MUNICPIO DE AQUIRAZ

LEI DE DIRETRIZES ORAMENTRIAS

ANEXO DE RISCOS FISCAIS
DEMONSTRATIVO DE RISCOS FISCAIS E PROVIDNCIAS
Exerccio Financeiro de 2014
ARF (LRF, art 4, 3)
PASSIVOS CONTINGENTES
Descrio
Demandas Judiciais
Dvidas em Processo de Reconhecimento
Avais e Garantias Concedidas
Assuno de Passivos
Assistncias Diversas
Outros Passivos Contingentes
SUBTOTAL

R$ 1,00
PROVIDNCIAS
Valor
Descrio
500.000,00 Anulao da Reserva de Contingncia
1.000.000,00 Anulao de Dotaes Oramentrias
0,00
0,00
0,00
300.000,00
1.800.000,00 SUBTOTAL

DEMAIS RISCOS FISCAIS PASSIVOS

PROVIDNCIAS
Descrio
Valor
Descrio
Frustrao de Arrecadao
50.000,00 Limitao de Dotaes Oramentrias
Discrepncia de Projees:
500.000,00
Outros Riscos Fiscais
200.000,00
SUBTOTAL
750.000,00 SUBTOTAL
TOTAL
2.550.000,00 TOTAL
FONTE: Dados Contbeis da Gesto Anterior e Projees, Emitido em 09/04/2013 s 19:30 horas

Valor
500.000,00
1.300.000,00

1.800.000,00

Valor
750.000,00

750.000,00
2.550.000,00

MUNICPIO DE AQUIRAZ
LEI DE DIRETRIZES ORAMENTRIAS
ANEXO DE METAS FISCAIS
METAS ANUAIS
Exerccio Financeiro de 2014
AMF - Demonstrativo 1 (LRF, art. 4, 1)

ESPECIFICAO

R$ 1,00
Valor
Corrente

2014
Valor
Constante

% PIB
(a / PIB)

Valor
Corrente

2015
Valor
Constante

% PIB
(b / PIB)

(a)
x 100
(b)
Receita Total
168.000.000,00 168.000.000,00
19,70% 180.000.000,00 171.428.571,43
Receitas Primrias (I)
164.000.000,00 164.000.000,00
19,23% 175.000.000,00 166.666.666,67
Despesa Total
168.000.000,00 168.000.000,00
19,70% 180.000.000,00 171.428.571,43
Despesas Primrias (II)
162.000.000,00 162.000.000,00
18,99% 172.500.000,00 164.285.714,29
Resultado Primrio (III) = (I II)
2.000.000,00
2.000.000,00
0,23%
2.500.000,00
2.380.952,38
Resultado Nominal
1.200.000,00
1.200.000,00
0,14%
1.800.000,00
1.714.285,71
Dvida Pblica Consolidada
7.000.000,00
7.000.000,00
0,82%
6.000.000,00
5.714.285,71
Dvida Consolidada Lquida
-4.000.000,00
-4.000.000,00
-0,47%
-6.000.000,00
-5.714.285,71
Receitas Primrias advindas de PPP (IV)
0,00
0,00
0,00%
0,00
0,00
Despesas Primrias geradas por PPP (V)
0,00
0,00
0,00%
0,00
0,00
Impacto do saldo das PPP (VI) = (IV-V)
0,00
0,00
0,00%
0,00
0,00
FONTE: Dados Contbeis da Gesto Anterior e Projees, Emitido em 09/04/2013 s 19:30 horas
VARIVEIS CONSIDERADAS
Produto Interno Bruto (% Crescimento)
Metas de Inflao (IPCA)
Previso PIB Municpio

2014

x 100
20,10%
19,54%
20,10%
19,26%
0,28%
0,20%
0,67%
-0,67%
0,00%
0,00%
0,00%

2015
3,50%
5,30%
852.950.466,11

Valor
Corrente

2016
Valor
Constante

(c)
194.000.000,00
189.500.000,00
194.000.000,00
186.500.000,00
3.000.000,00
2.500.000,00
5.000.000,00
-7.000.000,00
0,00
0,00
0,00

175.963.718,82
171.882.086,17
175.963.718,82
169.160.997,73
2.721.088,44
2.267.573,70
4.535.147,39
-6.349.206,35
0,00
0,00
0,00

% PIB
(c / PIB)
x 100
20,63%
20,15%
20,63%
19,83%
0,32%
0,27%
0,53%
-0,74%
0,00%
0,00%
0,00%

2016
4,00%
5,00%
895.597.989,41

4,00%
5,00%
940.377.888,88

MUNICPIO DE AQUIRAZ
LEI DE DIRETRIZES ORAMENTRIAS
ANEXO DE METAS FISCAIS
AVALIAO DO CUMPRIMENTO DAS METAS FISCAIS DO EXERCCIO ANTERIOR
Exerccio Financeiro de 2014
AMF - Demonstrativo 2 (LRF, art. 4, 2, inciso I)
ESPECIFICAO

R$ 1,00
Metas Previstas em
2012

% PIB

Metas Realizadas em
2012

(a)
Receita Total
133.865.900,00
17,42%
Receitas Primrias (I)
131.945.900,00
17,17%
Despesa Total
133.865.900,00
17,42%
Despesas Primrias (II)
131.325.900,00
17,09%
Resultado Primrio (III) = (III)
620.000,00
0,08%
Resultado Nominal
1.580.000,00
0,21%
Dvida Pblica Consolidada
9.000.000,00
1,17%
Dvida Consolidada Lquida
500.000,00
0,07%
FONTE: Dados Contbeis da Gesto Anterior e Projees, Emitido em 09/04/2013 s 19:30 horas
VARIVEIS CONSIDERADAS
Previso PIB Municpio

(b)
127.851.297,09
126.789.539,44
134.320.123,57
131.791.283,10
-5.001.743,66
723.066,58
9.227.118,88
212.500,36

2012
768.373.587,56

Variao
% PIB
16,64%
16,50%
17,48%
17,15%
-0,65%
0,09%
1,20%
0,03%

Valor
(c) = (b-a)
-6.014.602,91
-5.156.360,56
454.223,57
465.383,10
-5.621.743,66
-856.933,42
227.118,88
-287.499,64

%
(c/a) x 100
-449,30%
-390,79%
33,93%
35,44%
-90673,28%
-5423,63%
252,35%
-5749,99%

MUNICPIO DE AQUIRAZ
LEI DE DIRETRIZES ORAMENTRIAS
ANEXO DE METAS FISCAIS
METAS FISCAIS ATUAIS COMPARADAS COM AS FIXADAS NOS TRS EXERCCIOS ANTERIORES
Exerccio Financeiro de 2014
AMF Demonstrativo 3 (LRF, art.4, 2, inciso II)
ESPECIFICAO
Receita Total
Receitas Primrias (I)
Despesa Total
Despesas Primrias (II)
Resultado Primrio (III) = (I - II)
Resultado Nominal
Dvida Pblica Consolidada
Dvida Consolidada Lquida

R$ 1,00
2011
114.509.137,61
110.587.841,38
110.440.970,10
108.583.871,98
2.003.969,40
1.500.978,14
11.417.238,28
-8.587.488,74

2012
127.851.297,09
126.789.539,44
134.320.123,57
131.791.283,10
-5.001.743,66
723.066,58
9.227.118,88
212.500,36

%
11,65%
14,65%
21,62%
21,37%
-349,59%
-51,83%
-19,18%
-102,47%

ESPECIFICAO

2011
2012
%
Receita Total
18,47%
134.358.923,11
141.924.221,77
Receitas Primrias (I)
18,32%
129.757.882,97
140.745.593,70
Despesa Total
19,41%
129.585.552,03
149.105.088,80
Despesas Primrias (II)
19,04%
127.406.532,01
146.297.892,29
Resultado Primrio (III) = (I - II)
-0,72%
2.351.350,96
-5.552.298,59
Resultado Nominal
0,10%
1.761.167,80
802.656,40
Dvida Pblica Consolidada
1,33%
13.396.379,30
10.242.771,85
Dvida Consolidada Lquida
0,03%
-10.076.101,90
235.890,83
FONTE: Dados Contbeis da Gesto Anterior e Projees, Emitido em 09/04/2013 s 19:30 horas
VARIVEIS CONSIDERADAS
Produto Interno Bruto (% Crescimento)
Metas de Inflao (IPCA)
Previso PIB Municpio

2011
2,70%
6,50%
726.938.115,00

2012
1,00%
5,70%
768.373.587,56

2013
156.000.000,00
153.955.000,00
156.000.000,00
154.450.000,00
-495.000,00
-350.000,00
8.027.118,88
-2.000.000,00

2013
164.268.000,00
162.114.615,00
164.268.000,00
162.635.850,00
-521.235,00
-368.550,00
8.452.556,18
-2.106.000,00

2013
3,00%
5,42%
810.019.436,00

VALORES A PREOS CORRENTES

%
2014
22,02%
168.000.000,00
21,43%
164.000.000,00
16,14%
168.000.000,00
17,19%
162.000.000,00
-90,10%
2.000.000,00
-148,40%
1.200.000,00
-13,01%
7.000.000,00
-1041,17%
-4.000.000,00

2015
180.000.000,00
175.000.000,00
180.000.000,00
172.500.000,00
2.500.000,00
1.800.000,00
6.000.000,00
-6.000.000,00

7,69%
6,52%
7,69%
4,89%
-504,04%
-442,86%
-12,80%
100,00%

VALORES A PREOS CONSTANTES

2014
%
20,28%
19,70%
168.000.000,00
20,01%
164.000.000,00
19,23%
20,28%
168.000.000,00
19,70%
20,08%
162.000.000,00
18,99%
-0,06%
2.000.000,00
0,23%
-0,05%
1.200.000,00
0,14%
1,04%
7.000.000,00
0,82%
-0,26%
-4.000.000,00
-0,47%

2015
171.428.571,43
166.666.666,67
171.428.571,43
164.285.714,29
2.380.952,38
1.714.285,71
5.714.285,71
-5.714.285,71

2014
3,50%
5,30%
852.950.466,11

2015
4,00%
5,00%
895.597.989,41

2016
4,00%
5,00%
940.377.888,88

2016
194.000.000,00
189.500.000,00
194.000.000,00
186.500.000,00
3.000.000,00
2.500.000,00
5.000.000,00
-7.000.000,00

7,14%
6,71%
7,14%
6,48%
25,00%
50,00%
-14,29%
50,00%

2016
175.963.718,82
171.882.086,17
175.963.718,82
169.160.997,73
2.721.088,44
2.267.573,70
4.535.147,39
-6.349.206,35

19,14%
18,61%
19,14%
18,34%
0,27%
0,19%
0,64%
-0,64%

7,78%
8,29%
7,78%
8,12%
20,00%
38,89%
-16,67%
16,67%

18,71%
18,28%
18,71%
17,99%
0,29%
0,24%
0,48%
-0,68%

MUNICPIO DE AQUIRAZ
LEI DE DIRETRIZES ORAMENTRIAS
ANEXO DE METAS FISCAIS
EVOLUO DO PATRIMNIO LQUIDO
Exerccio Financeiro de 2014
R$ 1,00

AMF - Demonstrativo 4 (LRF, art.4, 2, inciso III)

PATRIMNIO LQUIDO
Patrimnio/Capital
Reservas
Resultado Acumulado
TOTAL

2012

0,00
0,00
92.279.094,00
92.279.094,00

0,00%
0,00%
100,00%
100,00%

2011

0,00
0,00
76.897.033,04
76.897.033,04

0,00%
0,00%
100,00%
100,00%

2010

0,00
0,00
54.424.590,41
54.424.590,41

0,00%
0,00%
100,00%
100,00%

REGIME PREVIDENCIRIO
PATRIMNIO LQUIDO
Patrimnio
Reservas
Resultado Acumulado
TOTAL

2012

%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
FONTE: Dados Contbeis da Gesto Anterior e Projees, Emitido em 09/04/2013 s 19:30 horas
NOTA: O Municpio de Aquiraz no possui Regime Prprio de Previdncia do Servidor - RPPS
0,00
0,00
0,00
0,00

2011
0,00
0,00
0,00
0,00

%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%

2010
0,00
0,00
0,00
0,00

%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%

MUNICPIO DE AQUIRAZ
LEI DE DIRETRIZES ORAMENTRIAS
ANEXO DE METAS FISCAIS
ORIGEM E APLICAO DOS RECURSOS OBTIDOS COM A ALIENAO DE ATIVOS
Exerccio Financeiro de 2014
R$ 1,00

AMF - Demonstrativo 5 (LRF, art.4, 2, inciso III)

2012
(a)

RECEITAS REALIZADAS
RECEITAS DE CAPITAL - ALIENAO DE ATIVOS (I)
Alienao de Bens Mveis
Alienao de Bens Imveis
DESPESAS EXECUTADAS
APLICAO DOS RECURSOS DA ALIENAO DE ATIVOS (II)
DESPESAS DE CAPITAL
Investimentos
Inverses Financeiras
Amortizao da Dvida
DESPESAS CORRENTES DOS REGIMES DE PREVIDNCIA
Regime Geral de Previdncia Social
Regime Prprio de Previdncia dos Servidores
SALDO FINANCEIRO
VALOR (III)
FONTE: Dados Contbeis da Gesto Anterior e Projees, Emitido em 09/04/2013 s 19:30 horas
Nota :

2011
(b)
58.296,14
58.296,14
0,00

0,00
0,00
0,00
2012

(d) 2011

(e)

0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

58.296,14
58.296,14
58.296,14
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

2012
(g) = ((Ia IId) + IIIh)
0,00

2011
(h) = ((Ib IIe) + IIIi)
0,00

2010
(c)
0,00
0,00
0,00
2010
(f)
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2010
(i) = (Ic IIf)
0,00

MUNICPIO DE AQUIRAZ
LEI DE DIRETRIZES ORAMENTRIAS
ANEXO DE METAS FISCAIS
RECEITAS E DESPESAS PREVIDENCIRIAS DO REGIME PRPRIO DE PREVIDNCIA DOS SERVIDORES
Exerccio Financeiro de 2014
AMF - Demonstrativo 6 (LRF, art.4, 2, inciso IV, alnea "a")
RECEITAS

R$ 1,00
2010
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00

RECEITAS PREVIDENCIRIAS - RPPS (EXCETO INTRA-ORAMENTRIAS) (I)

RECEITAS CORRENTES
Receita de Contribuies dos Segurados
Pessoal Civil
Pessoal Militar
Outras Receitas de Contribuies
Receita Patrimonial
Receita de Servios
Outras Receitas Correntes
Compensao Previdenciria do RGPS para o RPPS
Outras Receitas Correntes
RECEITAS DE CAPITAL
Alienao de Bens, Direitos e Ativos
Amortizao de Emprstimos
Outras Receitas de Capital
() DEDUES DA RECEITA
RECEITAS PREVIDENCIRIAS - RPPS (INTRA-ORAMENTRIAS) (II)
RECEITAS CORRENTES
Receita de Contribuies
Patronal
Pessoal Civil
Pessoal Militar
Cobertura de Dficit Atuarial
Regime de Dbitos e Parcelamentos
Receita Patrimonial
Receita de Servios
Outras Receitas Correntes
RECEITAS DE CAPITAL
() DEDUES DA RECEITA
TOTAL DAS RECEITAS PREVIDENCIRIAS (III) = (I + II)
DESPESAS

2011

2010

2012
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
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2011

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2012

DESPESAS PREVIDENCIRIAS - RPPS (EXCETO INTRA-ORAMENTRIAS) (IV)

ADMINISTRAO
Despesas Correntes
Despesas de Capital
PREVIDNCIA
Pessoal Civil
Pessoal Militar
Outras Despesas Previdencirias
Compensao Previdenciria do RPPS para o RGPS
Demais Despesas Previdencirias
DESPESAS PREVIDENCIRIAS - RPPS (INTRA-ORAMENTRIAS) (V)
ADMINISTRAO
Despesas Correntes
Despesas de Capital
TOTAL DAS DESPESAS PREVIDENCIRIAS (VI) = (IV + V)

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0,00

RESULTADO PREVIDENCIRIO (VII) = (III VI)

0,00

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0,00

APORTES DE RECURSOS PARA O REGIME PRPRIO

DE PREVIDNCIA DO SERVIDOR
TOTAL DOS APORTES PARA O RPPS
Plano Financeiro
Recursos para Cobertura de Insuficincias Financeiras
Recursos para Formao de Reserva
Outros Aportes para o RPPS
Plano Previdencirio
Recursos para Cobertura de Dficit Financeiro
Recursos para Cobertura de Dficit Atuarial
Outros Aportes para o RPPS

2010

RESERVA ORAMENTRIA DO RPPS

BENS E DIREITOS DO RPPS
FONTE: Dados Contbeis da Gesto Anterior e Projees, Emitido em 09/04/2013 s 19:30 horas
NOTA: O Municpio de Aquiraz no possui Regime Prprio de Previdncia do Servidor - RPPS

2011

2012

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0,00

R$ 1,00
SALDO FINANCEIRO
DO EXERCCIO
(d) = (d Exerccio anterior) +
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0,00
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0,00

MUNICPIO DE AQUIRAZ
LEI DE DIRETRIZES ORAMENTRIAS
ANEXO DE METAS FISCAIS
PROJEO ATUARIAL DO REGIME PRPRIO DE PREVIDNCIA DOS SERVIDORES
Exerccio Financeiro de 2014
AMF Demonstrativo 6 (LRF, art.4, 2, inciso IV, alnea a)
RECEITAS
RESULTADO
DESPESAS
EXERCCIO
PREVIDENCIRIO
PREVIDENCIRIAS
PREVIDENCIRIAS
(a)
(c) = (a-b)
(b)
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0,00
2014
0,00
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2015
0,00
0,00
2016
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2017
0,00
0,00
2018
0,00
0,00
2019
0,00
0,00
2020
0,00
0,00
2021
0,00
0,00
2022
0,00
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2023
0,00
0,00
2024
0,00
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2025
0,00
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2026
0,00
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2027
0,00
0,00
2028
0,00
0,00
2029
0,00
0,00
2030
0,00
0,00
2031
0,00
0,00
2032
0,00
0,00
2033
0,00
0,00
2034
0,00
0,00
2035
0,00
0,00
2036
0,00
0,00
2037
0,00
0,00
2038
0,00
0,00
2039
0,00
0,00
2040
0,00
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2041
0,00
0,00
2042
0,00
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2043
0,00
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2044
0,00
0,00
2045
0,00
0,00
2046
0,00
0,00
2047
FONTE: Dados Contbeis da Gesto Anterior e Projees, Emitido em 09/04/2013 s 19:30 horas
NOTA: O Municpio de Aquiraz no possui Regime Prprio de Previdncia do Servidor - RPPS

MUNICPIO DE AQUIRAZ
LEI DE DIRETRIZES ORAMENTRIAS
ANEXO DE METAS FISCAIS
ESTIMATIVA E COMPENSAO DA RENNCIA DE RECEITA
Exerccio Financeiro de 2014
R$ 1,00

AMF - Demonstrativo 7 (LRF, art. 4, 2, inciso V)

TRIBUTO

ISS

MODALIDADE

Iseno

SETORES/ PROGRAMAS/
BENEFICIRIO
Atrao de Empresas
Prestadoras de Servios

IPTU
Iseno
Atrao de Indstrias
Taxas
Reduo
Atrao de INdstrias
TOTAL
FONTE: Dados Contbeis da Gesto Anterior e Projees, Emitido em 09/04/2013 s 19:30 horas

RENNCIA DE RECEITA PREVISTA

2014

COMPENSAO

2015

2016

300.000,00

400.000,00

300.000,00
100.000,00
700.000,00

400.000,00
100.000,00
900.000,00

400.000,00 Crescimento nas Fontes de

Receita Cota Parte do FPM e
400.000,00 Cota Parte do ICMS
100.000,00
900.000,00

MUNICPIO DE AQUIRAZ
LEI DE DIRETRIZES ORAMENTRIAS
ANEXO DE METAS FISCAIS
MARGEM DE EXPANSO DAS DESPESAS OBRIGATRIAS DE CARTER CONTINUADO
Exerccio Financeiro de 2014
AMF - Demonstrativo 8 (LRF, art. 4, 2, inciso V)
EVENTOS
Aumento Permanente da Receita
(-) Transferncias Constitucionais
(-) Transferncias ao FUNDEB
Saldo Final do Aumento Permanente de Receita (I)
Reduo Permanente de Despesa (II)
Margem Bruta (III) = (I+II)
Saldo Utilizado da Margem Bruta (IV)
Novas DOCC
Novas DOCC geradas por PPP
Margem Lquida de Expanso de DOCC (V) = (III-IV)
FONTE: Dados Contbeis da Gesto Anterior e Projees, Emitido em 09/04/2013 s 19:30 horas

R$ 1,00
Valor Previsto para 2014
12.000.000,00
5.000.000,00
2.000.000,00
5.000.000,00
200.000,00
5.200.000,00
2.400.000,00
2.400.000,00
0,00
2.800.000,00

MUNICPIO DE AQUIRAZ
LEI DE DIRETRIZES ORAMENTRIAS
ANEXO DE METAS FISCAIS
MARGEM DE EXPANSO DAS DESPESAS OBRIGATRIAS DE CARTER CONTINUADO
Exerccio Financeiro de 2014
AMF - Demonstrativo 8 (LRF, art. 4, 2, inciso V)
EVENTOS
Aumento Permanente da Receita
(-) Transferncias Constitucionais
(-) Transferncias ao FUNDEB
Saldo Final do Aumento Permanente de Receita (I)
Reduo Permanente de Despesa (II)
Margem Bruta (III) = (I+II)
Saldo Utilizado da Margem Bruta (IV)
Novas DOCC
Novas DOCC geradas por PPP
Margem Lquida de Expanso de DOCC (V) = (III-IV)
FONTE: Dados Contbeis da Gesto Anterior e Projees, Emitido em 09/04/2013 s 19:30 horas

R$ 1,00
Valor Previsto para 2014
12.000.000,00
5.000.000,00
2.000.000,00
5.000.000,00
200.000,00
5.200.000,00
2.400.000,00
2.400.000,00
0,00
2.800.000,00