Vous êtes sur la page 1sur 29

INFORME N 010-2004-02-0454 EXAMEN ESPECIAL RELACIONADO CON LA EJECUCION DE LA OBRA : HABILITACION DE POZO Y CONSTRUCCION DE PILONES - CASERIO LOS EJIDOS

SNTESIS GERENCIAL DEL INFORME La presente accin de control se ha efectuado en cumplimiento a lo solicitado por el Alcalde de la Municipalidad Provincial de Piura Seor Eduardo Cceres Chocano, mediante Memorando N 222- 2003-A/MPP, de fecha 13 de Noviembre del 2003 recepcionado el 17 del mismo mes, mediante el que solicita a la Direccin General de Auditoria Interna, se determinen responsabilidades con respecto a la Ejecucin de la Obra Habilitacin de Pozo y Construccin de Pilones Casero Los Ejidos ubicado en el Casero Los Ejidos del Norte de la ciudad de Piura. El objetivo de la presente accin de control es determinar la responsabilidad por la deficiente elaboracin del Expediente Tcnico aprobado para la ejecucin de la Obra : Habilitacin de Pozo y Construccin de Pilones - Casero Los Ejidos, lo que dio lugar a la rescisin del contrato suscrito para la ejecucin de la obra, al no ser posible concluir con su ejecucin. Las observaciones ms importantes surgidas como resultado de la presente accin de control son las siguientes : 1.1 Del Expediente Tcnico El Expediente Tcnico fue elaborado por el Ingeniero Germn Antn Slva y visado por el coordinador de la Divisin de Estudios y Proyectos Ing. David Choquehuanca Panta con un valor referencial de S/. 70,962.65 con precios vigentes al mes de Febrero del ao 2001, siendo aprobado con Resolucin Directoral N 064-2001-DI/MPP del 01 de Junio del 2001, firmado por el entonces Director de Infraestructura Ing. Alejandro Pasache Boyer, no obstante el mismo no contar con la documentacin siguiente: Estudio de prospeccin geoelctrica, lo que no permiti determinar que el terreno donde se iba a ejecutar la obra contaba con las condiciones tcnicas para su ejecucin. Plano de perforacin del pozo tubular, lo que motiv el aplazamiento en la ejecucin de obra por ms de 25 das. Estudio de sondaje elctrico vertical, lo que no permiti verificar la veta del agua. Requisitos indispensables que no se debieron obviar dada la naturaleza y condiciones especiales de la obra a fin de garantizar su correcta ejecucin y la inversin a efectuar en beneficio de la comunidad, en el presente caso del Casero Los Ejidos 1.2 De la Ejecucin de la Obra

Del anlisis de los hechos relacionado con la ejecucin de la obra y de la verificacin insitu efectuada por la Comisin de Auditoria, se precisa lo siguiente: Que se efecto una inversin por la suma de S/. 42,808.01, observndose un perjuicio econmico por el monto de S/. 10,079.16, por cuanto de la verificacin insitu por la Comisin de Auditoria a la referida obra con el apoyo del Ing. Civil Justo Carrillo Chiroque quien ha tenido a su cargo el Proyecto : Agua Potable Los Ejidos del Norte, ejecutado por la actual gestin a fin de dotar al casero Los Ejidos de agua potable, lo que ha permitido se dote de agua al mismo, aprovechando a su vez parte de la infraestructura ya existente, habiendo emitido el referido profesional como parte de la Inspeccin efectuada su Carta No 169-2004INGJCCH-SNP en la que informa las metas ejecutadas que se encontraron al momento de iniciar el trabajo del mencionado proyecto y las metas ejecutadas segn expediente tcnico aprobado con el fin de aprovechar las metas existentes, las que segn afirma se encontraron en buenas condiciones de infraestructura y cumplieron con las pruebas hidrulicas realizadas por su persona y que a la fecha se encuentran en perfectas condiciones. Por lo antes expuesto el prejuicio econmico solo se esta considerando lo invertido en la perforacin del pozo, el que asciende a la suma de S/. 10,079.16 y esta incluido en la Valorizacin N 01 cancelada mediante Comprobante de Pago No 005506 del 11 de Octubre de 2001 por la suma de S/. 34,393.11, contenido en el ITEM 02000000. 1.3 De la Resolucin del Contrato. Con Informe N 019-2001-ING-WSCHM-SNP-SO-DI/MPP del 19 de Noviembre del 2001 el Ing Wilmer Chorres Mrquez en calidad de supervisor de la obra informa al Director de Infraestructura Ing. Alejandro Pasache Boyer el estado situacional de la obra recomendando de conformidad con la clusula dcima stima del contrato, la resolucin del contrato de mutuo acuerdo, de acuerdo a lo planteado por el Ing Residente con anotacin de fecha 06 Nov.2004 en el folio 37 del cuaderno de obra. A su vez con Informe N 210-2001ING-PSU-SO-SNP el Ing. Pedro Sarmiento Urcia tomando como referencia el precitado Informe recomienda al Director de Infraestructura aprobar resolver el contrato y a su vez designar una comisin para verificar in situ la existencia de trabajos de infraestructura en el casero Los Ejidos. Que la Resolucin del contrato se debe efectuar por las causales de haber encontrado insuficiente caudal de agua con alto grado de salinidad no apta para el

consumo humano, conforme al resultado contenido en el Informe de Ensayo: AS-1952001 Evaluacin de Resultados realizado por la Universidad de Piura. Agrega que habindose alcanzado un avance fsico de 71.68% de acuerdo a lo informado por el supervisor de la obra mediante Informe N 006 y 016-2001-Ing.WSCHM-SNP-SO-DJ/MPP, por lo que la Municipalidad debe designar una Comisin Tcnica para verificar INSITU la existencia de dichos trabajos de infraestructura en beneficio de la poblacin del Casero Los Ejidos.. Con Resolucin de Alcalda N 959-2002-A/MPP del 28 Oct.2002, el entonces Alcalde de la Municipalidad Provincial de Piura Ing. Francisco Hilbck Eguiguren, resuelve el contrato suscrito para la ejecucin de la referida obra sealando como causales el haberse encontrado insuficiente caudal de agua con alto grado de salinidad no apta para el consumo humano, constituyendo una causal no atribuible a la voluntad de las partes contratantes y que ha impedido que la referida obra se concluya alcanzando un avance fsico del 71.68 %, disponiendo que la Direccin de Infraestructura realice la liquidacin final del contrato y la constatacin fsica de la obra e inventario de materiales, equipos y herramientas a travs de la formacin de una comisin. 1.4 De los Adicionales de Obra Analizados los hechos relacionados con el adicional de la obra Habilitacin de Pozo y Construccin de Pilones en Casero los Ejidos se observa que no obstante el adicional no haber sido aprobado previamente a su ejecucin por el titular, consecuentemente no procedera efectuar dicho pago ni ser considerado en la liquidacin de la referida obra, no obstante se ha venido requiriendo reiteradamente su aprobacin posterior. San Miguel de Piura, 11 de Octubre del 2004 RELACIONADO CON LA EJECUCION DE LA OBRA : HABILITACION DE POZO Y CONSTRUCCION DE PILONES - CASERIO LOS EJIDOS I. INTRODUCCIN 1. ORIGEN DEL EXAMEN La presente accin de control se ha efectuado en cumplimiento a lo solicitado por el Sr. Alcalde de la Municipalidad Provincial de Piura Eduardo Cceres Chocano, mediante Memorando N 222-2003-A/MPP, de fecha 13 de Noviembre del 2003, recepcionado el 17 del mismo mes, en el que solicita a la Directora General de Auditoria se determinen responsabilidades con respecto a la Ejecucin de la Obra Habilitacin de Pozo y Construccin de Pilones Casero Los

Ejidos ubicado en el Casero Los Ejidos del Norte de la ciudad de Piura. 2. NATURALEZA Y OBJETIVOS DEL EXAMEN La presente Accin de Control constituye un Examen Especial, cuyo objetivo es determinar la responsabilidad de la deficiente elaboracin del Expediente Tcnico aprobado para la ejecucin de la Obra : Habilitacin de Pozo y Construccin de Pilones Casero Los Ejidos, lo que dio lugar a la rescisin del suscrito para la ejecucin de la obra, al no ser posible concluir con su ejecucin. 3. ALCANCE DEL EXAMEN El presente Examen Especial se elabor de conformidad con la Normas de Auditoria Gubernamental - NAGU, y comprende la evaluacin y anlisis de toda la documentacin relacionada con la ejecucin de la Obra : Habilitacin de Pozo y Construccin de Pilones Casero Los Ejidos, la misma que se inicia con la aprobacin del Expediente Tcnico en el mes de Junio del 2001 y concluye con la resolucin del contrato el 28 de Octubre de 2002. Los aspectos revelados en el presente Informe evidencian la existencia de perjuicio econmico en contra de la Municipalidad Provincial de Piura, por lo que en cumplimiento a la NAGU 4.50 INFORME ESPECIAL y su modificatoria aprobada con Resolucin de Contralora No 012- 2002-CG del 21 de Enero del 2002 se ha emitido el Informe Especial No 009-2004-02-0454, en el cual se consignan las responsabilidades consecuentes. 4. ANTECEDENTES Y BASE LEGAL DE LA ENTIDAD La Municipalidad Provincial de Piura, es una entidad con personera jurdica de derecho pblico y goza de autonoma poltica y administrativa en los asuntos de su competencia. Su organizacin y funcionamiento se encuentra normado por la Ley No 23853, Ley Orgnica de Municipalidades, vigente hasta el 06 May.2003, y la Ley No 27972, Nueva Ley Orgnica de Municipalidades vigente a partir del 27 de Mayo de 2003, y tiene como finalidad planificar, ejecutar e impulsar un conjunto de acciones con el objeto de proporcionar una adecuada prestacin de los servicios pblicos; as como propender al desarrollo integral y armnico de su jurisdiccin, mediante la ejecucin de obras pblicas. Le son aplicables, las leyes y disposiciones que de manera general regulan las actividades del Sector Pblico. La Municipalidad Provincial de Piura para el cumplimiento de sus funciones cuenta con una Estructura Orgnica Administrativa aprobada mediante Edicto Municipal N 007-99C/CPP de fecha 13.Agosto.99, la misma que est conformada por rganos de Gobierno, rgano de Control, rganos de Asesoramiento rganos de Apoyo y rganos de Lnea,

vigente hasta el mes de Septiembre del 2004, al haberse aprobado a la fecha una nueva Estructura Orgnica. BASE LEGAL Ley No 23853, Ley Orgnica de Municipalidades del 28 de Mayo de 1984, vigente hasta el 06 de Mayo de 2003. Ley No 27972, Nueva Ley Orgnica de Municipalidades. Resolucin de Contralora No. 072-98-CG del 26 Jun.98, que aprueba las Normas Tcnicas de Control Interno. Ley N 27209, Ley de Gestin Presupuestaria del Estado Decreto Legislativo N 909-2000, Ley del Presupuesto del Sector Pblico para el ao Fiscal 2001. Decreto Supremo N 012-2001-PCM que Aprueba el Texto nico Ordenado de la Ley N 26850 Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado. Decreto Supremo N 013-2001-PCM, Reglamento de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado. Resolucin Directoral N 053-2002-EF/76.01, que Aprueba la Directiva para la Aprobacin, Ejecucin y Control de los Presupuestos Institucionales de los Gobiernos Locales para el Ao Fiscal 2003

5. COMUNICACION DE HALLAZGOS Durante la ejecucin de la accin de control, se determinaron hallazgos de auditora, los mismos que en cumplimiento a la NAGU 3.60 Comunicacin de Hallazgos fueron comunicadas a las personas comprendidos en los mismos a fin de que, presenten sus aclaraciones o comentarios debidamente sustentados, los mismos que fueron evaluados y considerados al emitir el presente Informe. La relacin de los servidores comprendidos en los hechos observados se detalla en el Anexo No 01 del presente Informe. II. OBSERVACIONES Como resultado del Examen Especial se determin las siguientes observaciones: 1. DEFICIENTE ELABORACIN DE EXPEDIENTE TCNICO PARA LA EJECUCIN

DE LA OBRA : HABILITACION DE POZO Y CONSTRUCCIN DE PILONES CASERIO LOS EJIDOS DEVIENE EN PERJUICIO ECONOMICO DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PIURA POR LA SUMA DE S/. 10,079.16 De la evaluacin a la documentacin sustentatoria relacionada con la ejecucin de la Obra: Habilitacin de Pozo y Construccin de Pilones Casero Los Ejidos se ha observado lo siguiente: 1.1 Del Expediente Tcnico. El Expediente Tcnico fue elaborado por el Ingeniero Germn Antn Slva y visado por el coordinador de la Divisin de Estudios y Proyectos Ing. David Choquehuanca Panta con un valor referencial de S/. 70,962.65 con precios vigentes al mes de Febrero del ao 2001, siendo aprobado con Resolucin Directoral N 064-2001-DI/MPP del 01 de Junio del 2001, firmado por el entonces Director de Infraestructura Ing. Alejandro Pasache Boyer, no obstante el mismo no contar con la documentacin siguiente: Estudio de prospeccin geoelctrica, lo que no permiti determinar que el terreno donde se iba a ejecutar la obra contaba con las condiciones tcnicas para su ejecucin . Plano de perforacin del pozo tubular, lo que motiv el aplazamiento en la ejecucin de obra por ms de 25 das. Estudio de sondaje elctrico vertical, lo que no permiti verificar la veta del agua. Requisitos indispensables que no se debieron obviar dada la naturaleza y condiciones especiales de la obra a fin de garantizar su correcta ejecucin y la inversin a efectuar en beneficio de la comunidad, en el presente caso del Casero Los Ejidos. 1.2 De la Ejecucin de la Obra. Como resultado del Proceso de Seleccin de la Adjudicacin de Menor Cuantia N 0032001-DJ/MPP llevado a cabo para la ejecucin de la Obra: Habilitacin de Pozo y Construccin de Pilones Casero Los Ejidos con fecha 23 Jul.01, se otorg la buena pro al Contratista Palacios Castillo Segundo Amrico - Ingeniero por el monto de S/. 59,717.98 a precios unitarios con un plazo de ejecucin de 25 das calendarios, siendo el objetivo de la obra la perforacin de un pozo tubular de 14 metros de profundidad, ampliacin de la red de distribucin del agua, construccin de 13 piletas pblicas y construccin de caseta de bombeo, observndose en su ejecucin lo siguiente:

Con Resolucin de Alcalda N 802-2001-A/MPP del 03 Set. 2001 se designa al Ing. Wilmer Chorres Mrquez como Supervisor de la obra. Con Fecha 20 de Agos.2001 se suscribe el contrato para la ejecucin de la obra y con fecha 23 Agosto se efecta la entrega del terreno. El plazo contractual se inicia el 22 Set.2001 por cuanto recin en esa fecha se entrega al contratista el plano del pozo, el mismo que no fue elaborado previa a la aprobacin del Expediente Tcnico. Segn cuaderno de obra con fecha 24 Set.2001 el Ingeniero Residente manifiesta que se han alcanzado 14 metros de perforacin del pozo encontrndose agua salobre y con caudal bajo por lo que consulta al Ingeniero Supervisor Wilmer Chorres Mrquez, si se continua perforando o se paraliza los trabajos, por lo que con fecha 25 Set. 2001, el Ingeniero Supervisor indica en el cuaderno de obra que los trabajos de perforacin del pozo se deben paralizar hasta que la entidad contratante tome decisin al respecto. Con Carta N 098-2001-SEANPACA-ING del 10 de Oct. 2001 el contratista se dirige al Director de Infraestructura Ing. Alejandro Pasache Boyer solicitndole se absuelva la consulta planteada por el Ingeniero Residente el da 24 Set.2001 en cuanto a seguir con la perforacin del pozo. Segn cuaderno de obra de fecha 15 Oct.2001 el Ingeniero Residente solicita ampliacin de plazo indeterminado al persistir la falta de decisin de la Municipalidad sobre la perforacin del pozo, por lo que con fecha 16 Oct. 2001 en el cuaderno de obra el Ingeniero Supervisor indica al Ingeniero Residente la improcedencia de su solicitud de ampliacin de plazo de conformidad con el Artculo 155 del Reglamento de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado que seala que dentro de los quince (15) das de concluido el hecho invocado, el contratista solicitar, cuantificar y sustentar su peticin de prorroga ante el supervisor. Segn cuaderno de obra de fecha 06 Nov.2001, el Ingeniero Residente solicita la Resolucin del Contrato al supervisor de la obra por mutuo acuerdo, segn manifiesta por fuerza mayor, segn lo estipulado en la clusula dcimo stima del contrato, teniendo en cuenta que son causas no atribuibles a la Municipalidad ni al contratista el haberse encontrado agua de mala calidad no apta para el consumo humano por su alto grado de salinidad a la profundidad de 14 metros de perforado del pozo de acuerdo a lo que estipulaba el Expediente Tcnico, asimismo el caudal que arroja el pozo a esta profundidad es insignificante al tenerse un estado arcilloso que lo confirma, por lo que reitera la resolucin de contrato de mutuo acuerdo.

En la ejecucin de la precitada obra se efectuaron pagos al contratista por la suma de S/. 42,808.01, segn detalle: Comprobante de Pago No.005506 del 11 Oct.2001 por S/. 34,393.11 Pago de Valorizacin No 01. Comprobante de Pago No 006209 del 14 Nov.2001 por S/. 8,414.90 Pago de Valorizacin No 02. Del anlisis de los hechos relacionado con la ejecucin de la obra, la verificacin insitu efectuada por la Comisin de Auditoria, se precisa lo siguiente: Que se efecto una inversin por la suma de S/. 42,808.01, determinndose un perjuicio econmico por la suma de S/. 10,079.16, por cuanto de la verificacin insitu por la Comisin de Auditoria a la referida obra con el apoyo del Ing. Civil Justo Carrillo Chiroque quien ha tenido a su cargo el Proyecto : Agua Potable Los Ejidos del Norte, ejecutado por la actual gestin a fin de dotar al casero Los Ejidos de agua potable, lo que ha permitido se dote de agua al mismo, aprovechando a su vez parte de la infraestructura ya existente, habiendo emitido el referido profesional como parte de la Inspeccin efectuada su Carta No 169-2004-INGJCCH-SNP en la que informa las metas ejecutadas que se encontraron al momento de iniciar el trabajo del mencionado proyecto y las metas ejecutadas segn expediente tcnico aprobado con el fin de aprovechar las metas existentes, las que segn afirma se encontraron en buenas condiciones de infraestructura y cumplieron con las pruebas hidrulicas realizadas por su persona y que a la fecha se encuentran en perfectas condiciones. Por lo antes expuesto el perjuicio econmico solo se esta considerando lo invertido en la perforacin del pozo, el que asciende a la suma de S/. 10,079.16 y esta incluido en la Valorizacin N 01 cancelada mediante Comprobante de Pago No 005506 del 11 de Octubre de 2001 por la suma de S/. 34,393.11, contenido en el ITEM 02000000, segndetalle: 02000000 POZO TUBULAR 02010000 PERFORACION CON POZO CON SISTEMA DE PERCUSION S/. 6,308.12 02020000 TUBERIA ROLADA DE 15 X 14 1,536.19 02030000 FILTRO TRAPEZOIDAL LAC DE 15 X 1,440.10 COSTO DIRECTO S/. 9,284.41 GASTOS GENERALES VARIABLES 6 % 557.06 GASTOS GENERALES FIJOS 2 % 185.6 9 UTILIDAD 7 % 649.91

TOTAL COSTO DIRECTO 10,677.07 F.R. 0.8 8,541.66 IGV 18 % 1,537.50 TOTAL 10,079.16 1.3 De la Resolucin del Contrato. Con Informe N 019-2001-ING-WSCHM-SNP-SO-DI/MPP del 19 de Noviembre del 2001 el Ing Wilmer Chorres Mrquez en calidad de supervisor de la obra informa al Director de Infraestructura Ing. Alejandro Pasache Boyer el estado situacional de la obra recomendando de conformidad con la clusula dcima stima del contrato, la resolucin del contrato de mutuo acuerdo, de acuerdo a lo planteado por el Ingeniero Residente con anotacin de fecha 06 Nov.2004 en el folio 37 del cuaderno de obra. A su vez con Informe N 210-2001-ING-PSU-SO-SNP el Ing. Pedro Sarmiento Urcia tomando como referencia el precitado Informe recomienda al Director de Infraestructura aprobar resolver el contrato y a su vez designar una comisin para verificar in situ la existencia de trabajos de infraestructura en el casero Los Ejidos. Que la Resolucin del contrato se debe efectuar por las causales de haber encontrado insuficiente caudal de agua con alto grado de salinidad no apta para el consumo humano, conforme al resultado contenido en el Informe de Ensayo : AS-195-2001 Evaluacin de Resultados realizado por la Universidad de Piura. Agrega que habindose alcanzado un avance fsico de 71.68% de acuerdo a lo informado por el supervisor de la obra mediante Informe N 006 y 016-2001-Ing.WSCHM-SNPSODJ/ MPP, por lo que la Municipalidad debe designar una Comisin Tcnica para verificar INSITU la existencia de dichos trabajos de infraestructura en beneficio de la poblacin del Casero Los Ejidos. . Mediante Informe N 2103-2001-DJ/MPP del 11 de Diciembre del ao 2001, el Director de Infraestructura Ing. Alejandro Pasache Boyer hace de conocimiento del Director Municipal de ese entonces Sr. Jacob Barrantes Arrese sobre el Estado Situacional de la obra, adjuntando para tal efecto todo lo actuado requiriendo que la Municipalidad disponga mediante Resolucin de Alcalda Resolver el Contrato de Adjudicacin de Menor Cuanta N 003-2001-DJ/MPP de mutuo acuerdo. A su vez propone que la Comisin Tcnica sea integrada por los ingenieros Juan Tvara Garrido, Pedro Sarmiento Urcia y por el supervisor de la obra Ing Wilmer Chorres Mrquez para efectuar la constatacin fsica e inventario en el lugar de la Obra: Habilitacin del Pozo y Construccin de Pilones -

Casero Los Ejidos en funcin de la cual se proceder a practicar la liquidacin final de la obra. Con provedo de fecha 13 de Dic. 2001 inserto en el Informe antes mencionado, el ex Director Municipal Sr. Jacob Barrantes Arrese, le indica al Director de Infraestructura que lo actuado es lo ms inslito, por cuanto se inici la obra sin contar con el Expediente Tcnico completo, luego se llega a la conclusin que no sirve para nada, as se hacen los estudios, plata al agua y nadie es responsable, lo que merece una investigacin y localizar culpables, mientras tanto en stand bye la comisin al respecto. Con Informe N 2177-2001-DJ/MPP del 20 Dic.2001 el Director de Infraestructura Ing Alejandro Pasache Boyer le informa al Director Municipal de ese entonces Sr. Jacob Barrantes Arrese, que de acuerdo al Informe N 023-2001-ING WSCHM-SNP-SODI/ MPP de fecha 26 Nov. 2001 la obra estuvo paralizada desde el da 25 Setiembre de 2001 hasta el 19 de Oct.2001, generando la ampliacin del plazo respectivo. Que ante el hallazgo de agua salada a la profundidad proyectada y a efectos de evitar mayores gastos generales en contra de la Municipalidad se esta sustentando y reiterando ante su Direccin la expedicin de la Resolucin de Alcalda que resuelve el contrato de obra y que paralelamente a ello, a fin de determinar responsabilidades, debe solicitar si lo considera conveniente a la Direccin General de Auditoria Interna, inicie el proceso investigatorio, correspondiente, por lo que el ex Director Municipal solicita a Direccin de Infraestructura le adjunte los antecedentes del Expediente Tcnico, del proceso de seleccin. Con Informe N 047-2002-DI/MPP del 11 de Enero 2002, el Director de Infraestructura hace llegar al Director Municipal, Sr. Jacob Barrantes Arrese, los antecedentes del proceso de seleccin y dems documentacin de la Obra: Habilitacin de Pozo y Construccin de Pilones - Casero Los Ejidos, a fin de que la Direccin General de Auditoria Interna inicie la investigacin correspondiente. Con provedo sin fecha el ex Director Municipal Sr. Jacob Barrantes Arrese, remite a la Direccin General de Asesora Jurdica lo actuado a fin de que se proyecte la Resolucin de Alcalda de rescisin de contrato de mutuo acuerdo, por lo que con Memorando N 080- 2002-DGAI/CPP, del 23 Ene.2002, el Director General de Asesora Jurdica Abog. Valentn Soto Llerena, informa al Director de Infraestructura que analizada la documentacin se advierte que no corre el contrato debidamente firmado, ni el Informe Tcnico del Proyectista que elabor el Expediente Tcnico, en donde opina por la

resolucin del contrato, mxime si tendra responsabilidad civil. Por ltimo solicita a la Direccin Municipal le informe si antes y/o durante la elaboracin del Expediente Tcnico el proyectista cont con un estudio de prospeccin geoelctrica, el cual determina que el terreno donde se ejecutar la obra cuenta con las condiciones tcnicas para su ejecucin. A su vez con Informe N 367-2002-SNP-Ing JJTG-COORD.DE y P-DJ/MPP de fecha 06 Marzo 2002, el Ing. Juan Jos Tvara Garrrido en su calidad de Coordinador de la Divisin de Estudios y Proyectos, informa al Director de Infraestructura que el Expediente Tcnico de la Obra: Rehabilitacin del Pozo y Construccin de Pilones Casero Los Ejidos, no cuenta con el Informe respectivo del proyectista, as como del Estudio Geoelctrico para dicha obra, el que con provedo inserto en el mismo documento se traslada a la Direccin General de Asesora Jurdica para conocimiento y fines consiguientes. Con Resolucin de Alcalda N 959-2002-A/MPP del 28 Oct.2002, el Alcalde de la Municipalidad Provincial de Piura, en ese entonces el Ing. Francisco Hilbck Eguiguren, resuelve el contrato suscrito para la ejecucin de la referida obra sealando como causalesel haberse encontrado insuficiente caudal de agua con alto grado de salinidad no apta para el consumo humano, constituyendo una causal no atribuible a la voluntad de las partes contratantes y que ha impedido que la referida obra se concluya alcanzando un avance fsico del 71.68 %, disponiendo que la Direccin de Infraestructura realice la liquidacin final del contrato y la constatacin fsica de la obra e inventario de materiales, equipos y herramientas a travs de la formacin de una comisin. Del anlisis de los hechos relacionados con la Rescisin del Contrato suscrito para la ejecucin de la obra Habilitacin de Pozo y Construccin de Pilones Casero Los Ejidos se observa que lo acontecido, no representan un caso fortuito o de fuerza mayor, lo que se define como la causa no imputable, consistente en un evento extraordinario, imprevisible e irresistible, que impida la ejecucin de la obra. Imprevisible se considera cuando no se puede prever, a pesar de haber actuado con prudencia, diligencia y capacidad de previsin que son exigibles a un hombre medio. Tiene que tratarse de un hecho que no pueda preveerse en el orden normal de los sucesos y del pensamiento humano, en cuyo caso no puede ser imputable ni a la entidad ni al contratista. Hecho Extraordinario, se trata de un hecho fuera de lo comn, sin orden de regla, ms all de lo uno u otra. Hecho irresistible, se da cuando surge un hecho que no se puede evitar, no obstante haber realizado todos los esfuerzos posibles.

Por lo antes expuesto se concluye que en la ejecucin de la obra materia de observacin se actu contrariamente a lo antes expuesto, esto es que no se actu con prudencia, diligencia ni capacidad de previsin como lo exiga la naturaleza de la obra, al haberse obviado previo a su ejecucin la elaboracin de estudios que garanticen la buena ejecucin de la obra y la inversin a efectuar as como el no contar con el Expediente Tcnico completo, el mismo que careca del plano de perforacin del pozo tubular. De otro lado se observa que no obstante las serias irregularidades determinadas en la ejecucin de obra, las que devinieron en la Resolucin del Contrato en agravio econmico de la Municipalidad, dichos hechos no obstante haberlo requerido el ex Director Municipal Sr. Jacob Barrantes Arrese para fines de investigacin desde el 11 Ene.2002 no fueron derivados al rgano de Control Institucional para la investigacin correspondiente, emitindose la Resolucin de Alcalda de rescisin del contrato de mutuo acuerdo entre la Municipalidad y el Contratista recin con fecha 28 Oct.2002, esto transcurrido ms de nueve meses, con el agravante de que la causal ha podido ser prevenida de haber contado oportunamente con los estudios correspondientes. 1.4 De los Adicionales de Obra Con Carta N 121-2001-SEANPACA.ING del 20 de Nov. del 2001 el contratista Ing Segundo Palacios Castillo solicita al Director de Infraestructura Ing. Alejandro Pasache Boyer la aprobacin y cancelacin de los mayores metrados y adicionales de obra por un monto de S/. 2,058.75, indicando que los trabajos efectuados (ventanas con ladrillos ornamentales) han sido coordinados con el Ingeniero Residente el 26 Oct.2001 en los folios 30 y 31 del cuaderno de obra. Mediante Informe N 025-2001-ING-WSCHM-SNPSO-DJ/MPP del 29 Nov.2001 el Supervisor de la Obra Ing Wilmer Segundo Chorres Mrquez, le informa al Director de Infraestructura Ing Alejandro Pasache Boyer sobre los mayores metrados y partidas nuevas ejecutadas por el contratista, los que segn refieren representan un costo de S/. 2,166.86, incluido gastos generales, utilidad e IGV, requiriendo que la resolucin de aprobacin del presupuesto adicional se remita a la brevedad posible, dado el vencimiento del plazo contractual. Con Informe N 037-2001-SNP-ING-LFF-DEyP-DI/MPP el proyectista Ing. Luis Fernndez Fernndez le informa al coordinador de Estudios y Proyectos Ing Juan Tvara Garrido en relacin al adicional por mayores metrados y partidas nuevas, lo siguiente: Que tratndose de una obra cuya modalidad de ejecucin es a precios unitarios, la finalidad del contrato en lo referente al tendido de tubera y partidas afines, esta determinada por el metrado considerado en el contrato, por lo que desde ese punto de

vista, la justificacin tcnica presentada por el supervisor no tiene el debido sustento, ya que antes de ejecutar cualquier modificacin al proyecto original, debe efectuarse la consulta respectiva al proyectista a efectos de que se pronuncie sobre la procedencia de tales modificaciones. Que las anotaciones en el cuaderno de obra, no ilustran ni demuestran la necesidad de ejecutar obras adicionales para conseguir la finalidad del contrato. Agrega que en lo referente a las partidas correspondientes a las piletas pblicas (13 Unidades), de acuerdo a lo verificado por el supervisor de la obra, en el asiento de la pgina N 31 cuaderno de obra del da 26.10.2001, se deber considerar como adicional de la obra las siguientes partidas: - Adaptador PVC SAP-R 12 m m : 13 Unidades - Codo PVC 45 de 2 : 13 Unidades - Niple Fo.Go.1/2 : 13 Unidades Que en lo concerniente a las partidas correspondientes a la caseta de bombeo, de acuerdo al asiento de la pgina N 31 del cuaderno de obra de fecha 26 Oct.2001, suscrito por la supervisin de la obra, debern considerarse los mayores metrados que en este asiento se indican. Asimismo al haberse omitido en el presupuesto de la obra, las ventanas ornamentales, stas debern ser consideradas como adicional de obra. En cuanto a la prueba hidrulica de la tubera, esta partida no ha sido solicitada por el contratista como adicional de obra ni en la carta de la referencia ni en el cuaderno de obra. Con Informe N 007-2002-SNP-ING.JJTG-COOR-DEyP-DJ/MPP del 03 Ene.2002 el Coordinador de la Divisin de Estudios y Proyectos Ing. Juan Jos Tavara Garrido informa al Director de Infraestructura Ing. Alejandro Pasache Boyer haciendo suyo todo lo expuesto por el Ing. Luis Fernndez Fernndez en el Oficio antes indicado. Mediante Informe N 144-2002-ING-CGN-SNP del 23 Oct.2002 el Ing. Carlos Granda Nole informa al Director de Infraestructura Ing. Alejandro Pasache Boyer entre otros aspectos lo relacionado a la aprobacin del Presupuesto Adicional de Obra N 01 sobre mayores metrados y partidas : Ampliacin de Red de Agua Piletas Pblicas (13 Unidades) y caseta de bombeo, y por Partidas Nuevas, ventanas con ladrillos ornamentales y Prueba Hidrulica por un monto de S/. 2,124.18, indicando que de acuerdo a lo sustentado por el supervisor de obra, segn cuaderno de obra y de lo corroborado por la Oficina de Estudios a travs del Informe N 007-2002-SNP-ING.JJTG-COORD-DEyPDI/MPP de fecha 03 de Enero 2002, se sustenta el Presupuesto de Adicional N 01 por mayores metrados y Adicional por Partidas Nuevas N 01. Mediante Informe N 158-2003-

DI/MPP del 05 Feb.2003 el Director de Infraestructura Ing. Alejandro Pasache Boyer informa al Director Municipal Ing Hctor Hoyos Castillo en relacin al Presupuesto Adicional de Obra N 01 por mayores metrados y por Partidas Nuevas todos los antecedentes e informes emitidos a la fecha, finalizando que en mrito a la situacin descrita y al haber verificado mediante inspeccin realizada en obra, que efectivamente result necesario considerar los trabajos del Presupuesto Adicional de Obra N 01 como consecuencia de las razones tcnicas puntualizadas en el Informe N 025-2001- INGWSCHM-SNP-DI/MPP del supervisor de Obra Ing Wilmer Chorres Mrquez los Informes N 37-2001-SNP-ING-LFF-DEyP-DI/MPP y N007-2002-SNP-ING-JJTGCOORD- DEyPDI/MPP emitidos por el Ing Luis Fernndez Fernndez e Ing. Juan Tavara Garrido respectivamente de la Divisin de Estudios y Proyectos, y por Informe N 144- 2002-INGCGN-SNP emitido por el Supervisor actual Ing Carlos Granda Nole, constituyen las razones por que su Direccin recomienda que la Municipalidad Provincial de Piura expide Resolucin aprobatoria del Presupuesto Adicional de Obra N 01 por mayores metrados en partidas de ampliacin de red de agua, pileta pblica (13 unidades) y caseta de bombeo, y por partidas nuevas como ventanas ornamentales y prueba hidrulica, por el monto de S/. 2,129.18, sin embargo de estimarlo conveniente solicita pronunciamiento legal de la Direccin General de Asesora Jurdica. Con provedo de fecha 06 Feb.2003 inserto en el presente documento el Director Municipal solicita a la Direccin General de Asesora Jurdica emitir opinin legal al respecto. Con Informe N 131-2003-DGAJ/MPP del 10 Feb.2003 el Director General de Asesora Jurdica abogado Valentn Soto Llerena opina por la aprobacin del Presupuesto Adicional N 01 por el monto de S/. 2,129.18 equivalente al 3.57% del monto del contrato original, opinin legal que segn refiere lo emite en base a los Informes Tcnicos suscritos por las direcciones pertinentes, ya que son las llamadas a garantizar la veracidad de la informacin y de los hechos, y que en ese sentido los Informes son determinantes como fuente de opinin. Mediante Informe N 003-2003-MPP/DGPyD del 27 de Febrero del 2003 el Director General de Planificacin y Desarrollo Econ. Rene Ballesteros Armijos informa al Director Municipal Ing. Hctor Hoyos Castillo, entre otros aspectos relacionados con la ejecucin de la obra, lo siguiente: Si contrastamos los resultados del Acta de Constatacin Fsica e Inventario de Materiales y el Presupuesto Adicional por mayores metrados observamos variaciones sustantivas en los metrados, por lo que sugiere que la Direccin de Infraestructura analice los resultados del Acta de Constatacin Fsica, Inventario de Materiales y se determine realmente el

Presupuesto Adicional N 01, documento que fue derivado con provedo de la Direccin Municipal de fecha Marzo 2003 al Director de Infraestructura para la verificacin correspondiente. A su vez el Director de Infraestructura lo deriva con provedo de fecha 08 Nov.2003 a la Divisin de Liquidacin de Obras para que se tome en cuenta en la Liquidacin de la Obra. Mediante Informe N 040-2003-DI-DLO/MPP del 24 de Febrero del 2003 el Jefe (e) de la Divisin de liquidacin de Obras Br. Felix Fang Mezones informa al Director Infraestructura Ing. Alejandro Pasache Boyer lo siguiente: Que con carta N 001-2003-SEAMPACA-ING del 30 de Enero del 2003, el contratista Segundo Palacios Castillo presenta la liquidacin de la obra con un saldo a su favor por S/. 5,724.00. En la misma ha considerado adicionales por S/. 1,675.65 y Mayores Gastos Generales por S/. 3,634.61 importe que carecen de aprobacin por parte de laMunicipalidad. Que en atencin al Art. 164 del Decreto Supremo N 013-2001-PCM alcanza la liquidacin debidamente sustentada la cual arroja un saldo a favor del contratista por S/. 437.95, de acuerdo al siguiente detalle: Reajustes S/. 371.15 I.G.V. 66.80 S/. 437.95 En consecuencia deber oficializarse al contratista remitindole la liquidacin

considerando que el plazo vence el 02 de marzo 2003, documento que es devuelto por la Direccin de Infraestructura a la Divisin de Liquidacin de Obras con Provedo de fecha 11.03.2003 para que tome en cuenta el Presupuesto Adicional en tramite de la obra. A su vez con sus Informe N 063-2003-DI/DJ-DLO/MPP del 14.03.2003 el Jefe de la Divisin de liquidacin de Obras informa al Director de Infraestructura Ing. Alejandro Pasache Boyer que de acuerdo al Art. 159 del Decreto Supremo N 013-001-PCM, solo procede la ejecucin de obras adicionales cuando se cuenta previamente con Resolucin del Titular del Pliego a la mxima autoridad administrativa, en consecuencia para proceder a aplicar lo dispuesto por su Despacho es necesario se justifique con la Resolucin de Alcalda o Directoral pertinente. Con carta N 009-2003-SEAMPACA .ING. del 23 de Abril del 2003 el Contratista Ing. Segundo A. Palacios Castillo requiere al Director de Infraestructura Ing. Jorge Timan Rojas la emisin de la Resolucin respectiva de la liquidacin del Contrato y la cancelacin del saldo a su favor por el monto de S/. 5,724,00, indicndole que de acuerdo al Art. 164 del Reglamento de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del estado

present la documentacin de la liquidacin del contrato de obra dentro del plazo de los sesenta ( 60) das la misma que ha quedado consentida al no haber sido observada por la Entidad contratante dentro del plazo establecido, documento que es derivado con fecha 28.04.03 por el Director de Infraestructura al Ing. Robert Zambrano para el Informe respectivo. Mediante Informe N 017-2003-ING/ H.S.A/SNP del 04 Jun.03, el Ingeniero Henrry Wilfredo Snchez Aparicio en relacin a la carta remitida por el Contratista sobre emisin de Resolucin de alcalda y cancelacin del saldo a su favor, recomienda al Director de Infraestructura Ing. Edgardo Hernndez Abramonte continuar con el trmite respectivo de expedicin de Resolucin Aprobatoria del Presupuesto Adicional N 01, reformulado de acuerdo al siguiente detalle: - Presupuesto Adicional por mayores metrados S/. 1,449.16 - Presupuesto Adicional por partida nueva 240.44 Total Presupuesto Adicional N 01 S/. 1,689.60 Con Informe N1467-2003-DJ/MPP del 14 Agos. 2003 el Director de Infraestructura Ing Edgardo Hernndez Abramonte informa al Director General de Desarrollo Urbano y Transportes Ing Jorge Timan Rojas en relacin a la carta remitida por el contratista considerando los actuados recomienda se expida la Resolucin aprobatoria del Presupuesto Adicional N 01 por el monto de S/. 1,689.60 incluido IGV, desagregado en S/. 1,449.16 por mayores metrados y S/. 240.44 por partida nueva en la Obra : Habilitacin de Pozo y Construccin de Pilones Casero Los Ejidos siendo derivado a la Direccin General de Asesora Jurdica con provedo de fecha 19.08.03 para que emita la opinin legal que corresponda, por lo que con Memorando N 844-2003DGAJ/MPP del 25 de Agos.2003 el Director General de Asesora Jurdica Abogado Aurelio Alberca Barandiarn. requiere a la Direccin de Infraestructura le remita los antecedentes de la precitada obra, informacin necesaria para emitir opinin legal, el mismo que le es remitido mediante Informe N 1608- 2003 del 1 Set.2003 e Informe N 2030-2003/DI/MPP del 13 Oct. 2003. Mediante Informe N 1452-2003-DGAJ/MPP del 04 de Nov.2003 el Director General de Asesora Jurdica Abog. Aurelio Alberca Barandiarn emite opinin legal en relacin a la precitada obra, la misma que es dirigida al Director Municipal Ing Hctor Hoyos Castillo, quien a su vez con Informe N 078-2003DM/MPP del 11 de Noviembre del mismo ao, lo traslada al Alcalde de la Municipalidad Seor Eduardo Cceres Chocano, sugiriendo sea derivado el caso a la Direccin General de Auditoria para un examen de control.

Analizados los hechos expuestos relacionados con el adicional de la obra Habilitacin de Pozo y Construccin de Pilones en Casero los Ejidos se observa que no obstante el adicional no haber sido aprobado previamente a su ejecucin por el titular, consecuentemente no procedera efectuar dicho pago ni ser considerado en la liquidacin de la referida obra, no obstante se ha venido requiriendo reiteradamente su aprobacinposterior. Al respecto se ha contravenido la normatividad siguiente: A) Resolucin de Contralora N 072-98-CG del 26 Jun de 1998 que aprueba las Normas Tcnicas de Control Interno para el sector para el Sector Pblico, las que incluyen las Normas de Control Interno para el Area de Obras Pblicas, las mismas que establecen lo siguiente: 600-01 Del Expediente Tcnico Comentarios 01. El Expediente Tcnico es el instrumento elaborado por la entidad licitante para los fines de contratacin de una obra pblica.. Comprende entre otros: bases de licitacin, memoria descriptiva, planos, especificaciones tcnicas, metrados, precios unitarios y presupuesto, estudios de sueldos, formulas polnomicas y proforma del contrato. 02. En el expediente tcnico se define el objeto, costo, plazo y dems condiciones de una obra en particular por ejecutar, por lo que su elaboracin debe contar con el respaldo tcnico necesario, verificando que corresponda a la naturaleza y condiciones especiales de la obra. 03. El consultor y los profesionales responsables de su elaboracin, en lo que les corresponda, como el rea especializada de la entidad licitante que lo revisa, suscribirn todas las pginas del referido expediente tcnico, en seal de conformidad y responsabilidad respecto a su calidad tcnica e integridad fsica. 04. La implementacin de la Norma debe estar a cargo del rea especializada o de los funcionarios responsables designados, de la entidad licitante. 600-06 Modificaciones y Subsanacin de Errores u Omisiones en el Expediente Tcnico. Las modificaciones sustanciales y la subsanacin de errores y omisiones en el Expediente Tcnico, durante la ejecucin de la obra, deben contar con la opinin del Proyectista. 600-08 Oportunidad en el Procesamiento de Presupuestos Adicionales.

Los presupuestos adicionales que se generen en la ejecucin de la obra sern procesadas y aprobadas con la prontitud del caso, bajo responsabilidad de los funcionarios a cargo de la ejecucin de la obra. Comentarios 01. Cuando se determina la necesidad de procesar un presupuesto adicional, debe registrarse este hecho en el cuaderno de obra, correspondiendo al inspector formular el Expediente Tcnico pertinente, incluyendo un informe que sustente el origen de cada una de las partidas que conforman el presupuesto adicional, documento que elevar a la Entidad para su aprobacin mediante un acto administrativo formal 02. Corresponde a la entidad velar por que todo este proceso, se efecte en plazo razonable de manera que no incida en mayores costos. 04. La implementacin de esta norma es competencia del Inspector de la Obra y funcionarios a cargo de la ejecucin, debiendo la entidad licitante controlar que en los contratos de supervisin que celebre, se incluya dicha obligacin. 600-09 Sustentacin de Presupuestos Adicionales, en los Contratos a precios unitarios generados por mayores metrados En los presupuestos adicionales que involucran partidas contractuales en los contratos a precios unitarios debe sustentarse el metrado total de cada partida con planilla respectiva adjuntando el sustento tcnico del caso. Comentarios 01. El Presupuesto Adicional que involucra partidas contractuales, en este sistema de contratacin, se determina por diferencia entre los metrados totales necesarios para cumplir con la meta prevista y los metrados contratados. 02. Independientemente de la determinacin de la causal que genere el presupuesto adicional es necesario que los mayores metrados y partidas nuevas tengan el sustento respectivo. 03. Los metrados constituyen la base para determinar el importe del presupuesto adicional, siendo por lo tanto imprescindible sustentar el metrado total de cada partida con la informacin pertinente. 04. La planilla de metrados deber ir acompaada de los croquis o diagramas que permitan su identificacin, as como las hojas de clculo que correspondan, para una mayor explicacin.

05. La implementacin de esta norma es competencia del inspector y funcionario a cargo de la ejecucin de la obra, debiendo la entidad licitante cautelar que en los contratos de supervisin que celebre, se incluya dicha obligacin. 600-11 Las Resoluciones aprobatorias de Presupuesto Adicionales deben precisar su causal. Comentarios 01. El procedimiento para la aprobacin de presupuestos adicionales de las obras en las entidades, exige la expedicin de la resolucin aprobatoria correspondiente. B) Decreto Supremo N 013-2001-PCM que Aprueba el Reglamento de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado. Art. 159.- Obras adicionales .Slo proceder la ejecucin de obras adicionales cuando se cuente previamente con resolucin del Titular del Pliego o la mxima autoridad administrativa de la Entidad y en los casos en que su valor, restndole los presupuestos deductivos, no superen el quince por ciento (15 %) del monto total del contrato original, disposicin concordante con lo estipulado en la clusula octava del contrato suscrito, la que en los numerales 1,2 y 4, establece lo siguiente: 1. La Municipalidad podr ordenar y pagar directamente la ejecucin de prestaciones adicionales hasta por el quince (15 %) de su monto, siempre que sean indispensables para alcanzar la finalidad del contrato. 2. En el supuesto de que resultar indispensable la realizacin y/o ejecucin de obras adicionales, solo proceder cuando se cuente previamente con la resolucin aprobatoria del Titular del Pliego o la mxima autoridad administrativa de la Municipalidad y en los casos en que su valor, restndole los Presupuestos Deductivos, no superen el quince por ciento (15 %) del monto total del contrato original. 4. Cuando se determina la necesidad de procesar un Presupuesto Adicional, debe registrarse este hecho en el cuaderno de obra, correspondiendo al Inspector y/o Supervisor, a quien corresponda, formular el Expediente Tcnico pertinente, incluyendo un Informe Tcnico que sustente el origen de cada una de las partidas que conforman el Presupuesto Adicional, documento que elevar a la Municipalidad para su aprobacin mediante acto administrativo. Los hechos expuestos se han originado por la falta de previsin del proyectista y de quienes aprobaron el Expediente Tcnico, el mismo que adoleca de requisitos indispensables, hechos que no fueron observados previo a la aprobacin del expediente

tcnico y a la ejecucin de la obra, conllevando a un perjuicio econmico en contra de la Municipalidad Provincial de Piura por la suma de S/. 10,079.16. Los aspectos revelados en la presente observacin evidencian un perjuicio econmico en contra de la Municipalidad Provincial de Piura, por lo que esta Comisin de Auditoria ha emitido el Informe Especial N 009-2004-02-0454 de fecha 05 de Octubre del 2004, el mismo que fue elevado al Seor Alcalde con Oficio No 292-2004-OGCI/MPP de la misma fecha, a fin de que en defensa de los intereses de la Municipalidad, disponga el inicio de las acciones legales pertinentes. EVALUACIN DE DESCARGOS La Comisin de Auditoria en cumplimiento a la normativa vigente comunic a las personas involucradas los hechos expuestos anteriormente, otorgndoles la oportunidad de presentar sus descargos correspondientes, cuya evaluacin ha sido incluida en el presente Informe. 1. Con Oficio N 002-2004-EEHPPCE/MPP de fecha 12 de Mayo del 2004, esta Comisin de Auditoria hace llegar los hallazgos emergentes de la presente accin de control al Ing. David Choquehuanca Panta ex Coordinador de la Divisin de Estudios y Proyectos de la Municipalidad Provincial de Piura, el hallazgo emergente de la presente Accin de Control, a fin de que presente sus aclaraciones correspondientes, el mismo que a la emisin del presente Informe no cumpli con presentar sus aclaraciones y/o comentarios, razn por lo que los hechos observados subsisten, siendo su responsabilidad el haber visado el expediente tcnico otorgndole su conformidad para su aprobacin, no obstante las deficiencias observadas que motivaron la resolucin del contrato suscrito para su ejecucin, al no poder concluir con su ejecucin, lo que devino en perjuicio econmico de la Municipalidad Provincial de Piura por la suma de S/. 10,079.16. 2. Mediante Carta de fecha 24 de Mayo del 2004, el ex Director de Infraestructura Ing. Alejandro Pasache Boyer, hace llegar a esta Comisin de Auditoria sus aclaraciones en relacin a los hechos observados, manifestando lo siguiente: Que el Expediente Tcnico de la obra Habilitacin de Pozo y Construccin de Pilones Casero Los Ejidos, fue elaborado bajo la responsabilidad del Ing. Germn Antn Silva y aprobado por el Jefe de la Divisin de Estudios de Estudios y Proyectos Arq. David Choquehuanca Panta en el mes de febrero del 2001. Agrega que asumi la Direccin de Infraestructura el 30 de Abril del ao 2001, dndole la oficializacin a la Ejecucin de la Obra por ser de mucha urgencia y necesidad, requeridos por la alta Direccin. Mediante el proceso de Seleccin de la Adjudicacin de Menor Cuanta N 003-2001-DI/MPP, con

fecha 23 de Julio 2001, se otorg la buena pro al contratista Ingeniero Palacios Castillo Segundo Amrico - Ingeniero por el monto de S/. 59,717.98 a precios unitarios con un plazo de ejecucin de 25 das calendario y que mediante Resolucin de Alcalda N 8022001-A/MPP del 03 de Setiembre del 2001, asume como supervisor de la obra, el Ing. Wilmer Chorres Mrquez.Que, el proceso de ejecucin de la Obra ha estado bajo responsabilidad y Supervisin del Ing Wilmer Chorres Mrquez, habiendo actuado la Direccin de Infraestructura en cuanto a tramitaciones administrativas y valorizaciones, segn su requerimientos por considerar que se han desarrollado de acuerdo al Texto nico Ordenado de la Ley de Contrataciones y Adquisiciones del estado y su reglamento. Con respecto a la resolucin del contrato, se debe tener en cuenta el informe N 0192001-ING - WSCHM-SNP-SO-DI/MPP del 19 de Noviembre del 2001 suscrito por el Ing Wilmer Chorrez Marquez, en el que recomienda a la Direccin de Infraestructura la Resolucin del Contrato de Obra, de conformidad con la clusula Dcima Sptima del Contrato y que evaluando lo recomendado, el Ing. Pedro Sarmiento Urca de la Direccin de infraestructura recomienda al suscrito mediante Informe N 210-2001-Ing-PSUSOSNP, aprobar resolver el contrato y designar una comisin para verificar in situ la existencia de trabajos de infraestructura. Por tales motivos, la Direccin de Infraestructura, mediante Informe N 2103-2001.DI/MPP del 11 de Diciembre el 2001, hace de conocimiento al Director Municipal Seor Jacob Barrantes Arrese sobre el estado situacional de la obra adjuntando todo lo actuado y recomendando que la Municipalidad disponga mediante Resolucin de Alcalda, resolver el contrato en mencin de mutuo acuerdo. As mismo con Informe N 047-2002-DI/MPP del 11 de Enero del 2002, la Direccin de Infraestructura hace llegar al Director Municipal Seor Jacob Barrantes Arrese los antecedentes del proceso de seleccin y dems documentos de la obra precitada a fin de que la Direccin General de Auditoria inicie las investigaciones correspondientes. Concluye indicando que mediante Resolucin de Alcalda N 959-2002-A/MPP del 28 de Octubre 2002, se resuelve el contrato disponindose que la Direccin de Infraestructura realice la liquidacin final del contrato y la constatacin fsica de la obra, e inventario de materiales, equipos y herramientas a travs de la formacin de una comisin. Las aclaraciones presentadas por el ex Director de Infraestructura Ing. Alejandro Pasache Boyer no absuelven los hechos observados, por cuanto es con la Resolucin Directoral No 064-2001- D.I./MPP de fecha 01 JUN.2001 que aprueba el Expediente Tcnico de la referida obra, sin hacer observacin alguna, no obstante el mismo no contar con el

estudio de prospeccin geoelctrica, plano de perforacin de pozo y estudio de sondaje elctrico vertical, requisitos indispensables que debi exigir previo a su aprobacin, dada la naturaleza y condiciones especiales de la obra, lo que no permiti determinar que el terreno donde se iba a ejecutar la obra contaba con las condiciones tcnicas para su ejecucin, as como el aplazamiento en su ejecucin por ms de 25 das y la no verificacin de la veta del agua, pues se debe puntualizar que como Director de Infraestructura le corresponda entre otras funciones, la de ejecutar y controlar las Obras y estudios por Administracin Directa , as como, proponer el cambio de modalidad en la ejecucin de las mismas y supervisar la ejecucin de las obras bajo la modalidad de contrato. 3. Mediante Carta de fecha 25 de Mayo del 2004, el Ing. Wilmer Chorres Mrquez - ex Supervisor de la obra, presenta sus aclaraciones en relacin a los hallazgos formulados, manifestando lo siguiente : Que la funcin del Supervisor de obra, es verificar el estricto cumplimiento de los planos y especificaciones tcnicas del Expediente Tcnico, el cual fue elaborado por el Proyectista, revisado por el Coordinador de la Divisin de Estudios y Proyectos y debidamente aprobado por el Director de Infraestructura, mediante Resolucin Directoral N 064-2001DI/MPP del 01.06.2001, en representacin de la Municipalidad de Piura, como entidad contratante. Que, el suscrito a pesar de ello, mediante Informe N 001-2001-Ing.WSHM-SNP del 24.08.2001 plantea las observaciones al expediente tcnico del Proyecto: Habilitacin del Pozo y Construccin de Pilones Casero Los Ejidos , que fuera materia de la Adjudicacin de Menor Cuanta N 003-2001-DI/MPP, entre ellas el cumplimiento de la Absolucin de la Consulta comn planteada por los postores S.C. y E.S.R.L. Ltda.. y PRECO S.A., en relacin a que no se adjunta en el expediente el Plano de Perforacin del Pozo, manifestndose como respuesta que dicho plano se entregara al postor; y la falta de los estudios de prospeccin geoelctrica para el pozo, en referencia a lo cul el Proyectista Ing. Germn Antn Silva, responde con carta del 02.10.2001, en el cul no fundamenta el levantamiento de observaciones, hecho que se hizo de conocimiento mediante Informe N 009-2001, documentacin que se no se encuentra en el expediente que obra en su despacho, debiendo ser solicitada a la Direccin de Infraestructura. Seala adems, que de conformidad con el tem XLI de las Bases de la Adjudicacin, se curs invitacin a la Divisin de Estudios y Proyectos, para su participacin en la entrega

del terreno de la obra, dado a que el Ing. Germn Antn Silva ya no laboraba en la Municipalidad, no designndose a ningn encargado por dicha Oficina para participar en dicho acto. En relacin a la Resolucin de Alcalda N 959-2002-A/MPP del 28.20.2002, que resuelve la el Contrato de Mutuo Acuerdo por Causa de Fuerza Mayor, es de precisar que si bien el suscrito a travs del Informe N 023-2001-ING.WSCHM-SNP del 26.11.2001, plantea dicha rescisin, mi opinin no es determinante pues quin aprueba dicha Resolucin es la mxima autoridad Administrativa del pliego con la opinin de Asesora Jurdica. Agrega que por otro lado considera recomendable aclarar lo manifestado en el Examen Especial, en cuanto a que las deficiencias que adoleca el Expediente Tcnico ha conllevado a un perjuicio econmico para la Municipalidad Provincial de Piura por la suma de S/. 42,808.01, lo cul no es exacto, ya que en el Proyecto el presupuesto del Pozo Tubular asciende a la suma de S/. 18,655.30, incluido IGV, de los cules el contratista ha ejecutado y valorizado S/. 10,079.16, siendo este el perjuicio real causado a la Municipalidad. Que la diferencia al monto total valorizado corresponde a la construccin de piletas y ampliacin de tendido de red de agua de un sistema ya existente que fue ejecutado por FONCODES y que comprenda un abastecimiento mediante una noria, una cisterna y un tanque elevado, infraestructura que actualmente viene siendo utilizado, ya que la Municipalidad Provincial de Piura el ao pasado ejecut el Proyecto del Sistema de ste casero contemplando otra forma de abastecimiento, Indica adems que mediante Informe N 025-2001-ING.WSCHM-SNP-SO, del

29.11.2001, se tramita el adicional de obra, y que constituyen trabajos adicionales por mayores metrados dado que el sistema de contratacin fue a precios unitarios y con partidas nuevas no consideradas en el presupuesto como son las ventanas ornamentales de la caseta de bombeo y las pruebas hidrulicas. Las aclaraciones presentadas por el ex- supervisor de la Obra Ing. Wilmer Chorres Mrquez absuelve el hecho observado por cuanto en su calidad de Supervisor de la Obra, su funcin se limit a velar directa y permanentemente por la correcta ejecucin de la obra y del cumplimiento del contrato, no siendo responsable por lo tanto de la elaboracin del Expediente Tcnico cuyas deficiencias devinieron en perjuicio econmico de la Municipalidad Provincial de Piura. 4. Con Oficio N 005-2004-EEHPPCE/MPP de fecha 12 de Mayo del 2004, esta Comisin de Auditoria hace llegar los hallazgos emergentes de la presente accin de control al exDirector Municipal Sr. Jacob Barranntes Arrese, a fin de que presente sus aclaraciones

correspondientes, no habiendo obtenido respuesta a la fecha de emisin del presente Informe, razn por lo que los hechos observados subsisten, siendo su responsabilidad el no haber tramitado oportunamente los actuados para la resolucin del contrato, y de otro lado no haber requerido la investigacin correspondiente, no obstante haber solicitado el expediente para fines de investigacin. 5. Mediante Carta de fecha 19 de Mayo del 2004, el Ing. Francisco Hilcbk, Alcalde de la Municipalidad Provincial de Piura, hace llegar a esta Comisin de Auditoria sus aclaraciones en relacin a los hechos observados, manifestando lo siguiente: Que para dar respuesta no requiere de documentacin sustentatoria, ya que en el proceso que se le informa, se acompaa un detallado Informe que lo considera de por si suficientemente explcito, con solo una excepcin en lo referente al largo periodo transcurrido previo a la emisin de la Resolucin de Alcalda que resuelve el contrato. Seala, que su participacin formal solo se ha limitado, como debe de ser y de acuerdo a Ley, a trasladar a los niveles ejecutivos correspondientes el encargo del proceso de esta obra, la que fue aprobado en el respectivo seno del Pleno del Concejo y con presupuesto correspondiente. Enfatiza que las normas legales vigentes conceden la total autonoma y responsabilidad al Comit tanto para la Licitacin como para la Adjudicacin. El Contrato se firma por la Direccin Municipal y en todos los casos interviene la Direccin de Asesora Jurdica y, por supuesto la de Infraestructura, las que deben velar por el seguimiento legal y tcnico cumplimiento del proceso. En el transcurso del mismo se emiti la R.A. que designa al supervisor de la obra, y de ah la que resuelve el contrato a pedido de las diversas instancias directorales y con su fundamentacin tcnica y legal Precisa, que la demora que hacen notar en haberse remitido el expediente al despacho de Alcalda para la resolucin, y que no se le informa que pas durante ese perodo y que es preocupante ya que por razones de hecho en este caso de obras dependen mucho de las circunstancias naturales fortuitas que puedan presentarse. Es el propio Ingeniero Supervisor que recomienda esta resolucin, por ello en el Informe N 210-2001, el Ing. Pedro Sarmiento traslada esta recomendacin a la Direccin de Infraestructura, quin a su vez lo trasmite tanto a la Direccin Municipal como a la Direccin de Asesora Jurdica cambindose entre ellos diversos comentarios que retrasaron, indudablemente, la decisin final ya recomendada de resolucin. En todo caso el trayecto de este caso se refiere con precisin en el informe recibido, el que no requiere de mayores comentarios y

en la que Alcalda no solo no participa sino que tampoco estuvo al tanto de ellos. Al respecto seala que la Municipalidad en el periodo 99-02, realiz ms de 430 obras, adems de un millar de servicios y gestiones a diversos niveles de gobierno y otras entidades y gremios, por lo tanto es difcil, sino imposible, hacer el seguimiento puntual y detallado a una sola obra que, por lo dems tiene sus niveles y funcionarios responsables. Y que en cuanto a la resolucin final, sta se hizo dentro de las 24 horas en que alcanzaron el expediente con la R.A para sus suscripcin, esta ha sido la rutina seguida durante los cuatros aos de gestin enlas mas de 6000 resoluciones suscritas en el indicado periodo. Las aclaraciones presentadas por el ex Alcalde de la Municipalidad Provincial de Piura Ing.Francisco Hilbck Eguiguren, no desvirtan los hechos observados, por cuanto sus aclaraciones se han limitado a sealar que su participacin ha sido formal trasladando la responsabilidad a los niveles ejecutivos pertinentes, sin aclarar la demora en emitir la Resolucin de Alcalda que resuelve el contrato, demora que adems ha dado lugar a que el contratista venga requiriendo elpago de mayores gastos generales. 6. Con Oficio N 007-2004-EEHPPCE/MPP, de fecha 12 de Mayo del 2004, esta Comisin de Auditoria hace llegar los hallazgos emergentes al ex Director General de Asesora Jurdica Abog. Valentin Soto Llerena, el hallazgo emergente de la presente Accin de Control, a fin de que presente sus aclaraciones correspondientes, no habiendo obtenido respuesta a la emisin del presente Informe, razn por lo que los hechos observados subsisten, por cuanto en su calidad de Director General de Asesora Jurdica no ha esclarecido los motivos que originaron la demora en la emisin de la Resolucin de Alcalda que resuelve el contrato suscrito para la referida obra, demora que ha dado lugar a que el contratista venga requiriendo el pago de mayores gastos generales, considerando que el expediente fue derivado a su direccin con Provedo inserto en el Informe No 367-2002-SNP-Ing.JJTG-COORD.DE y P-DJ/MPP de fecha 06 de Marzo de 2002, mediante el cual el Ing. Juan Jos Tvara Garrido en su calidad de Coordinador de la Divisin de Estudios y Proyectos, informa que el Expediente Tcnico de la obra materia de observacin, no cuenta con el Informe respectivo del proyectista, as como del Estudio Geooelctrico para ejecutar dicha obra, informacin que fuera solicitada por su Direccin a travs del Memorando No080-2002-DGAJ/CPP del 23.ENE.2002. 7. Mediante Informe de fecha 19 de Mayo del 2004, el actual Director de Infraestructura Ing. Edgardo Hernndez Abramonte, hace llegar a esta Comisin de Auditoria sus aclaraciones en relacin a los hechos observados, manifestando lo siguiente:

Que el perjuicio econmico en contra de la Municipalidad Provincial de Piura, por la suma de S/.42,808.01, se ha originado por la falta de previsin del proyectista y de quienes aprobaron el expediente tcnico en el ao 2001, fecha en la cul el suscrito no cumpla las funciones de Director de Infraestructura. Con respecto a los adicionales de obra cumplo con informar que esta Direccin solo cumpli con la prosecucin del trmite iniciado en el mes de Noviembre del 2001 y que a la fecha de su emisin, comprenda un expediente con informes de aprobacin y autorizacin de parte del ex Director de Infraestructura e incluso opinin legal a favor del adicional por parte del ex Director General de Asesora Jurdica. Indica que aclara los hallazgos de la obra mencionada y mientras este adicional no haya sido aprobado y menos cancelado no se ha incurrido en falta administrativa. Las aclaraciones presentadas por el Director de Infraestructura Ing. Edgardo Hernndez Abramonte, no absuelve el hecho observado, toda vez que solo se ha limitado a trasladar las responsabilidades a los funcionarios anteriores a su gestin, sin aclarar por que razones su Direccin prosigui con el trmite del adicional de obra, los mismos que debieron ser aprobados oportunamente y previo a su ejecucin por los funcionarios de la anterior gestin, tal como lo dispone la Norma Tcnica de Control Interno para el rea de Obras Pblicas 600-08, que los presupuestos adicionales que se generen en la ejecucin de la obra sern procesados y aprobados con la prontitud del caso, bajo responsabilidad de los funcionarios a cargo de la ejecucin de la obra. 8. Con fecha 20 de Mayo del 2004, se ha notificado a travs del Diario la Repblica al Ing. Germn Antn Silva, Proyectista del Expediente Tcnico de la Obra Habilitacin de Pozo y Construccin de Pilones Casero Los Ejidos, no habindose apersonado a recoger sus hallazgos en el plazo otorgado, consecuentemente no present sus aclaraciones a la fecha de emisin del presente Informe, razn por lo que los hechos observados subsisten. Por lo expuesto le asiste responsabilidad administrativa al ex Director de Infraestructura Ing. Alejandro Pasache Boyer, al ex Director Municipal Sr. Jacob Barrantes Arrese, al ex Alcalde Ing. Francisco Hilbck Eguiguren, al ex Director de Asesoria Jurdica Abog. Valentn Soto Llerena, y al Director de Infraestructura Ing. Edgardo Hernndez Abramonte por incumplir sus obligaciones tipificadas en el Art. 21 incisos a) y b) del Decreto Leg. N 276, Ley de Bases de la Carrera Administrativa y de Remuneraciones del Sector

Pblico, que establece como obligaciones de los servidores pblicos el de cumplir personal y diligentemente los deberes que impone el servicio pblico y salvaguardar los intereses del Estado. En lo referente a la responsabilidad del ex coordinador de la Divisin de Estudios y Proyectos Ing. David Choquehuanca Panta y del proyectista Ing. Germn Antn Silva, se precisa que los dos profesionales fueron contratados como Servicios No Personales, razn por lo que asumen Responsabilidad Civil. III.- CONCLUSIONES Teniendo en consideracin los hechos observados, se ha llegado a las siguientes conclusiones : 1. Que con Resolucin Directoral No 064-2001-DI/MPP del 1 de Junio del 2001, el ex Director de Infraestructura Ing. Alejandro Pasache Boyer aprob el Expediente Tcnico para la ejecucin de la Obra : Habilitacin de Pozo y Construccin de Pilones Casero Los Ejidos, el mismo que fue elaborado por el Ing. Germn Antn Silva y visado por el Coordinador de la Divisin de Estudios yProyectos Ing. David Choquehuanca Panta, no obstante el referido Expediente no contar con requisitos indispensables que garanticen la buena ejecucin de la obra y consecuentemente la inversin a efectuar, como son : Estudio de prospeccin geoelctrica, plano de perforacin del pozo tubular y estudio de sondaje elctrico vertical. ( Observacin N 1 ) 2. Que las deficiencias en la elaboracin del Expediente Tcnico han dado lugar a que la Municipalidad Provincial de Piura, mediante Resolucin de Alcalda N 959-2002-A/MPP del 28 de Octubre del 2002, resuelva el contrato suscrito con el contratista Palacios Castillo Segundo Amrico - Ingeniero, quien obtuvo la buena pro para la ejecucin de la referida obra, lo que han devenido en perjuicio econmico de la Municipalidad Provincial de Piura por la suma de S/. 10,079.16 por trabajos relacionados con la perforacin del pozo tubular, contenidos en la Valorizacin N 01, cancelada con Comprobante de Pago N 005506 del 11.OCT.2001. ( Observacin N 1 ) 3. Que asimismo el contratista ha venido requiriendo el pago de mayores metrados ejecutados y de adicionales de obra, los cuales no fueron tramitados oportunamente previo a su aprobacin, y que incluso han continuado siendo solicitados por funcionarios de la actual gestin, no obstante haber correspondido su aprobacin en el ao 2001. Asimismo ha venido solicitando el reconocimiento de gastos generales por no contar el Expediente Tcnico con el plano de perforacin del pozo, y posteriormente por no definir oportunamente la resolucin del contrato, al haberse encontrado a 14 metros. de

profundidad de su perforacin agua salobre y con caudal bajo, hechos que se pudieron preveer si previamente se hubieran efectuado los estudios correspondientes, como son : Estudio de prospeccin geoelctrica y estudio de sondaje elctrico vertical, ( Observacin N 1 ) IV.- RECOMENDACIONES Teniendo en consideracin las observaciones y conclusiones expuestas en el presente Informe, y en mrito las atribuciones conferidas en el Artculo 15 incisos b) y f) de la Ley N 27785, Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora General de la Repblica, se considera pertinente formular las siguientes recomendaciones: 1. Que la Direccin de Infraestructura en coordinacin con el Jefe de la Divisin de Estudios y proyectos, previa a la aprobacin de los Expedientes Tcnicos para la ejecucin de obras pblicas, evalen que los mismos cuenten con el respaldo tcnico necesario, que corresponda a la naturaleza y condiciones especiales de la obra a ejecutar, accin que permitir garantizar las inversiones efectuadas en beneficio de la colectividad. ( Conclusin N 1 y 2 ) 2. Que la Direccin General de Asesora Jurdica, en resguardo de los intereses de la Municipalidad Provincial de Piura, formule la demanda correspondiente contra los responsables del perjuicio econmico ocasionado a la Municipalidad, cuyos actuados estn contenidos en el Informe Especial No 009-2004-02-0454 emitido por este rgano de Control Institucional con fecha 05 de Octubre del presente ao. ( Conclusin N 2 ) 3. Que la Direccin de Infraestructura, como Unidad Orgnica responsable de la ejecucin de obras pblicas, de trmite inmediato a los requerimientos efectuados por los residentes de obras a travs de los supervisores o inspectores de obra, relacionado con los adicionales de obra, ampliaciones de plazo y todo lo concerniente a la ejecucin de las obras, y cuando las circunstancias lo ameriten la continuidad de los trmites para la resolucin de los contratos suscritos, considerando que su aprobacin compromete trminos en plazos definidos, cuyo incumplimiento conlleva muchas veces a incrementar los costos de las obras, como son el reconocimiento de mayores gastos generales. ( Conclusin N 3 ) 4. Se establezca el grado de responsabilidad y las sanciones que correspondan a los funcionarios y ex funcionarios inmersos en las observaciones contenidas en el presente Informe. ( Conclusiones Ns 1, 2 y 3 )

Vous aimerez peut-être aussi