembolso.
+ Sempre que esteja a movimentar uma conta classificada
como compras em territrio nacional ou compras
intracomunitrias ou compras assimiladas a
intracomunitrias, para identificar as compras em que se
deduz Iva, destinadas ao anexo declarao peridica do
Iva relao de fornecedores, usadas nos pedidos de
reembolso.

Se estiver a movimentar uma conta que esteja identificada como
conta especial de I.R. Retido e cujos valores tenham que
discriminados por entidade no Anexo J da Declarao Anual.

O seu preenchimento pode ser efectuado de quatro formas distintas:
+ Digitando o nmero de identificao fiscal. Caso no tenha
ainda aberto ficha na tabela de Clientes e Fornecedores
para o cliente ou fornecedor pode faz-lo nesta altura.

+ Digitando o cdigo da sua conta corrente. Desde que exista
a uma ficha aberta na tabela de Clientes e Fornecedores
com o campo conta corrente preenchido com o mesmo
cdigo, o sistema preenche automaticamente o nmero de
identificao fiscal.

+ Digitando o nome completo do cliente ou fornecedor. Desde
que exista uma ficha aberta na tabela de Clientes e
Fornecedores com o campo Designao Social preenchido
com o mesmo nome, o sistema preenche automaticamente
o nmero de identificao fiscal.

+ Digitando parte do nome do cliente e utilizando a tecla F2
para aceder lista alfabtica. Seleccionando um registo na
lista, o campo da identificao fiscal fica preenchido.

Dados Associados Esta zona do lanamento destina-se a ser utilizada para o registo de
Centros de custo ou definir a tabela de rateio, Fluxos de caixa e
Aberturas e fechos.

46 Lanamentos
5.2.4 Guia da Operao
Quando acaba de preencher o cabealho do lanamento o sistema abre a janela das linhas de movimento.
Ao pressionar OK para concluir a gravao da primeira linha, entra automaticamente em nova linha. Os
elementos do documento so assumidos como sendo iguais ao da primeira linha o programa posiciona-se na
conta. Para alterar o documento, poder usar as teclas Shift+Tab de forma a andar para trs at ao campo
que deseja alterar.

Caso o tipo de lanamentos registado no cabealho utilize um modelo de lanamento, as linhas seguintes
vo apresentando as contas indicadas no modelo. Se pretender repetir a conta de uma linha do modelo,
confirme a linha com OK e Repete em vez de OK.

Caso lance uma conta da contabilidade geral com conta de IVA definida, o programa gera automaticamente a
linha do IVAa e coloca-se sobre o boto OK. Em casos especiais poder pretender cancelar esta linha, para
o que bastar pressionar o boto Novo (ou Ctrl+Ins).

Quando chegar ltima linha do lanamento, pode usar a tecla de contrapartida (Boto de Fechar) para
saldar o lanamento sem digitar o valor. Caso tenha indicado um cliente/fornecedor nas linhas anteriores para
o qual est definida a conta corrente, poder usar a tecla de contrapartida logo na conta.

Se pretender abandonar a edio de linhas sem ter os movimentos balanceados, e a contabilidade a lanar a
isso o obriga, o programa no o deixar sair desta janela. Para regularizar as linhas dever usar as setas ou
mudar de n. de linha e editar as linhas deste lanamento de forma a balancear este conjunto de linhas.
5.2.5 Movimentos com IVA
Se a conta lanada na linha de movimentos tem IVA, podem acontecer trs situaes, dependendo da forma
como foi preenchido o campo 'Conta de IVA' ao abrir a conta.

+ A conta lanada tem o campo 'Conta de IVA associada preenchido com uma conta de IVA. Neste
caso, aps completar a linha, automaticamente gerado o movimento de IVA. O valor do IVA resulta
da aplicao de uma taxa que corresponde do regime de IVA da conta associada no espao fiscal
do movimento.

+ A conta lanada tem o campo 'Conta de IVA associada' preenchido com a conta me de um
conjunto de contas de IVA (correspondentes a diferentes regimes). Neste caso, antes de registar o
valor conta, ser-lhe- pedido o regime de IVA, de forma a permitir ao sistema escolher a subconta
correcta e gerar igualmente o lanamento seguinte. O sistema sugere o regime de IVA Normal,
visto ser o mais frequente, mas pode alter-lo.

+ A conta lanada tem o campo 'Conta de IVA associado' vazio. Neste caso no ser gerado o
movimento respeitante ao IVA. No caso de no preencher o campo regime de IVA, tambm no ser
gerado qualquer movimento de IVA.
5.2.6 Grelhas de Movimentos
Se ao definir o tipo de lanamento preencheu a grelha de movimentos ao lanar as linhas de movimento o
programa apresenta-lhe, pela ordem em que foram inseridas na grelha, o conjunto de contas e as naturezas
a dbito ou a crdito, pelo que s tem que indicar o valor a lanar. As linhas geradas de IVA sero inseridas
entre estas linhas pr-definidas.

Lanamentos 47
5.2.7 Imputao a Centros de Custo
A imputao a Centros de Custo s pedida caso a conta movimentada tenha indicao de imputao a
centros de custo.

Caso a conta que est a movimentar tenha associada uma tabela de rateio de centros de custo, a janela de
Repartio por Centros de Custo aparece automaticamente preenchida com os centros de custo e
percentagens pr-definidas na tabela de rateio. Caso pretenda pode alterar os centros de custos ou as
percentagens de imputao a cada um deles. Se no pretender efectuar alteraes, apenas necessita de
confirmar o lanamento.

O nmero de colunas apresentado na janela de lanamento de Centros de Custo depende do nmero de
tabelas de centros de custo definidas nos Parmetros de Configurao. O valor lanado na conta tem que ser
imputado a um centro de custo de cada uma das tabelas de centro de custo definidas.

Pode ratear o valor lanado na contabilidade por vrios centros de custo. O rateio pode ser efectuado em
valor ou em percentagem. Se inserir a percentagem o sistema calcula automaticamente o valor, caso insira o
valor calcula automaticamente a percentagem.
Caso o valor lanado nos centros de custo no atinja o total do valor lanado na conta da contabilidade que
lhe deu origem, o sistema cria um nova linha de lanamento de centro de custo com o valor em falta
relativamente ao valor total lanado conta da contabilidade. Pode alterar o valor ou a percentagem e
continuar a ratear o valor at que este perfaa o valor lanado na conta da contabilidade.

Nota: O lanamento de centros de custo sempre efectuado na moeda da linha de lanamento da
contabilidade que lhe deu origem. No canto inferior esquerdo da janela de lanamento aparece o
smbolo referente moeda em que est a ser efectuado o lanamento, no podendo a mesma ser
alterada.
5.2.8 Controlo de Documentos Pendentes
5.2.8.1 Utilizao dos documentos pendentes
O tratamento de Documentos Pendentes pode ser utilizado na Contabilidade Geral.

Para utilizar os documentos pendentes necessrio:

+ Definir as contas para as quais se pretendem controlar documentos pendentes. O controlo de
documentos em aberto definido no registo das contas, assinalando a opo 'Imputao a Documentos
Pendentes'.

+ Em todos os lanamentos efectuados a essas contas, o programa abre uma janela para lanar os
documentos de abertura ou fecho correspondentes. Nos lanamentos de fecho, necessrio indicar qual
ou quais os documentos de aberturas que esto a ser fechados. O total dos lanamentos de aberturas e
fechos tem que ser igual ao valor do lanamento contabilstico que lhes deu origem.

As contas com controlo de documentos pendentes tm que ser de moeda fixa. Se definir controlo de
documentos para uma conta que j tem movimentos, o ContaPlus gera automaticamente as aberturas para
todos os movimentos da conta. Se uma conta com controlo de documentos pendentes deixar de ter este
controlo, o ContaPlus apaga todas as aberturas e fechos registados.
5.2.8.2 Lanamento de Aberturas e Fechos
O lanamento de aberturas e fechos s pedido caso a conta movimentada esteja criada no Plano de
Contas como uma conta que usa documentos pendentes.

Aps ter gravado a linha, o sistema abre uma janela para proceder ao lanamento os documentos de
abertura ou fecho correspondentes. Os lanamentos dividem-se em duas categorias:

48 Lanamentos
+ Aberturas So os movimentos relativos a uma nova aco de lanamento conta corrente, que
vo definir um grupo novo.

+ Fechos So movimentos que fecham (saldam) aberturas j lanadas, sendo agrupadas com a
abertura respectiva.

Para efectuar o lanamento de abertura apenas necessrio pressionar a tecla F2 sobre o campo
Abertura/Fecho, seleccionar a opo Abertura e o sistema preenche automaticamente a linha com os
mesmos dados que foram introduzidos na linha que deu origem ao lanamento.

Nos lanamentos de fecho o sistema abre uma janela onde lista todos os documentos pendentes na conta
onde est a ser efectuado o lanamento, onde pode seleccionar os documentos de abertura que deseja
fechar. Um lanamento de abertura pode ser fechado apenas por parte do seu valor, ou seja, pode ser
saldado por um ou mais lanamentos de fecho.

Caso o lanamento contabilstico d origem a vrios movimentos de abertura/fecho, dever preencher
sucessivamente as linhas at que o total dos lanamentos de aberturas e fechos seja igual ao valor do
lanamento contabilstico que lhes deu origem.

Nesta janela pode ainda consultar o Extracto Conciliado da conta que deu origem ao lanamento,
pressionando o boto Extracto Conciliado ou utilizando a combinao de teclas Alt+E.

Lanamentos 49
5.2.9 Lanamentos na Contabilidade de Caixa
Todos os lanamentos efectuados a contas identificadas como contas de caixa ou equivalentes no Plano de
Contas da Geral, tm que ter os correspondentes lanamentos no plano de caixa.

Sempre que efectuar um lanamento em alguma conta que esteja classificada no Plano de Contas como
conta de caixa ou equivalente de caixa, o sistema vai verificar se nas linhas de movimento anteriores desse
lanamento lanou alguma conta que esteja definida na tabela de ligao ao plano de caixa, sugerindo-lhe
o lanamento no Plano de Caixa.

Nota: O sistema est preparado para sugerir os lanamentos a efectuar no plano de caixa. No entanto,
os mesmos devem ser confirmados pelo utilizador.

O lanamento na contabilidade de caixa s sugerido se o movimento na conta de caixa ou equivalente for
efectuado aps ter movimentado alguma conta da geral no mesmo lanamento, para a qual esteja definida a
classificao do plano de caixa, na tabela de ligao ao plano de caixa. Isto , se iniciar um lanamento e
comear por movimentar a conta caixa, o sistema permite-lhe classificar o lanamento no plano de caixa mas
no o sugere automaticamente pois no consegue saber qual o fluxo correspondente ao movimento. No
entanto, quando lana uma conta de caixa ou equivalente e no mesmo lanamento j foram efectuados
movimentos a contas que classificou no plano de caixa, o lanamento sugerido automaticamente.

A sugesto do lanamento na contabilidade de caixa efectuada da seguinte forma:

+ Se nas linhas de movimento anteriores lanou uma conta que est classificada na tabela de ligao
ao plano de caixa com apenas uma conta, o sistema sugere-lhe o lanamento nessa conta.

ao plano de caixa com duas contas possveis, uma de entrada e outra de sada, o sistema verifica a
natureza do movimento efectuado na conta de caixa ou equivalente e, em funo da mesma, sugere
o lanamento de uma entrada ou de um sada no plano de caixa. Isto , se a conta de caixa ou
equivalente for movimentada a dbito, o sistema sugere o lanamento na conta do plano de caixa
que est classificada como entrada. Caso o movimento na conta de caixa ou equivalente seja a
crdito, o sistema sugere o lanamento na conta do plano de caixa que esteja classificada como
sada.

ao plano de caixa com duas contas possveis, ambas com a mesma natureza (ambas de entrada ou
ambas de sada), o sistema sugere o lanamento na primeira das contas que estiver indicada na
tabela de ligao ao plano de caixa.

+ Se nas linhas de movimento anteriores ao movimento da conta de caixa ou equivalente possui mais
do que uma conta que esteja classificada na tabela de ligao ao plano de caixa, o sistema verifica o
valor movimentado em cada uma dessas contas e as contas do plano de caixa em que esto
classificadas, sugerindo tantos movimentos no plano de caixa quantas as contas desse lanamento
que esto classificadas na tabela de ligao ao plano de caixa. As contas sugeridas obedecem s
regras anteriores.

50 Lanamentos
5.3 Apuramento do IVA

O apuramento do IVA efectuado automaticamente pelo sistema, mensal ou trimestralmente, de acordo com
que foi definido nos Parmetros de Configurao, onde tambm so definidos o dirio e o tipo de
documento que o sistema ir utilizar para fazer o lanamento resultante do apuramento.

Para correr a rotina de apuramento de IVA dever aceder a Financeira Apuramentos I.V.A..

Apenas tem que indicar qual o ms ou trimestre para o qual pretende fazer o apuramento e qual o nmero
interno do lanamento que ser gerado. O lanamento ser gerado com a data do ltimo dia do ms ou
trimestre que se est a apurar e ser sempre gerado na moeda interna.

No poder repetir o apuramento do IVA para um determinado ms ou trimestre sem apagar o lanamento
correspondente ao apuramento j efectuado anteriormente. Para apagar o lanamento dever aceder a
Financeira Apuramentos I.V.A. e consultar o dirio que definiu nos parmetros de configurao como
sendo o dirio de apuramento do IVA.

Reconciliao Bancria 51
6 Reconciliao Bancria

6.1 Introduo
A reconciliao bancria consiste na operao de comparar os movimentos do extracto bancrio com os
movimentos registados no ContaPlus, nas contas de bancos.
6.2 Funcionamento da Reconciliao Bancria
6.2.1 Plano de Contas
No plano de contas, identificam-se as contas de bancos para as quais se pretende efectuar a operao de
reconciliao bancria.

6.2.2 Reconciliao

A reconciliao efectuada em Lanamentos Reconciliao Bancria Reconciliao.
Para efectuar a reconciliao, execute os seguintes passos:

+ Indique a conta que pretende reconciliar com o extracto. So apresentados todos os movimentos
por reconciliar dessa conta, cuja data de documento pertena a um ms igual ou anterior ao do
extracto com o qual se est a efectuar a reconciliao.


+ Indique o ms do extracto do banco com o qual se est a fazer a reconciliao dos movimentos.
So apresentados todos os movimentos que j foram anteriormente reconciliados com o extracto
bancrio.

+ Para cada movimento apresentado no extracto do banco procure, no ecr de movimentos por
reconciliar, o movimento lanado no ContaPlus. Quando o encontrar assinale-o, seleccionando a
linha com o rato ou com a barra de espaos;

+ Aps seleccionados os movimentos pretendidos, pressione o boto Reconciliar. Os movimentos
so passados para o ecr de movimentos reconciliados.

Se, ao efectuar a reconciliao, for encontrado algum movimento no extracto que no tenha sido lanado no
ContaPlus, este deve ser logo lanado. Para tal, pode utilizar o boto Novo para aceder ao ecr de
lanamentos.

Quando se concluir a verificao do extracto bancrio, deve ser consultado o saldo reconciliado do ms que
deve ser igual ao extracto final do saldo do banco.

6.2.3 Passagem de Ano
Quando efectuada a Passagem de Ano, existem movimentos que se encontram ainda por reconciliar,
correspondentes a movimentaes j efectuadas mas que ainda no constam no extracto do banco de
Dezembro. Por exemplo, os movimentos efectuados nos ltimos dias do ano ou cheques passados a outras
entidades que no utilizaram logo o cheque.

Estes movimentos transitam para o ano seguinte, na tabela de Movimentos Transitados do Exerc. Anterior
(Financeira Reconciliao Movimentos Transitados Ano Anterior).

Nesta tabela registam-se os movimentos do ano anterior a reconciliar com extractos do ano seguinte.
Em princpio, esta tabela automaticamente preenchida pelo ContaPlus, atravs dos movimentos do ano
anterior. No entanto, apresentam-se algumas situaes particulares em que pode ser necessrio registar ou
alterar movimentos manualmente:
1. Se, ao efectuar a reconciliao do extracto de Janeiro, verificar que deveria ter efectuado um lanamento
na contabilidade no ano passado mas j efectuou o fecho do ano e considera que no se justifica voltar a
abrir o ano para efectuar esse lanamento, pode optar por registar esse movimento na tabela de
movimentos transitados por reconciliar.
2. Se detectar um erro num movimento efectuado no ano passado. Por exemplo, no ano passado efectuou
um lanamento pelo valor de 110,00 quando o valor deveria ter sido 110,25. Este movimento ainda
no est reconciliado, por isso na passagem de ano passado para a tabela de movimentos transitados
por reconciliar. Para efeitos de reconciliao bancria, preciso corrigir este movimento para que o saldo
reconciliado final fique igual ao saldo bancrio. No entanto, se no pretender alterar o lanamento no ano
passado e voltar a repetir a passagem de saldos, pode alterar o valor do movimento directamente na
tabela de movimentos transitados por reconciliar.

Mesmo que mais tarde tenha que repetir a passagem de saldos, os movimentos lanados ou alterados mo
na tabela, em princpio, no sero apagados. Quando repete a passagem de saldos, esta tabela vai ser
reconstruda. No entanto, o ContaPlus s apaga movimentos que forem iguais a movimentos encontrados no
ano anterior. Por isso, nas duas situaes apresentadas no iria proceder sua substituio:
Na primeira situao, o movimento no existe no ano anterior, por isso no passado para este ano;
Na segunda situao, o movimento existente no ano anterior tem valor diferente. Por isso, transitado
para este ano. No entanto, o movimento existente neste ano no apagado. Neste caso, seria
necessrio apagar manualmente o movimento que foi transitado do ano anterior atravs da passagem de
saldos.

Aps a passagem de saldos, em todos os movimentos da tabela de movimentos transitados por reconciliar
que no tenham resultado de lanamento automtico pelo ContaPlus, apresentada a indicao de que o
movimento no existe no ano anterior.

O utilizador tem que verificar se esses movimentos devem ser mantidos ou apagados.

6.3 Incio de Funcionamento
6.3.1 Introduo
O saldo reconciliado o saldo da conta obtido com os movimentos reconciliados. Ento, o saldo reconciliado
do ms x o saldo obtido com os movimentos reconciliados com ms at x. Por exemplo, o saldo
reconciliado de Outubro/2010 o saldo obtido com os movimentos marcados como reconciliados com ano e
ms anterior ou igual a Outubro/2010.

Quando a reconciliao bancria est correcta, o ltimo saldo reconciliado registado na conta do ContaPlus
igual ao saldo apresentado no ltimo extracto bancrio reconciliado. Quando vier o extracto seguinte, aps
reconciliados todos os movimentos do ContaPlus com os do extracto bancrio, ser obtido um novo saldo
reconciliado, que dever ser igual ao saldo final do extracto bancrio.

Por esta razo, s poder efectuar a reconciliao caso tenha reconciliado da mesma forma os meses
anteriores. Caso contrrio, mesmo que o total reconciliado no ms esteja correcto, o saldo final reconciliado
no corresponder ao saldo final do extracto bancrio.

Assim, aconselha-se que se inicie a utilizao desta funcionalidade com o extracto bancrio de Janeiro. Isto
, mesmo que em Maio deseja comear a utilizar esta funcionalidade deve pegar nos extractos bancrios
desde Janeiro e proceder reconciliao bancria desde o incio do ano. S desta forma conseguir obter
um saldo reconciliado final igual ao saldo do extracto bancrio.
6.3.2 Procedimentos
Para iniciar a utilizao desta funcionalidade deve comear por conciliar os movimentos das contas de
bancos do ContaPlus com o extracto de Janeiro.

Naturalmente, iro surgir movimentos no extracto bancrio que no esto lanados no ContaPlus. Neste caso
deve proceder da seguinte forma:

+ Tratando-se de movimentos que deveriam ter sido lanados na contabilidade em Janeiro e que
no o foram por esquecimento ou desconhecimento (ex: despesas bancrias), proceda de
imediato ao seu lanamento. Para isso, pressione o boto Novo, efectue o lanamento e
proceda de imediato sua reconciliao.

+ Tratando-se de movimentos que foram lanados na contabilidade no ano passado mas que s
so apresentados no extracto bancrio do ms de Janeiro, deve efectuar o registo do movimento
na tabela de movimentos transitados do ano anterior. Para isso efectue o registo do movimento e
proceda de imediato sua reconciliao.

Aps verificar todos os movimentos do extracto o saldo final reconciliado dever ser igual ao saldo final do
extracto bancrio.

56 Consultas e Mapas
7 Consultas e Mapas

Consultas e Mapas 57
7.1 Consultas
7.1.1 Consultas de Contas Geral
Na consulta de contas so apresentadas todas as contas que j foram movimentadas e os valores de
movimentos totais mensais, totais acumulados e saldos acumulados.

Pode visualizar o detalhe de uma conta onde so discriminados todos os lanamentos efectuados na conta
seleccionada. Para aceder ao detalhe de uma conta necessrio primeiro seleccionar a conta pretendida.
Aps seleccionada pode aceder ao detalhe atravs da tecla Enter ou da combinao de teclas Alt+D.

No detalhe de uma conta pode consultar:

+ O valor movimentado a dbito, a crdito e respectivo saldo, em cada um dos meses do exerccio
(Meses);

+ Todos os lanamentos efectuados na conta seleccionada, caso a conta seja de movimento
(Extracto);

+ Documentos que se encontrem pendentes e o valor por saldar em cada um deles, caso na conta
esteja definido o controlo de documentos pendentes (Documentos em Aberto);

+ A listagem de todos os lanamentos de aberturas e fechos agrupados entre si, ordenados pela data
do documento de abertura, caso na conta esteja definido o controlo de documentos pendentes
(Extracto Conciliado).

7.2 Mapas
7.2.1 Balancete do Razo
O Balancete do razo lista as contas do grau 1 ou do razo.

Pode listar para um determinado ms os valores mensais, valores acumulados e os saldos.
Este balancete tem duas opes: com saldos devedores e credores ou com saldo dos saldos.
7.2.2 Balancete Analtico
O balancete analtico lista, para um determinado ms, todas as contas at ao grau 9 com os valores mensais,
valores acumulados e saldos. No entanto pode obter, por exemplo, um balancete at ao grau 2. Para tal
basta indicar que no pretende contas de movimento e pretende totais at ao grau 2.

Existem trs balancetes analticos distintos cujas diferenas se analisam a seguir:
7.2.2.1 Balancete Geral
o balancete convencional, apresentando os valores mensais e acumulados.
Possui uma caracterstica particular que consiste em permitir ordenar alfabeticamente os clientes e
fornecedores no balancete ou, opcionalmente, excluir as suas contas de movimento deixando apenas os
totais nas contas intermdias. As contas ordenadas ou excludas so as contas de movimento que forem
subcontas das contas 211, 221, 261, 268, que so as que geralmente apresentam grandes listas de nomes.


7.2.2.2 Balancete do Perodo
Tem como caracterstica especial apresentar em vez dos valores mensais e acumulados (do fim do ms), os
valores de um perodo dado e o acumulado no fim do mesmo.

7.2.2.3 Balancete por Graus
Tem como caracterstica particular permitir eliminar graus no meio das contas. O seu interesse principal
destina-se a certas contabilidades analticas definidas segundo estruturas estudadas por forma a que
eliminando graus intermdios se obtm somas importantes.

Exemplo:
001 Departamento A
001.01 Mo de Obra
001.01.01 Mo Obra - Custos Directos
001.01.02 Mo Obra - Custos Indirectos
001.02 Manuteno Equipamentos
001.02.01 Manuteno Equipamentos C. Directos
001.02.02 Manuteno Equipamentos C. Indirectos

Assim as contas podem ser descritas como:

111.22.3
no grau 1 define-se o departamento
no grau 2 define-se o tipo de custo
no grau 3 se directo ou indirecto

Anulando o grau 2 do balancete obtm-se os totais de custos directos e indirectos por departamento com o
formato:

01 Departamento A
001.**.01 Custos Directos
001.**.02 Custos Indirectos
002 Departamento B
001.**.01 Custos Directos
001.**.02 Custos Indirectos

A utilizao desta possibilidade muito especfica mas em casos complexos pode ser preciosa.
7.2.3 Extracto de Contas
Os extractos de contas podem ser listados para qualquer perodo do ano.

7.2.4 Mapa de Explorao
O mapa de explorao apresenta uma evoluo dos custos (conta 31 e classe 6) e dos proveitos (classe 7) e
o resultado. Este ser positivo em caso de lucro e negativo em caso de prejuzo.

Os valores listados esto em contos. Os totais de custos proveitos e resultados foram obtidos somando os
valores em escudos e s depois arredondados a contos. Por este motivo pode haver uma pequena diferena
entre o total e a soma das parcelas. Atente-se no entanto ser esta a forma correcta de o fazer.
7.2.5 Listagens de Centros de Custo
7.2.5.1 Balancete de Centros de Custo
O Balancete de Centros de Custo lista, para cada tabela de classificao de centros de custo ou cruzando as
classificaes de centros de custo, o valor total imputado, mensal e acumulado, e o detalhe das contas da
contabilidade com os respectivos valores imputados.

7.2.5.2 Extracto de Centros de Custo
O Extracto de Centros de Custo lista, para cada centro de custo ou cruzando as tabelas de classificao de
centros de custo, todas as linhas de movimento em que lhe foram imputados valores.

7.2.6 Listagens de Documentos Pendentes
7.2.6.1 Extracto de Documentos Pendentes
O Extracto de Documentos Pendentes lista, para cada conta, os documentos ainda em aberto, indicando o
valor total de cada documento e o valor pendente.

A listagem pode ser emitida para uma conta ou um intervalo de contas especfico da Contabilidade Geral,
para um intervalo de datas especfico e para tipos de documentos especficos.

7.2.6.2 Extracto Conciliado de Aberturas e Fechos
O Extracto Conciliado de Aberturas e Fechos lista, para cada conta, todos os lanamentos de aberturas e
fechos agrupados entre si, ordenados pela data do documento de abertura.

A listagem pode ser emitida para uma conta ou um intervalo de contas especfico da Contabilidade Geral,
para um intervalo de datas especfico e para tipos de documentos especficos.


7.2.7 Contabilidade de Caixa
7.2.7.1 Balancete de Caixa (Fluxos de Caixa)
O Balancete de Caixa lista, para um determinado ms, todas as contas de caixa at ao grau 9 com os valores
mensais, valores acumulados e saldos.
No entanto pode obter, por exemplo, um balancete at ao grau 2. Para tal basta indicar que no pretende
contas de movimento e pretende totais at ao grau 2.
7.2.7.2 Extracto de Caixa
O Extracto de Caixa lista, para o perodo determinado pelo utilizador, todos os lanamentos efectuados na
conta ou intervalo de contas definido, indicando o tipo de movimento (entrada/sada) originado na
contabilidade de caixa.
7.2.7.3 Demonstrao de Fluxos de Caixa
A Demonstrao de Fluxos de Caixa apresentada de acordo com o mtodo directo.
7.2.8 Mapas Oficiais
7.2.8.1 Declarao Peridica de IVA
Atravs do ContaPlus pode emitir o Modelo A ou B da Declarao Peridica de IVA, directamente no modelo
oficial. Tem tambm a possibilidade de efectuar a sua emisso em papel branco, destinando-se esta opo a
efectuar a conferncia dos valores antes de proceder impresso no modelo oficial.

Nota: A emisso da Declarao Peridica tem que ser efectuada antes de efectuar o Apuramento do
IVA para o perodo a que a mesma se refere, visto que ao efectuar o Apuramento as contas de IVA
ficam saldadas.

7.2.8.2 Livros Selados
Atravs do ContaPlus pode efectuar a preparao das folhas dos Livros Selados e a impresso dos mapas
directamente nas mesmas.

A preparao das folhas efectua a impresso dos dados de identificao da firma, dos termos de abertura e
encerramento e dos dados obrigatrios no cabealho de cada pgina.

A emisso das listagens efectuada deixando o espao suficiente no cabealho da folha para que as
mesmas possam ser impressas nas folhas preparadas.
7.2.8.3 Modelo 22
Se seleccionar Mapas e Modelos Modelo 22, so-lhe apresentados todos os campos do Modelo 22,
organizados pelos diversos quadros que o compem, tal como so apresentados no modelo oficial. Alguns
campos so preenchidos automaticamente pelo programa, sendo os restantes preenchidos pelo utilizador.

Atravs do ContaPlus pode efectuar a impresso do mapa directamente no modelo oficial ou efectuar a sua
exportao para ficheiro, procedendo entrega do mesmo em suporte magntico.

Tambm existe a possibilidade de validao e submisso directa do mapa DGCI.
7.2.8.4 Declarao Anual (IES)
No ContaPlus esto disponveis a folha de rosto da IES - Declarao Anual e os seguintes anexos:

+ Anexo A IRC: Informao empresarial simplificada/elementos

+ Anexo A1 IRC: Informao empresarial simplificada (Contas Consolidadas)

+ Anexo D IRC: Elementos Contab. e Fiscais (Entidades Residentes que no exercem, a Ttulo Principal,
Actividade Comercial, Industrial ou Agrcola).

+ Anexo E IRC: Elem. Contab. e Fiscais (Entidades No Residentes sem Estabelecimento Estvel).

+ Anexo F Benefcios Fiscais.

+ Anexo G Regimes Especiais (Sociedades e outras entidades sujeitas ao Regime de Transparncia
Fiscal).

+ Anexo H IRC: Operaes com no Residentes.

+ Anexo I IRS: Sujeitos passivos de IRS com contabilidade organizada.

+ Anexo L IVA: Elementos contabilsticos e fiscais.

+ Anexo M IVA: Operaes realizadas em espao diferente da sede #1.

+ Anexo M IVA: Operaes realizadas em espao diferente da sede #2.

+ Anexo N Regimes Especiais de IVA.

+ Anexo O Mapa Recapitulativo de Clientes.

+ Anexo P Mapa Recapitulativo de Fornecedores.

+ Anexo Q Elementos Contab. e Fiscais (IS)

+ Anexo R Informao Empresarial Simplificada/Estabelecimentos (IE)

Se seleccionar Mapas e Modelos IES - Declarao Anual Edio, impresso e exportao, so-lhe
apresentadas os submenus que lhe permitem aceder s janelas de preenchimento da folha de rosto e dos
anexos disponveis.

Em cada um deles so-lhe apresentados todos os campos do respectivo mapa, organizados pelos diversos
quadros que o compem, tal como so apresentados no modelo oficial. Alguns campos so preenchidos
automaticamente pelo programa, sendo os restantes preenchidos pelo utilizador.

Atravs do ContaPlus pode efectuar a impresso da Declarao Anual directamente no modelo oficial ou
efectuar a sua exportao para ficheiro, procedendo entrega do mesmo em suporte magntico.

Tambm existe a possibilidade de validao e submisso directa da Declarao DGCI.

Oramentao 65
8 Oramentao

66 Oramentao
8.1 Oramentao
8.1.1 Descrio Geral
O mdulo de oramentao permite atribuir s contas desejadas (de razo, intermdias ou de movimento) o
valor oramentado para cada ms, para produzir anlises comparativas com os valores reais lanados.

O sistema permite-lhe fazer a anlise do oramento por classes ou por contas. O processo de criao do
oramento igual para os dois casos anteriores. A nica diferena de operao reside no balancete
oramental que dever ser pedido de acordo com a opo tomada.

+ Oramentao por Classes:
No balancete oramental so apresentadas todas as contas desde que pertencentes a uma estrutura em
que alguma das contas tenha sido oramentada. Os valores reais apresentados nas contas de razo e
intermdias correspondem ao somatrio dos valores lanados em todas as suas subcontas,
independentemente de terem sido ou no oramentadas.

+ Oramentao por Contas:
No balancete oramental so apresentadas apenas as contas oramentadas e as suas contas me. Os
valores reais apresentados nas contas de razo e intermdia correspondem ao somatrio dos valores
lanados em todas as suas subcontas que tenham sido oramentadas.
8.1.2 Oramento de Contas
8.1.2.1 Construo do Oramento
Para inserir o oramento dever aceder a Oramental Plano Oramental. Dever criar um registo para
cada conta que pretende oramentar. Estas contas podem ser de qualquer grau, de acordo com o detalhe
que deseje conferir ao oramento. No entanto, se oramentar uma determinada conta no pode oramentar
uma pertencente mesma estrutura de grau superior. Por exemplo, se oramentar a conta 62.2.11 no pode
oramentar a conta 62.2.

Oramentao 67
Campos.
Cdigo da Conta Cdigo da conta para a qual vai inserir o oramento.

Natureza Indica se a conta tem natureza devedora ou credora.

Janeiro a Dezembro Valor oramentado para cada um dos meses do exerccio. Se o valor
oramentado for igual em todos os meses, apenas necessita de
inserir o valor no primeiro ms do exerccio. O Sistema preenche
automaticamente os restantes campos se pressionar com o rato, o
boto
Total Ano Valor total oramentado para o exerccio. Este campo preenchido
automaticamente pelo sistema atravs do somatrio dos valores
inseridos nos campos anteriores.

Ainda nesta janela possvel efectuar acertos aos valores previamente oramentados, efectuando
actualizaes automticas em valor ou percentagem. Igualmente possvel criar um plano oramental a
partir de movimentos reais com base em outras empresas existentes no programa.
8.1.2.2 Balancete Oramental
O programa possibilita-lhe a emisso de dois balancetes oramentais distintos:

+ Balancete Oramental Simples
Apresenta os valores mensais e acumulados. Em cada uma destas anlises so apresentados os valores
realizados, os valores oramentados e os desvios em valor e percentuais entre ambos.

+ Balancete Oramental Completo
Apresenta os valores mensais, acumulados e desvios ao longo do ano. Por ser muito extenso, s pode
ser impresso em papel A3.

Em funo do tipo de anlise pretendida, os limites do balancete oramental (Lista contas sem oramento)
devem ser preenchidos da seguinte forma:

+ Sim
Utilizado na oramentao por classes.
So apresentadas todas as contas desde que pertencentes a uma estrutura em que alguma das contas
tenha sido oramentada.
Os valores reais apresentados nas contas de razo e intermdias e correspondem ao somatrio do valor
lanado em todas as suas subcontas, independentemente de terem sido ou no oramentadas.

+ No
Utilizado na oramentao por contas.
So apresentadas apenas as contas oramentadas e as suas contas me.
Os valores reais apresentados nas contas de razo e intermdia correspondem ao somatrio do valor
lanado em todas as suas subcontas que tenham sido oramentadas.

Supondo que a conta 62 do seu Plano de Contas apresenta a seguintes
estrutura:

62 - Fornecimentos e Servios Externos
62.1 - Subcontratos
62.1.1 - .....
62.1.2 - ....
62.2 - Fornecimentos e Servios
62.2.11 - Electricidade
62.2.12 - Combustveis

+ Destas contas apenas oramentou a conta 62.2.12 - Combustveis (500);
+ J efectuou lanamentos nessa conta (125) e na conta 62.2.11 (200);

68 Oramentao
Apresentam-se os resultados obtidos atravs de cada uma das anlises possveis:

Oramentao por Classes
Se pedir o oramento por classes (assinalar a opo lista contas sem oramento), obter o seguinte
resultado:

Valor Oramentado Valor Real
62 Fornecimentos e Servios Externos 500 324
62.1 Subcontratos 0 0
62.2 Fornecimentos e Servios 500 324
62.2.11 Electricidade 0 200
62.2.12 Combustveis 500 125

So listadas todas as contas pertencentes mesma estrutura da conta que foi oramentada,
independentemente de terem sido ou no oramentadas. O valor real das contas razo e
intermdias corresponde ao somatrio de todas as suas subcontas, quer tenham sido ou no
oramentadas.

Oramentao por Contas
Se pedir o oramento por contas (no assinalar a opo lista contas sem oramento), obter o
seguinte resultado:

Valor Oramentado Valor Real
62 Fornecimentos e Servios Externos 500 125
62.2 Fornecimentos e Servios 500 125
62.2.12 Combustveis 500 125

So apresentadas apenas as contas oramentadas e as suas contas me. Os valores reais
apresentados nas contas de razo e intermdia, corresponde ao somatrio dos valores lanados em
todas as suas subcontas que tenham sido oramentadas.
8.1.3 Oramento de Centros de Custo
8.1.3.1 Construo do Oramento
A introduo do oramento consiste em definir para cada centro de custo, o oramento para as vrias contas
que lhe so imputveis, definindo os valores previstos de imputao para os 12 meses.

O ContaPlus permite tratar at 2 tabelas de centros de custo distintas.

A introduo do oramento de centros de custo efectuada em Oramental Oramento de Centros de
Custo.

Para inserir o oramento, deve primeiro seleccionar a tabela de centros de custo que vai oramentar. O
sistema apresenta-lhe as tabelas que inseriu nos Parmetros de Configurao e permite-lhe seleccionar
qualquer uma delas.

Dever criar um registo para cada combinao de centro de custo/conta que pretenda oramentar. Por
exemplo, se vrias contas da geral imputam valores a um mesmo centro de custo, pode criar um registo para
cada uma dessas combinaes.
S pode inserir oramentos para contas com imputao a centros de custo.

Oramentao 69
8.1.3.2 Balancete Oramental
O balancete de centros de custo lista os centros de custo e os valores que lhe foram imputados discriminados
para cada conta do plano de contas, apurando os desvios entre os valores estimados e os reais.
O programa possibilita-lhe a emisso de dois balancetes oramentais distintos: simples e evoluo de
desvios. O funcionamento dos mesmos semelhante ao explicado na Oramentao de Contas.

Ao pedir a emisso dos Balancetes so-lhe apresentadas as seguintes opes:

+ Lista Contas sem Oramento:

Se assinalar a opo so apresentadas todas as contas da geral/analtica desde que pertencentes a uma
estrutura em que alguma das contas tenha sido oramentada. Os valores reais apresentados nas contas
de razo e intermdias correspondem ao somatrio do valor lanado em todas as suas subcontas,
independentemente de terem sido ou no oramentadas.

Caso a opo no esteja assinalada so apresentadas apenas as contas da geral/analtica
oramentadas e as suas contas me, at ao grau em que indicar na opo seguinte. Os valores reais
apresentados nas contas de razo e intermdias correspondem ao somatrio do valor lanado em todas
as suas subcontas que tenham sido oramentadas.

+ Lista contas at ao Grau:
Indica o grau de detalhe que pretende conferir ao oramento.

+ Lista as contas oramentadas:
Caso a opo esteja assinalada so apresentadas as contas com oramento mesmo que possuam um
grau superior ao indicado na opo anterior.

70 Encerramento do Exerccio

Encerramento do Exerccio 71
9.1 Encerramento do Exerccio na Geral

Entende-se por encerramento do exerccio o conjunto das operaes a efectuar aps concludo o lanamento
dos documentos do ms de Dezembro ou outro, caso o perodo de tributao fiscal seja diferente do ano
civil.

Devem considerar-se operaes de fim de exerccio todos os registos contabilsticos no correntes, com vista
ao apuramento de resultados, elaborao do balano, demonstrao de resultados e demais peas da
contabilidade.

As operaes a efectuar no encerramento dividem-se nos seguintes trs grandes grupos:

+ Lanamento de operaes de regularizaes.

+ Apuramento das existncias
Consiste no apuramento do custo das mercadorias vendidas e das matrias consumidas e da variao
da produo. O apuramento efectuado automaticamente pelo programa. Os lanamentos so gerados
no dirio indicado para esse efeito nos Parmetros de Configurao.

Caso decida efectuar os lanamentos de apuramento manualmente, deve utilizar o dirio estabelecido
para este efeito. Caso no os lanamentos no sejam efectuados nesse dirio, os valores da
Demonstrao de Custos das Mercadorias Vendidas e da Demonstrao da Variao da Produo no
sero os correctos.

+ Apuramento de Resultados
Os apuramentos de resultados operacionais, financeiros, extraordinrios e lquidos so executados
automaticamente pelo programa, gerando quatro documentos nos 13 e 14 meses, nos dirios
parametrizados para o efeito.

Nota: Os apuramentos de existncias e de resultados uma operao reversvel, i.e., possvel
apagar os lanamentos gerados automaticamente e efectuar de novo os apuramento.

Estas operaes podem ser todas efectuadas e depois imprimir os mapas do Balano e as vrias
Demonstraes. No entanto, os mapas pr-configurados foram construdos de forma a poderem ser listados
aps efectuar as duas primeiras operaes, no sendo necessrio correr o apuramento de resultados. Desta
forma, pode obter Balanos e Demonstraes de Resultados a meio do ano, simplesmente efectuando os
lanamentos provisrios correspondentes s duas primeiras operaes. Estes lanamentos podem ser
depois apagados ou alterados, aconselhando-se por isso que os efectue em dirios especficos para os
separar dos restantes movimentos.

O encerramento termina com a passagem do ano, que prepara e lanar os saldos de abertura da
contabilidade do ano seguinte.

9.2 Apuramento de Existncias
9.2.1 Parametrizao
Para efectuar o apuramento de existncias automaticamente no ContaPlus, necessrio que previamente
efectue as seguintes parametrizaes:

+ Introduzir o nmero do dirio onde efectuado o apuramento nos Parmetros da Aplicao;

+ Criar esse dirio na tabela de dirios;

+ Definir que contas devem ser movimentadas quando efectuado o apuramento. Podem ser definidas
nos Parmetros da Aplicao ou em Apuramentos Apuramentos de Existncias, pressionando o boto
Contas do Apuramento.

Na tabela de Conta do Apuramento definem-se as contas que so utilizadas pela aplicao para efectuar
o apuramento do custo das mercadorias vendidas e matrias consumidas e o apuramento da variao
da produo.

9.2.2 Processamento Automtico
Para efectuar o processamento automtico do apuramento de existncias dever seleccionar
Financeira Apuramentos Existncias.

O apuramento das existncias pode ser feito em qualquer altura do ano. Apenas deve indicar o ms em que
vai efectuar o apuramento e o nmero interno do lanamento que vai gerar. O lanamento efectuado com a
data do ltimo dia do ms que indicar.

Esta operao s pode ser efectuada se no possuir lanamentos nas contas de existncias no ms em que
est a efectuar o apuramento ou em meses posteriores. Os apuramentos feitos manualmente ou
automaticamente so realizados num nico movimento. Por isso, a existir um movimento nesse ms significa
que se pretende repetir o apuramento. Ento o apuramento anterior tem que ser apagado.
9.3 Apuramento de Resultados
9.3.1 Descrio Geral
O apuramento de resultados uma das operaes efectuadas no encerramento do exerccio.

Os lanamentos de apuramento de resultados no ContaPlus tm por finalidade transferir para as contas
principais os saldos evidenciados pelas contas subsidirias, a fim de determinar os resultados lquidos. Os
lanamentos so efectuados automaticamente nos dirios definidos nos parmetros de configurao.
9.3.2 Parametrizao
Para efectuar o apuramento de resultados automaticamente no ContaPlus, necessrio que previamente
confirme que esto efectuadas as seguintes parametrizaes:

+ Introduzir os nmeros dos dirios onde so efectuados os lanamentos de apuramento nos Parmetros
da Aplicao;

+ Criar esses dirios na tabela de dirios;

+ Verificar se esto definidas contas devem ser movimentadas quando efectuado o apuramento. As
contas que so movimentadas so definidas nos Parmetros da Aplicao, pressionando o boto Contas
do Apuramento, no bloco de campos que dizem respeito aos Apuramentos de Fim de Ano.

9.3.3 Processamento Automtico
Para efectuar o processamento automtico do apuramento de existncias dever seleccionar
Financeira Apuramentos Resultados.

Nota: Poder repetir o apuramento sempre que quiser. Para o fazer necessrio apagar os quatro
lanamentos, nos dirios respectivos, e voltar a correr o apuramento.

9.4 Passagem de Ano
9.4.1 Introduo

A passagem de ano a operao que prepara todos os dados para trabalhar no ano seguinte.

Antes de executar a passagem de ano deve correr o Diagnstico Geral, de forma a garantir que no passam
erros para o ano seguinte. Este diagnstico verifica a integridade dos dados.

Nota: De modo a que no surgem problemas na execuo desta operao importante garantir que
existe no disco espao disponvel igual ao que ocupa a base de dados do ano a encerrar.

9.4.2 Passar de ano pela primeira vez
9.4.2.1 Criao da Empresa
A empresa do ano seguinte criada automaticamente pela rotina da passagem de ano Inicializao.
9.4.2.2 Passagem de Ano
Para executar esta operao entre na empresa que pretende encerrar e seleccione, nos utilitrios, a opo
de Passagem de Ano

Nesta primeira passagem, deve escolher a opo de Inicializao. A inicializao consiste em efectuar uma
cpia da a base de dados para o ano seguinte e em executar as tarefas do encerramento, tais como a
passagem do plano, das tabelas, dos parmetros, das permisses e a criao dos documentos de abertura
de saldos da contabilidade geral.

Nota: Se repetir a inicializao, todos os movimentos registados no ano seguinte sero
apagados.

9.4.2.3 Critrios de Abertura de Saldos
A abertura de saldos da geral efectuada por lanamento do saldo do ano anterior no ms zero do ano
seguinte, a dbito ou a crdito da conta de movimento.

As contas de moeda fixa so abertas com movimentos na sua moeda, contendo o saldo apurado na mesma
moeda.

O critrio de abertura de saldos da analtica est definido nos seus parmetros do razo do ano a encerrar,
podendo ser distinto para cada classe a passagem de saldo ou a anulao de valores.

Todos os valores imputados a centros de custo so anulados nas duas contabilidades, iniciando-se o seu
preenchimento com os primeiros lanamentos do ano seguinte.

O oramento do ano anterior passado para o ano seguinte podendo depois ser alterado ou apagado.
9.4.3 Repetio da Passagem de Ano
Uma situao muito frequente de surgir a necessidade de efectuar um apuramento e passagem de ano
antes do exerccio anterior estar pronto para encerrar.

Se isso acontecer, ser necessrio repetir a passagem de ano quando tiver efectuado o apuramento
definitivo e estiver pronto para passar os saldos.

Para repetir a passagem de ano dever seleccionar a respectiva opo na Rotina de Passagem de Ano

Se j foram feitos lanamentos no ano seguinte o programa limita-se a recriar os documentos de abertura de
saldos (Passagem de Saldos).

Note que :

Se efectuou alteraes no plano do ano seguinte desdobrando ou apagando contas com saldos no ano
anterior, ser apresentada uma janela para que indique quais as contas correspondentes n ano seguinte.

Se correr a converso para euros durante a passagem de ano, o sistema gera os saldos de abertura do
ano seguinte em euros. Converte os saldos do ano anterior e gera os necessrios movimentos de
diferena, de forma a que o total de dbitos fique igual ao total de crditos.

9.4.4 Converso de POC para SNC
9.4.4.1 Passos a efectuar para a transio

Apresentam-se abaixo os passos a seguir para efectuar a transio de um Plano POC para SNC:
1) Efectuar a normalizao do plano de contas de POC para SNC no Conversor/Normalizador.

Esta opo destina-se a aproximar/normalizar o Plano POC da empresa para o Plano SNC.

Este procedimento obrigatrio de forma a que a Passagem para 2010 efectue de forma automtica a
converso do plano POC para o plano SNC.

Posicione-se sobre a empresa/exerccio ao qual pretende normalizao o plano e aceda ao menu
UtilitriosConversor/NormalizadorConversor/Normalizador.

Dentro do Normalizador, do lado esquerdo do cran visualiza-se o plano de contas POC da
sua empresa. Do lado direito ser mostrado o plano de referncia SNC que ainda no foi carregado.

Surge a mensagem: Deseja abrir agora o plano de referncia em que estava a trabalhar da ltima vez
(o plano da "Empresa Modelo do SNC")? Clique em YES e aguarde pelo carregamento do plano de
referncia.
Uma vez carregado o plano de referncia poder agora comparar com o seu plano de trabalho (janela
esquerda).

Para efectuar a converso do plano deve correr os packs de instrues disponibilizados pela Sage ou
outros adaptados pelo utilizador.

A converso para SNC pode ser feita usando 2 mtodos:
- Converso Manual ou Converso usando os pacotes de instrues disponibilizadas pela Sage.
Este ltimo mtodo facilita-lhe significativamente o trabalho da converso, pelo que, o seu uso
altamente recomendado.

Para usar os Pacotes de Instrues clique no boto Importar da barra de ferramentas e seleccione o
conjunto de instrues que pretende executar automaticamente, isto , a classe que pretende normalizar, ou
bem todas as classes de uma s vez (no recomendvel).

Todas as classes no seu conjunto possuem cerca de 800 instrues que lhe podero poupar bastante
trabalho na normalizao, contudo ter sempre que efectuar ajustes manuais.

Ao executar um ficheiro, ser guiado atravs de um assistente que lhe indicar a todo o momento que tarefa
ir efectuar, assim como tambm o informa medida que conclui uma tarefa.

muito provvel que no decorrer do processo, o assistente no consiga realizar uma determinada
operao, ao qual ser sempre notificado do motivo. Nestes casos tem hiptese de suspender o
processo, e efectuar os devidos ajustes manualmente. Pode posteriormente retomar a sequncia de
instrues.

Nota: A importao do pacote de uma determinada classe s deve ser efectuado uma nica vez.
Em caso algum dever repetir importaes de classes anteriormente importadas.

Clientes que migraram empresas do ContaPlus 2009 devero usar os pacotes de instrues:
SP_Conta2009_Classe 1.xml at SP_Conta2009_Classe 8.xml
- contm as instrues para converter o plano de contas classe a classe.

Clientes que criaram empresas/exerccio inferiores ou iguais a 2009 a partir do ContaPlus 2010:
SP_Conta2010_Classe 1.xml at SP_Conta2010_Classe 8.xml
- contm as instrues para converter o plano de contas classe a classe.

Nota: Depois de Normalizar o Plano de Contas no pode em caso algum proceder criao/alterao
ou eliminao das contas do Plano. Se realizar uma destas operaes podero originar posteriormente erros
na Passagem de Ano para 2010.


2) Correr a Passagem de Ano
Aceda ao menu UtilitriosPassagem de Ano no qual surge uma janela onde ter de indicar a modalidade
da Passagem de Ano:

Inicializao
Esta funcionalidade converte o plano de contas de 2009 POC em 2010 SNC, assim como os saldos
iniciais das contas.

Em 2009 SNC e 2010 SNC dever efectuar o lanamento de reclassificaes dos Activos assim como
as variaes ao capital prprio nos dirios de ajustes.

So criados os dirios "9970-Reclassificaes Gerais" e "9971-Variaes capital prprio" se ainda no
existirem. Caso contrrio, so criados os dirios disponveis imediatamente inferiores a 9980.

Pode efectuar estes lanamentos, nestes dirios, de duas formas:

+ Efectuar os lanamentos em 2009 SNC e depois efectuar a passagem de ano em 2009 POC, para
que a aplicao efectue automaticamente os lanamentos em 2010 nos dirios especficos de ajuste.

+ Atravs do lanamento manual nos dirios de ajuste, em 2009 SNC e 2010 SNC.

Em 2010 est disponvel o "Relatrio contendo a transposio de contas" utilizadas na converso no
menu Utilitrios --> Conversor/Normalizador de contas.

Nota: no momento da execuo da Passagem de Ano que a aplicao ter em conta as instrues
geradas anteriormente no Normalizador.

Passagem de Saldos
Caso necessite de efectuar uma passagem de saldos de POC 2009 para SNC 2010, basta escolher a
opo correspondente. O programa de contabilidade est preparado para efectuar a passagem de
saldos das contas POC para as contas SNC.
Caso aplicvel, efectue novamente a preparao da base de dados 2009 SNC.

Durante o processo da Passagem de Saldos, podero ser eventualmente reportadas algumas situaes que
ter de rever posteriormente.

Concludo o processo da Passagem de Ano, acedendo ao menu Ficheiros \ Abrir Empresa ir verificar que
a sua empresa tem j o ano 2010 criado e no formato SNC.
9.4.4.2 Preparar exerccio 2009 POC para SNC

Esta funcionalidade destina-se a criar uma contabilidade em 2009 de acordo com o SNC. Esta base de dados
destina-se comparao de resultados em algumas anlises com o ano de 2010.
Na empresa de 2009 POC, encontra-se uma opo para criar esta base de dados "Utilitrios --> Preparar
2009 SNC".

Depois de preparar a base de dados 2009 SNC, deve entrar "Utilitrios --> Abrir 2009 em SNC" e efectuar os
lanamentos de reclassificaes gerais e variao ao capital prprio nos dirios de ajuste respectivos. So
criados os dirios "9970-Reclassificaes Gerais" e "9971-Variaes capital prprio" se ainda no existirem,
caso contrrio, so criados os dirios disponveis imediatamente inferiores a 9980.

Nota: Neste processo sero aplicadas novamente as instrues do ficheiro xml geradas anteriormente no
Conversor / Normalizador SNC.

Repreparar 2009 SNC
Caso necessite de efectuar lanamentos depois de ter criado esta base de dados, dever correr novamente
"Preparar 2009 SNC". A aplicao substitui todos os lanamentos, excepto os lanamentos de regularizao
efectuados em 2009 SNC nos dirios especficos de ajuste.

Nota:

Depois de efectuar os lanamentos de regularizao nos dirios especficos de ajuste em 2009 SNC, deve
abrir 2009 POC e efectuar a passagem de saldos para 2010. Desta forma, a rotina de passagem de saldos
ir incluir estes lanamentos no movimento de abertura de 2010, nos dirios especficos para estes tipos de
lanamento (normalmente 9970 e 9971).

Resumindo, a passagem de ano gera um lanamento de abertura no dirio normal de "Abertura" a partir da
empresa 2009 POC e depois gera lanamentos de abertura nos dirios especficos de ajuste a partir da
empresa 2009 SNC.

Caso no pretenda utilizar este processo, pode registar manualmente todos os lanamentos de
regularizao em 2009 SNC e 2010, sempre nos dirios especficos de ajuste.
9.4.4.3 Notas importantes sobre a converso

Para todos os efeitos, a base de dados oficial para o ano de 2009 continua a ser a 2009 POC. aqui que
devem ser efectuados todos os lanamentos de documentos em falta pois todos os mapas fiscais relativos a
2009 sero aqui emitidos.

Ao entrar na empresa 2009 SNC, a maior parte das opes esto desabilitadas

Esta empresa s est disponvel atravs do menu da 2009 POC.

Em 2009 SNC, apenas deve efectuar lanamentos de regularizao nos dirios de ajuste.

Os movimentos de regularizao tm que ser sempre efectuados nos dirios especficos de ajuste.

Deve rever e rectificar os apuramentos de resultados efectuados em 2009 SNC e 2010. Caso efectue a
regularizao em 2009 nos dirios de ajuste, a passagem de saldos de 2009 POC, passa os movimentos
para 2010 j com essa regularizao.

A converso altera os seguintes dados:

Plano de contas
Lanamentos associados s contas transformadas
Contas de incidncia de I.V.A.
Contas de apuramentos de existncias e resultados
Contas de ligao ao plano de caixa
Contas de clientes, fornecedores e Outros
Parmetros de configurao da contabilidade geral
Parmetros de configurao do tratamento de I.V.A.
Parmetros de contas do razo
Grelhas de lanamento
Oramentao de contas

80 Anexos

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