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TABLE DE

BILAN

DONNEES SOCIETE Valeurs sur cession-Im Balance Titres de Participation Bilan CPC Detail TVA Repartition Capital Passage
Immo autre k finance
Afec Resultat de L''exercice

Detail CPC Classe 6 Detail CPC Classe 7 Bien en credit bail


Tableau des Amortissements

Calcul de l''impt Dota amortis-imobi


Plus value constates Interets des empruntes

Tableau des Provisions

Location & baux dtail des stocks

Acceuil

NOM COMMERCIALE DATE DEPART DATE FIN CAPITAL SOCIAL PATANTE IDENTIFICATION ADRESSE VILLE DATE DE L'EDITION DU BILAN

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PIECES ANNEXES A LA DECLARATION FISCALE

IMPOT SUR LE REVENU


( Modle Comptable Simplifi )

Nom et Prenom: Raison sociale: Article I.R: Identification T.V.A. Adresse :

A ... LE :.. Signature :

CADRE RESERVE A L'ADMINISTRATION


Numro d'Enregistrement de la Dclaration : ........................................... Date : ...............................................................

N.B. Les tableaux de 1 14 sont conformes aux tats prvus par la loi n 9.88 relative aux obligations comptables des commerants promulgue par le Dahir n 1.92.138 du 3 Joumada II 1413 (15.12.1992.)

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Retour BALANCE DE VERIFICATION N CPTE


MONTANT LES COMPTES USUELS DEBIT CREDIT 10,000.00 SOLDES

111 Capital social ou personnel 1119 Actionnaires capital souscrit-non appel 112 Primes d'emission de fusion et d'apport 113 Ecarts de rvaluation 114 Rserve lgale 115 Autres rserves 116 Report nouveau& Rsultat en instance d'affectation 119 Rsultat net de l'exercice 13 capitaux propres assimils 14 Dettes de financement 15 Provisions durables pour risques et charges 151 Provision pour risques 17 Ecarts de conversion-passif 171 Augmentation de crances immobilises 172 Diminutions de dettes de financement 211 Frais prliminaires 222 Brevets marques droits et valeurs similaires 223 Fonds commercial 228 Autres immobilisations incorporelles 23 Immobilisations corporelles 231 Terrains 232 Constructions 233 Installations techniques matriel et outillage 2331 Installations techniques 2332 Matriel et outillages 234 Matriel de transport 235 Mobilier ,matriel de bureau et amnag. divers 2351 Mobilier de bureau 2352 Matriel de bureau 2355 Matriel informatique 2358 Agencements installations et amnagements divers 238 Autres immobilisations corporelles TOTAUX A REPORTER 5,700.00 700.00 5,000.00

10,000.00

BALANCE DE VERIFICATION N
cpte LES COMPTES USUELS LES REPORTS 24/25 Immobilisations financires 241 Prts immobiliss 2411 Prts au personnel 2412 Prts aux associs 248 Autres crances financires DEBIT 5,700.00 MONTANT CREDIT 10,000.00 SOLDES

251 Titres de participation 258 Autres titres immobiliss (Droits de proprit) 2581 Actions 271 Diminutions de crances immobilises 272 Augmentation de dettes de financement 2811 Amortis des frais prliminaires 2821 Amort Immob en recherches et dveloppement 2822 Amort Brevts marques droits et valeurs similaires 2823 Amortis du fonds commercial 2828 Amortiss des autres immobilisations incorporelles 2831 Amortis des terrains 2832 Amortis des constructions 2833 Amortis des install techn matriel et outillage 28331 Amort Installations techniques 28332 Amort Matriel et outillages 2834 Amortis matriel transport 2835 Amortis mobil ,matriel de bureau et amnag divers 28351 Amortiss mobilier de bureau 28352 Amortiss matriel de bureau 28355 Amortiss matriel informatique 2838 Amortiss des autres immobilisations corporelles 2839 Amort agencements installations et amnagements 311 Stocks Marchandises 312 Matires et fournitures consommables 313 Produits en cours 314 Produits intermdiaire et rsiduels 315 Produits finis 341 Fournisseurs dbiteurs avances et acomptes 3411 Fournisseurs avances et acomptes 3413 Fourniss crances pour emball et matriel rendre 3417 RRR obtenir avoir tablir 342 Clients et comptes rattachs 3421 Clients 3424 Clients douteux ou litigieux TOTAUX A REPORTER 5,700.00 10,000.00

BALANCE DE VERIFICATION N
cpte LES COMPTES USUELS LES REPORTS 3425 Clients effets recevoir 3426 Effets l'escompte 3427 Clients factures tablir 343 Personnel dbiteur 345 Etat dbiteur 3451 Subventions recevoir 3458 Etat autres comptes dbiteurs DEBIT 5,700.00 MONTANT CREDIT 10,000.00 SOLDES

3455 Etat TVA rcuprables 3456 Etat crdit de TVA 346 Comptes d'associs 3461 Associs comptes d'apport en socit 3462 Actionnaires capital souscrit et appel non vers 3463 Comptes courants des associs dbiteurs 3467 Crances rattaches aux comptes d'associs 348 Autres dbiteurs 3481 Crances sur cession d'immobilisations 3487 Crances rattaches aux autres dbiteurs 349 Comptes de rgularisation actif 3491 Charges constates d'avance 3493 Intrts courus et non chus percevoir 350 Titres et valeurs de placement 3501 Actions partie libre 3502 Actions partie non libre 3506 Bon de caisse et bon de trsor 441 fournisseurs et comptes rattachs 4411 fournisseurs 4413 fournisseurs - retenues de garantie 4415 fournisseurs - effet payer 4417 fournisseurs - factures non parvenues 4418 autres fournisseurs et comptes rattachs 442 clients crditeurs , avances et acomptes 4421 clients - avances et acomptes reus sur commandes 4425 clients - dettes pour embal et matriel consigns 4427 R.R.R. accorder - avoirs tablir 4428 autres clients crditeurs TOTAUX A REPORTER 5,700.00 10,000.00

BALANCE DE VERIFICATION N
cpte LES COMPTES USUELS LES REPORTS 443 personnel - crditeurs 4432 rmunrations dues au personnel 4434 oppositions sur salaires 4437 charges de personnel payer 4438 personnel - autres crditeurs 444 organismes sociaux 4441 C.N.S.S. 4443 Caisse de retraite 4445 mutuelles 4447 charges sociales payer 4448 autres organismes sociaux 445 Etat - crditeur 4452 Etat , impts , taxes et assimils DEBIT 5,700.00 MONTANT CREDIT 10,000.00 SOLDES

44521 Etat , taxe urbaine et taxe d'dilit 44522 Etat patente 44525 Etat I.G.R et I.S 4453 Etat impts sur les rsultats 4455 Etat T.V.A facture 4456 Etat T.V.A due 4457 Etat impts et taxes payer 446 comptes d'associs - crditeurs 4461 associs - capital rembourser 4462 associs - versement reus sur augmentation de capital 4463 Comptes courants des associs crditeurs 4465 Associs -dividendes payer 4463 comptes courants des associs crditeurs 4464 associs oprations faites en commun 4465 associs dividendes payer 448 autres cranciers 4481 dettes sur acquisitions d'immobilisation 4483 Dettes sur acquisit de titres et valeurs de placements 4484 obligations chues rembourser 4485 obligations , coupons payer 4487 dettes rattachs aux autres cranciers 4488 divers cranciers 449 comptes de rgularisations passif 4491 produits constats d'avance 4493 intrt courus et non chus payer 4495 compte de rpartition priodique des produits 450 autres provisions pour risques et charges 4501 provisions pour litiges 4502 provisions pour garanties donnes aux clients 4505 provisions pour amendes ,doubles droits et pnalits 4506 provisions pour pertes de changes 4507 provisions pour impts 4508 autres provisions pour risques et charges 511 chques et valeurs encaisser 5111 chques encaisser ou l'encaissement 51111 chques en portefeuille TOTAUX A REPORTER 5,700.00 10,000.00 -

BALANCE DE VERIFICATION N
cpte LES COMPTES USUELS LES REPORTS 51112 chque l'encaissement 5115 Virement de fonds 514 banques, trsorerie gnrale et chques postaux 5141 Banques 5143 Trsorerie gnrale DEBIT 5,700.00 MONTANT CREDIT 10,000.00 SOLDES

5146 Chques postaux 516 Caisse rgies d'avances et accrditif 5161 Caisses 5165 Rgies d'avances et accrditifs 552 Crdit d'escompte 5520 Crdit d'escompte 553 Crdit de trsorerie 5530 Crdit de trsorerie 554 Banques (soldes crditeurs) 5541 Banques (soldes crditeurs) 611 Achats revendus de marchandises 6111 Achats de marchandises 6114 Variation des stocks de marchandises 6119 R.R.R.Obtenus sur achats de marchandises 612 Achats consomms de matires et fournitures 6121 Achats de matires premires 6122 Achats de matires et fournitures consommables 6123 Achats d'emballages 6124 Variation des stocks de matires et fournitures 6125 Achats non stocks de matires et fournitures 61251 Achats de fournitures non stockables (eau lectricit) 61252 Achats de fournitures d'entretien 61253 Achats de petit outillage et petit quipement 6126 Achats de travaux ,tudes et prdations de service 613/614 Autres charges externes

6131 Locations et charges locatives 61317 Malis sur emballages rendus 6132 Redevances de crdit-bail 6133 Entretien et rparations 6134 Primes d'assurances 6135 Rmunration du personnel extrieur l'entreprise 6136 Rmunrations d'intermdiaires et honoraires 6137 Redevance pr brvet droits et valeurs similaires 6141 Etudes recherches et documentation 6142 Transports 61425 Transports sur achats 61426 Transports sur ventes 6143 Dplacements missions et rception 6144 Publicit publications et relations publiques 6145 Frais postaux et frais de tlcommunications 6146 Cotisations et dons 61463 Timbres Mutuelles 6147 Services bancaires 616 Impts et taxes 617 Charges de personnel 6171 Rmunration du personnel 6174 Charges sociales 618 Autres charges d'exploitation

6182 Pertes sur crances irrcouvrables TOTAUX A REPORTER 5,700.00 10,000.00

BALANCE DE VERIFICATION N
cpte LES COMPTES USUELS LES REPORTS 619 Dotation d'exploitation 6191 D.E.A. de l'immobilisation en non valeurs 6192 D.E.A. des immobilisations incorporelles 6193 D.E.A. des immobilisations corporelles 6194 D.E.Provision pour dprciation des immobilisations 6195 D.E.P. pour risques et charges 6196 D.E.P.pour dprciation de l'actif circulant 61961 D.E.P.pour dprciation des stocks 61964 D.E.P.pour dprc. des crances de l'actif circulant 631 Charges d'intrts 6311 Intrts des emprunts et dettes 633 Pertes de change 638 Autres charges financires 6382 Pertes sur crances lies des participation 6385 Charges nettes sur cession des T.V.P. 6386 Escomptes accords 651 Valeurs nettes d'amortiss. des immob cdes 656 Subventions accordes 658 Autres charges non courantes 6583 Pnalits et amendes fiscales ou pnales 6585 Crances devenues irrcouvrables 659 Dotations non courantes 6595 Dot non courantes aux prov pour risques et charges 670 Impts sur les rsultats 6701 Impts sur les bnfices 6705 Imposition minimale annuelle des socits 711 Ventes de marchandises 7111 Ventes de marchandises au Maroc 7119 RRR Accords par l'entreprise 712 Ventes de biens et services produits 7121 Ventes de biens produits au Maroc 7124 Ventes de services produits au Maroc 7127 Ventes de produits accessoires 71271 Locations diverses reues 71275 Bonis sur reprise d'emballage consigns 71276 Ports et frais accessoires facturs 713 Variation des stocks de produits 7131 Variation des stocks de produits en cours 7132 Variation des stocks de biens produits 7134 Variation des stocks de services en cours DEBIT 5,700.00 MONTANT CREDIT 10,000.00 SOLDES

714 Immobil produites par l'entrep pour elle mme 7141 Immobilisations en non valeurs produites 7142 Immobilisations incorporelles produites 7143 Immobilisations corporelles produites 716 Subventions d'exploitation 718 Autres produits d'exploitation TOTAUX A REPORTER 5,700.00 10,000.00

BALANCE DE VERIFICATION N
cpte LES COMPTES USUELS LES REPORTS 719 Reprises d'exploitation ; Transferts de charges 7195 Reprises sur prov pour risques et charges 7196 Reprises sur prov pour dprciation de l'actif circulant 7197 Transferts de charges 732 Produits des titres de particip & titres immobiliss 7321 Revenus des titres de participation 7325 Revenus des titres immobiliss 733 Gains de change 738 Intrts et autres produits financiers 7381 Intrts et produits assimils 7384 Revenus des titres et valeurs de placement 7385 Produits nets sur cession des T.V.P. 7386 Escomptes obtenus 751 Produits de cession des immobilisations (P.C.I.) 7512 P.C.I. incorporelles 7513 P.C.I. corporelles 7514 P.C.I. financires ( droit de proprit) 756 Subventions d'equilibre 757 Reprises sur subventions d'investissement 758 Autres produits non courants 7585 Rentes sur crances soldes 759 Reprises non courantes ; Transferts de charges 7595 Reprises non courantes sur prov p. risq et charges DEBIT 5,700.00 MONTANT CREDIT 10,000.00 SOLDES

5,700.00

10,000.00

9999

Attention votre balance n'est pas quilibre

4,300.00

PAGE 1
SOLDES DEBITEURS CREDITEURS 10,000.00

FICATION

5,000.00 -

700.00

5,700.00 10,000.00

PAGE 2
SOLDES DEBITEURS 5,700.00 CREDITEURS 10,000.00

FICATION

5,700.00

10,000.00

PAGE 3
SOLDES DEBITEURS 5,700.00 CREDITEURS 10,000.00

FICATION

5,700.00

10,000.00

PAGE 4
SOLDES DEBITEURS 5,700.00 CREDITEURS 10,000.00 -

FICATION

5,700.00

10,000.00

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SOLDES DEBITEURS 5,700.00 CREDITEURS 10,000.00

FICATION

5,700.00

10,000.00

PAGE 6
SOLDES DEBITEURS 5,700.00 CREDITEURS 10,000.00

FICATION

5,700.00 10,000.00

PAGE 7
SOLDES DEBITEURS 5,700.00 CREDITEURS 10,000.00 -

FICATION

5,700.00

10,000.00 -4,300.00

4,300.00

Tableau n 1

Retour BILAN (modle simplifi) Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005


ACTIF EXERCICE Brut
Amortissements provisions

A C IMMOBILISATION EN NON-VALEUR (A) T IMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B) I F * Fonds commercial * Immobilis.incorporelles diveres (C) I IMMOBILISATIONS CORPORELLES M * Terains M * Constructions O * Instalations techniques, matriel et outillage B * Matriel de transport I *Immobilisation coporelles div L IMMOBILISATIONS FINANCIERES (D) I Total I (A+B+C+D) (E) A STOCKS C * Marchandises T * Autres Stocks I CREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (F) F * Client et comptes rattachs * Comptes d'associs C * Dbiteurs divers I * Comptes de regularisation Actif R TITRES ET VALEUR DE PLACEMENT (G) C Total II (E+F+G) T R E S O TRESORIE - ACTIF Chques et valeurs encaisser Banques, T.G. et C.C.P. Caisses, Rgies d'avances et accrdites.

net

EXERCICE PRECEDENT net

5,000.00

5,000.00

5,000.00

5,000.00

Total III

TOTAL GENERAL I+II+III


PASSIF F I N A N C E . CAPITAIUX PROPRES * Capital social ou personnel (1) moins:actionnaires,capital souscrit non appel capital appel dont vers .. * Primes d'mission, de fusion d'apport * Ecarts de revaluation * Rserves diverses * Reports nouveau et rsultats nets en instance d'affectation (2) * Rsultat net de l'exercice (2)

5,000.00

5,000.00
EXERCICE EXERCICE PRECEDENT

10,000.00

P E Total capitaux propres (A) R CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B) M (C) A DETTES DE FINANCEMENTS (D) N PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES . Total I (A+B+C+D) P A S . C I R T R E DETTES DU PASSIF CIRCULANT * Fournisseurs et comptes rattachs * Comptes d'associs * Cranciers divers * Comptes de rgularisation Passif AUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES TRESORERIE - PASSIF * Crdits d'escompte et de trsorerie * Banques (soldes crditeurs) (E)

10,000.00

10,000.00

(F)

Total II (E+F)

Total III

TOTAL GENERAL I+II+III


(1) si capital personnel dbiteur ( - ) (2) bnficiaire ( + ) ; dficitaire ( - )

10,000.00

5,000.00

Tableau n2

COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES ( hors taxes ) (modle simplifi) Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005 OPERATIONS TOTAUX DE TOTAUX DE Concernants les Propres l'exercice L'EXERCICE L'EXERCICE exercices PRECEDENT prcdents 1 2 3=1+2 4 I PRODUITS COURANTS 1 * Ventes de marchandises 2 * Ventes de biens et services produits Chiffre d'affaires * Variation de stocks de produits(+/-) 3 (1) * Immobilisations prduits par l'entreprise 4 pour elle mme 5 * Subventions d'exploitation * Autres produits d'expl. 6 * repr. Expl. Tranf . Charges 7 * Produits financiers Total I II CHARGES COURANTES 8 * Achats revendus de marchandises * Achats consomms de matires et 9 fournitures (2) 10 * Autres charges externes 11 * Impts et taxes 12 * Charges de personnel 13 * Autres charges d'exploitation 14 * Dotations d'exploitation 15 * Charges financires Total II III RESULTAT COURANT ( I - II ) IV PRODUITS ET CHARGES NON COURANTS 16 * Produits non courants ( + ) 17 * Charges non courantes ( - ) V RESULTAT NON COURANT VI RESULTAT AVANT IMPOTS (III+V) VII IMPOTS SUR LES RESULTATS VIII RESULTAT NET IX TOTAL DES PRODUITS X TOTAL DES CHARGES RESULTAT NET XI (total des produits - total des charges) 1) Varition de stocks : Stock final - stock initial : augmentation (+); diminution (-) 2) Achats revendus ou achats consomms : achats - variation de stocks XII MARGE BRUTE SUR VENTES EN L'ETAT (1-8) XIII VALEUR AJOUTEE (1+2+3+4)-(8+9+10)

C O U R A N T

N O N C

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Tableau n 3

PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL 0 Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005 Montant Montant 0.00 0.00 0.00 0.00

INTITULES I. RESULTAT NET COMPTABLE * Bnfice net * Perte nette II REINTEGRATIONS FISCALES ( 1+2) 1.Courantes - Imopts/les resultats 2. Non courantes - Penalit & Amandes III DEDUCTIONS FISCALES ( 1+2) 1.Courantes 2. Non courantes Total IV. RESULTAT BRUT FISCALE Bnifice brut si T1 > T2 (A) Dficite brut fiscal si T2 > T1 (B) V. REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1) . Exercice n - 4 . Exercice n - 3 . Exercice n - 2 . Exercice n - 1 VI. RESULTAT NET FISCAL Bnfice net fiscal (A - C) ou dficit net fiscal (B)

0.00 0.00

0.00

0.00

0.00 Montants

0.00 0.00 -

0.00 0.00 0.00 Montants

VII. CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERS VIII. CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER . Exercice n - 4 . Exercice n - 3 . Exercice n - 2 . Exercice n - 1 (1) Dans la limite du montant du bnfice brut fiscal (A)

0.00 -

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Tableau n 4

TABLEAU DES IMMOBILISATIONS AUTRES QUE FINANCIERES 0 NATURE MONTANT BRUT DEBUT EXERCICE Acquisition IMMOBILISATION EN NON VALEURS * Frais preliminaires AUGMENTATION Production par l'entreprise pour elle mme Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005 DININUTION MONTANT BRUT Retrait Virement FIN EXERCICE IMMOBILISATIONS INCORPORELLES * Fonds commercial * Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES * Terrains * Constructions * Installations techniques, materiel et outillage * Matriel de transport * Mobiliers, materiel de bureau et Informatique * Agencement et Amenagement divers * Immobilisations corporelles diverses -

Virement -

Cession -

Tableau n 5 DETAIL DES POSTES DU C.P.C. Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005 Exercice Exercice Prcdent CHARGES D'EXPLOITATION Achats revendus de marchandises * Achats de marchandises * Variation des stocks de marchandises (+ ou -)

POSTE 611

TOTAL Achats consomms de matires et fournitures * Achats de matires premires * Variation des stocks de matires premiere ( + ou -) * Achats de matires et fournitures consommables et d'emballages * Variation des stocks de matires et fournitures d'emballages (+ ou - ) * Achats non stocks de matires et fournitures * Achats de travaux ,etudes et prstations de services TOTAL 613/614 Autres charges externes * Locations et charges locatives * Redevances de crdit-bail * Entretien et rparations * Primes d'assurances * Rmunration du personnel exterieur l'entreprise * Remunrations d'intermdiaires et honoraires * Redvances pour brevets marques droits * Transports * Dplacements missions et rception * Reste du poste des autres charges externes TOTAL 617 Charges de personnel * Rmunration du personnel * Charges sociales * Reste du poste charges de personnel TOTAL 618 Autres charges d'exploitation * Jetons de prsence * Pertes sur crances irrcouvrables * Reste du poste autres charges d'exploitation TOTAL 631 CHARGES FINANCIERES * Charges d'intrts 612 638 Autres charges financires * Charges nettes sur cessions de titres et valeurs de placement Reste du poste autres charges financires TOTAL 658 CHARGES NON COURANTES Autres charges non courantes * Pnalits sur marchs et dbits * VNA des immoblisations cdes * Pnalits et amendes fiscales * Crances devenues irrcouvrables * Reste du poste Autres charges non courantes TOTAL

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Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005

Tableau n 5

DETAIL DES POSTES DU C.P.C. Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005 Exercice EXERCICE Prcdent PEODUITS D'EXPLOITATION Ventes de marchandises * Vente de marchandises au Maroc * Vente de marchandises l'tranger * Reste du poste ventes de marchandises TOTAL 712 Ventes de biens et services produits * Ventes de biens produits au Maroc * Ventes de biens produits l'tranger * Ventes de services au Maroc * Ventes de services l'tranger * Redevances pour brevets, marques, droits * Reste du poste ventes et services produits TOTAL 713 Variation des stocks de produits * Variation des stocks des biens produits (+ ou -) * Variation des stocks des services produits (+ ou -) * Variation des stocks des produits en cours (+ ou -) TOTAL 718 Autres produits d"exploitation * Jetons de prsences reus * Reste du poste (produits divers) TOTAL 719 Reprises d'exploitation;Transferts de charges * Reprises * Transferts de charges TOTAL PRODUITS FINANCIERS Intrts et autres produits financiers * Intrts et produits assimils * Revenus des crances rattaches des participations * Produits nets sur cession des titres et valeurs de placement * Reste du poste Intrts et autres produits financiers TOTAL -

POSTE

711

738

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1/01/2005 AU 31/12/2005

Tableau n6

TABLEAU DES BIENS EN CREDIT-BAIL 0 Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005 Prix d'achat Observations rsiduel en fin Redevances restant de payer contrat

Rubriques

Dates de la 1re chance

Dures du contrat en mois

Valeur estims du biens la date du contrat

Dures thoriques d'amortissement du bien

Cumul des exercices prcdents des redevances

Montant de l'exercice des redevances

7 -

A moins d'un an 8

A plus d'un an 9

10

11

Tableau n7

TABLEAU DES AMORTISSEMENTS 0 NATURE IMMOBILASATION EN NON VALEURS * Frais preliminaires CUMUL DEBUT EXERCICE 1 DOTATIONS DE L'EXERCICE 2 Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005 CUMUL AMORTISSEMENTS SUR AMORTISSEMENT FIN IMMOBILISAT. SORTIES EXERCICE 3 4 = 1+2-3 -

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

* Fonds commercial * Autres immobilisations incorporelles IMMOBILISATIONS CORPORELLES * Terrains * Constructions * Installations techniques, materiel et outillage * Matriel de transport * Mobiliers, materiel de bureau et Informatique * Agencement et Amenagement divers * Immobilisations corporelles diverses

Tableau n8

TABLEAU DES PROVISIONS 0 NATURE Montant dbut exercice DOTATIONS d'xploitation Financires Non courantes d'Exploitation Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005 Montant REPRISES fin Financires Non courantes l'exercice

1- Provision pour Dprciation de l'Actif Immobilis 2 - Provision Rglemente 3 - Provisions pour durables pour risques et charges SOUS TOTAL (A) 4 - Provisions pour dprciation de l'actif circulant (hors trsorie)

5- Autres Provisions pour risques et charges 6- Provision pour Dprciation des Comptes des Trsorerie SOUS TOTAL (B) TOTAL (A+B)

Tableau n9

TABLEAU DES PLUS OU MOINS VALUES SUR CESSIONS OU RETRAITS D'IMMOBILISATIONS 0 Date cession ou de retrait Compte Principal Montant Brut Amortissement Cumuls Valeur Nette d'Amortissements Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005 Moins Produit de cession Plus Values Values

TOTAL

Tableau n10

TABLEAU DES TITRES DE PARTICIPATION


0 Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005
Secteur d'activit Capital Participation Social au capital en % Prix d'acquisition global Valeur comptable nette Extrait etat de synthse socit mettrice Date de cloture Situation nette Rsultat net Produits Inscrits au C.P.C de l'Exercice

Raison sociale socit emettrice

Tableau n11

DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE 0 Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005 Dclarations de Oprations T. V. A. Solde de fin comptables de de l'exercice d'exercice l'exercice (1+2-3=4) 2 3

NATURE
Solde au dbut de l'exercice 1

A - T.V.A. Facture

B - T.V.A. Rcuprable
* sur charges * sur immobilisations

C - T.V.A. de ou crdit de T.V.A. = (A-B)

Tableau n12

ETAT DE REPARTITION DU CAPITAL SOCIAL


Montant du capital : 0 Nombres des titres
Exercice prcdent 3

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005 Valeur nominale de chaque action ou part sociale MONTANT DU CAPITAL Souscrit 6
-

Nom Prnom ou raison sociale des principaux associs(1) 1

Adresse

Exercice actuel 4 -

Appel 7

Libr 8
-

(1) Quant le nombre des associs est infrieur ou gal 10, l'entreprise doit dclar tous les participants au capital. Dans les autres cas, il y a lieu de ne mentionner que les 10 pricipaux associs par ordre d'importance dcroissante.

Tableau n13

ETAT D'AFFECTATION DES RESULTATS INTERVENUE AU COURS DE L'EXERCICE 0 MONTANT A. ORIGINE DES RESULTATS A AFFECTER (Dcision du ) * Report nouveau * Rsultats nets en instance d'affectation * Rsultat net de l'exercice * Prlvement sur les rserves * Autres Prlvement 0.00 Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005 MONTANT B.AFFECTATION DES RESULTATS * Rserve lgale * Autres rserves * Tantime * Dividendes * Autres affectations * Report nouveau 0.00

TOTAL A:

0.00

TOTAL B:

0.00

TOTAL A

= TOTAL B

Tableau n14

ETAT POUR LE CALCUL DE L'IMPOT DU PAR LES ENTREPRISES BENEFICIANTS DES MESURE D'ENCOURAGEMENT AUX INVESTISSEMENT 0 RUBRIQUES Ensemble des produits Ensemble des produits Correspondant la base imposable 3 Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005 Ensemble des produits Correspondant la base imposable 4

#REF!

1 2 3 4 5 6 4 5 6 10 11 12 12a 12b 12c 13 14 15 16

1 Ventes Ventes imposables Ventes exonores 100% Ventes exonores 50% Lotissements et promotion immobilire Vente et location imposables Vente et location exclues 100% Vente et location exclues 50% Imposables Exonores 100% Exonores 50% Produits accessoires, Produits financiers dons et libralits Subventions d'quipement Subventions d'quilibre Imposables Exonores 100% Exonores 50% Totaux partiels Profits net global des cessions aprs abattement pondr Autres profits exceptionnels Total gnral (Lignes 13+14+15)

{1} Faire figur dans ces cases la moiti du montant figurant dans la colonne 3 - mme ligne {2} Faire figur dans ces cases la moiti du montant figurant dans la colonne 2 - mme ligne

Elment de calcul de l'impt : montant (ligne 14, col,4) - Cotisation minimale nette : cotisation brute x -----------------------------montant (ligne 17, col,3) x -----------------------------montant (ligne 17, col,4) x ------------------------------

- Base imposable l'I.S. :bnifice fiscal

- Impt sur les socits d : impt brut

Tableau n15

ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS RELATIFS AUX IMMOBILISATIONS

0 1 2 - Montant global : ,,,,,,,,,,,,,,,,,,, Dhs - Dtail : cf. Feuillets Annexes, au nombres de .

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005

Il convient d'tablir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'lments de mme nature amortissables au mme taux Modle de feuillet annexe
Amortissements de l'exercice allant du ... au .. Feuillet n :1 Immobilisations concernes :s Amortissements dduits du bnfice brut de l'exercice

Valeur Amortir Date d'entre Prix D'acquisition (2) Valeur comptable aprs rvaluation Amortissements Antrieurs (3) Taux

Observations (5) Total des Amortissements Fin de l'exercice (col.4+col.7) -

Dure (4)

1 INSTAL.TECHN.MATERIELS & OUTILLAGES 10% 10% 10% 10% TOTAUX 10ans 10ans 10ans 10ans

Amortissements Normaux ou Acclrs de l'exercice -

(1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entre dans l'actif; pour les acquisitions antrieures, indiquer seleument l'anne d'entre dans l'actif. En cas de rvaluation, c'est l'anne de rvaluation des lments qui constituent leurs (2) Le prix d'acquisition est gal au prix de revient diminu, le cas chant, de la T.V.A. ouvrant droit dduction dont, le montant doit figurer (col.9) (3) Dans le tableau correspondant l'exercice de rvaluation, les amortissements antrieures figurent pour 0 (Zro). (4) Indiquer la dure d'utilisation en annes. (5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majors, par exemple; matriel usure rapide, amortissements acclers.

Tableau n15

ETAT DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS

0 1 2

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005 - Montant global : ...Dhs - Dtail : cf. Feuillets Annexes, au nombres de Il convient d'tablir autant de feuillets annexes qu'il existe de groupes d'lments de mme nature amortissables au mme taux
Amortissements de l'exercice allant du . au .. Feuillet n :2 Immobilisations concernes : Amortissements dduits du bnfice brut de l'exercice

Valeur Amortir Valeur comptable aprs rvaluation MOB.MATER DE BUREAU & AMENAG. TOTAUX Date d'entre Prix D'acquisition (2) Amortissements Antrieurs (3) Taux

Observations (5) Total des Amortissements Fin de l'exercice (col.4+col.7) -

Dure (4)

Amortissements Normaux ou Acclrs de l'exercice -

10% -

10ans

(1) Pour les acquisitions de l'exercice, indiquer le mois d'entre dans l'actif; pour les acquisitions antrieures, indiquer seleument l'anne d'entre dans l'actif. En cas de rvaluation, c'est l'anne de rvaluation des lments qui constituent leurs (2) Le prix d'acquisition est gal au prix de revient diminu, le cas chant, de la T.V.A. ouvrant droit dduction dont, le montant doit figurer (col.9) (3) Dans le tableau correspondant l'exercice de rvaluation, les amortissements antrieures figurent pour 0 (Zro). (4) Indiquer la dure d'utilisation en annes. (5) Faire figurer notamment dans cette colonne toutes explications utiles concernant la justification des taux majors, par exemple; matriel usure rapide, amortissements acclers.

Tableau n16

ETAT DES PLUS - VALUES CONTATEES EN CAS DE FUSION 0 Plus value constate et diffre Fraction de la Plus value rapporte aux excercices antrieurs (cumul) (2) Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005 Cumuls des Plus values rapportes Soldes des Plus values rapportes

Elments

Valeur d'apport

Valeur nette comptable

Observations

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

* Terrains (1) * Constructions * Matriel et outillage * Matriel de transport * Agencement - installations * Brevets * Autres lments amortissables * Titres de participations * Fonds de commerces Autres lments non amortissables TOTAL

(1) Imposition diffre jusqu' la date de cession (2) Fractions correspondants l'imputation normale de la plus-value constates lors de la fusion majore le cas chant du rpliqut de la plus-value se rapportant l'lment cd au cours de l'exercice.

Tableau n17
ETAT DES INTERETS DES EMPRUNTS CONTRACTES AUPRES DES ASSOCIES ET DES TITRES AUTRES QUE LES ORGANISMES DE BANQUES OU DE CREDITS 0 Noms&Prnoms ou raison sociale N C.I.N. ou Articles I.S. Montant du prt Date du prt Dure du prt (en mois) Taux d'intrt Charges financires globales Rembourssement Exercices antrieurs Principal Intrt Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005 Rembourssement Exercice actuel Principal Principal

Adresses

Observation

TOTAL

Tableau n18

TABLEAU DES LOCATION ET BAUX AUTRES QUE LE CREDIT-BAIL 0 Nture du bien lou 1 Lieu de situation 2 Nom et prnom ou Raison sociale et adresse du propritaire 3 4 Date de conclusion de l'acte de location Monatnt annuel de location 5 Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005 Monatnt du loyer compris dans les charges de l'exercice 6 Nature du contrat (1) Bail-Ordinaire 7 X (Nme priode) 8

TOTAL
(1) Marquer d'une croix la colonne adquate.

Au cas ou le nombre de propritaires dpasserait quinze, veuillez ajouter des annexes d'une contexture identique celle du prsent tat.

Tableau n19 ETAT DETAILLE DES STOCKS 0 STOCKS I. Stocks Approvionnement * Biens et produits destins la revente en l'tat : * Matires premires * Matires consommables * Pices dtaches * Carburant, lubrifiant pour vhicules de transport * Emballages : - Rcuprables - Vendus - Perdus
Total Stocks des encours -

STOCK FINAL Provision Montant Brut pour dpreciation 0.00

Montant Net 0.00

Exercice du 01/01/2005 AU 31/12/2005 Variation de STOCK INITIAL stock en Provision Montant valeur (+ ou -) Montant Brut pour Net 7=6-3 dpreciation 0.00 3 4 5 6 7 8 9

10

II. Stock en cours Production de biens et service * Produits en cours * Etudes en cours * Travaux en cours * Services en cours Total Stocks des encours III. Stock Produits finis * Produits finis * Biens finis Total Stocks Produits et biens finis IV. Stock Produits rsiduels * Dchets * Rebuts * Matires de rcupration Total Stocks Produits rsiduels
TOTAL GENERAL ( Ligne 10+15+18+22)

11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22
23