Tipos Ent.

/Sada
O TES - Tipo de Entrada e Sada responsvel pela correta aplicao dos impostos devidos por ocasio da entrada e sada dos produtos, controle de baixa de estoque, duplicatas e outros. tili!ando um c"di#o de TES nas movimenta$es, este no poder mais ser alterado, implicando em #raves conseq%&ncias ao sistema.

Tipos de TES
'ara de(inio do TES deve-se observar ) Cdigos *** a +** +*, a --O que representam Entradas Sadas

.o TES devem ser in(ormados os c"di#os (iscais, cu/o primeiro d#ito indica o tipo de transao 0dentro ou (ora do Estado 1iscal2) 1 2 3 5 6 7 Entrada de material de ori#em interna ao estado do usurio. Entrada de material de ori#em externa ao estado do usurio. Entrada de material de ori#em externa ao pas. Sada de material para comprador dentro do Estado. Sada de material para comprador (ora do Estado. Sada de material para comprador (ora do pas.

O se#undo e terceiro d#itos indicam tipo de operao e material) 11 - 3ompras45endas para industriali!ao. 12 - 3ompras45endas para comerciali!ao. 13 - 6ndustriali!ao e(etuada por outras empresas. 14 - 7aterial para utili!ao de prestao de servios 0E2. 21 - Trans(er&ncia para industriali!ao. 22 - Trans(er&ncia para comerciali!ao. 23 - Trans(er&ncia para distribuio de ener#ia eltrica. 24 - Trans(er&ncia para utili!ao da prestao de servios. 25 - Trans(er&ncia de produto do estabelecimento que no deva transitar pelo estabelecimento depositante. 26 - Trans(er&ncia de mercadoria adquirida ou recebida de terceiros que no devam transitar pelo estabelecimento depositante.

Entradas
31 32 33 34 8evolu$es de vendas de produo pr"pria de terceiros e4ou anula$es de servios. 8evolu$es de vendas de mercadorias adquiridas e4ou recebidas de terceiros. 9nulao de valores relativos : prestao de servios. 9nulao de valores relativos a comerciali!ao de ener#ia eltrica.

Sadas
31 32 33 34 8evolu$es de compras para industriali!ao. 8evolu$es de compras para comerciali!ao. 9nulao de valores relativos a servios. 9nulao de valores relativos a comerciali!ao de ener#ia eltrica.

Entradas
41 42 43 44 3omerciali!ao 3omerciali!ao 3omerciali!ao 3omerciali!ao de de de de ener#ia ener#ia ener#ia ener#ia eltrica eltrica eltrica eltrica para para para para distribuio. utili!ao no processo industrial. consumo no comrcio para entradas. prestao de servios.

Sadas
44 45 51 52 53 54 55 -

3omerciali!ao de ener#ia eltrica para consumo rural. 3omerciali!ao de ener#ia eltrica para no contribuinte. 3ompra de servios tele(;nicos para distribuio. 3ompra de servios tele(;nicos para utili!ao no processo industrial. 3ompra de servios tele(;nicos para consumo no comrcio. 3ompra de servios tele(;nicos para prestao de servios. 3ompra de servios tele(;nicos pela distribuidora de ener#ia eltrica.

Entradas
61 62 63 64 65 3ompra 3ompra 3ompra 3ompra 3ompra de de de de de servios servios servios servios servios de de de de de transporte transporte transporte transporte transporte para servios de mesma nature!a. para utili!ao no processo industrial. para consumo no comrcio. para prestao de servios tele(;nicos. pela distribuidora de ener#ia eltrica sadas.

Sadas

61 - 5enda de servios de transporte para servios de mesma nature!a. 62 - 5enda de servios de transporte para contribuinte. 63 - 5enda de servios de transporte para no contribuinte.

Entradas
91 92 93 94 95 99 3ompra de ativo (ixo e4ou material de consumo. Trans(er&ncia de ativo (ixo e4ou material de consumo. Entrada de material para industriali!ao por encomenda. <etorno simb"lico de insumos utili!ados na industriali!ao por encomenda. <etorno de remessas para vendas (ora do estabelecimento. Outras entradas e4ou aquisi$es de servios no especi(icados.

Sadas
91 - 5enda de ativo imobili!ado. 92 - Trans(er&ncia de ativo (ixo e4ou material de consumo. 93 - Sada de material para industriali!ao por encomenda. 94 - <emessa simb"lica de insumos utili!ados na industriali!ao por encomenda. 95 - 8evoluo de compras para o ativo imobili!ado e4ou material de consumo. 96 - <emessas para vendas (ora do estabelecimento. 99 - 8evoluo de compras e4ou prestao de servios no especi(icados. 7aiores in(orma$es, consultar o 9/uste SE.6E1 n= *> de ?@4*-4-@, 8O de *+4,*4-@. ISS - Imposto Sobre Servios 6mposto de compet&ncia municipal que incide sobre servios. .o municpio de So 'aulo de +A. I !S - Imposto Sobre ir"#$a%o de !er"adorias e Servios 6mposto de compet&ncia estadual que incide sobre a circulao de mercadorias e servios 0compra, venda, trans(er&ncia, consi#nao, transportes, ener#ia eltrica, servios tele(;nicos, etc2. B embutido no preo e sua tributao depende da operao 0compra para consumo, produo2 e dos incentivos li#ados a re#io, cedidos pelo #overno Sua apurao e recolCimento so mensais e suas alquotas so)

7%

D Opera$es com destino aos Estados das re#i$es .orte, .ordeste e 3entro-Oeste

12%
D D D D servios de transportesE arro!, (ei/o, po, sal, carnes, etcE ener#ia eltrica at ?** FGC e a ruralE pedra e areiaE

D mquinas, aparelCos e equipamentos industriais e de processamento de dados, implementos e tratores a#rcolas, con(orme relaoE D re(ei$es industriaisE D nas opera$es com destino ao <io Hrande do Sul, Santa 3atarina, 'aran, <io de Ianeiro e 7inas HeraisE D nas opera$es oriundas dos demais Estados.

13%
D exporta$es

18%

D opera$es normais dentro do EstadoE D opera$es interestaduais, se o destinatrio no (or contribuinte do 637S.

25%
D D D D D

armasE (umoE per(umesE motocicletas com cilindradas superior a ?+* 33E (o#os de arti(cios etc.

.a entrada, a empresa se credita do 637S quando o insumo, em questo, se destinar a industriali!ao ou revenda. I&I - Imposto Sobre &rod#tos Ind#stria$i'ados 6mposto de compet&ncia (ederal. B destacado do preo e tem alquotas entre + a -+A, podendo ser cobrada atravs de selo como ci#arros e bebidas alco"licas. O 6'6 incide apenas em produtos que so(rem processo de industriali!ao e tem um esquema de crdito semelCante ao 637S. (ase de )$"#$o 5alor sobre o qual ser aplicado a alquota do imposto devido. .ormalmente, o valor da mercadoria adicionado das despesas com (rete, se#uro e outros. Tratamento de I&I 0'rodutos a serem 6ndustriali!ados2 Juando a compra (eita de revendedor ou de atacadista equiparado : indKstria e o produto para industriali!ao, a empresa credita +*A do 6'6, mesmo que este no este/a destacado na nota. 'ara e(etuar este processo, di#ita-se L<M na opo calcula 6'6 no Tipo de Entrada e Sada. .o m"dulo, o campo 9NOJ OT9 6'6 deve estar preencCido. .a di#itao da nota, a alquota, valor do 6'6 do item e o total do 6'6 da nota devem estar com !eros. I !S omp$ementar 9 per#unta 39N3.861.637SP no cadastro de TES, permite de(inir a necessidade de se calcular 0re#istrando no Nivro 1iscal2 o 637S complementar, nas opera$es de entrada (eitas com o TES em questo. Este complemento de 637S, como / do conCecimento de todos, devido quando se compra um produto (ora do Estado, destinado ao consumo (inal. Ele calculado aplicando o di(erencial de alquotas dentro e (ora do Estado e deve ser recolCido pela empresa que e(etuou a compra. 3omo existem al#uns casos previstos na le#islao em que o 6'6 deve ser a#re#ado : base de clculo do 637S, mesmo no se tratando de compra para consumo, necessrio responder esta per#unta. 8esta (orma, as opera$es de compra em que o 6'6 base de clculo para o 637S, sem no entanto, se destinar a consumo (inal, e portanto, no su/eitas ao recolCimento do 637S complementar, devem ter um TES espec(ico onde se responder Q.Q : per#unta 39N3.861.637SP.

I !S So$id)rio .a entrada de mercadorias que / tenCam o lucro pr-de(inidos 0ex. ci#arros2, o (ornecedor / recolCe o 637S sobre o lucro do cliente, este o 637S solidrio. .o momento que o usurio cadastra a nota (iscal de entrada, ele deve lanar a base do 637S solidrio e o valor retido nos campos apropriados. .a tela de nota (iscal de entrada, s" aparecer os campos de 637S solidrio se o produto (or cadastrado com a porcenta#em de lucro no campo R637S SolidrioR. O tratamento do 637S solidrio separado em entrada e sada com base no campo ST,U'637E.TV do cadastro de 'roduto 0637S Solidrio na entrada2. Esta separao tem por ob/etivo individuali!ar os tratamentos necessrios para os dois tipos de movimentao. O cadastramento de TES possui pastas distintas para in(ormao dos dados, podendo possuir campos obri#at"rios em mais de uma pasta. 9ssim, antes de encerrar o cadastramento, veri(ique os campos de todas as pastas, caso contrrio, o sistema exibir uma advert&ncia de Scampos obri#at"rios no preencCidosV. &ara in"$#ir TES* ,. .o menu principal, selecione as op$es R9tuali!a$esR W R3adastrosR W RTipo de Ent.4SadaR. O sistema apresenta a tela broGse com os TES / cadastrados. ?. Selecione a opo R6ncluirR. O sistema apresenta a tela para cadastramento, subdividida em tr&s pastas, que (acilitam o #erenciamento das in(orma$es.

&asta +,dm./-in./ #stos.

od. do Tipo 6n(orme o c"di#o do tipo de entrada ou sada. 'odendo ser) D *** a +** Entrada D +*, a --- Sada Observe as recomenda$es in(ormadas no incio o t"pico RTESR. Tipo do TES 6ndique o tipo do movimento) E Entrada S Sada. red. I !S/ 6n(orme RSR 0Sim2 para creditar o 637S para clculo do custo ou R.R 0.o2 para no creditar. redita I&I/ 6n(orme RSR 0Sim2 para creditar o 6'6 para clculo do custo ou R.R 0.o2 para no creditar. 0era 1#p$./ 6n(orme RSR 0sim2 para #erar duplicata automaticamente ou R.R 0.o2 para no #erar. ,t#. Esto2#e 6n(orme RSR 0Sim2 para atuali!ar o estoque automaticamente ou R.R 0.o2 para no atuali!ar. &oder Ter". 8i#ite o c"di#o que especi(ica a transao do TES em poder de terceiros, que pode ser) < <emessa 8 8evoluo . .o 3ontrola

,t#. &r. ompr. 6n(orme RSR 0Sim2 ou manter o campo em branco, para que o TES atuali!e o preo de compra no 3adastro de 'rodutos. R.R 0.o2 caso contrrio. ,t#a$. Te"n./ 6n(orme se a amarrao 3liente X 'roduto4Equipamento deve ser atuali!ado RSR 0Sim2, quando da sada da nota (iscal. R.R 0.o2 caso contrrio. ,t#a$. ,tivo/ 6n(orme RSR 0Sim2 para que o 9tivo 1ixo 6mobili!ado se/a atuali!ado na entrada de uma nota. R.R 0.o2 caso contrrio. rd. I !S ST./ 6n(orme SSimV para calcular o 637S Solidrio, ou S.oV, caso contrrio. >. 9p"s preencCidos os dados re(erentes : pasta 9dm.41in.43ustos, o sistema apresenta a tela, onde deve-se in(ormar os se#uintes campos con(orme descrio a se#uir)

&asta +Impostos.
a$"#$a I !S/ 6n(orme RSR 0Sim2 para calcular o 637S ou R.R 0.o2 para no calcular. a$"#$a I&I/ 6n(orme RSR 0Sim2 para calcular o 6'6 ou R.R 0.o2 para no calcular. od. -is"a$ 6n(orme neste campo o c"di#o (iscal relativo ao TES. T3t &adr%o 8i#ite uma breve descrio padro para o TES. 4 5ed. do I !S 6n(orme neste campo o percentual da base para reduo do clculo do 637S, se Couver. 4 5ed do I&I 6n(orme neste campo o percentual da base para reduo do clculo do 6'6, utili!ado na di#itao da nota (iscal de entrada, se Couver. 6. -is". I !S 8i#ite o c"di#o do procedimento para ser representado o 637S deste tipo de movimento nos Nivros 1iscais, pode ser) T Tributado 6 6sento O Outros . .o Y 637S Yerado 6. -is". I&I 8i#ite o c"di#o do procedimento para ser representado o 6'6 deste tipo de movimento nos Nivros 1iscais, pode ser) T Tributado 6 6sento O Outros . .o Y 637S Yerado 1esta"a I&I/ 6n(orme RSR 0Sim2 para destacar na nota (iscal de entrada ou R.R 0.o2 para no destacar.

I&I na base/ 6n(orme RSR 0Sim2 para incidir 6'6 na base ou R.R 0.o2 para no incidir. a$". di7. I !/ 6n(orme RSR 0Sim2 para calcular a di(erena de 637S na nota (iscal de entrada ou R.R 0.o2 para no calcular. a$". I&I. -re/ 6n(orme RSR 0Sim2 para calcular 6'6 nas notas de (retes de entrada ou R.R 0.o2 para no calcular. a$"#$a ISS/ 6n(orme RSR 0Sim2 para calcular o 6SS ou R.R 0.o2 para no calcular. 6. -is"a$ ISS 8i#ite o c"di#o vlido de 6SS, que ir classi(icar o movimento no Nivro 1iscal, que podem ser) T 6SS tributado 6 6SS isento O Outros . .o Nanar 8r. 6ivro 6n(orme o nKmero do Nivro 1iscal. !at. ons#mo Este campo indica se o item material de consumo. SSV 0Sim2 caso positivo, R.R 0.o2 ou em branco, caso contrrio. -9rm#$a 6n(orme o c"di#o da ("rmula que contm a mensa#em a ser impressa na coluna SObserva$esV dos Nivros 1iscais <e#istro de Entrada e Sadas. tili!e a tecla L1>M para selecionar. ,:re:a ;a$or Este campo de(ine se incorpora o item SSV0Sim2 ou o valor do 637S ao total dos produtos. tili!ado para emisso de notas-(iscais de sucata. ,:re:a So$id. 6n(orme RSR 0Sim2 para que o valor do 637S solidrio se/a a#re#ado ao total da nota-(iscal, R.R 0.o2 caso contrrio. 6. -is"a$ I,& 6n(orme RSR 0Sim2 para que o TES cadastrado controle o 369'. R.R 0.o2 caso contrrio. 1esp. ,". I&I 6n(orme RSR 0Sim2 para que as despesas acess"rias componCa o valor base do 6'6 nas notas (iscais de entrada re(erentes a devoluo. R.R 0.o2 caso contrrio. -orm. 6ivro 6n(orme neste campo a ("rmula do livro para utili!ao em 6mpostos 5ariveis. I&I (r#to/ Selecione STrutoV se a base para o clculo do 6'6 (or o valor bruto do item, caso contrrio, selecione SNquidoV. (s I !S ST/ 6n(orme se a base do 637S Solidrio ser calculada pelo valor lquido ou pelo valor bruto 0incluindo desconto2.

4 5ed. I !S ST 6n(orme o percentual de reduo da base do calculo do 637S Solidrio. 4 5ed. do ISS/ 6n(orme o percentual de reduo da base do calculo do 6SS. 1esp. ,". I !S 6n(orme RSimR para que as despesas acess"rias componCa o valor base do 637S nas notas (iscais de entrada re(erentes a devoluo, ou R.oV, caso contrrio. Sit. Trib. I ! 6n(orme o c"di#o da Tributao do 637S. Tecla L1>M disponvel para consulta a Tabela Situao Tributria. &IS/ <-I8S/ Selecione S,V Z '6S, se o item da nota #erar '6S, S?V Z 3O16.S, se o item #erar 3O16.S, S>V Z 9mbos, se o item da nota #erar ambos os impostos, ou S@V Z .o 3onsidera, para no #erar nenCum dos dois impostos. red. &IS/ <-. 6n(orme S,V Z 3rdito, para indicar que C direito ao crdito presumido de impostos na sada de materiais, S?V Z 8ebita, para indicar que C direito ao dbito na entrada de materiais, ou S>V Z .o 3alcula, caso no Ca/a direito de crdito nem dbito citados. @. 9p"s preencCidos os dados re(erentes : pasta 6mpostos, o sistema apresenta a tela , onde deve-se in(ormar os se#uintes campos con(orme descrio a se#uir)

&asta +<#tros.
Tes. 1evo$. 6n(orme a TES de devoluo. Tecla L1>M disponvel para consulta a Tabela - Tipos de Entrada e Sada. Tipo !ovim. 6n(orme o tipo de movimento. Tecla L1>M disponvel para consulta a Tabela - 7odelos de 5enda.