UNIVERSIDAD DE LA SABANA INSTITUTO DE POSTGRADOS GERENCIA DE PRODUCCION Y OPERACIONES CHIA Febrero 2009
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
PLAN DE NEGOCIO
SISTEMAS INTEGRALES EN EL MANTENIMIENTO DE EQUIPOS DE PRODUCCIN EN LA INDUSTRIA DEL CONCRETO
SIMAPIC Ltda.
YUBER ARMANDO BUITRAGO B. JORGE ERNESTO GUTIRREZ L. CARLOS HERNN ROA C.
Director Dr. FRANCISCO ZIGA CASTAEDA
UNIVERSIDAD DE LA SABANA INSTITUTO DE POSTGRADOS GERENCIA DE PRODUCCION Y OPERACIONES CHIA Febrero 2009
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
NOTA DE ACEPTACIN
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____________________________
____________________________
____________________________ PRESIDENTE DE JURADO
____________________________ JURADO
____________________________ JURADO
Cha, Febrero de 2009
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
AGRADECIMIENTOS
Agradecemos a nuestra querida ALMA MATER y sus AUTORIDADES UNIVERSITARIAS por brindarnos la oportunidad de ser parte de su comunidad educativa, al aceptarnos a participar en un proceso de formacin, progreso gerencial y desarrollo social.
A los DOCENTES, una mencin muy especial, quienes representan uno de los pilares ms importantes en nuestro proceso de formacin humana y profesional. Por su paciencia, dedicacin y profesionalismo durante las ctedras; por su compromiso personal al brindarnos su atencin y por exigir lo mejor de cada uno de nosotros, para una superacin permanente.
A nuestras ESPOSAS, HIJOS, PADRES y FAMILIARES les queremos dar las gracias por todo el apoyo que nos brindaron, por su confianza en que s lograramos llegar a la meta y por los sacrificios y renuncias que tuvieron que realizar durante nuestra estancia universitaria. Gracias por su compromiso y buenos consejos, aquellos consejos que algunas veces nos cost trabajo escuchar.
Y desde luego, le damos gracias a Dios por darnos la vida, los padres, esposas e hijos que tenemos, y por darnos la oportunidad de crecer con l en una Institucin como esta, que nos permiti prepararnos integralmente como personas de bien, con un gran espritu de servicio que redundar en lograr una mejor sociedad y un mejor futuro para todos.
Da a da enfrentaremos nuevos retos que conllevan al discernimiento justo de nuestra instruccin bsica, sin embargo, no podemos ni debemos quedarnos estticos, sino debemos estar dispuestos a enfrentarlos, con conocimientos vanguardistas, lo que nos compromete a seguir adelante con nuevos estudios de postgrado.
Tenemos conciencia social, tenemos las herramientas para edificar el mundo que siempre soamos, tenemos valores, principios y conocimientos y lo ms importante nos tenemos a nosotros. Somos una familia.
Universidad de la Sabana, estamos orgullosos de ser sus egresados y prometemos poner en alto su nombre en nuestra vida futura.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
CONTENIDO
Pg.
RESUMEN EJECUTIVO 11
INTRODUCCIN 15
CAPITULO 1. IDEAS OPORTUNIDAD DE NEGOCIO 16
1.1. ANLISIS PRELIMINAR 16
1.2 LLUVIA DE IDEAS 16
1.3 CALCULOS PREVIOS. 18 1.3.1 Anlisis previo 18
1.4 DESCRIPCION DE LA IDEA.. 19
CAPITULO 2. ANALISIS DE ENTORNO. 21
2.1 MACROENTORNO.. 21 2.1.1 La economa colombiana en 2007. 25 2.1.2
Matriz de evolucin de las principales variables macroeconmicas de Colombia... 26 2.1.3 Matriz de factores econmicos... 27 2.1.4 Matriz de factores polticos.. 27 2.1.5 Matriz de factores culturales y demogrficos... 28 2.1.6 Caractersticas determinantes del sector.. 28 2.1.6.1 Matriz de caractersticas econmicas dominantes en el sector 29 2.1.6.2 Caractersticas de la competencia. 29 2.1.7 Aspectos del entorno. 30 2.1.7.1 Aspecto poltico 30 2.1.7.2 Aspecto social, cultural, demogrfico y del ambiente.. 31
2.2 MICROENTORNO.. 34 2.2.1 Anlisis de la industria cementera... 34 2.2.2 Competidores.. 36 2.2.3 Fuerzas de PORTER..... 37
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 2.2.3.1 Amenaza de entrada de nuevos competidores. 37 2.2.3.2 Rivalidad entre competidores... 37 2.2.3.3 Poder de negociacin entre los proveedores 38 2.2.3.4 Amenaza de entrada de servicios sustitutos 38 2.2.3.5 Poder de negociacin de compradores. 38 2.2.4 Oportunidades y Amenazas 39 2.2.4.1 Oportunidades 39 2.2.4.2 Amenazas 39 2.2.5 MATRIZ EFE - Evaluacin del factor externo 40 2.2.5.1 Oportunidades y Amenazas. 40 2.2.6 MATRIZ EFI - Evaluacin del factor interno. 41 2.2.6.1 Fortalezas y Debilidades 41
CAPITULO 3. ESTUDIO DE MERCADEO 43
3.1 COMPAA.. 43
3.2 ANALISIS SITUACIONAL 43
3.3 ANALISIS DE LA COMPETENCIA 44
3.4 INFORMACION COMPETENCIA ACTUAL 45
3.5 MERCADO POTENCIAL... 45
3.6 MERCADO OBJ ETIVO.. 46
3.7 DESCRIPCION DEL CLIENTE.. 46
3.8 ANALISIS DEL CLIENTE 49
3,9 ESTRATEGIA DE MERCADEO.. 51 3.9.1 Estrategias de Servicio.. 51 3.9.2 Estrategias de Distribucin ... 52 3.9.3 Estrategias de Comunicacin .. 52 3.9.4 Estrategias de Precio. 52
3.10 PLAN DE MERCADEO.. 53
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. CAPITULO 4. ESTUDIO TECNICO 55
4.1 DEFINICIN DEL SERVICIO OFRECIDO POR SIMAPIC LTDA 55 4.1.1 Descripcin del proceso 55
5.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE LA EMPRESA.. 65 5.2.1 Organigrama 65 5.2.2 Descripcin y anlisis de cargos 66 5.2.2.1 Administrador 67 5.2.2.2 Operario . 68 5.2.3 Cantidad de personal y sueldos. 69
II. ESTUDIO LEGAL. 69
5.3 TIPO DE SOCIEDAD: COMERCIAL LIMITADA 69
5.4 NUMERO DE SOCIOS.. 70
5.5 GERENCIA Y REPRESENTACIN LEGAL.. 70
5.6
CONSTITUCIN. 70
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
5.7
CREACION DE LA EMPRESA. 71 5.7.1 Definicin del nombre de la empresa.. 71 5.7.2 Determinacin de la actividad de la empresa 72 5.7.3 Consulta del uso del suelo 74 5.7.4 Inscripcin en el registro nico tributario (RUT). 76 5.7.5 Registro mercantil en la cmara de comercio 77 5.7.6 Registro de factura y resolucin.. 80 5.7.7 Libros comerciales.. 81
5.8 GESTION EMPRESARIAL ANTE OTRAS EMPRESAS.. 82
5.9 GESTION TRIBUTARIA. 86
5.10 GESTIONES DE SEGURIDAD LABORAL. 88
CAPITULO 6. ESTUDIO ECONMICO FINANCIERO. 92
6.1 DESCRIPCION DE ESCENARIOS... 92 6.1.1 Inversin inicial 93 6.1.2 Vida til activos fijos 93 6.1.3 Costos - gastos ingresos operacionales 94 6.1.4 ESCENARIO ESPERADO (escenario 5).... 96 6.1.5 Proyecciones 97 6.1.6 Bases anuales.. 98 6.1.7 Balance general.. 99 6.1.8 Modelaje estado de resultados.... 99 6.1.9 Flujo de caja. 100 6.1.10 Resultados variables financieras.. 101
6.2 ANALISIS DE SENSIBILIDAD.. 102
BIBLIOGRAFIA 104
ANEXOS 106
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
LISTADO DE TABLAS
Pg.
Tabla 1.
Inversin Inicial SIMAPIC Ltda.
14
Tabla 2.
Ideas De Negocio
16 Tabla 3. Sistemas Integrales De Mantenimiento De Equipos De Produccin En La Industria Del Concreto (Evaluacin Previa)
18 Tabla 4. Estadsticas Histricas De La Industria Del Cemento En Colombia
24
Tabla 5.
Proyecciones Del PIB Colombia
25
Tabla 6.
Descripcin Del Cliente
47
Tabla 7.
Resultados Consolidados Del Estudio
50
Tabla 8.
Alternativas De Servicio
51
Tabla 9.
Plan De Ventas
53
Tabla 10.
Descripcin Del Servicio
56
Tabla 11.
Dotacin De Recursos En Fontibn
75
Tabla 12.
Frecuencias de pago
90
Tabla 13.
Costos Y Tiempos Para La Consolidacin De SIMAPIC
91
Tabla 14.
Posibles Escenarios
92
Tabla 15.
Inversin Inicial
93
Tabla 16.
Costos gastos operacionales
94
Tabla 17.
Anlisis de parmetros financieros
102
Tabla 18.
Resumen anlisis de indicadores
102
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
LISTADO DE FIGURAS
Pg.
Figura 1.
Participacin De La Industria Concretera Segn Segmento De Consumo
21 Figura 2.
PIB Por Actividad Econmica
22 Figura 3. Crecimiento De La Industria, El Comercio Y La Construccin
23
Figura 4.
Distribucin de Planta
58
Figura 5.
Organigrama SIMAPIC
66
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
RESUMEN EJECUTIVO
Resumen
La presente propuesta hace referencia a SIMAPIC Ltda., cuyo negocio est enfocado hacia el mantenimiento de equipos de produccin para la industria del concreto premezclado.
Propuesta de Valor
El negocio consiste en ofrecer servicios de remocin de la capa de concreto adherida a las ollas mezcladoras, la cual se va acumulando a sus paredes debido a su uso continuo. El foco inicial de la prestacin de este servicio ser en la ciudad de Bogot.
Mercado Objetivo
La prestacin del servicio est dirigida fundamentalmente a todas las empresas productoras de concreto de la ciudad de Bogot.
- El mercado potencial es de 873 Toneladas por mes.
- El precio promedio del servicio es de $81.000 por Tonelada.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. - Potencialmente se podra facturar $71.000.000 por mes.
- El punto de equilibrio se alcanza facturando al mes un promedio de 100 Toneladas.
- Se estima contar en el negocio con 873 toneladas que permiten trabajar en un plan de accin para gradualmente cautivar tan atractivo mercado.
Competencia
A pesar de que actualmente en la ciudad de Bogot existen dos competidores, de los cuales se asume que COLSERMAIN en promedio despega 90 ton7mes, contra 30 ton/mes de J ESUS SOLER, se estima que se puede llegar a obtener una participacin en el mercado de 200 ton/mes; suficiente como para lograr las rentabilidades que cada uno de los socios espera alcanzar con la actividad del negocio.
Ventajas Competitivas de SIMAPIC
Se consideran que los factores clave de xito de la propuesta son los siguientes:
- Tener mayor visibilidad en cuanto a datos.
- Tener un principio base para una mejor toma de decisiones.
- Posibilidad en la reduccin de costos de operacin.
- Generar un estndar para el despegue de concreto.
- Contribuir con el cuidado y la preservacin del medio ambiente.
- Generar un enfoque hacia el tema de la seguridad industrial.
- Real conocimiento de las costumbres y hbitos de los clientes potenciales.
- Caracterizacin de los competidores existentes en la regin de influencia.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. Resumen del Sistema del Negocio
Para despegar el concreto adherido a la lmina de las ollas mezcladoras se utilizan Taladros Neumticos y Rotopercutores, los cuales son operados por personal experto.
El proceso inicia con la desconexin de todo el sistema elctrico e hidrulico de la mezcladora, con el fin de inmovilizar la olla y evitar que esta gire. De esta forma se garantiza la seguridad del operario que va a realizar el despegue.
Una vez cumplidas estas condiciones de seguridad, entra el operario dentro de la olla y con el taladro direcciona la punta o punzn de este equipo hacia donde se encuentre la menor capa de concreto, con el objeto de ir desprendiendo y debilitando gradualmente la capa. Este proceso se debe realizar en ciclos no mayores a 20 minutos, con el fin de no exponer al operario a un trauma ocasionado por el ruido excesivo y el confinamiento al que est expuesto.
Cuando se tiene una cantidad no mayor a 500 kilos de concreto despegado, se debe proceder a evacuarlo. Esta evacuacin debe hacerse cuando se tenga la seguridad que la persona que estaba despegando el concreto no se encuentre dentro de la olla.
Equipo de trabajo
Para la creacin e implementacin de SIMAPIC, se cuenta con un grupo de tres profesionales vinculados al sector productivo, con amplios conocimientos, formacin y habilidades que hacen de este negocio, una alternativa de rentabilidad y crecimiento.
Capacidades y Recursos Requeridos
El presupuesto para el primer ao de actividad, incluyendo los gastos necesarios para el inicio de la operacin es $150.000.000, de los cuales $129.916.000, corresponden a instalaciones, maquinaria, equipos, muebles, enseres y equipos de oficina. Los $20.084.000 adicionales, corresponden a capital de trabajo para cubrir operacin del negocio los primeros 2 meses de operacin, si no se llegasen a dar las previsiones ejecutadas e igualmente cubrir los trmites de formalizacin del negocio. Ver tabla 1.
El tiempo de formalizacin y puesta en marcha del negocio es de aproximadamente 2 meses, de acuerdo con lo presupuestado.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. A partir de ello se, espera que el periodo de recuperacin de la inversin para los socios sea aproximadamente de 18 meses.
Tabla 1. Inversin inicial SIMAPIC Ltda.
Maquinaria y equipos $ 44.096.000 Adecuaciones $ 82.720.000 Formalizacin y constitucin del negocio $ 1.000.000 Muebles y enseres $ 880.000 Equipos de oficina $ 2.220.000 Capital de trabajo $ 19.084.000 Total inversin socios $ 150.000.000
El dinero que se requiere ser aporte de los socios o inversionistas que se interesen en el negocio, por lo que se cree que no es necesario acudir a una entidad financiera.
A un costo de capital del 20%, el negocio produce una rentabilidad esperada del 56% en 5 aos de operacin bajo los supuestos planteados y rentabilidades promedio del 28% para los accionistas, sin incluir la rentabilidad que les proporcione el flujo de caja resultante de los dividendos que se les reparte anualmente. (Equivalentes al 80% de utilidades de cada ejercicio).
Evaluada la sensibilidad para este negocio, encontramos que bajo toda circunstancia analizada, el proyecto siempre es rentable y muy atractivo para invertir en l.
Cabe anotar que de requerirse trabajar en tiempos adicionales, la rentabilidad puede llegar a ser, bajo las mismas proporciones de ventas, cercana al 127%, lo cual nos indica que el negocio tiene un potencial mucho mayor que el que actualmente se est presentando. (Ver tabla de sensibilidad)
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
INTRODUCCIN
La situacin econmica actual del pas y su entorno, desde el punto de vista de la estabilidad laboral, hace que cada vez ms, los nuevos profesionales estn enfocando sus conocimientos, competencias y aptitudes hacia la creacin de nuevas empresas, activando financieramente el sector productivo de la regin.
Teniendo en cuenta la gran velocidad y variedad de productos que se demandan, han hecho que los empresarios tengan que evaluar detenidamente su metodologa de lanzamiento de productos, para permitir adaptarse rpidamente a los cambios tecnolgicos y ofrecer productos/servicios puntuales que el mercado demanda en el momento preciso y oportuno.
La creacin de nuevas empresas es uno de los pilares clave de la economa, sin embargo, los empresarios no controlan el plazo de ejecucin para llegar a tiempo al mercado. En ocasiones, su principal problema surge cuando se pasa directamente a la fase de desarrollo, sin realizar antes la definicin de sus productos a lanzar. Entre otros, estos problemas se deben a las continuas modificaciones en las especificaciones, los resultados no son acorde al objetivo y el proyecto sufre una serie de retrasos sucesivos. Es posible que una de las razones de estas falencias, se deba a motivos de ndole cultural, ya que la mayora de los profesionales toman la medida de iniciar las labores, e ir solucionando los problemas sobre la marcha, antes que elaborar una adecuada planeacin de sus proyectos.
Actualmente se requiere que el empresario posea una visin de largo plazo, que profundice y cuente con las destrezas necesarias para diagnosticar situaciones, y subsecuentemente, contar con los mecanismos y herramientas adecuadas para identificar y calificar la condicin empresarial mediante el anlisis econmico derivado de la informacin obtenida de los principales indicadores macro.
La entrada de un mayor nmero de competidores al mercado y la globalizacin, entre otros fenmenos del entorno, obligan a repensar en los nuevos factores determinantes de diferenciacin y de ventajas competitivas, por lo cual la informacin gerencial cobra cada vez mayor relevancia.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
CAPITULO 1
IDEAS OPORTUNIDAD DE NEGOCIO
El objetivo de este captulo pretende hallar la mejor idea posible, que permita al grupo de trabajo desarrollarla como un plan de negocio. Para encontrar esta idea, a continuacin se describen una serie de pasos con los cuales se pretende lograr este objetivo satisfactoriamente.
1.1. ANLISIS PRELIMINAR
En el plan de negocio a formalizar, se ha tenido en cuenta el enfoque profesional de cada uno de los integrantes del grupo y sus experiencias en el mercado laboral.
Para desarrollar esta actividad, cada integrante origin una serie de ideas propias, informacin que se ir desarrollando a lo largo de este captulo.
1.2. LLUVIA DE IDEAS
Se realiz un listado general de lluvia de ideas, por medio del cual se lograron 51 diferentes planes de negocio posibles (Ver Anexo 1), los cuales han sido calificados bajo la percepcin de cada uno de los integrantes del grupo, seleccionando as, 17 de las ideas que obtuvieron mayor calificacin. (Ver Tabla 2).
Tabla 2. Ideas de negocio
IDEAS EMPRESARIO MERCADO EMPRESA TOTAL A B C D E F G H Mantenimiento de equipos de produccin en la industria del concreto. 3 3 3 3 3 3 3 3 24 Pocos programas de capacitacin y formacin en diferentes reas del sector 3 3 2 3 3 3 3 3 23
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. productivo, dirigido a pequeos empresarios. Poco tiempo para el lavado y aseo general del automvil. 3 3 2 3 3 3 3 2 22 Aprender a bailar diferentes tipos de ritmos musicales. 3 3 0 3 3 2 3 3 20 Lavadero de carros. 3 3 2 3 3 2 2 2 20 Parqueadero. 3 3 2 3 3 2 2 2 20 Poco tiempo para llevar mi carro a la revisin tcnico mecnica o a la revisin de mantenimiento programada. 3 2 2 3 3 2 1 3 19 Franquicia. 3 3 0 3 3 3 1 3 19 Cuidado de los nios, cuando los padres o acudientes tienen una actividad a donde no se puedan llevar. 3 2 1 3 2 2 3 1 17 Boutique de ropa. 2 2 1 2 2 2 3 2 16 Chiva parrandera. 3 3 0 3 1 1 2 2 15 Recepcin y entrega de pedidos para la realizacin de mercados de consumo para el hogar (abarrotes, fruver, carnes, etc.). 1 1 0 3 2 2 3 2 14 Satisfacer con un alimento enrgico y prctico a las personas que tienen poco tiempo durante el da (empleados, estudiantes). 2 2 0 1 2 1 3 3 14 Transporte. 3 2 0 2 2 2 1 2 14 Comida para aves. 1 1 0 2 2 2 3 1 12 Demasiados tramites y demora para importar equipos quirrgicos. 2 1 0 2 2 2 1 1 11 Lavandera para calzado. 1 0 0 2 1 2 3 0 9
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 1.3. CLCULOS PREVIOS
De las 17 ideas seleccionadas se escogi la que obtuvo el mayor puntaje, a la cual se le realiz una evaluacin previa de tipo econmico. (Ver Tabla 3).
1.3.1. Anlisis Previo
Para la realizacin de este anlisis, se tuvieron en cuenta ciertos parmetros preliminares en el negocio, con el fin de evaluar su viabilidad.
A continuacin se relacionan los parmetros:
Tabla 3. Sistemas Integrales de Mantenimiento de Equipos de Produccin en la Industria del Concreto (evaluacin previa)
Plan de negocio SIMAPIC Ltda. Para llegar al punto de equilibrio, es decir, para cumplir con los $ 7.000.000 de los costos fijos totales, la empresa debe realizar mensualmente el despegue de 111 toneladas de concreto.
En este orden de ideas, teniendo en cuenta las experiencias propias y de acuerdo al comportamiento del sector, se puede decir, que el negocio es viable. En los puntos subsiguientes se comienza a desarrollar esta idea de negocio.
1.4. DESCRIPCIN DE LA IDEA
Nombre:
Sistemas Integrales de Mantenimiento de Equipos de Produccin en la Industria del Concreto SIMAPIC -.
Oportunidad:
Actualmente y con la gran demanda existente en el mercado de empresas productoras de concreto, los vehculos utilizados para su transporte estn acumulando grandes cantidades de este material en las paredes de sus mixer, siendo necesario que organizaciones especializadas brinden una solucin profesional y sin generar un impacto ambiental negativo.
Propuesta:
SIMAPIC propone ofrecer el servicio de remover la capa de concreto de las ollas mixer, creada despus de haber transportado dicho material, bajo unos estndares y normas de seguridad, generndole al cliente confiabilidad e informacin del proceso.
Ventajas que tiene el grupo para la implementacin de la idea de negocio:
- El grupo conoce el mercado del concreto, sus productos y servicios.
- Amplia experiencia en la industria del concreto.
- Clara identificacin de los proveedores de materias primas y servicios relevantes.
- Real conocimiento de las costumbres y hbitos de los clientes potenciales.
- Crecimiento de las empresas del sector del concreto.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. - Caracterizacin de los competidores existentes en el rea de influencia.
- Se estima que en el corto plazo subir la demanda de nuestro servicio.
- Identificacin de clientes que estn dispuestos a demandar nuestros servicios.
- Disposicin para cumplir la normativa, licencias y autorizaciones necesarias para poner en marcha el negocio.
- Posibilidad de recursos econmicos necesarios para poner en marcha el negocio.
- La oferta de prestacin del servicio es menor a la demanda.
Desventajas en la implementacin en la idea de negocio:
- Que la construccin y obras civiles presenten una fuerte recesin econmica.
- El aumento de empresas que presten este mismo servicio.
CONCLUSIONES GENERALES DE LA IDEA DEL NEGOCIO
Se toma la decisin de escoger el proyecto Sistemas Integrales de Mantenimiento de Equipos de Produccin en la Industria del Concreto SIMAPIC -, debido a que es una idea viable de concretar a corto plazo, pues presenta un gran potencial de desarrollo hacia el futuro y puede generar una rentabilidad esperada para los socios, as como un impacto positivo para la comunidad y el medio ambiente; teniendo en cuenta el acelerado deterioro de los recursos naturales, y el deficiente manejo que se le dan actualmente a los materiales retirados de las ollas mezcladoras.
Entre las 17 ideas seleccionadas, SIMAPIC es la que presenta las condiciones ms favorables a nivel econmico, de entorno, social, disponibilidad de recursos, tecnologa y conocimiento, entre otros factores, los cuales se analizarn en el transcurso del presente trabajo.
A continuacin, en el captulo 2, se relaciona la influencia que tiene el entorno con el negocio.
21
Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
CAPITULO 2
ANLISIS DEL ENTORNO
En este captulo se analiza cmo las variables polticas, econmicas, sociales y culturales, afectan el desarrollo y viabilidad de este proyecto, partiendo de un anlisis global (Macroentorno) hacia un entorno sectorial (Microentorno). De esta manera se pueden evidenciar las amenazas, oportunidades, debilidades y fortalezas del mismo.
2.1. MACROENTORNO
El comportamiento de la industria del concreto durante los ltimos aos se ve relacionado con las exportaciones de materiales para la construccin, que desde comienzos del ao 2001, el aumento de la demanda gener un crecimiento en la oferta, y en este sentido las cementeras colombianas han demostrado competitividad en precio y calidad frente al mercado internacional. Otro factor importante de las exportaciones, como son las ventas internacionales y la calidad de los insumos nacionales, ha permitido la realizacin de maquilas para prestigiosos mercados en los Estados Unidos. (Ver Figura 1)
Figura 1. Participacin de la industria concretera segn segmento de consumo
22
Plan de negocio SIMAPIC Ltda. Los diferentes sectores de la economa en Colombia tuvieron un crecimiento positivo, comenzando con Servicios Sociales, Comunales y Personales con un 1,97% y el de Construccin con un 12,14%, esto debido a las nuevas edificaciones que hubo, los nuevos incentivos para vivienda y el desarrollo locativo de la nacin; otro que present un buen comportamiento fue el sector financiero, pues este tuvo un 7,48%, gracias a los servicios de intermediacin bancaria. (Ver Figura 2)
Figura 2. PIB por actividad econmica
Si se analiza el impacto que ha tenido la industria, el comercio y la construccin en el 2007, se refleja notoriamente que la construccin predomina sobre los otros sectores. El crecimiento de sta se mantiene durante casi todo el 2007 en un 23% como promedio, respecto a un 15% del comercio y de la industria (Ver Figura 3).
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. Figura 3. Crecimiento de la industria, el comercio y la construccin. (Fuente: DANE)
La tendencia del consumo de cemento en kilogramos por habitante, presenta un comportamiento creciente durante las dos ltimas dcadas, siendo esto un indicador favorable para la consecucin del negocio. (Ver Tabla 4)
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. Tabla 4. Estadsticas histricas de la industria del cemento en Colombia
Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 2.1.1. La Economa Colombiana en 2007
Al igual que durante el 2006, en el 2007 la economa colombiana mostr un comportamiento altamente satisfactorio; pese a las preocupaciones suscitadas por la crisis del mercado hipotecario estadounidense, la prolongada revaluacin del dlar y las alzas en las tasas de inters asociadas a las presiones inflacionarias de comienzo de ao, la actividad econmica continu con un saludable ritmo de crecimiento. De hecho, durante el primer semestre del ao la variacin anual del PIB se ubic alrededor del 7,5%, cifra superior en cerca de cuatro puntos porcentuales al crecimiento promedio del perodo comprendido entre el primer semestre de 2001 y el segundo trimestre de 2005, que apenas alcanz un 3,3%.
Adicionalmente, los indicadores de actividad econmica de la construccin, la industria y el comercio, que se han caracterizado como los ms dinmicos, mostraron que el ritmo de aumento de la economa se mantuvo en el segundo semestre de 2007.
En esta edicin de tendencia se presenta un breve resumen del panorama macroeconmico que caracteriz el comportamiento de la economa durante el ao 2008 vs la proyeccin 2009. (Ver Tabla 5)
Tabla 5. Proyecciones PIB Colombia
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 2.1.2. Matriz De Evolucin De Las Principales Variables Macroeconmicas De Colombia
Los aspectos que se consideran como econmicos pueden ser muchos, por lo tanto, tambin existen una gran cantidad de indicadores como el PIB, Inflacin, Tasa de Inters, Tasa de Cambio y Exportaciones.
A continuacin se muestra el comportamiento que han tenido durante los ltimos 9 aos estos indicadores:
(Fuente: DANE DIAN / -: Revista Dinero, J unio 6 de 2008)
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. Teniendo en cuenta la Gua para la realizacin del anlisis del entorno en un plan de negocios de Germn Fracica Naranjo, es importante destacar que dentro de las principales variables macroeconmicas que pueden afectar el negocio se encuentran las econmicas, polticas, culturales y demogrficas; razn por la cual se muestra el comportamiento y calificacin que se les ha dado:
2.1.3. Matriz De Factores Econmicos
FACTOR CLAVE PONDERACIN (1) CALIFICACIN (2) RESULTADO Acceso al Crdito 11% 1 0,11 Tasas de Inters 11% 1 0,11 Tasa de Inflacin 8% 1 0,08 Devaluacin 8% 2 0,16 Dficit Fiscal 7% 2 0,14 Crecimiento de la Economa (PIB) 11% 4 0,44 Desempleo 12% 1 0,12 Precio del Petrleo 10% 2 0,2 Exportaciones Menores 2% 2 0,04 Estabilidad Poltico Econmica 10% 4 0,4 Clima general de los Negocios 10% 3 0,3 TOTAL 100% 2,1 1: amenaza importante, 2: importancia menor, 3: oportunidad menor, 4: oportunidad importante.
2.1.4. Matriz De Factores Polticos
FACTOR CLAVE PONDERACIN (1) CALIFICACIN (2) RESULTADO Estabilidad Poltica 20% 4 0,8 Polticas de Estimulo del Gobierno 20% 4 0,8 Corrupcin 10% 2 0,2 Agilidad en los Trmites 15% 3 0,45 Terrorismo 15% 1 0,15 Proceso de Paz 20% 4 0,8 TOTAL 100% 3,2 1: amenaza importante, 2: importancia menor, 3: oportunidad menor, 4: oportunidad importante.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 2.1.5. Matriz De Factores Culturales Y Demogrficos
FACTOR CLAVE PONDERACIN (1) CALIFICACIN (2) RESULTADO Poblacin Total 15% 4 0,6 Tasa de Crecimiento de la Poblacin 15% 4 0,6 Estructura de la Poblacin: Edad y Sexo 10% 3 0,3 Estratificacin Socio - Econmica 20% 4 0,8 Ingreso Per Cpita 15% 4 0,6 Esperanza de vida al nacer 10% 2 0,2 Nivel Educativo 15% 3 0,45 TOTAL 100% 3,55 1: amenaza importante, 2: importancia menor, 3: oportunidad menor, 4: oportunidad importante.
De acuerdo a los resultados arrojados y al anlisis de los factores de las anteriores matrices, se evidencia un buen comportamiento para la consecucin del negocio.
2.1.6. Caractersticas Determinantes Del Sector Del Concreto
La gran mayora de las industrias se caracteriza por productos de alta calidad, entrega oportuna, costos razonables de servicio y bajos ndices de falla, mientras que la industria del concreto se caracteriza por todo lo contrario.
A continuacin se mencionan algunos factores clave los cuales se ponderaron de acuerdo a su impacto en el sector, teniendo como base la Gua para la realizacin del entorno en un plan de negocios de Germn Fracica Naranjo:
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 2.1.6.1. Matriz De Caractersticas Econmicas Dominantes En El Sector
FACTOR CLAVE PONDERACIN (1) CALIFICACIN (2) RESULTADO Tamao y Crecimiento del Mercado 15% 4 0,6 Esfera de Accin Geogrfica 10% 3 0,3 Facilidad de Ingreso y/o Salida 10% 3 0,3 Cambio Tecnolgico 10% 1 0,1 Economas de Escala 15% 4 0,6 Diferenciacin de Productos 15% 4 0,6 Accin del Estado 10% 3 0,3 Acceso a la Informacin 15% 3 0,45 TOTAL 100% 3,25 1: amenaza importante, 2: importancia menor, 3: oportunidad menor, 4: oportunidad importante.
CONCLUSIONES CARACTERSTICAS DETERMINANTES DEL SECTOR
La industria del concreto como actividad productiva tiene unas caractersticas que pueden ser un inconveniente en el sector. Estas Caractersticas son:
Debido a las restricciones de movilidad y de carga dentro de la ciudad de Bogot, la industria del concreto se ha visto en la necesidad de implementar plantas mviles en los diferentes proyectos de construccin, con el fin de minimizar sus
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. costos de distribucin y dar cumplimiento a las regulaciones, lo que la convierte, en cierta forma, en una actividad nmada.
La industria del concreto crea productos nicos y no productos seriados.
En la industria del concreto, a diferencia de otras industrias, no es aplicable la produccin en cadena, sino la produccin concentrada, lo que dificulta la organizacin y control de los trabajos, provoca estorbos mutuos entre las diferentes actividades aunque pudiesen ser paralela su ejecucin en el tiempo.
La industria del concreto es una industria muy tradicional con gran inercia en los cambios y poca innovacin tecnolgica.
Es un gran motor de la economa de una regin o pas, capaz de generar cientos de miles de empleos no cualificados en su mayora.
Interacta con muchas otras industrias tanto fabricantes de productos como prestadoras de servicios, las cuales, dependen directa o indirectamente de la industria del concreto como motor de empuje.
2.1.7. Aspectos Del Entorno
Dentro de este punto se analizarn cada uno de los aspectos que de alguna manera afectan, ya sea positiva o negativamente, el normal desarrollo del negocio y que se deben tener en cuenta al momento de tomar una decisin para la creacin de empresa.
2.1.7.1. Aspectos Polticos
Como consecuencia de los incrementos impuestos por las empresas cementeras, debido a su administracin oligoplica en Colombia, el Gobierno Nacional podra tomar la decisin de intervenir el mercado del cemento en el pas. Segn el Ministerio de Ambiente y Vivienda, los precios del cemento se elevaron entre el 14 y el 20 por ciento.
Entre otros factores, los incrementos en el cemento se deben en gran parte a los altos precios del gas y algunos factores cambiarios.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. En los actuales momentos de crisis, el Gobierno no descarta la posibilidad de autorizar la importacin de cemento, para hacerle frente a la caresta del producto en el mercado nacional.
De todas maneras y teniendo en cuenta los actuales momentos por los que atraviesa la situacin poltica y econmica del pas, para el negocio en particular, cualquier decisin que se tome por parte del gobierno, sta no afectar los intereses de los inversionistas, debido a que se importe o se produzca el cemento en el pas, la limpieza de las ollas mezcladoras se tendr que seguir realizando.
2.1.7.2. Aspecto Social, Cultural, Demogrfico y del Medio Ambiente
La industria cementera en general, altamente dependiente de la utilizacin de recursos naturales no renovables en su proceso productivo, en los ltimos aos ha tenido grandes avances en favor de la conservacin del medio ambiente y el mejoramiento de la calidad de vida de la sociedad, buscando integrar su poltica de crecimiento econmico con los principios de desarrollo sostenible. El desarrollo sostenible se ha entendido como el modo de las empresas de volverse ms competitivas, integrando los conceptos de responsabilidad social, ambiental y desempeo financiero. En este sentido, prcticas como el co-procesamiento y el uso de combustibles alternativos pueden contribuir a reducir los costos presentes en el proceso de produccin, as como, permitir una posicin estratgica mediante una imagen ms positiva frente a los grupos de inters.
En Colombia, la industria cementera tiene un compromiso constante con el desarrollo sostenible y para ello, incorpora modelos de gestin de calidad ambiental a sus operaciones, evidenciando su responsabilidad con el entorno natural y social, conservando y protegiendo los recursos naturales, as como motivando el uso de las mejores prcticas para prevenir y mitigar los impactos ambientales. Por tales motivos, desarrolla sus actividades en total concordancia con la legislacin ambiental y a favor del beneficio de la sociedad, siempre comprometida con la prevencin de la contaminacin y asegurando el uso adecuado de los recursos naturales.
Especficamente para el sector de la construccin, el Ministerio del Medio Ambiente propone las siguientes normas:
- Dimensionar el rea a intervenir.
- Describir los mtodos constructivos.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. - Describir las instalaciones de apoyo de construccin (campamentos, talleres, entre otros).
- Estimar los volmenes de remocin de la vegetacin, descapote, cortes, rellenos y materiales sobrantes.
- Ubicar los posibles sitios de disposicin de materiales sobrantes.
- Estimar el uso, aprovechamiento o afectacin de recursos naturales (agua, suelo, recursos forestales y materiales de construccin).
- Estimar el requerimiento de mano de obra.
- La disposicin del material removido debe realizarse en lugares autorizados y presentar copia de la respectiva licencia.
La gradual recuperacin de los ingresos de familias y empresas, as como la relativa estabilidad en cuanto a las condiciones jurdicas y econmicas que requiere la inversin privada en infraestructura, seguiran impulsando el crecimiento de la industria concretera.
Aunque la inversin pblica no crezca significativamente, el crecimiento en la industria del concreto provendr bsicamente del sector privado, continuando con el crecimiento de programas de vivienda y recuperacin del mercado inmobiliario. Sin embargo, se mantienen los riesgos para el sector, tales como la inestabilidad poltica y la incertidumbre sobre cambios en las reglas de juego para la inversin privada (rgimen impositivo, laboral, etc.).
Dentro de los principales determinantes de la demanda podemos encontrar:
- Ingresos y nivel de ahorro empresarial y familiar: Dado que la edificacin de inmuebles constituye una inversin de capital, para empresas y familias, a mayores ingresos de estos agentes econmicos, mayor ser la demanda por materiales de construccin, entre ellos el cemento, como insumo para la preparacin del concreto.
- Oportunidades de negocio: En tanto la industria del concreto y el mercado inmobiliario presenten atractivos retornos a la inversin, se incentivar el ingreso de inversionistas y empresas constructoras (por ejemplo, proyectos del Ministerio de Vivienda).
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. - Acceso al financiamiento: La expansin del crdito hipotecario y del concreto, reflejan una mayor demanda por edificacin de infraestructura, siendo beneficiada la industria concretera.
- Nivel de precios: Con la posible intervencin del Gobierno al modelo de competencia en la industria del concreto, se espera que refleje una notable estabilidad en los precios del cemento y del concreto, incentivando una mayor demanda.
- Gustos y preferencias de empresas y familias: Aunque el uso de otros materiales de construccin se hace paulatinamente extensivo en el mercado colombiano, el concreto es el predominante en la mayora de proyectos de infraestructura.
Como principales determinantes de la oferta podemos mencionar:
- Regulaciones del Estado: La complejidad de las regulaciones del sector pblico desincentivan la actividad constructora. Los costos relativamente elevados en la formalizacin de las empresas del sector (dada la legislacin laboral, sus efectos en los costos por planillas, y los trmites de edificacin, entre otros) incentivan la actividad informal, generando perjuicios al sector formal.
- Costo de factores de produccin: La reduccin en los aranceles para bienes de capital ha redundado en una mayor eficiencia de las concreteras, as como sus mrgenes en el mediano plazo. A esto ltimo tambin han contribuido las bajas tasas de inters, aunque actualmente la industria del concreto muestra niveles de liquidez relativamente altos y adecuados horizontes de solvencia.
- Costos de materias primas e insumos: Como insumo del concreto, la industria cementera goza de ventajas comparativas en costos de extraccin relativamente bajos, debido a la abundancia de caliza y arcilla y la proximidad a las plantas productoras.
CONCLUSIN GENERAL MACROENTORNO
La industria del concreto contiene un gran nmero de actividades econmicas, desde la misma construccin y la reparacin de viviendas particulares, hasta grandes proyectos de ingeniera. La actividad concretera se divide bsicamente de manera igual entre la vivienda, construcciones no residenciales y los proyectos de
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. ingeniera civil. Se presta una atencin excesiva a las nuevas construcciones, debido al problema de estabilidad estructural, que presenta la construccin, por no cumplir a cabalidad con el Cdigo Colombiano de Construccin Sismoresistente. As mismo, la renovacin, el mantenimiento y la demolicin de edificios representan un porcentaje elevado de todas las actividades de construccin y absorben una porcin mayor todava del empleo.
El sector no es solamente un empleador muy importante, sino tambin, uno de los pocos que en las economas post-industriales ms desarrolladas, ofrecen trabajo a las personas menos cualificadas y menos instruidas. Uno de los objetivos de la OIT ha consistido, pues, en promover en la medida de lo posible ese tipo de empleo.
2.2. MICROENTORNO
En esta seccin presentaremos el conjunto de fuerzas presentes en el horizonte inmediato del negocio, como son la propia compaa, proveedores, intermediarios, clientes, competidores y grupos de personas con intereses comunes.
2.2.1. Anlisis De La Industria Cementera
El sector productor del cemento participa con el 4.3% del valor agregado industrial, de acuerdo a datos de la Encuesta Anual Manufacturera de 2007. Adems, constituye un insumo clave para el sector del concreto, uno de los principales motores del crecimiento econmico en el pas, lo que lo convierte en uno de las actividades estratgicas de la economa.
Recientemente, el mercado del cemento y del concreto se ha caracterizado por una alta volatilidad. Segn datos del ICPC, el precio cay 40% en trminos reales entre mediados de 2004 y mediados de 2005. Esta tendencia se revirti a partir de noviembre de 2005, lo que ha despertado el inters de autoridades y analistas.
En el plano internacional, la industria de concretera es una de las ms estudiadas en la literatura emprica de organizacin industrial.
Es una industria que por lo general est caracterizada por el arquetipo de un oligopolio homogneo, al tratarse de un mercado en el que participa un nmero reducido de firmas que producen un bien poco diferenciado.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. Este nmero reducido de firmas es explicado por la existencia de barreras a la entrada de nuevos competidores. Estas pueden ser de tipo natural, como la geografa y la importancia de tener yacimientos de piedra caliza cerca al centro de procesamiento, o pueden resultar de los altos costos hundidos (inversin) que debe asumir una empresa a la hora de entrar a operar en la industria.
El precio real por tonelada de cemento gris se mantuvo estable a lo largo de la dcada de los ochenta, alrededor de $180 mil pesos de 2006 por tonelada. Durante el periodo 1990-1997, cuando se present el auge de la construccin y la demanda fue dinmica, el precio promedio aument en 50%, equivalente a un crecimiento anual promedio cercano a 7%.
En medio de la crisis de fin de siglo, el precio cay momentneamente (entre enero y junio de 1998) a los niveles observados a finales de los ochenta. A partir de ese momento se increment de nuevo hasta alcanzar su punto mximo en junio de 2002 ($454 mil pesos por tonelada). Desde comienzos de 2003 present una cada sostenida, cercana a 58% a noviembre de 2005, y posteriormente, un incremento de 60%, hasta alcanzar $300 mil pesos en septiembre del mismo ao.
En Colombia, como en la mayora de pases del resto del mundo, la industria del concreto se caracteriza por un nmero reducido de firmas que producen un bien poco diferenciado. En resumen, se habla de un mercado oligoplico de un bien homogneo.
Esta estructura es resultado de la existencia de economas crecientes a escala, barreras considerables a la entrada (debido a la magnitud de la inversin inicial), altos costos de distribucin y baja capacidad de acumular inventarios.
En estas condiciones, el grado de concentracin del mercado y la interaccin entre los participantes son elementos esenciales para entender el comportamiento de los precios y cantidades que se intercambian en cada momento del tiempo.
En cuanto a la dinmica del mercado del concreto en Colombia en los ltimos veinte aos, se encuentra que existe una relacin positiva y estable de largo plazo entre el precio real del concreto al pblico y la cantidad de concreto producido. Esta relacin de equilibrio experiment una ruptura en 1998, a raz de la profunda crisis econmica que atraves el pas, y que afect profundamente el sector que jalonaba la demanda del cemento.
En ese momento, como resultado de una menor demanda, la cantidad producida cay considerablemente, y el precio, en contraposicin a su comportamiento de equilibrio, aument en vez de disminuir. La explicacin a este hecho es que las empresas productoras de concreto estaban enfrentando una cada importante en
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. las cantidades demandadas, hecho que aument el costo por unidad producida debido a su economa de escala, lo que las llev a aumentar el precio para evitar que su margen de ganancia se redujera an ms.
De todas formas, la relacin entre los precios y las cantidades del concreto en Colombia entr en una fase de desequilibrio de largo plazo a principios de la presente dcada. A medida que el sector de la construccin se recuper, y las cantidades producidas aumentaron, el precio comenz a caer, en lugar de aumentar, como predecira el modelo de correccin de errores.
No obstante, se observa que lentamente se est retornando al equilibrio de largo plazo, en el que precios y cantidades siguen trayectorias parecidas en el tiempo, como las observadas antes del periodo de desequilibrio.
En cuanto a los factores que explican el comportamiento del precio del concreto, las estimaciones confirman la importancia del costo de los insumos, particularmente de la mano de obra. Si bien, los salarios y el IPP de las manufacturas tienen un efecto positivo sobre el precio, esto no es cierto para el IPP del carbn y las cantidades de concreto producidas. Este ltimo resultado, aunque contra intuitivo, parece responder a la situacin de desequilibrio en el mercado del concreto, que comenz en 1998 y persiste en la actualidad.
De forma similar, se presenta una relacin negativa entre precio y el estado de la demanda del concreto. El raciocinio detrs de este resultado es que la firma tiene incentivos para bajar el precio unilateralmente en momentos de actividad econmica favorable, para as capturar una mayor proporcin de la demanda y maximizar sus ganancias.
2.2.2. Competidores
En el sector de la construccin pueden existir muchos competidores, que logran ser de diferentes tamaos, pero particularmente, en la industria del concreto, la oferta es realmente baja, siendo esta una gran oportunidad para penetrar en el negocio de la construccin.
Este apartado ser ampliado y reubicado en el captulo 3, correspondiente al Estudio de Mercadeo, segn la estructura general del plan de negocio.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 2.2.3. Fuerzas De PORTER
Segn Michael E. Porter, existen cinco fuerzas que determinan las consecuencias de rentabilidad a largo plazo de un mercado o de algn segmento de ste.
A continuacin se analiza los objetivos y recursos frente a stas cinco fuerzas que rigen la competencia industrial.
2.2.3.1. Amenaza De Entrada De Nuevos Competidores
Siempre que empresas nuevas ingresan con facilidad a una industria en particular, la intensidad de la competencia aumenta. Este podra ser el caso de SIMAPIC, debido a que se encuentra en el sector de la construccin y el concreto, el cual se ha convertido a travs de los aos en un sector bastante atractivo.
Sin embargo, esta nueva empresa mantendr sus clientes debido a que se manejar una alta preferencia por la calidad del servicio y el precio ofrecido.
2.2.3.2. Rivalidad Entre Competidores
A pesar de que Simapic Ltda., se encuentra en un sector altamente competitivo, como lo es el de la industria del concreto, la rivalidad con otros competidores es baja, debido a que en el mercado no existen ms de dos empresas que se dedican al despegue del concreto de las lminas de las ollas mezcladoras.
De acuerdo a lo anteriormente mencionado, se han identificado estrategias para reconocer a las nuevas empresas que tienen la posibilidad de ingresar a este mercado, vigilando las habilidades que van a implementar, con el fin de estar a la vanguardia de la nueva competencia.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 2.2.3.3. Poder De Negociacin De Los Proveedores
El medio al que se incursiona, y por las mismas caractersticas del negocio, hace que el segmento del mercado sea realmente atractivo para los socios de la empresa.
El poder de negociacin de los proveedores es dbil, debido a que existe variedad de alternativas, y los insumos, aunque son importantes para el correcto desempeo del negocio, se consiguen con cierta facilidad en el mercado, en buena cantidad y a precios razonables.
De todas maneras se opera bajo una estrategia de integracin hacia atrs, ya que se quiere tener un control directo de nuestros proveedores.
Los proveedores sern todos aquellos que intervengan o suministren alguna actividad comercial, en cuanto a la adecuacin de las instalaciones se refiere, as mismo, en cuanto al suministro de maquinaria, equipos, muebles, enseres, equipos de oficina y los respectivos mantenimientos que se deban realizar, tanto preventivos como correctivos.
2.2.3.4. Amenaza De Entrada De Servicios Sustitutos
En la actualidad, no existen productos sustitutos reales o potenciales que conlleven a que el negocio sea menos atractivo, sacrificando los mrgenes de utilidad.
La amenaza de servicios sustitutos nicamente se podra ver en la fabricacin de herramientas tecnolgicamente avanzadas, situacin que en el momento no se presenta, ni se prev que se presente en el futuro.
2.2.3.5. Poder De Negociacin De Los Compradores
El negocio es atractivo, debido a que el mercado potencial es bastante grande y a pesar de que los clientes estn muy bien organizados como empresa, el servicio ofrecido no tiene sustitutos y adicional a esto, la competencia es mnima.
El servicio se espera que llegue con factores diferenciadores y a un precio justo, promedio del mercado, lo que permitir la satisfaccin total de nuestros clientes.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
2.2.4. Oportunidades Y Amenazas
Estas herramientas de comparacin se fundamentan en informacin de entrada proveniente de las matrices de evaluacin del factor interno, externo y del perfil competitivo. La cotizacin de las debilidades y fortalezas internas con las amenazas y oportunidades externas origina estrategias alternativas factibles.
2.2.4.1. Oportunidades
Las oportunidades con las que cuenta el negocio para ingresar favorablemente al mercado del concreto, son principalmente las enumeradas a continuacin.
- Conocimiento del mercado y de sus productos. - Bsqueda de nuevos segmentos. - La industria se encuentra en etapa de crecimiento. - Expectativa con el TLC. - Oportunidad de expandir el mercado. - El incremento de las obras civiles en las cuales se vea involucrado el concreto. - Concesiones para realizar nuevos proyectos y licencias de construccin. - La poca oferta que existe en el mercado para el mantenimiento de estos equipos. - El desconocimiento de la existencia de este mercado. - El aumento de circulacin de mayor cantidad de vehculos en las vas. - Programa del Gobierno en creacin de viviendas para desplazados. - Su posicionamiento que ganar frente a la competencia.
2.2.4.2. Amenazas
Entre las amenazas que el negocio podra enfrentar, se pueden mencionar las siguientes:
- Posible incursin de grandes competidores. - Que el mercado se sature. - Competencia desleal. - La incursin de nuevas tecnologas a la industria del concreto.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. - La inestabilidad econmica del mercado. - La incidencia negativa de los factores sociopolticos. - Que se imite o copie el proceso tcnico del negocio.
2.2.5. Matriz EFE Evaluacin Del Factor Externo
La matriz de evaluacin de los factores externos (EFE), nos permite resumir y evaluar informacin econmica, social, cultural, demogrfica, ambiental, poltica, gubernamental, jurdica, tecnolgica y competitiva.
ANLISIS: Luego de analizar la matriz EFE, podemos encontrar que la oportunidad de negocio presenta buenos resultados ya que se encuentra en 3.56,
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. lo que indica que es una empresa slida en ambiente externo y se encuentra muy por encima del promedio en sus esfuerzos por aplicar estrategias que aprovechen las oportunidades externas y eviten las amenazas. Es decir, se encuentra por encima de 2.5 que es el promedio entre el valor ponderado ms alto que es 4.0 y el ms bajo posible que es 1.0.
2.2.6. Matriz EFI Evaluacin Del Factor Interno Mediante este instrumento para formular estrategias, se resume y evala las fuerzas y debilidades ms importantes dentro de las reas funcionales de nuestro negocio y adems ofrece una base para identificar y evaluar las relaciones entre dichas reas.
ANLISIS: Luego de analizar la matriz EFI, podemos encontrar que la oportunidad de negocio presenta resultados promedio, ya que se encuentra en 2.60, lo que indica que es una empresa que no debe descuidar su manejo interno y se encuentra en el promedio en
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. sus esfuerzos por aplicar estrategias que aprovechen las fortalezas Internas y eviten las Debilidades. Es decir, se encuentra en el promedio entre el valor ponderado ms alto que es 4.0 y el ms bajo posible que es 1.0.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. CAPITULO 3
ESTUDIO DE MERCADEO
El estudio de mercadeo presentado a continuacin, se lleva cabo dentro de un proyecto de iniciativa empresarial, con el fin de reconocer la viabilidad comercial de la actividad econmica del proyecto.
3.1. COMPAA
SIMAPIC LTDA es una empresa prestadora de servicios. Su actividad consiste en remover toda la capa de concreto adherida a las lminas de las ollas mixer, generada despus de haber almacenado dicho material; este servicio es realizado bajo unos estndares y normas de seguridad que al cliente le van a ser muy tiles, ya sea para su proceso estadstico, tcnico o de la misma seguridad
Este apartado ser ampliado en el captulo 4, correspondiente al Estudio Tcnico, segn la estructura general del plan de negocio.
3.2. ANLISIS SITUACIONAL
Durante el proceso de produccin, distribucin y entrega del concreto se generan residuos que contienen material cementante; este residuo se va adhiriendo a las lminas metlicas que conforman la olla mezcladora, equipo que hace parte del camin mezclador que distribuye y entrega el concreto.
Actualmente, con la gran demanda de consumo de concreto que tiene la ciudad de Bogot, los camiones mezcladores estn acumulando grandes cantidades de este material en las paredes de sus ollas mezcladoras. Ante este problema, las empresas productoras de concreto deben dar solucin a esta pega, razn por la cual han optado por varias alternativas, entre las que se enuncian a continuacin en orden cronolgico, teniendo en cuenta aspectos de seguridad industrial, ambiental, de produccin y mantenimiento.
Personal de nomina de las empresas realizan la labor de despegue. Este personal al no ser idneo para efectuar el despegue de este concreto,
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. presenta con frecuencia accidentes de trabajo que afectan la productividad de la planta, incrementa el ndice de accidentalidad y en consecuencia, ausentismos por incapacidades mdicas.
Las empresas productoras de concreto tienen que destinar reas de produccin para el almacenamiento de los residuos despegados. Lo anterior conlleva a implementar estrategias que garanticen adecuados manejos ambientales.
Con el fin de disminuir los anteriores problemas, las empresas concreteras deciden contratar el despegue de los residuos con las dos nicas empresas que hay actualmente en Bogot.
Las empresas hoy por hoy existentes en el mercado, no son lo fuertemente robustas para satisfacer la demanda actual, generando retrasos en la entrega de los vehculos y afectando la productividad de las plantas.
3.3. ANLISIS DE LA COMPETENCIA
Actualmente en la ciudad de Bogot se encuentran dos competidores con los conocimientos y habilidades para prestar este tipo de servicio, los cuales a continuacin se describen:
Empresa 1: Colserman
- Empresa formalmente constituida con personera jurdica.
- Tiene una instalacin donde presta el servicio.
- Con su capacidad logstica y de personal atienden simultneamente 2 mixer.
- Despega aproximadamente 100 toneladas por mes.
- No presta el servicio de recoger y llevar las mixer.
- No entrega certificado de disposicin de los residuos.
- Ofrece informes de gestin.
Empresa 2: J ess Soler
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
- Persona natural.
- No tiene instalaciones donde prestar el servicio.
- nicamente puede atender un vehculo a la vez.
- Despega aproximadamente 20 toneladas por mes.
- No presta el servicio de recoger y llevar las mixer.
- No entrega certificado de disposicin de los residuos.
- No ofrece informes de gestin.
Teniendo en cuenta los servicios que actualmente presta cada uno de los competidores, SIMAPIC est en la capacidad de prestar un servicio ntegro y comprometido con la bsqueda de tecnologa y la capacitacin permanente del personal para ser ms competitiva y diferenciarse de las dems.
3.4. INFORMACIN COMPETENCIA ACTUAL
Las empresas competidoras, en promedio, estn facturando por ao $120.000.000, a razn de $10.000.000 mensuales. Estos ingresos corresponden a 120 toneladas despegadas mensualmente.
La forma en que los clientes pagan por el despegue de concreto es en efectivo, es decir, contra entrega, a un valor de $80.000 por tonelada, promedio.
3.5. MERCADO POTENCIAL
El mercado potencial de nuestro servicio son todas las empresas productoras de concreto legalmente constituidas en la ciudad de Bogot. Actualmente este nmero es de 7 compaas.
Estas compaas mensualmente estn generando en promedio 873 toneladas de residuos a despegar, en la forma que ms adelante se describe.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 3.6. MERCADO OBJETIVO
El mercado objetivo de SIMAPIC corresponde a todas las empresas del mercado potencial, las cuales se relacionan a continuacin y cuya descripcin se realizar en el siguiente numeral.
Argos Cemex Holcim Hormign Andino Trmix Compaa Productora de Concreto - CPC Central Hormigonera
3.7. DESCRIPCIN DEL CLIENTE
Con el fin de conocer nuestro mercado objetivo, se han revisado aspectos relevantes de cada una de las empresas concreteras ubicadas en la ciudad de Bogot, iniciando por su descripcin, su produccin mensual de concreto en m3, nmero de empleados vinculados, cantidad de mixer que poseen y el nmero de plantas que actualmente tienen operando en la ciudad. (Ver Tabla 6).
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
Tabla 6. Descripcin del cliente
CIA LOGO DESCRIPCION M3 EMPLEADOS No. MIXER No. PLANTAS ARGOS
Argos es lder en la industria cementera colombiana con 51% de participacin en el mercado, es el cuarto productor de cemento en Amrica Latina con inversiones en Panam, Hait y Repblica Dominicana, es el sexto productor de concreto en los Estados Unidos y adems realiza exportaciones de cemento y clnker a 27 pases. Empresa con capital colombiano 53.000 180 140 7 CEMEX
CEMEX fue fundada en 1906 en Mxico y gracias a su gestin visionaria, durante el siglo XX se consolid como una de las empresas lderes en la produccin de cementos y concretos en el mundo. CEMEX Colombia forma parte de esta gran familia global desde 1996, 106.000 350 265 13 HOLCIN
Holcim (Colombia) S.A., empresa perteneciente al grupo suizo Holcim, una de las principales proveedoras de cemento, concreto, agregados y todos los servicios relacionados con la construccin en los ms de 70 pases de los cinco continentes en los que hace presencia 54.000 185 145 8 CPC Pagina WEB en mantenimiento
Compaa colombiana con presencia solo en Bogot. Su mercado esta concentrado bsicamente en tener plantas de concreto en las obras. 5.500 25 20 3
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. CIA LOGO DESCRIPCION M3 EMPLEADOS No. MIXER No. PLANTAS TREMIX
La visin del servicio extraordinario de Tremix. Tener una experiencia satisfactoria con el cliente para seguir siendo su mejor opcin 21.000 70 55 4 CENTRAL HORMIGON ERA S. A. Pagina Web en mantenimiento Compaa colombiana con presencia solo en Bogota. Su mercado esta concentrado bsicamente en tener plantas de concreto en las obras 5.000 20 15 2 HORMIGON ANDINO Pagina Web en mantenimiento Empresa dedicada a la produccin, comercializacin y distribucin de productos de la industria de la construccin, concret premezclado, gravas y arena de ro. 22.000 75 60 4
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 3.8. ANLISIS DEL CLIENTE
Para la realizacin del presente anlisis fue necesario prestar una minuciosa atencin a las necesidades actuales de los clientes objetivo, mediante una exploracin a fondo de la verdadera flexibilidad de SIMAPIC para responder a esas necesidades.
La metodologa utilizada para realizar el anlisis del cliente fue visitar cada una de las empresas concreteras ubicadas en Bogot.
Se realizaron entrevistas agendadas con el jefe o representante del Departamento de Produccin de cada una de las empresas concreteras y mediante un dilogo dirigido, se explor el proceso que le estn dando al manejo de la capa de concreto adherido a las lminas de las ollas mezcladoras.
Para el desarrollo de la entrevista o dilogo dirigido se tuvieron en cuenta principalmente los siguientes parmetros:
Cantidad de concreto producido.
Porcentaje de concreto adherido a las paredes de las ollas para despegar.
Percepcin que tiene del servicio que le prestan actualmente.
Nmero de plantas que tienen en Bogot.
Cantidad de mixer que poseen.
Teniendo en cuenta que el promedio del mercado est alrededor de $84.000, cunto estaran dispuestos a pagar por los servicios ofrecidos, de acuerdo a la propuesta de SIMAPIC.
Expectativas frente a la propuesta de SIMAPIC.
Luego de explorar y detectar claramente sus necesidades, estas se consolidaron en la siguiente tabla, con el fin de evaluar las diferentes opciones de servicio a prestar, de acuerdo a las manifestaciones y expectativas de los clientes. Ver Tabla 7.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
Tabla 7. Resultados consolidados del estudio
CLIENTES DESTINO RESIDUOS SOLIDOS DISPONIBILIDAD HORARIO SERVICIO A DOMICILIO RECOGER Y DEJAR VEHICULO INFORMES DE GESTION TON POSIBLES A DESPEGAR ARGOS Proveedor debe dar certificado aprobado por autoridad ambiental 24 horas No Excelente Excelente 174 CEMEX Proveedor debe dar certificado aprobado por autoridad ambiental 24 horas En algunas plantas Solo sus operarios deben operar el equipo Excelente 347 HOLCIN Proveedor debe dar certificado aprobado por autoridad ambiental 24 horas No Solo sus operarios deben operar el equipo Excelente 177 CPC Tienen su propio botadero autorizado por autoridad ambiental 24 horas Si - Realizar trabajo en las plantas No Excelente 18 TREMIX Proveedor debe dar certificado aprobado por autoridad ambiental 24 horas No Excelente Excelente 69 CENTRAL HORMIGONERA S. A. Tienen su propio botadero autorizado por autoridad ambiental 24 horas Si - Realizar trabajo en las plantas No Excelente 16 HORMIGON ANDINO Tienen su propio botadero autorizado por autoridad ambiental Realizan su mantenimiento - Segn la oferta pueden estar evaluando contratar servicio en sus plantas 72
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. Los anteriores resultados presentan una informacin con parmetros importantes para el desarrollo de las estrategias a seguir, las cuales se desarrollarn en los numerales subsiguientes.
3.9. ESTARTEGIAS DE MERCADEO
Finalmente, los anteriores resultados permiten ver una oportunidad importante en trminos de oferta y demanda para desarrollar las estrategias de mercadeo que a continuacin se describen.
3.9.1. Estrategias de servicio
Luego de realizar todas las entrevistas, se recopila la informacin suministrada, analizando las diferentes inquietudes y sugerencias de los clientes y de esta manera elaborar la estrategia de servicios que implementar SIMAPIC.
A continuacin se proponen una serie de combos o servicios que cumplen con los requerimientos y necesidades que los clientes plantearon.
Tabla 8. Alternativa de servicios
SERVICIOS COMBO1 COMBO2 COMBO3 COMBO4 El retiro de escombros lo hace el cliente X Despegue en la planta del cliente X Con pesaje a cargo del cliente X X X Con retiro de escombro en SIMAPIC X X X Con pesaje a cargo de SIMAPIC X Recojo cliente Despego Dejo cliente X
Adicional a los servicios ofrecidos en cada uno de los combos, SIMAPIC ofrece como valor agregado lo siguiente:
Anlisis estadstico de las diferentes variables que conlleva el servicio. o Toneladas despegadas por vehculo. o Nmero de intervenciones por vehculo. o Costo despegue por vehculo.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
3.9.2. Estrategias de distribucin
SIMAPIC, como canal de distribucin para la prestacin de los servicios ofrecidos en su actividad econmica, como primera medida dispondr de un terreno, el cual arrendar en el sector industrial de la localidad N 9, correspondiente a Fontibn. En este terreno se llevarn a cabo labores de adecuacin y mejora para dejarlo en condiciones ptimas y as atender la demanda esperada.
Como segunda medida, SIMAPIC prestar su servicio de despegue de concreto de las paredes de las ollas mezcladoras a domicilio, es decir, en las instalaciones de la empresa concretera; de esta manera se espera abarcar mucho ms mercado, sin dejar de lado la cultura del servicio.
3.9.3. Estrategias de comunicacin
De acuerdo a la experiencia adquirida por los socios del negocio en el sector concretero, se ha diseado una carta de presentacin, describiendo la actividad de SIMAPIC, los beneficios y mejoras que se estn ofreciendo, as como la diferenciacin respecto de la competencia y su valor agregado ofrecido. Ver Anexo 1.
La estrategia de comunicacin de SIMAPIC es proporcionar los servicios ofrecidos bajo el siguiente concepto:
Confesusequiposalmejor;SIMAPIC.Sumejoropcin!
3.9.4. Estrategia de precio
De acuerdo a los resultados obtenidos del anlisis del cliente y en consecuencia con las diferentes opciones de servicio que prestar SIMAPIC, mencionadas en las estrategias de servicio, los precios en promedio por combo, sern los siguientes:
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. COMBO1 COMBO2 COMBO3 COMBO4 PRECIO VENTA $84.000 $100.000 $105.000 $120.000
3.10. PLAN DE MERCADEO
Todo lo anterior conduce al desarrollo de un plan de mercadeo basado en ofrecer diferentes alternativas de servicio, canalizndolos mediante una adecuada distribucin, un excelente manejo de comunicacin y a un precio que el cliente estar dispuesto a pagar.
En consecuencia con lo anteriormente mencionado, se estima un plan de ventas para los prximos 5 aos como se refleja a continuacin:
Combo 1 (Ventas Total ao) 10.080.000 11.234.185 12.221.097 12.734.383 13.269.227 Combo 2 (Ventas Total ao) 204.000.000 227.358.508 247.331.726 257.719.658 268.543.884 Combo 3 (Ventas Total ao) 12.600.000 14.042.731 15.276.371 15.917.979 16.586.534 Combo 4 (Ventas Total ao) 14.400.000 16.048.836 17.458.710 18.191.976 18.956.039
CONCLUSIN ESTUDIO DE MERCADEO
De acuerdo a la informacin obtenida y con los anlisis desarrollados durante este captulo, se determinaron las siguientes conclusiones:
- El mercado potencial es de 873 toneladas por mes.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
- El mercado meta es de 200 toneladas por mes.
- El precio promedio del servicio es de $84.000 por tonelada.
- Potencialmente se podra facturar $71.000.000 por mes.
- El punto de equilibrio se alcanza facturando al mes un promedio de 100 Toneladas.
Lo anteriormente mencionado traer ventajas a nuestros clientes en:
Tener un principio base para una mejor toma de decisiones.
Posibilidad en la reduccin de costos de operacin.
Contribuir con el cuidado y la preservacin del medio ambiente.
Ahorro de combustible, ya que los equipos no cargarn ''escombros'.
Mayor disponibilidad de vehculos para la operacin.
Disminucin de accidentes de trabajo en operadores.
Disminucin de costos de mantenimiento del sistema hidrulico.
Aumento de vida til en reductores y accesorios.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
CAPITULO 4
ESTUDIO TCNICO
Para la industria del concreto es de gran importancia, no solo remover la placa que queda en las paredes de las ollas mezcladoras, sino adems, es de vital importancia, realizar esta actividad mejorando las condiciones del proceso, de tal manera que no ponga en riesgo la integridad fsica de los operarios, ni atente contra el equilibrio del medio ambiente.
En este orden de ideas, el negocio en que vamos a incurrir (SIMAPIC Ltda.), proporcionar las mejores prcticas durante la realizacin del proceso, razn por la cual auguramos los mejores xitos en la actividad econmica a incursionar.
4.1. DEFINICIN DEL SERVICIO OFRECIDO POR SIMAPIC LTDA.
El servicio ofrecido por SIMAPIC Ltda. consiste en remover toda la capa de concreto adherida a las laminas de las ollas mixer generada despus de haber almacenado dicho material, este servicio es realizado bajo unos estndares y normas de seguridad que al cliente le van a ser muy tiles, ya sea para su proceso estadstico, tcnico o de la misma seguridad
4.1.1 Descripcin Del Proceso
Para despegar el concreto adherido a la lmina de las ollas mezcladoras, se utilizan Taladros Neumticos y Rotopercutores, los cuales son operados por personal experto.
El proceso inicia con la desconexin de todo el sistema elctrico e hidrulico de la mezcladora, con el fin de inmovilizar la olla y evitar que esta gire. De esta forma se garantiza la seguridad del operador que va a realizar el despegue.
Una vez cumplidas estas condiciones de seguridad, entra una persona dentro de la olla y con el taladro direcciona la punta o punzn de este equipo hacia donde se encuentre la menor capa de concreto, con el objeto de ir desprendiendo y debilitando gradualmente la capa. Este proceso se debe realizar en ciclos no mayores a 20 minutos, con el fin de no exponer al operador a un trauma ocasionado por el ruido excesivo y el confinamiento al que esta expuesto.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
Cuando se tiene una cantidad no mayor a 500 kilos de concreto despegado, se debe proceder a evacuarlo. Esta evacuacin debe hacerse cuando se tenga la seguridad que la persona que estaba despegando el concreto no se encuentre dentro de la olla.
Una vez evacuado el concreto despegado, se procede a realizar nuevamente la actividad, hasta garantizar que se despeg en su totalidad el concreto adherido a la lmina.
Como se describi en el estudio de mercadeo, se tienen varias opciones de servicio, las cuales se relacionan con la descripcin del proceso en la siguiente tabla.
Tabla 10. Descripcin del servicio
SERVICIO Despeguedeconcretoadheridoalalminadelas ollas mezcladoras. ComboNo. 1- $84.000 ComboNo. 2- $100.000 ComboNo. 3- $105.000 Combo No. 4- $120.000 DESCRIPCIN Paradespegarel concretoadheridoalalminadelasollasmezcladoras, seutilizanTaladrosNeumticosyRotopercutores,loscualessonoperados por personal experto. El procesoiniciaconladesconeccindetodoel sistemaelctricoehidrulicodelamezcladora,conel findeinmovilizarla ollayevitarqueestagire. Deestaformasegarantizalaseguridaddel operador que va a realizar el despegue. Una vez cumplidas estas condiciones deseguridad, entraunapersonadentrodelaollayconel taladrodireccionalapuntaopunzndeeste equipohacia dondese encuentrelamenorcapadeconcreto, conel objetodeirdesprendiendoy debilitandogradualmentelacapa.Esteprocesosedeberealizarenciclos nomayoresa20minutos,conelfindenoexponeraloperadorauntrauma ocasionadopor el ruidoexcesivoyel confinamientoal queestaexpuesto. Cuando se tiene una cantidad no mayor a 500 kilos de concreto despegado, sedebeprocederaevacuarlo.Estaevacuacindebehacerse cuandosetengalaseguridadquelapersonaqueestabadespegandoel concretonoseencuentredentrodelaolla. Una vez evacuado el concreto despegado, se procede a realizar nuevamentelaactividad, hastagarantizarquesedespegensutotalidadel concretoadheridoala lmina. CUNDOY DNDE Elservicoseprestarenhorariodiurno(6:00Ama6:00PM)lossietedias delasemana. Sepuederealizarenlasinstalacionesdel clienteoenlas instalacionesdelacompaaprestadoradel servicio, segnacuerdocoon el cliente. * Despegue de la totalidad del concreto adheridoalaollaenlas instalaciones del cliente. ALTERNATIVASPORUNIDADDEVENTA (Ton.) * Mezcladora debe ser llevada a las intalaciones delacompaaprestadora del servicio. * Despeguedelatotalidad del concretoadheridoala olla. * Disposicindel concreto despegado. * Servicio de pesaje con concargoa lacompaa prestadoradel servicio. * Recoger vehculo en las instalaciones del cliente. *Despeguedelatotalidaddel concretoadheridoalaolla. * Disposicin del concreto despegado. * Entregar vehculo en las instalaciones del cliente. * Mezcladora debe ser llevadaalasintalaciones de la compaa prestadoradel servicio. * Despegue de la totalidad del concreto adheridoalaolla. * Disposicin del concretodespegado. *Serviciodepesajecon concargoal cliente.
Finalmente, la compaa debe garantizar que los residuos de concreto despegados deben ser dispuestos en rellenos autorizados por la Secretaria del Medio Ambiente. Esta operacin tendr un costo por tonelada de $18.200.00, los cuales estn soportados en el anlisis de costos que se describe ms adelante
El servicio prestado a los clientes de SIMAPIC, tendr como valor agregado las siguientes caractersticas:
- Tener mayor visibilidad en cuanto a datos.
- Tener un principio base para una mejor toma de decisiones.
- Posibilidad en la reduccin de costos de operacin.
- Generar un estndar para el despegue de concreto.
- Contribuir con el cuidado y la preservacin del medio ambiente.
- Generar un enfoque hacia el tema de la seguridad industrial.
No obstante para la ejecucin y prestacin del servicio en forma eficaz, con calidad y para completa satisfaccin del cliente, se debe contar con las herramientas adecuadas y el personal altamente calificado.
4.2. DISTRIBUCIN PLANTA FSICA
Para el diseo y distribucin de planta se tuvieron en cuenta criterios en cuanto a rutas de trabajo, facilidad de desplazamiento y reduccin en costos por desplazamientos.
De igual manera la localizacin del rea operativa y administrativa estn de tal forma que al cliente se le facilite, no solo la movilidad del vehculo, sino la continuidad para los trmites administrativos. (Ver Diseo 1)
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. Figura 4. DISTRIBUCIN PLANTA
Esquema, distribucin de planta SIMAPIC Ltda.
Las instalaciones se disearon para poder despegar mensualmente 200 Ton/mes, en un turno trabajado. Esta cantidad es soportada por el anlisis de costos que se realiz, el cual se encuentra contenido ms adelante en este capitulo.
Adecuar las instalaciones para la operacin requiere de unas inversiones, las cuales se relacionan en el siguiente cuadro:
Item Descripcion Unidad medida Cantidad Precio Unitario Total Pavimento Zona despegue M2 400 113,000 $ 45,200,000 $ Techado Zona Despeje M2 400 62,500 $ 25,000,000 $ Depsito Desechos M2 40 113,000 $ 4,520,000 $ Adecuacin Oficina Un 1 3,000,000 $ 3,000,000 $ Adecuacin Baos y Vestier OP Un 1 2,000,000 $ 2,000,000 $ Adecuacin Almacen Un 1 1,500,000 $ 1,500,000 $ Adecuacin Cuarto de Herramienntas Un 1 1,500,000 $ 1,500,000 $ 82,720,000 $ Instalaciones TOTAL
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 4.3. MAQUINARIA Y EQUIPO
ITEM CANTIDAD PROCESO
Taladro
3 Es una herramienta necesaria para remover el concreto adherido a las paredes de la olla. Presenta caractersticas que son mostradas en la ficha tcnica Banda Transportadora 1 Debe ser de caucho reforzado con un ancho de 35 cm para llevar los escombros a las volquetas, este sistema debe estas anclado a una estructura metlica o armazn previamente diseado Cincel 12 Instrumento con punta para remover concreto en aquellas partes donde con el martillo no se logra remover, debe ser de acero templado para mayor durabilidad. Pala 4 Herramienta empleada para recoger los desechos que se puedan presentar durante la remocin del concreto, se recomienda que sea de marca herragro, con capacidad de 10 Kg. Carretilla 2 Se usa para retirar los residuos de remocin hacia el patio de almacenamiento, recomendable que sea marca herragro y con platn metlico.
Maceta 4 Empleada para golpear al cincel y facilitar el despegue del concreto, debe ser de 4 libras y marca herragro. Lockers 1 Se usa para guardar los elementos personales de los trabajadores, debe tener 12 compartimentos de 30*50 cm y cada uno con seguros para fijar un candado. Computador 1 Como va a ser para trabajo industrial debe tener caractersticas en cuanto a seguridad y velocidad, debe ser se 250 G. RAM de 2 G. tener programas de diseo, y complementos que faciliten el trabajo y
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. garanticen confiabilidad en el almacenamiento de informacin. Escritorio 1 Para uso de oficina, con caractersticas de ergonoma, presentacin adaptacin a computador y sistemas de comunicacin Archivador 2 Usado para almacenar de forma ordenada la informacin, documentacin, facturas, etc. Telfono 1 Telfono con disponibilidad de llamada en espera, cmodo en manipulacin y liviano.
El costo total de la maquinaria y equipos, es el siguiente:
Item Descripcion Unidad medida Cantidad Precio Unitario Total Taladro Un 3 9,600,000 $ 28,800,000 $ Cinceles Un 4 10,000 $ 40,000 $ Pala Un 4 12,000 $ 48,000 $ Cinceles para taladro Un 12 243,000 $ 2,916,000 $ Carretilla Un 2 120,000 $ 240,000 $ Maceta Un 4 13,000 $ 52,000 $ Banda Transportadora Un 1 12,000,000 $ 12,000,000 $ 21,998,000 $ 44,096,000 $ Lockers Un 1 540,000 $ 540,000 $ Escritorio Un 1 340,000 $ 340,000 $ 880,000 $ 880,000 $ Computador Un 1 2,000,000 $ 2,000,000 $ Telefono Un 1 70,000 $ 70,000 $ Impresora Un 1 150,000 $ 150,000 $ 2,220,000 $ 2,220,000 $ Maq y Equi TOTAL Muebles y Enseres Equipo de Oficina TOTAL TOTAL
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 4.4. ANALISIS DE COSTOS
Ton Horas Horas laborales Ton /dia Costo Directo / Ton $ Nomina Jornada 1 4 8 2 24,877.10 $ 1,243,855.00 $ AM 1 4 8 2 26,575.60 $ 1,328,780.00 $ PM Operario Despegue Analisis Por Operario
Ton / Mes Dias Habiles / Mes Ton / dia No Ton / Operario $ Nomina 200 25 8.00 4.00 50 4,975,420.00 $ No. Operarios Por Mes
To n / Di a Di as Hab i l es / Mes To n / Mes To n p r o m / Mx No . 8 25 200.00 2.66 3 No . Co mp ar t i mi en t o s i n s t al ar Cami o n Mezc l ad o r (Mi x er )
4.5. INDICADORES
En trminos generales, un indicador es la medida cuantitativa o la observacin cualitativa que permite identificar cambios en el tiempo y cuyo propsito es determinar qu tan bien est funcionando un sistema, dando la voz de alerta sobre Horas Ton Despegadas 4 1 Trabajo Retiro Escombro Maq y Equ Descripcion Taladros Energia Cinceles y Herramientas menores Basico Mensual / H Bonif / Hora Total BandaTrans Costo equipo 9,600,000 $ 243,000 $ 12,000,000 $ VidaUtil (Ao) 10 0.40 10 Costo por Ao 960,000 $ 607,500 $ 1,200,000 $ Horas / Ao 2400 2400 2400 $Kw 260 $ 260 $ Consumo KW/ H 3 5 $/ Hora 400 $ 780 $ 253 $ 1,800 $ Trans y Certificacion 11,000 $ $/ Ton 1,600 $ 3,120 $ 1,013 $ 18,200 $ $ 5,500 $ 1,875 $ 2,061 $ 3,936 $ 5,000 MaquinariaYequipo 24,878 $ Recoger y dejar Mx. $ 15,000 Servicio depesaje unidad Traslado Equipos Mano deObra DespeguedeConcreto
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. la existencia de un problema y permitiendo tomar medidas para solucionarlo, una vez se tenga claridad sobre las causas que lo generaron. En este sentido, para SIMAPIC los indicadores se convierten en uno de los elementos centrales de referenciacin en su proceso operativo. Por ser una empresa pequea, por ahora ser suficiente con concentrarse inicialmente en la seleccin de indicadores de desempeo, dado que la experiencia ha demostrado que estos indicadores son los que albergan los mayores potenciales de ahorro econmico.
INDICADOR META N de horas / Ton. Despegada 4 Horas / Ton. Despegada Ton. Despegada / Hombre 2 Ton. / Da Ton. Despegadas Mes / Capac. Mensual instalada 200 Ton. / Mes
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
CAPITULO 5
ESTUDIO ADMINISTRATIVO Y LEGAL
Teniendo en cuenta que SISTEMAS INTEGRALES DE MANTENIMIENTO DE EQUIPOS DE PRODUCCIN EN LA INDUSTRIA DEL CONCRETO - SIMAPIC ser una empresa que tendr una actividad econmica enfocada a cubrir las necesidades de mantenimiento en equipos de produccin en la industria del concreto, en este captulo se tendrn en cuanta diferentes aspectos y parmetros que impactarn en la creacin y legalizacin de la empresa. Para ello tendremos en cuenta las recomendaciones que dan:
La gua para constituir y formalizar una empresa de la Cmara de Comercio de Bogot. Bogot Emprende: Es una pgina Web que tiene la Alcalda Mayor, donde hay una gua para la creacin y constitucin de una empresa. www.bogota.gov.co/portel/libreria/php/decide.php?patron=01.020101
I. ESTUDIO ADMINISTRATIVO
5.1. MAPA ESTRATEGICO
5.1.1. Misin SIMAPIC Ltda.
Somos una organizacin comprometida con la excelencia que satisface las necesidades relacionadas con el mantenimiento de equipos en la industria de la construccin. Proveemos servicios con innovacin, eficiencia y amabilidad, generando valor a nuestros clientes, equipos de trabajo, accionistas, a la comunidad y al medio ambiente.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 5.1.2. Visin SIMAPIC Ltda.
Ser una Organizacin comprometida con la excelencia, que satisface constantemente las necesidades de los clientes, con soluciones integrales e innovadoras.
La calidad y cultura de servicio la caracterizarn en su mercado y se nivelar en estos aspectos a estndares de la industria.
La empresa mantendr sus valores corporativos que se reflejarn en un equipo humano competente y comprometido con su desarrollo personal y el de la organizacin.
5.1.3. Valores corporativos
Integridad: actuamos dentro de los ms rigurosos principios ticos y legales. Respeto por las personas: damos un trato digno a las personas y valoramos sus diferencias. Actitud de servicio: somos amables, oportunos y eficaces en la prestacin de nuestros servicios. Alto desempeo: superamos continuamente nuestras metas y optimizamos el uso de recursos, para crear valor. Orientacin al cliente: construimos relaciones de largo plazo con nuestros clientes, que son nuestra razn de ser. Actitud positiva: disfrutamos de lo que hacemos y estamos en una bsqueda permanente de posibilidades. Confianza: generamos credibilidad y manejamos responsablemente la informacin.
5.1.4. Poltica de calidad
SIMAPIC se compromete en una gestin efectiva de calidad total, involucrando participativamente a todo el equipo humano de la compaa, buscando asegurar y mejorar permanentemente sus procesos, la fabricacin y comercializacin de productos y servicios, con el fin de satisfacer los requerimientos de sus clientes.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 5.1.5. Poltica de servicio
Cumplir 100% los compromisos y promesas acordadas con los clientes internos y externos.
Acordar con el cliente antes de realizar cualquier cambio en los compromisos pactados. Resolver las inquietudes de los clientes durante todo el proceso de prestacin del servicio. Informar a cliente tan pronto como se detecte una irregularidad, ya sea del servicio o del equipo durante la prestacin del mismo. Mejorar permanentemente las competencias para prestar un buen servicio. Conocer la evaluacin del cliente sobre el servicio prestado y sus sugerencias para mejorar.
5.2. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE LA EMPRESA Para la realizacin del diagnostico organizacional se tuvo en cuenta iniciar desde el origen mismo de la empresa, de su misin, visin, objetivos y propsitos. Con base a ellos se fijaron las estrategias necesarias para lograrlos. Cada estrategia ira encaminada hacia la consecucin de cada uno de los objetivos y lineamientos de la empresa.
5.2.1. Organigrama
Toda estructura organizacional, se puede presentar de una forma grafica sealando simplemente las relaciones entre los departamentos a lo largo de las lneas principales de autoridad, SIMAPIC no es ajena a lo anterior, lo importante de destacar es que tiene una J unta Directiva y uno de sus miembros ser el representante Legal, el cual para la empresa ser un colaborador que tendr funciones estrictamente de carcter legal, sin recibir remuneracin. La junta se reunir semanalmente con un colaborador que en el organigrama figura como administrador, quien ser la persona encargada del funcionamiento a nivel operativo, administrativo y financiero.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. El personal operativo de SIMAPIC, es el que tendr el contacto directo con las ollas mezcladoras y de ellos depender la calidad del servicio con que se ejecute la actividad diaria del negocio.
Figura 5. Organigrama SIMAPIC
5.2.2. Descripcin y anlisis de cargos
La descripcin y anlisis de cargos son una fuente de informacin bsica para toda la planeacin de recursos humanos.
La descripcin de cargos y el anlisis estn estrechamente relacionados en sus finalidades y en el proceso de obtencin de datos, a pesar de ellos estn perfectamente diferenciados entre s.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. La descripcin del cargo bsicamente hace un inventario de los aspectos significativos del cargo, de los deberes y responsabilidades que comprende. El anlisis del cargo indaga en los requisitos, las responsabilidades comprendidas y las condiciones que el cargo exige para poder desempearlo de manera adecuada.
En SIMAPIC, el cargo de Administrador cobra gran importancia porque en el estarn depositadas todas las responsabilidades y funciones que tienen que ver con parte Contable, Administrativa y productiva de la empresa.
5.2.2.1. Administrador
Objetivo General del cargo
Registrar y analizar operaciones y transacciones contables, de acuerdo con lo estipulado en el proceso de contabilidad, con base en los principios de contabilidad generalmente aceptados y dems normas legales, con el fin de permitir la emisin de los estados e informes financieros y atender oportunamente las necesidades de informacin de entes externos.
Adicionalmente planear, coordinar y controlar la logstica para la prestacin del servicio cumpliendo los estndares de calidad, productividad y costos para alcanzar los objetivos de la empresa.
Responsabilidades del cargo
o Registra y analizar las operaciones y transacciones que le sean asignadas o Apoyar respuesta a requerimientos hechos por organismos de control, instituciones bancarias y dems entidades de acuerdo con la orientacin dada por el jefe inmediato o Realizar conciliacin de cuentas o Preparar informacin para la elaboracin de los estados financieros o Generar reportes para anlisis y toma de decisiones o Administrar la operacin que se genera de la prestacin del servicio o Administrar el recurso humano necesario para cumplir con los requisitos de la operacin y garantizar los niveles de productividad, costos y satisfaccin del cliente. o Administrar la mano de obra requerida para la prestacin del servicio o Implementar planes de salud ocupacional, seguridad industrial y ambiental dentro de los estndares internacionales. o Cumplir con las disposiciones generales en cuanto a limpieza, orden, seguridad y manejo de residuos.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. o Controlar el presupuesto de costos
Requisitos del Cargo
o Formacin: Tcnico contable o Conocimientos tcnicos: o Contadura publica y legislacin tributaria o Atencin y servicio al cliente o Administracin de procesos productivos o Experiencia: Mnimo un ao en procesos contables y procesos productivos
5.2.2.2. Operario
Objetivo General del cargo
Realizar las operaciones correspondientes al despegue de concreto, de acuerdo con lo estipulado en el contrato, con el fin de permitir el fcil desarrollo del proceso de una manera oportuna y acorde con las necesidades del cliente y de la compaa.
Responsabilidades del cargo
o Responder por cierto nmero de ton. de concreto despegadas o Cuidado y mantenimiento de equipos o Atencin oportuna al cliente o Apoyar respuesta a requerimientos exigidos por organismos de control o Cuidados con las Mixer o Generar reportes diarios del trabajo realizado o Garantizar los niveles de productividad, costos y satisfaccin del cliente. o Cumplir las normas de seguridad y salud ocupacional establecidos por la empresa o Cumplir con las disposiciones generales en cuanto a limpieza, orden y aseo
Requisitos del Cargo
o Formacin: minino secundaria o Conocimientos: o Manejo de taladros y herramientas percutoras o Atencin y servicio al cliente o Saber conducir (pase de quinta)
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. o Experiencia: Mnimo un ao en procesos relacionados con la construccin y el manejo de concretos.
5.2.3. Cantidad De Personal Y Sueldos
Personal Cantidad Sueldo Unitario Sueldo Total Mes Administrador 1 $1.738.000 $1.738.000 Operario 4 $1.243.855 $4.975.420 Total Nmina Mes $6.713.420
II. ESTUDIO LEGAL
5.3. TIPO DE SOCIEDAD: COMERCIAL - LIMITADA
SIMAPIC ser una sociedad comercial de naturaleza mixta y responsabilidad limitada, se descarto la posibilidad de hacerla como persona natural debido a que la cantidad de personas que participaron en la creacin de la idea y en la oportunidad de negocio se encargaran de las actividades que la ley y el estado consideran mercantiles
Por el contexto que tienen otros tipos de sociedades, se descartan. Para efectos didcticos se describen los tipos de sociedades evaluadas:
o Sociedades de capital: Las sociedades de capital son aquellas en las cuales los socios por regla general no se conocen entre s, debido a ello responden hasta el monto de sus aportes frente a las obligaciones adquiridas por la sociedad y necesariamente la administracin de la empresa ser delegada en un representante legal y su suplente, ejemplo de estas sociedades son la sociedad annima y las en comandita por acciones. o Sociedades naturaleza mixta: Las sociedades de naturaleza mixta son aquellas en las cuales los socios se conocen entre s, pero responden hasta el monto de sus aportes, no obstante la administracin de la misma estar en cabeza de cada uno de los socios, salvo que voluntariamente decidan delegar tal atribucin en un representante legal. Dentro de este tipo de sociedades encontramos a la sociedad limitada.
o Sociedades personales: Las sociedades personales son aquellas en las cuales todos los socios se conocen entre s y por ello responden
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. solidariamente por el cumplimiento de las obligaciones que adquiera la sociedad. Debido al nivel de responsabilidad ilimitado de cada uno de los socios, la administracin de la sociedad recae en cabeza de todos, salvo que voluntariamente decidan delegar tal funcin en un representante legal. Son propias de este tipo de sociedades la sociedad colectiva y la en comandita simple.
5.4. NUMERO DE SOCIOS
Sern 3, los cuales son los creadores de la idea y de la oportunidad de negocio.
5.5. GERENCIA Y REPRESENTACIN LEGAL
La representacin de la sociedad y su administracin estar delegada inicialmente en los tres creadores de la idea, quienes sern miembros de la sociedad limitada y a uno de los tres se le delegara la representaron legal.
5.6. CONSTITUCIN
Elaborar documento privado de constitucin o escritura pblica, si es el caso.
Segn la normativa 1014 del 2006, ms conocida como Ley de Emprendimiento, las nuevas sociedades podrn llevar a cabo su constitucin a travs de documento privado de constitucin cuando quiera que cumplan una de las siguientes condiciones. o Contar con activos inferiores a quinientos (500) salarios mnimos mensuales vigentes. o Tener una planta de personal no superior a diez (10) trabajadores.
En caso contrario la constitucin de la sociedad deber llevarse a cabo por medio de escritura pblica autenticada ante juez o notario.
El grupo decidi que la sociedad ser constituida mediante escritura pblica registrada en la cmara de comercio de Bogot para efectos de darle seriedad y credibilidad a la idea de negocio.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 5.7. CREACION DE LA EMPRESA
Teniendo en cuenta las recomendaciones que da La Cmara de Comercio de Bogot y el portal Bogot Emprende, debemos realizar lo siguiente:
5.7.1. Definicin Del Nombre De La Empresa
Lo primero que se debe hacer es verificar el nombre que le vamos a colocar a la sociedad o al establecimiento comercial, con el fin de evitar la homonimia, es decir constatar que este nombre no est registrado en ninguna Cmara de Comercio del pas.
El control nacional de homonimia permite que el registro de nombres de sociedades y establecimientos de comercio sea controlado no solo en la jurisdiccin en la cual se realiza la inscripcin del mismo sino tambin a nivel nacional. Las cmaras ejercen el denominado control de homonimia, previsto en el Artculo 35 del Cdigo de Comercio: "Las cmaras de comercio se abstendrn de matricular a una comerciante o establecimiento de comercio con el mismo nombre de otro ya inscrito, mientras este no sea cancelado por orden de autoridad competente o a solicitud de quien haya obtenido la matrcula.
Para tal fin se podr realizar dicha verificacin ingresando a dos direcciones electrnicas: Registro nico Empresarial RUE http://64.76.190.67/RUE_WebSite/consultas/homonimia/homonimia.aspx
Pgina Web de la Cmara de Comercio de Bogot www.ccb.org.co Ingresando por cree y registre su empresa, pasos para crear y formalizar su empresa y posteriormente al link consulta de nombre: http://www.crearempresa.com.co/cae3/navnew/consultas_inicio.aspx
La consulta del nombre de la empresa (SIMAPIC) dio como resultado lo siguiente:
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
5.7.2. Determinacin De La Actividad De La Empresa
El objetivo es determinar la o las actividades que se pretenden desarrollar, ya sea como persona natural o como persona jurdica, igualmente, como complemento de lo anterior, es importante conocer el cdigo de su actividad, la cual se categoriza de acuerdo a la Clasificacin Industrial Internacional Uniforme (CIIU).
El CIIU tiene como propsito agrupar todas las actividades econmicas similares por categora, que para el caso de la Cmara de Comercio de Bogot estn conformadas por una letra y seis (6) dgitos numricos, permitiendo que todos los empresarios puedan clasificarse dentro de actividades muy especficas que facilitan el manejo de la informacin para el anlisis estadstico y econmico empresarial.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. Para determinar de determinar de manera precisa el cdigo de la actividad empresarial, se debe ingresar a la pgina institucional de la Cmara de Comercio de Bogot www.ccb.org.co o consultar en lnea en: http://aplica.ccb.org.co/ccbinternet/tiendaempresarial/generales/ciiu.aspx
La actividad econmica de SIMAPIC esta catalogada como:
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
5.7.3. Consulta Del Uso Del Suelo
No se puede establecer un negocio en un sitio prohibido. Para evitar lo anterior es necesario consultar previamente en la Curadura Urbana de la localidad si se puedes instalar el establecimiento en el lugar que se haya escogido. Sera conveniente, aunque no es obligatorio obtener en la Curadura, el Certificado sobre el uso del suelo. Esta consulta se puede hacer a travs del link http://sig.dapd.gov.co/sinupot/ de la de la Secretara de Planeacin Distrital en la que es posible consultar la norma que aplica a un sector de inters. Para llegar a la norma, es necesario ubicar la manzana donde se encuentra el predio objeto de la consulta mediante la direccin actual o nomenclatura. Luego se puede obtener informacin sobre los diferentes elementos de la norma urbanstica que definen obligaciones y derechos respecto de la utilizacin del suelo urbano, aspectos que a partir de la existencia del plan de ordenamiento territorial (POT) se reflejan en la ficha reglamentaria que le corresponde a cada sector normativo. De no estar reglamentada las unidades de planeamiento zonal (UPZ) el sistema despliega la norma segn el Artculo 555 del POT Transicin de Norma con el Acuerdo 6/90.
Es importante tener en cuenta lo siguiente:
El tiempo de respuesta es de 15 das hbiles. En la actualidad el costo de la consulta es de $33.539 el cual se cancela directamente en la curadura. En caso de ser requerido consulte la normatividad aplicable:
Decreto 564 DE 2006 Artculo 45 Numeral 3 "Por el cual se reglamentan las disposiciones relativas a las licencias urbansticas; al reconocimiento de edificaciones; a la funcin pblica que desempean los curadores urbanos; a la legalizacin de asentamientos humanos constituidos por viviendas de Inters Social, y se expiden otras disposiciones".
Decreto 325 DE 1992 "Por medio del cual se dictan disposiciones generales sobre los usos urbanos, las condiciones de su funcionamiento en los establecimientos, la clasificacin de las actividades segn los distintos grupos y clases de usos".
SIMAPIC tiene pensado ubicar sus instalaciones en FONTIBON.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. La consulta hecha sobre el uso del suelo en Fontibn nos mostro lo siguiente_
De acuerdo con el Plan de Ordenamiento Territorial de Bogot, el uso del suelo urbano de Fontibn se divide en seis reas de actividad: o Dotacional (24,7%) o Residencial (20,5%) o Urbana integral (20,9%) o industrial (19%), o Comercio y servicios (10,3%) o Suelo protegido (4.6%).
Tabla 11. Dotacin de recursos en Fontibn
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 5.7.4. Inscripcin En El Registro nico Tributario (Rut)
Es administrado por la Direccin de Impuestos y Aduanas Nacionales.
De acuerdo con la normatividad tributaria de la DIAN, a partir del 1 de febrero de 2005, toda persona natural o jurdica que pretenda matricularse en el Registro Mercantil de la Cmara de Comercio de Bogot, deber solicitar previamente su inscripcin en el Registro nico Tributario de la DIAN.
El Registro nico Tributario (RUT) constituye el nuevo y nico mecanismo para identificar, ubicar y clasificar a los sujetos de obligaciones administradas y controladas por la Direccin de Impuestos y Aduanas Nacionales. Se debe entrar a la pagina Web www.dian.gov.co opcin Nuevo RUT. Entre a la opcin Nuevos Comerciantes que an no cuentan con el NIT y diligencie el formulario que all aparece, Una vez diligenciado este formulario, deber:
o Imprimir el formulario de Registro nico Tributario que saldr con la frase "Para Trmite en Cmara" que contiene el nmero de radicacin del formulario (casilla 4). o Firmar el Formulario RUT por el representante legal. En caso de enviar un tercero a realizar la matrcula mercantil, este formulario deber estar con reconocimiento notarial de contenido y firma. o Cuando la matrcula mercantil se solicite personalmente se debe presentar el original del documento de identificacin del representante legal que desea obtener la matrcula mercantil. o Tener diligenciado el formulario de matrcula de la Cmara de Comercio de Bogot y el formulario adicional de registro con otras entidades. o Verificar que el telfono y el nombre registrado en el formulario de RUT sea idntico al registrado en el formulario de matrcula de la Cmara de Comercio de Bogot. o Ir con todos los documentos anteriormente mencionados a cualquier sede de atencin al pblico de la Cmara de Comercio de Bogot.
Tenga en cuenta que: La Cmara de Comercio de Bogot al efectuar la matrcula mercantil de la persona jurdica remitir a la DIAN la informacin pertinente para que sta asigne el NIT, el cual quedar consignado en el certificado de matrcula y de existencia y representacin legal.
Para quedar formalizado ante la DIAN se deber obtener el certificado del RUT que expide la DIAN. A partir del 1 de noviembre de 2005, el certificado RUT puede ser obtenido por primera vez en cualquier sede de la Cmara de Comercio.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. Si requiere copias adicionales debern ser solicitadas directamente en la DIAN.
Para dicha inscripcin el empresario deber diligenciar el formulario RUT, el cual podr encontrar en la pgina Web de la DIAN www.dian.gov.co o en la sede ubicada en la calle 75 N 15 42, s se trata de persona natural, o en la carrera 6 N 15 32 s se trata de persona jurdica.
5.7.5. Registro Mercantil En La Cmara De Comercio
Para solicitar el registro es necesario presentar copia de la escritura pblica expedida en la notara o el documento privado de constitucin, si es del caso, deber ser presentado en la Cmara de Comercio, junto con el formulario de Registro nico Empresarial debidamente diligenciado, igualmente diligenciar el formulario adicional de registro para fines tributarios, con el propsito de tramitar el Nmero de Identificacin Tributaria NIT que asigna la DIAN y la inscripcin en el Registro de Identificacin Tributaria RIT que lleva la Secretara de Hacienda del Distrito si fuere el caso.
Cancelar los derechos de inscripcin ante la Cmara de Comercio para la matrcula mercantil de la sociedad, los cuales liquidar el cajero, con base en el capital de la sociedad.
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La inscripcin del documento de constitucin causa, adicionalmente, un impuesto de registro a favor del departamento de Cundinamarca y del Distrito Capital de Bogot, en una tarifa del 0.7% sobre el valor del capital.
Si las personas designadas para cargos de junta directiva o representante legal no son socios firmantes, deben anexarse las cartas de aceptacin con el nmero de documento de identidad.
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La consulta realizada en la Cmara de Comercio de Bogot para SIMAPIC, dio lo siguiente:
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5.7.6. Registro De Factura Y Resolucin
Si de acuerdo a la actividad desarrollada, resulta responsable del impuesto sobre las ventas IVA, debe solicitar autorizacin para la numeracin de las facturas a la administracin de Impuestos y Aduanas Nacionales de su jurisdiccin.
La oficina de la DIAN responsable de dicho trmite es la Divisin de Gestin y Asistencia al Cliente, los documentos que deber presentar all son los siguientes.
o Formulario de inscripcin en el Registro nico Tributario de la DIAN. o Formulario de solicitud de autorizacin de numeracin para facturacin debidamente diligenciado en original y copia. o Fotocopia de la cdula del representante legal o de la persona natural.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. Este formulario puede ser reclamado en la oficina de la entidad o bajado de Internet entrando a la pgina de la DIAN www.dian.gov.co por el link de servicios.
Importante, antes de solicitar la autorizacin para numeracin de facturacin, se debe estar inscrito en el Registro nico Tributario, en el rgimen comn de ventas si se trata de una persona jurdica, como en el caso de las sociedades comerciales o empresas unipersonales, entre otras, o en el rgimen simplificado si se trata de una persona natural.
El representante legal de la sociedad deber presentarse personalmente para realizar la solicitud de autorizacin de numeracin de facturacin, si el trmite no se realiza personalmente, debe enviar poder otorgado en debida forma.
1. Ao 11. Razn social 1302 Espacio reservado para la DIAN 2. Concepto 2009 Solicitud sobre Numeracin de Facturacin 4. Nmero de formulario 000- 9. Primer nombre 10. Otros nombres 8. Segundo apellido 5. Nmero de Identificacin Tibutaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido
PENDIENTE CONFIRMAR TIEMPO Y COSTO DEL TRAMITE CON DIAN
5.7.7. Libros Comerciales
Es deber del comerciante llevar a cabo la inscripcin de los libros de comercio exigidos por la ley, entre los cuales podemos destacar los siguientes. o Libro de registro de accionistas o de socios. 985. Cargo 989 Dependencia 1002 Tipo Documen. 992. Area 991. Organizacin 26-2-2009 21:32:21 997. Fecha de recepcin 984. Apellidos y nombres 1001. Apellidos y nombres Firma del funcionario autorizado 993. Establecimiento 1005 Cd. Representacin Firma de quien suscribe el documento 1 1006. Organizacin DIAN Subdireccin de Gestin de Asistencia al Cliente 225 ? 990 Lugar Admitivo. Seleccione la Direccin Seccional 1003. No. Identificacin 1004. DV
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. o Libro de actas de junta directiva (si la tuviere). o Libros de contabilidad: Libro diario, el mayor y de balances o Libro de inventario y de balances.
Una vez matriculada la sociedad o empresa, el propietario de esta o el representante legal debe presentar y solicitar el registro de los libros de comercio con carta dirigida a la Cmara de Comercio y diligenciar el formulario de solicitud respectivo.
5.8. GESTIN EMPRESARIAL ANTE OTRAS EMPRESAS
Una vez matriculada la empresa y registrados los establecimientos en la Cmara de Comercio, es aconsejable registrarla ante otras entidades, con el fin de obtener una serie de certificados que nos garanticen cumplir requisitos como: Certificado de Sanidad
Antes de referirnos a los requisitos que debemos cumplir es importante tener en cuenta las siguientes recomendaciones: o Las plantas de proceso y las zonas de atencin al pblico deben estar limpias y ubicadas lejos de focos de contaminacin. o Los conductos, tubos o tanques de almacenamiento de agua, deben permanecer limpios y en adecuadas condiciones de mantenimiento para evitar la contaminacin del agua potable. o Los recipientes para residuos deben estar exclusivamente destinados para este uso, debidamente ubicados, identificados y protegidos (con tapa). o Cuando exista evidencia de plagas o de daos causados por estas, adopte mecanismos y procedimientos de control, como por ejemplo, fumigacin bajo procedimientos establecidos. Asegrese que las empresas que realicen estos procedimientos tengan concepto favorable emitido por la Secretaria Distrital de Salud. o Los establecimientos, especialmente de procesos productivos, deben manejar utensilios no txicos, tener reas limpias, ventiladas e iluminadas, equipos, tuberas, paredes y techos en buen estado, zonas de almacenamiento adecuadas y productos envasados, sellados y marcados. o Todo el personal debe conocer y adoptar las medidas bsicas de seguridad industrial, primeros auxilios y salud ocupacional, adems de indumentaria y proteccin adecuadas.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. o Los establecimientos deben contar con un servicio de baos con adecuada ubicacin, sealizacin, dotacin, y encontrarse perfectamente limpios y divididos por gnero. o No olvide los siguientes aspectos generales: conserve sus Instalaciones locativas en buen estado, (techos, paredes, pisos, incluyendo servicios sanitarios), verifique que las condiciones de ventilacin e iluminacin sean adecuadas; o Disee e implemente planes de saneamiento bsico: programa de control de plagas, manejo y disposicin final adecuada de residuos slidos, limpieza y desinfeccin o El concepto Sanitario remplaza la licencia sanitaria de funcionamiento
El certificado es expedido en los Hospitales Pblicos de la localidad y en los centros de Atencin Medica CAMI. y es gratuito. Concepto Tcnico de Seguridad y Proteccin contra Incendios El Concepto Tcnico es la apreciacin tcnica emitida por el Cuerpo Oficial de Bomberos de Bogot a travs de la cual se da constancia de las condiciones de seguridad en las que se encuentra el inmueble en el cual funciona o funcionar un establecimiento comercial, se deben tener en cuenta lo siguiente antes de pedir el concepto tcnico: o Recuerde que los establecimientos deben contar con reas, accesos, salidas sealizadas, escaleras y corredores amplios, seguros y despejados, que garanticen una evacuacin humana rpida, en caso de presentarse un plan de emergencia. o Realice seguimiento y vigile permanente, adoptando medidas de seguridad en las reas del establecimiento en que se almacenen o se manipulen materiales combustibles, qumicos, alimentos o materiales inflamables o algn material peligroso. o Permanezca alerta y preprese para detectar situaciones derivadas de la fuga, derrame, emisin de olores o gases producidos por calderas, hornos o combustibles. o Verifique que las conexiones elctricas, cableados, ductos y tubos, reciban mantenimiento y supervisin. Evite su exposicin en las reas de trfico. Corrobore el funcionamiento correcto y disponga mantenimiento a tacos, reguladores, corta-picos, estabilizadores y dems sistemas de regulacin elctrica. o Revise peridicamente la ubicacin, accesibilidad, carga y vigencia de los extintores, que estos correspondan al tipo de actividad y
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. elementos propios del establecimiento, y cercirese de que el personal est capacitado para su uso adecuado. o Compruebe la sealizacin de su establecimiento, la aplicacin de las normas de seguridad humana, laboral e industrial. Supervise la disponibilidad y contenido del botiqun. o Observe las normas de bioseguridad correspondientes y cercirese de que todo el personal de la empresa cuente con los Elementos de Proteccin Persona (E.P.P.). o El concepto tcnico tiene vigencia de 1 ao El Concepto es expedido por el Cuerpo Oficial de Bomberos y para saber el costo a pagar, se debe cumplir con lo siguiente: o Presentar Certificado de Cmara y Comercio, en la estacin de Bomberos, all realizan la liquidacin (costo) de la visita de acuerdo al 1% del Rete ICA fijado para el negocio. o Cancele el valor indicado en la corporacin bancaria sealada. o Radique la copia del pago en la estacin de bomberos donde realiz la solicitud. o Si al momento de su solicitud la evaluacin de bomberos determina que el establecimiento es de bajo riesgo se hace una capacitacin de las normas en seguridad industrial y se entrega un formulario de auto-revisin-. o Si la clasificacin es de moderado o alto riesgo, se le asigna una visita de campo al negocio para obtener el concepto respectivo.
Licencia Ambiental Es emitida por la Secretaria Distrital de Ambiente la cual se encarga de orientar y liderar la formulacin de polticas ambientales y de aprovechamiento sostenible de los recursos ambientales y del suelo, tendientes a preservar la diversidad e integridad del ambiente, el manejo y aprovechamiento sostenible de los recursos naturales distritales y la conservacin del sistema de reas protegidas, para garantizar una relacin adecuada entre la poblacin y el entorno ambiental y crear las condiciones que garanticen los derechos fundamentales y colectivos relacionados con el medio ambiente.
Es importante tener en cuenta lo siguiente, antes de realizar el trmite
o Consultar el Decreto No. 1220 de abril 21 de 2005, el cual reglamenta las actividades econmicas que deben tener licencia ambiental.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. La actividad econmica de SIMAPIC, no requiere licencia ambiental, pero si debemos garantizar que los residuos que se generen por el despegue de concreto deben ser dispuestos en rellenos autorizados por la Secretaria de Medio Ambiente.
Certificado de SAYCO y ACINPRO Este certificado lo entrega la Organizacin Sayco y Acinpro. En caso que se vaya a utilizar msica (Se causan pagos de derechos de autor). Si no se va a utilizar msica para el ejercicio comercial del establecimiento, tambin se solicitar este certificado en el cual se har claridad al respecto. SIMAPIC, no necesita msica para su realizar su actividad comercial, sin embargo se debe solicitar el Certificado de NO UTILIZACION y para ello hay que tener en cuenta lo siguiente: o Con fotocopia de la certificacin de la inscripcin ante la Cmara de Comercio y carta adjunta, deber solicitar una visita previa a su establecimiento para verificar la NO UTILIZACIN de la msica a travs de mecanismos de radiodifusin (Radio, Televisin, Equipo de Sonido, etc.). o Los requisitos que debe tener dicha solicitud son: - Direccin del establecimiento - Actividad y nombre comercial - Horario de atencin - Nombre del propietario - Documento de identificacin
o NOTA: La certificacin de NO USUARIO debe ser renovada anualmente dentro de los dos (2) primeros meses del ao, ya que, su vencimiento es al 31 de diciembre de dicho ao.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 5.9. GESTION TRIBUTARIA
Un impuesto es un tributo que tiene como fundamento el numeral 9 del artculo 95 de La Constitucin Nacional, a travs del cual se establece como responsabilidad de los miembros de la comunidad nacional, contribuir a los gastos e inversiones del estado entro de los conceptos de justicia y equidad.
En Colombia existen dos Autoridades tributarias encargadas de dar los lineamientos a nivel tributario, estas son:
o Orden nacional: DIAN (Direccin de Impuestos y Aduanas Nacionales). o Orden regional: Sec. de hacienda departamental, municipal y distrital.
Por su actividad econmica y por el hecho de estar constituida como persona jurdica SIMAPIC Ltda., estara dentro del REGIMEN COMUN y por lo tanto debe realizar tributos por los siguientes impuestos:
o Impuesto industria y comercio, avisos y tableros ICA
El impuesto de industria y comercio ICA es un gravamen, considerado impuesto directo, de carcter municipal que grava toda actividad industrial, comercial o de servicios que se realice en la jurisdiccin del Distrito Capital de Bogot.
El hecho generador est constituido por el ejercicio o realizacin directa o indirecta de cualquier actividad industrial, comercial o de servicios en la jurisdiccin del Distrito Capital de Bogot, ya sea que se cumplan de forma permanente u ocasional, en inmueble determinado, con establecimiento de comercio o sin ellos.
SIMPAPIC esta cobijada por Actividad de servicio, la cual Es toda tarea, labor o trabajo ejecutado por persona natural, jurdica o por sociedad de hecho, sin que medie relacin laboral con quin lo contrata, que genere una contraprestacin en dinero o en especie y que se concrete en la obligacin de hacer, sin importar que en ella predomine el factor material o intelectual.
Segn la resolucin 0219 del 25 de Febrero de 2004 la cual establece la clasificacin de actividades econmicas para el impuesto de Industria y Comercio en Bogot D.C., la tarifa que debe pagar SIMAPIC es del 9.66 / Mil.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. o Impuesto al Valor AgregadoIVA
El impuesto sobre las ventas, comnmente denominado Impuesto al Valor Agregado IVA, es un gravamen que recae sobre el consumo de bienes y servicios prestados en el pas.
Es un impuesto indirecto que grava las ventas de bienes o la prestacin de servicios en el territorio nacional ; igualmente grava las importaciones de bienes muebles en el territorio nacional , la tarifa general es del 16%, existiendo tarifas diferenciales del 2%, 5%,10%, 20%, y Tarifas superiores para vehculos nacionales o importados.
El responsable puede descontar el Impuesto a las ventas que le es facturado en los bienes y servicios.
Hay dos regmenes vigentes que son: los Contribuyentes del rgimen Comn y los Contribuyentes del rgimen simplificado
Los primeros son responsables del recaudo a travs de la facturacin y el rgimen Simplificado se aplica a personas naturales que venden productos o prestan servicios gravados que por no llegar a determinados montos sealados de ingresos gravados por $ 63.660.000 o bien consignaciones en el ao por $ 84.880.000 estn catalogados como pertenecientes a ste rgimen, los cuales son proveedores de bienes y servicios sin obligacin de declarar y de liquidar impuesto a las ventas.
Los contribuyentes pertenecientes al rgimen comn presentan declaraciones bimestrales.
La tarifa que cobija a SIMAPIC es del 16 %
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 5.10. GESTIONES DE SEGURIDAD LABORAL
Es importante conocer la normatividad principal, que enmarca la liquidacin y el pago de Seguridad Social y Parafiscal y particularmente las normas recientes que regulan el nuevo esquema de pago a travs de la planilla integrada de liquidacin de aportes.
Para no entrar en errores en el momento del la liquidacin y el pago es fundamental conocer lo siguiente:
o El marco normativo general del sistema de proteccin social y parafiscales:
Sistema de seguridad social integral: La seguridad social integral es el conjunto de instituciones normas y procedimientos de que disponen la persona y la comunidad para mejorar la calidad de vida, mediante el cumplimiento progresivo de los planes y programas que el estado y la sociedad desarrollen para proporcionar la cobertura integral de las contingencias que menoscaben la salud y la capacidad econmica de los habitantes del territorio nacional, con el fin de lograr el bienestar individual y la integridad de la comunidad.
Parafiscales: Son los gravmenes establecidos con carcter obligatorio por la ley, que afectan un determinado y nico grupo social o econmico y se utilizan para el beneficio del propio sector.
Sena Base salarial 2%
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. ICBF- Base salarial 3% Cajas de Compensacin Familiar Base salarial 4%
Aporte Pensional. Tiene por objeto garantizar a la poblacin, el amparo contra las contingencias derivadas de la vejez, la invalidez y la muerte, mediante el reconocimiento de las pensiones y prestaciones que se determinan en la presente ley, as como propender por la ampliacin progresiva de cobertura a los segmentos de poblacin no cubiertos con un sistema de pensiones.
Aporte Empresa 11.25% Aporte Trabajador 3.75% Total aportes 15.00%
Carga Prestacional
Cesanta 8.33% Prima Legal 8.33% Vacaciones 4.17%
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. Intereses a las Cesantas 1% mensual
o El modelo general de la planilla nica de aportes de seguridad social y parafiscales PILA
Es el sistema que permite que los aportantes realicen la liquidacin y el pago integrado de los aportes a la Seguridad Social y dems parafiscales, a travs de transferencias electrnicas de fondos.
El Ministerio de Proteccin Social a travs del Decreto 1670 del 14 de mayo de 2007, ajusta las fechas para el pago de aportes al sistema de la proteccin social y para la obligatoriedad del uso de la planilla integrada de liquidacin de aportes. SIMAPIC por tener menos de 20 empleados lo cobija la siguiente frecuencia de das para el pago.
Despus de haber hecho una descripcin detallada de los aspectos y trmites que se debe tener en cuenta para la creacin, constitucin y gestin en seguridad
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. laboral, queremos resumir en la siguiente tabla los costos, tiempos de entrega y entidades que intervienen.
Tabla 13. Costos y tiempos para la consolidacin de Simapic
No. Etapas Entidad / Fuente Tiempo Costo 1 Consulta tipo empresa Camara de Comercio de Bogota 2 Horas $ 0,00 2 Consulta del nombre de la empresa Camara de Comercio de Bogota 5 Min $ 0,00 3 Consulta de la marca Camara de Comercio de Bogota 5 Min $ 0,00 4 Consulta de actividad economica Camara de Comercio de Bogota 5 Min $ 0,00 5 Consulta del uso del suelo Curadurias urbanas 15 dias $ 33.350,00 6 Elaboar acta o minuta de Constitucion Abogado 1 semana $ 250.000,00 7 Registro Comercial Camara de Comercio de Bogota 2 Horas $ 136.100,00 8 Registro Unico Tributario (RUT) Super Cade / DIAN 3 Horas $ 0 9 Registro de Factura y resolucion DIAN 10 Registro de Libros Comerciales Camara de Comercio de Bogota 3 Horas 11 Certificado Saniatario Hospitales Publicos / CAMI 2 Semanas $ 0 12 Concepto tecnico de Bomberos Cuerpo Oficial de Bomberos 2 Semanas 1% del ReteICA 13 Licencia Ambiental Sec. Distrital Medio Ambiente 3 Semanas $ 0 14 Certificado de Sayco y Acinpro Sayco y Acinpro 2 Semanas
De acuerdo a la tabla anterior, el tiempo total aproximado para tramitar la documentacin legal es de 2 meses a un costo promedio de $1.000.000.
No. Impuesto Enti dad / Fuente Tari fa 1 ICA Sec. Distrital Hacienda 9.66 / Mil 2 IVA DIAN 16 % Valor del Servicio
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
CAPITULO 6
ESTUDIO ECONMICO - FINANCIERO
En el presente aparte, se presenta una explicacin analtica, que busca proyectar a una evaluacin econmica para definir la rentabilidad o no del proyecto de inversin
El presente estudio Econmico Financiero se desarroll bajo los formatos establecidos por FONADE (Fondo Financiero de Proyectos de Desarrollo), como una alternativa para la facilitacin del proceso, teniendo en cuenta que esta institucin es la promotora de creacin de nuevas empresas.
6.1. DESCRIPCIN ESCENARIOS
En primera instancia se presentan las diferentes opciones con las cuales ser analizado financieramente el plan de negocio.
Tabla 14. Posibles escenarios
Servicios Combo 1 Combo 2 Combo 3 Combo 4 SinretirodeescombrosCliente x Despegueplantacliente x ConPesajeacargocliente x x x ConretirodeescombroenSimapic x x x ConPesajeacargoSimapic x RecojoclienteDespegoDejoCliente x Precio venta $ 84.000,00 $ 100.000,00 $ 105.000,00 $ 120.000,00
Plan de negocio SIMAPIC Ltda. Escenario7 5%deC185%deC25%deC35%deC4AMPM 0
6.1.1. INVERSION INICIAL
Tabla 15. Inversin inicial
Item Descripcion Unidad medida Cantidad Precio Unitario Total Pavimento Zona despegue M2 400 113,000 $ 45,200,000 $ Techado Zona Despeje M2 400 62,500 $ 25,000,000 $ Depsito Desechos M2 40 113,000 $ 4,520,000 $ Adecuacin Oficina Un 1 3,000,000 $ 3,000,000 $ Adecuacin Baos y Vestier OP Un 1 2,000,000 $ 2,000,000 $ Adecuacin Almacen Un 1 1,500,000 $ 1,500,000 $ Adecuacin Cuarto de Herramienntas Un 1 1,500,000 $ 1,500,000 $ 82,720,000 $ Item Descripcion Unidad medida Cantidad Precio Unitario Total Taladro Un 3 9,600,000 $ 28,800,000 $ Cinceles Un 4 10,000 $ 40,000 $ Pala Un 4 12,000 $ 48,000 $ Cinceles para taladro Un 12 243,000 $ 2,916,000 $ Carretilla Un 2 120,000 $ 240,000 $ Maceta Un 4 13,000 $ 52,000 $ Banda Transportadora Un 1 12,000,000 $ 12,000,000 $ 21,998,000 $ 44,096,000 $ Lockers Un 1 540,000 $ 540,000 $ Escritorio Un 1 340,000 $ 340,000 $ 880,000 $ 880,000 $ Computador Un 1 2,000,000 $ 2,000,000 $ Telefono Un 1 70,000 $ 70,000 $ Impresora Un 1 150,000 $ 150,000 $ 2,220,000 $ 2,220,000 $ Instalaciones TOTAL TOTAL 129,916,000 $ Maq y Equi TOTAL Muebles y Enseres Equipo de Oficina TOTAL INVERSION INICIAL TOTAL
6.1.2. Vida til Activos Fijos
ACTIVOFIJO EDAD (Aos) Construcciones y Edificaciones 20 Maquinaria y Equipo de Operacin 0 Muebles y Enseres 5 Equipo de Transporte 5 Equipo de Oficina 3 Semovientes 10 Cultivos Permanentes 10
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6.1.3. COSTOS - GASTOS INGRESOS OPERACIONALES
Tabla 16. Costos gastos operacionales
Horas Ton Despegadas 4 1 Retiro Escombro Maq y Equ Descripcion Taladros Energia Cinceles Basico Mensual / H Bonif / Hora Total Banda Trans Costo equipo 9,600,000 $ 243,000 $ 12,000,000 $ Vida Util (Ao) 10 0.40 10 Costo por Ao 960,000 $ 607,500 $ 1,200,000 $ Horas / Ao 2400 2400 2400 $ Kw 260 $ 260 $ Consumo KW / H 3 5 $ / Hora 400 $ 780 $ 253 $ 1,800 $ Trans y Certificacion 11,000 $ $ / Ton 1,600 $ 3,120 $ 1,013 $ 18,200 $ Servicio de pesaje unidad Traslado Equipos Mano de Obra Despegue de Concreto ANALISIS COSTO DIRECTO DE LA OPERACIN Trabajo $ 5,000 Maquinaria Y equipo 24,878 $ $ 5,500 $ 1,875 $ 2,061 $ 3,936
Ser v i c i o s Co mb o 1 Co mb o 2 Co mb o 3 Co mb o 4 Sin retiro de escombbros - Cliente x Despegue planta cliente x Con P esaje a cargo cliente x x x Con retiro de escombro en Simapic x x x Con P esaje a cargo Simapic x Recojo cliente - Despego - Dejo Cliente x Co mb o 1 Co mb o 2 Co mb o 3 Co mb o 4 Pr ec i o v en t a ($ / To n ) 84,000 $ 100,000 $ 105,000.00 $ 120,000.00 $ Co s t o d i r ec t o 36,111 $ 53,811 $ 48,811 $ 68,811 $ Mar g en d e Co n t r i b u c i o n 47,889 $ 46,189 $ 56,189 $ 51,189 $ Gas t o s No Op er ac i o n al es / mes 5,738,000 $ 5,738,000 $ 5,738,000 $ 5,738,000 $ To n a d es p eg ar / mes 120 124 102 112 To n a d es p eg ar / mes % To n p o r Co mb o 26% 27% 22% 24% To n r eal es a d es p eg ar s eg n c ap . Pl an t a 52.29 54.22 44.57 48.92 458
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. Ton Horas Horas laborales Ton /dia Costo Directo / Ton $ Nomina Jornada 1 4 8 2 24,877.10 $ 1,243,855.00 $ AM 1 4 8 2 26,575.60 $ 1,328,780.00 $ PM Ton / Mes Dias Habiles / Mes Ton / dia No Ton / Operario $ Nomina Combo 1 12 25 0.48 0.24 50 298,525.20 $ Combo 2 170 25 6.80 3.40 50 4,229,107.00 $ Combo 3 12 25 0.48 0.24 50 298,525.20 $ Combo 4 12 25 0.48 0.24 50 298,525.20 $ Total 206 4 5,124,682.60 $ Costo Directo / Ton 24,877.10 $ Ton / Mes Dias Habiles / Mes Ton / dia No Ton / Operario $ Nomina 1 1,738,000.00 $ Arriendo Lote 2,000,000.00 $ Vigilancia $ 1,000,000 Servicios $ 1,000,000 5,738,000.00 $ No. Operarios Por Mes Administrador ANALISIS DE GASTOS OPERACIONALES VARIABLES Y FIJOS No. Operarios Por Mes Operario Despegue Analisis Por Operario VARIABLES FIJOS
COSTOS VARIABL ES Co mb o 1 Co mb o 2 Co mb o 3 Co mb o 4 Co s t o d i r ec t o 11,233 $ 28,933 $ 23,933 $ 38,933 $ Man o d e Ob r a Di r ec t a 24,878 $ 24,878 $ 24,878 $ 24,878 $ TOTAL COSTO 36,111 $ 53,811 $ 48,811 $ 63,811 $ Mar g en d e c o n t r i b u c i o n 47,889 $ 46,189 $ 56,189 $ 56,189 $ Gas t o s No Op er ac i o n al es / mes 5,738,000 $ 5,738,000 $ 5,738,000 $ 5,738,000 $ To n a d es p eg ar / mes 168 174 143 143 AO 1
COSTOS VARIAB L ES Co mb o 1 Co mb o 2 Co mb o 3 Co mb o 4 Co s t o d i r ec t o 11,859 $ 30,545 $ 25,266 $ 41,102 $ Man o d e Ob r a Di r ec t a 26,264 $ 26,264 $ 26,264 $ 26,264 $ TOTAL COSTO 38,122 $ 56,808 $ 51,530 $ 67,365 $ mar g en d e c o n t r i b u c i o n 50,556 $ 48,762 $ 59,319 $ 59,319 $ Gas t o s No Op er ac i o n al es / mes 6,057,607 $ 6,057,607 $ 6,057,607 $ 6,057,607 $ To n a d es p eg ar / mes 120 124 102 102 AO 2
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
COSTOS VARIAB L ES Co m b o 1 Co m b o 2 Co m b o 3 Co m b o 4 Co s t o d i r ec t o 12,369 $ 31,858 $ 26,353 $ 42,869 $ Man o d e Ob r a Di r ec t a 27,393 $ 27,393 $ 27,393 $ 27,393 $ TOTAL COSTO 39,762 $ 59,251 $ 53,746 $ 70,262 $ m ar g en d e c o n t r i b u c i o n 52,730 $ 50,859 $ 61,869 $ 61,869 $ Gas t o s No Op er ac i o n al es / m es 6,318,084 $ 6,318,084 $ 6,318,084 $ 6,318,084 $ To n a d es p eg ar / m es 120 124 102 102 AO 3
COSTOS VARIAB L ES Co m b o 1 Co m b o 2 Co m b o 3 Co m b o 4 Co s t o d i r ec t o 12,888 $ 33,196 $ 27,459 $ 44,669 $ Man o d e Ob r a Di r ec t a 28,544 $ 28,544 $ 28,544 $ 28,544 $ TOTAL COSTO 41,432 $ 61,740 $ 56,003 $ 73,213 $ m ar g en d e c o n t r i b u c i o n 51,060 $ 48,370 $ 59,612 $ 58,918 $ Gas t o s No Op er ac i o n al es / m es 6,583,443 $ 6,583,443 $ 6,583,443 $ 6,583,443 $ To n a d es p eg ar / m es 129 136 110 112 AO 4
6.1.4. ESCENARIO ESPERADO
Una vez analizados los diferentes escenarios, se encontr que todos son viables financieramente, sin embargo, se decide escoger como escenario esperado el nmero 5, debido a que refleja el comportamiento real del mercado.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 6.1.5. PROYECCIONES ESCENARIO ESPERADO
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 6.1.6. BASES ANUALES ESCENARIO ESPERADO
PARAMETRO VALOR EXPLICACION Nombre de los Productos Combo 1 Combo 2 Combo 3 Combo 4 Producto E Informacn del Proyecto Tasa de Descuento 20% Tasa Efectiva Anual Duracin de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementacin).en meses 2 mes Periodo en el cual se plantea la primera expansin del negocio ( Indique el mes ) Periodo en el cual se plantea la segunda expansin del negocio ( Indique el mes ) Condiciones de la Deuda Gracia 0 Gracia a Capital (Aos) Plazo 5 Plazo de la Deuda (Aos) Tasa en pesos 10% Puntos por encima del DTF Depreciacin Activos Fijos Construcciones y Edificaciones 20 Vida til (aos) Maquinaria y Equipo de Operacin 0 Vida til (aos) Muebles y Enseres 5 Vida til (aos) Equipo de Transporte 5 Vida til (aos) Equipo de Oficina 3 Vida til (aos) Semovientes 10 Agotamiento (aos) Cultivos Permanentes 10 Agotamiento (aos) Otros Gastos Anticipados 5 Amortizacin (aos)
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 6.1.7. BALANCE GENERAL ESCENARIO ESPERADO
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 BALANCE GENERAL Activo Efectivo 36,628,000 139,526,000 180,554,178 221,462,730 251,880,681 280,812,130 Cuentas X Cobrar 0 0 0 0 0 0 Provisin Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 Inventarios Materias Primas e Insumos 0 0 0 0 0 0 Inventarios de Producto en Proceso 0 0 0 0 0 0 Inventarios Producto Terminado 0 0 0 0 0 0 Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 0 Gastos Anticipados 66,176,000 49,632,000 33,088,000 16,544,000 0 0 Total Activo Corriente: 102,804,000 189,158,000 213,642,178 238,006,730 251,880,681 280,812,130 Terrenos 0 0 0 0 0 0 Construcciones y Edificios 0 0 0 0 0 0 Maquinaria y Equipo de Operacin 44,096,000 44,096,000 44,096,000 44,096,000 44,096,000 44,096,000 Muebles y Enseres 880,000 704,000 528,000 352,000 176,000 0 Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0 Equipo de Oficina 2,220,000 1,480,000 740,000 0 0 0 Semovientes pie de cria 0 0 0 0 0 0 Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0 Total Activos Fijos: 47,196,000 46,280,000 45,364,000 44,448,000 44,272,000 44,096,000 Total Otros Activos Fijos 0 0 0 0 0 0 ACTIVO 150,000,000 235,438,000 259,006,178 282,454,730 296,152,681 324,908,130 Pasivo Cuentas X Pagar Proveedores 0 0 0 0 0 0 Impuestos X Pagar 0 28,194,540 32,193,970 35,618,000 35,365,512 40,115,832 Acreedores Varios 0 0 0 0 0 Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0 0 Otros pasivos a LP 0 0 0 0 0 Obligacion Fondo Emprender (Contingente) 0 0 0 0 0 0 PASIVO 0 28,194,540 32,193,970 35,618,000 35,365,512 40,115,832 Patrimonio Capital Social 150,000,000 150,000,000 150,000,000 150,000,000 150,000,000 150,000,000 Reserva Legal Acumulada 0 0 5,724,346 12,260,698 19,492,231 26,672,502 Utilidades Retenidas 0 0 5,724,346 12,260,698 19,492,231 26,672,502 Utilidades del Ejercicio 0 57,243,460 65,363,516 72,315,334 71,802,707 81,447,295 Revalorizacion patrimonio 0 0 0 0 0 0 PATRIMONIO 150,000,000 207,243,460 226,812,208 246,836,729 260,787,169 284,792,298 PASIVO + PATRIMONIO 150,000,000 235,438,000 259,006,178 282,454,730 296,152,681 324,908,130
6.1.8. ESTADO DE RESULTADOS ESCENARIO ESPERADO
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 ESTADO DE RESULTADOS Ventas 241,080,000 268,684,260 292,287,904 304,563,996 317,355,684 Devoluciones y rebajas en ventas 4,821,600 5,373,685 5,845,758 6,091,280 6,347,114 Materia Prima, Mano de Obra 127,622,400 142,235,483 154,730,727 168,001,054 182,409,496 Depreciacin 916,000 916,000 916,000 176,000 176,000 Agotamiento 0 0 0 0 0 Otros Costos 0 0 0 0 0 Uti l i dad Bruta 107,720,000 120,159,093 130,795,418 130,295,662 128,423,074 Gasto de Ventas 0 0 0 0 0 Gastos de Administracion 5,738,000 6,057,607 6,318,084 6,583,443 6,859,948 Provisiones 0 0 0 0 0 Amortizacin Gastos 16,544,000 16,544,000 16,544,000 16,544,000 0 Uti l i dad Operati va 85,438,000 97,557,486 107,933,335 107,168,219 121,563,126 Otros ingresos Intereses 0 0 0 0 0 Otros ingresos y egresos 0 0 0 0 0 Uti l i dad antes de i mpuestos 85,438,000 97,557,486 107,933,335 107,168,219 121,563,126 Impuestos (35%) 28,194,540 32,193,970 35,618,000 35,365,512 40,115,832 Uti l i dad Neta Fi nal 57,243,460 65,363,516 72,315,334 71,802,707 81,447,295
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 6.1.9. FLUJO DE CAJA ESCENARIO ESPERADO
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 FLUJO DE CAJA Flujo de Caja Operativo Utilidad Operacional 85,438,000 97,557,486 107,933,335 107,168,219 121,563,126 Depreciaciones 916,000 916,000 916,000 176,000 176,000 Amortizacin Gastos 16,544,000 16,544,000 16,544,000 16,544,000 0 Agotamiento 0 0 0 0 0 Provisiones 0 0 0 0 0 Impuestos 0 -28,194,540 -32,193,970 -35,618,000 -35,365,512 Neto Flujo de Caja Operativo 102,898,000 86,822,946 93,199,364 88,270,219 86,373,614 Flujo de Caja Inversin Variacion Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 Variacion Inv. Materias Primas e insumos3 0 0 0 0 0 Variacion Inv. Prod. En Proceso 0 0 0 0 0 Variacion Inv. Prod. Terminados 0 0 0 0 0 Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 Otros Activos 0 0 0 0 0 Variacin Cuentas por Pagar 0 0 0 0 0 Variacin Acreedores Varios 0 0 0 0 0 Variacin Otros Pasivos 0 0 0 0 0 Variacin del Capital de Trabajo 0 0 0 0 0 0 Inversin en Terrenos 0 0 0 0 0 0 Inversin en Construcciones 0 0 0 0 0 0 Inversin en Maquinaria y Equipo -44,096,000 0 0 0 0 0 Inversin en Muebles -880,000 0 0 0 0 0 Inversin en Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0 Inversin en Equipos de Oficina -2,220,000 0 0 0 0 0 Inversin en Semovientes 0 0 0 0 0 0 Inversin Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0 Inversin Otros Activos 0 0 0 0 0 0 Inversin Activos Fijos -47,196,000 0 0 0 0 0 Neto Flujo de Caja Inversin -47,196,000 0 0 0 0 0 Flujo de Caja Financiamiento Desembolsos Fondo Emprender 0 Desembolsos Pasivo Largo Plazo 0 0 0 0 0 0 Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 0 0 0 0 0 Intereses Pagados 0 0 0 0 0 Dividendos Pagados 0 -45,794,768 -52,290,812 -57,852,267 -57,442,165 Capital 150,000,000 0 0 0 0 0 Neto Flujo de Caja Financiamiento 150,000,000 0 -45,794,768 -52,290,812 -57,852,267 -57,442,165 Neto Periodo 102,804,000 102,898,000 41,028,178 40,908,552 30,417,951 28,931,448 Saldo anterior 36,628,000 139,526,000 180,554,178 221,462,730 251,880,681 Saldo siguiente 102,804,000 139,526,000 180,554,178 221,462,730 251,880,681 280,812,130
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 6.1.10. RESULTADO VARIABLES FINANCIERAS ESCENARIO ESPERADO
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Supuestos Macroeconmicos Variacin Anual IPC 5.57% 4.30% 4.20% 4.20% 4.20% Devaluacin 8.00% 2.28% 4.55% -2.74% 0.87% Variacin PIB 5.00% 5.00% 5.00% 5.00% 5.00% DTF ATA 8.63% 7.94% 7.08% 6.33% 5.59% Supuestos Operativos Variacin precios N.A. 5.6% 4.3% 0.0% 0.0% Variacin Cantidades vendidas N.A. 5.6% 4.3% 4.2% 4.2% Variacin costos de produccin N.A. 11.4% 8.7% 8.1% 8.6% Variacin Gastos Administrativos N.A. 5.6% 4.3% 4.2% 4.2% Rotacin Cartera (das) 0 0 0 0 0 Rotacin Proveedores (das) 0 0 0 0 0 Rotacin inventarios (das) 0 0 0 0 0 Indicadores Financieros Proyectados Liquidez - Razn Corriente 6.71 6.64 6.68 7.12 7.00 Prueba Acida 7 7 7 7 7 Rotacion cartera (das), 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Rotacin Inventarios (das) 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Rotacion Proveedores (das) 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Nivel de Endeudamiento Total 12.0% 12.4% 12.6% 11.9% 12.3% Concentracin Corto Plazo 0 1 1 1 1 Ebitda / Gastos Financieros N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. Ebitda / Servicio de Deuda N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. Rentabilidad Operacional 35.4% 36.3% 36.9% 35.2% 38.3% Rentabilidad Neta 23.7% 24.3% 24.7% 23.6% 25.7% Rentabilidad Patrimonio 27.6% 28.8% 29.3% 27.5% 28.6% Rentabilidad del Activo 24.3% 25.2% 25.6% 24.2% 25.1% Flujo de Caja y Rentabilidad Flujo de Operacin 102,898,000 86,822,946 93,199,364 88,270,219 86,373,614 Flujo de Inversin -150,000,000 0 0 0 0 0 Flujo de Financiacin 150,000,000 0 -45,794,768 -52,290,812 -57,852,267 -57,442,165 Flujo de caja para evaluacin -150,000,000 102,898,000 86,822,946 93,199,364 88,270,219 86,373,614 Flujo de caja descontado -150,000,000 85,748,333 60,293,712 53,934,817 42,568,585 34,711,618 Criterios de Decisin Tasa mnima de rendimiento a la que aspira el emprendedor 20% TIR (Tasa Interna de Retorno) 56.22% VAN (Valor actual neto) 127,257,067 PRI (Periodo de recuperacin de la inversin) 1.64 Duracin de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementacin).en meses 2 mes Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en cuenta los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT) 0.00% Periodo en el cual se plantea la primera expansin del negocio ( Indique el mes ) 0 mes Periodo en el cual se plantea la segunda expansin del negocio ( Indique el mes ) 0 mes
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
6.2. ANLISIS DE SENSIBILIDAD
El anlisis de los parmetros financieros evaluados nos muestran que todos los escenarios son atractivos para generar un plan de negocio, pero es importante tener en cuenta el comportamiento del mercado, el cual se est moviendo fuertemente bajo el escenario No. 5. Este escenario presenta un Valor Presente Neto de $127.257.067 y una tasa de interna de retorno de 56%, la cual es superior a la tasa de rendimiento esperada por cada uno de los socios del negocio. Lo anterior nos indica que la empresa puede operar bajo las condiciones y supuestos de este escenario, el nmero 5.
Tabla 17. Anlisis de parmetros financieros por escenario
Esc 1 Esc 2 Esc 3 Esc 4 Esc 5 Esc 6 Tasa mnima de rendimiento a la que aspira el emprendedor 20% 20% 20% 20% 20% 20% TIR (Tasa Interna de Retorno) 58,18% 54,38% 71% 70% 56% 128% VAN (Valor actual neto) 135.866.930 120.329.979 183.935.085 179.729.670 127.257.067 390.732.003 PRI (Periodo de recuperacin de la inversin) 1,58 1,68 1,36 1,38 1,64 0,84 Duracin de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementacin).en meses 2mes 2 mes 2 mes 2 mes 2 mes 2 mes Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en cuenta los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Periodo en el cual se plantea la primera expansin del negocio ( Indique el mes ) 0mes 0 mes 0 mes 0 mes 0 mes 0 mes Periodo en el cual se plantea la segunda expansin del negocio ( Indique el mes ) 0mes 0 mes 0 mes 0 mes 0 mes 0 mes Criterios de Decisin Escenarios
El anlisis delos parametrosfinancieros evaluados nos muestraquetodos los escenarios sonatractivosparagenerarunplandenegocio, peroes importante tener encuentael comportamientodel mercado, el cual seestamoviendofuertementebajoel escenarioNo. 5. EsteescenariopresentaunValor PresenteNeto de$127.257.067yunatasadeinternaderetornode56%, lacual es superior alatasaderendimientoesperadapor cadaunodelos socios. Loanterior nos indica que la empresa puede operar bajo las condiciones y supuestos de este escenario
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. Tabla 18. Resumen anlisis de indicadores
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Liquidez - Razn Corriente 6,61 6,55 6,61 6,97 6,81 6,82 6,73 6,77 7,22 7,08 Prueba Acida 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7 Nivel de Endeudamiento Total 12% 13% 13% 12% 13% 12% 12% 12% 12% 12% Rentabilidad Operacional 44% 45% 45% 44% 49% 35% 35% 36% 34% 37% Rentabilidad Neta 29% 30% 30% 30% 33% 23% 24% 24% 23% 25% Rentabilidad Patrimonio 28% 29% 30% 28% 30% 27% 28% 29% 27% 28% Rentabilidad del Activo 25% 26% 26% 25% 26% 24% 25% 25% 24% 25% Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Liquidez - Razn Corriente 5,98 6,00 6,12 6,50 6,50 6,00 6,02 6,13 6,57 6,60 Prueba Acida 6 6 6 7 6 6 6 6 7 7 Nivel de Endeudamiento Total 14% 14% 14% 13% 14% 14% 14% 14% 13% 13% Rentabilidad Operacional 42% 43% 44% 42% 45% 37% 37% 38% 36% 38% Rentabilidad Neta 28% 29% 29% 28% 30% 25% 25% 25% 24% 26% Rentabilidad Patrimonio 32% 33% 33% 31% 32% 32% 33% 33% 31% 31% Rentabilidad del Activo 28% 28% 28% 27% 27% 28% 28% 28% 27% 27% Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Liquidez - Razn Corriente 6,71 6,64 6,68 7,12 7,00 4,62 4,81 4,49 4,91 5,21 Prueba Acida 7 7 7 7 7 5 5 4 5 5 Nivel de Endeudamiento Total 12% 12% 13% 12% 12% 19% 18% 18% 17% 16% Rentabilidad Operacional 35% 36% 37% 35% 38% 41% 41% 42% 40% 40% Rentabilidad Neta 24% 24% 25% 24% 26% 27% 28% 28% 27% 27% Rentabilidad Patrimonio 28% 29% 29% 28% 29% 47% 46% 44% 40% 39% Rentabilidad del Activo 24% 25% 26% 24% 25% 38% 37% 36% 34% 32% RESUMEN DEL ANALISIS DE INDICADORES Indicadores Financieros Proyectados ESCENARIO 5 ESCENARIO 6 ESCENARIO 1 ESCENARIO 2 ESCENARIO 3 Indicadores Financieros Proyectados ESCENARIO 4 Indicadores Financieros Proyectados
El anlisis de indicadores nos muestra que el Patrimonio presenta rendimientos similares para los cinco primeros escenarios desarrollados y a pesar de que el escenario 6, la rentabilidad del patrimonio presenta un porcentaje mayor en los 5 aos, con respecto a los otros escenarios analizados, el escenario esperado por SIMAPIC, corresponde al nmero 5, por las razones que se explicaron anteriormente.
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BIBLIOGRAFIA
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ANEXOS
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Anexo 1. LISTADO GENERAL DE LLUVIA DE IDEAS
11.1 Ideas desde el entorno personal
11.1.1 Problemas
Por Jorge E. Gutirrez PROBLEMAS SOLUCIONES 1. Pocos programas de capacitacin y formacin en diferentes reas del sector productivo, dirigido a pequeos empresarios (produccin, calidad, diseo, mercadeo etc.). 1. Crear una empresa en consultora. 2. Desarrollar una compaa que permita brindar solucin a travs de la subcontratacin del servicio.
2. Se tiene muy poca experiencia de personal capacitado en seguridad aeronutica (procedimientos, certificaciones, normas, equipos cctv, rx - , etc.).
3. Poca oferta de empresas de seguridad especializadas en el sector aeronutico.
Por Carlos H. Roa PROBLEMAS SOLUCIONES 1. Mantenimiento de equipos de produccin en la industria del concreto (limpieza de silos, tolvas, despegue de concreto en ollas mezcladoras, etc.). 1. Creacin de una compaa de prestacin de servicios para la industria. 2. Disear una compaa que permita brindar solucin a travs de la subcontratacin de estos servicios.
2. Muestreo, recepcin y manejo estadstico del concreto en obra.
Por Yuber A. Buitrago PROBLEMAS SOLUCIONES 1. Demasiados tramites y demora para importar equipos quirrgicos. 1. Crear una empresa comercializadora de productos quirrgicos. 2. Desarrollarlos en Colombia ( Tcnica: fundicin al vacio) 3. Implementar la industria de los cermicos y compuestos para la fabricacin de equipos quirrgicos. 2. Excrementos generados por las mascotas cuando las sacan al parque.
3. Obesidad y malos hbitos alimenticios.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 11.1.2 Deseos
Por Jorge E. Gutirrez DESEOS SOLUCIONES 1. Recepcin y entrega de pedidos para la realizacin de mercados de consumo para el hogar (abarrotes, fruver, carnes, etc.). 1. Creacin de una empresa, dedicada a la recepcin y despacho de pedidos. 2. Crear una compaa que permita brindar solucin a travs de la subcontratacin del servicio en una parte de la cadena de distribucin.
2. Organizacin de las 3 comidas diarias de acuerdo al balanceo diettico (distribucin nutritiva del men).
Por Carlos H. Roa DESEOS SOLUCIONES 1. Acompaamiento estudiantil fuera de horario del colegio para hijos de padres ejecutivos. 1. Creacin de una empresa de asesoras presenciales, con argumentos pedaggicos. 2. Creacin de portales en internet.
2. Aprender a bailar diferentes tipos de ritmos musicales. 1. Crear una academia de baile. 2. Compaa que de clases a domicilio. 3. Venta de cds interactivos.
Por Yuber A. Buitrago DESEOS SOLUCIONES 1. Darle forma y figura al cuerpo 1. Crear un gimnasio. 2. Dictar clases de gimnasia a domicilio. 3. Venta de cds interactivos. 2. Satisfacer con un alimento enrgico y prctico a las personas que tienen poco tiempo durante el da (empleados, estudiantes). 1. Adquirir una franquicia de comidas rpidas. 2. Crear una cadena de locales para comidas rpidas.
11.1.3 Necesidades
Por Jorge E. Gutirrez NECESIDADES SOLUCIONES 1. Poco tiempo para llevar mi carro a la revisin tcnico mecnica o a la revisin de mantenimiento programada. 1. Crear una empresa (taller/concesionario) que supla esta necesidad. 2. Establecer una empresa especializada que recoja los vehculos, los lleve al taller que el cliente desee y se lo regrese nuevamente. 1. En los viajes, no se puede dejar la
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. mascota sola en el hogar, alguien las debe cuidar (perros y gatos, inicialmente).
Por Carlos H. Roa NECESIDADES SOLUCIONES 1. Poco tiempo para el lavado y aseo general del automvil. 1. Empresa lava-autos con servicio nocturno en conjuntos residenciales. 2. Empresa que recoja los vehculos, los lave y regrese nuevamente al cliente. 3. Empresa lava-autos con disponibilidad 24 horas en conjuntos residenciales. 2. Tramites personales ante entidades financieras, notarias, etc.
3. Servicio de lavandera de ropa a domicilio (puerta a puerta).
Por Yuber A. Buitrago NECESIDADES SOLUCIONES 1. Cuidado de los nios, cuando los padres o acudientes tienen una actividad a donde no se puedan llevar. 1. Crear un centro de nieras certificado, que se desplacen al hogar de los menores. 2. Implementar una guardera para nios, con atencin 24 horas. 2. Evitar hacer largas colas al momento de pagar en la caja del supermercado. Actualmente existe congestin y se pierde mucho tiempo.
3. Escaso tiempo y poca motivacin al momento de ir al saln de belleza, ya sea para cortes de cabello, peinados, arreglo de uas, masajes, etc.
11.1.4 Fuentes secundarias
Por Jorge E. Gutirrez IDEA # NOMBRE DESCRIPCION FUENTE 1. Chiva parrandera. Con pista de baile y barra tipo bar. Feria de Cali. 2. Carro-Taller. Mantenimiento correctivo y asistencia tcnica a vehculos. Vivencias de amigos y familiares sobre este servicio. 3. Digitalizacin de manuscritos. Facturas y documentos para empresas. Pgina web: lecantolas40.com.ar 4. Franquicia Con Creps & Wafles, Corral Pgina web: franquiciascolombianas .com
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 5. Organizacin eventos sociales. Recreacin para nios, filmacin, fotografa, decoracin, animacin para adultos. Diferentes reuniones sociales e infantiles a las que he asistido. 6. Arriendo de maquinaria pesada. Volquetas, retroexcavadoras, palas mecnicas, etc. Un amigo que se encuentra en el negocio.
Por Carlos H. Roa IDEA # NOMBRE DESCRIPCION FUENTE 1. J ardn infantil para nios menores de 5 aos. Con variedad de actividades ldicas enfocadas al desarrollo de la motricidad. Comentarios realizados en la familia. 2. Bsqueda de RRHH. Personal especializado en caza talentos / Head Hunter. Pgina web: ideas.com 3. Transporte. Escolar, privado y empresarial. Agencias de viajes. 4. Boutique de ropa. Para beb o por departamentos. Tienda La Paalera 5. Mquina automtica para envolver regalos. De fcil manejo para ubicar en centros comerciales y grandes almacenes de regalos. Pgina web: logic.com/ideas-de- negocios-gratis 6. Interlibro. Asociacin de libreras para regalos entre ciudades. Pgina web: logic.com/ideas-de- negocios-gratis
Por Yuber A. Buitrago IDEA # NOMBRE DESCRIPCION FUENTE 1. Establecimiento de productos de panadera. Autoservicio con cafetera. Pgina web: emprender.com 2. Lavandera para calzado. Lavado al vapor de calzado deportivo y formal. Pgina web: itelspain.com 3. Peluquera canina. Corte, cepillado y perfumera. Pgina web: revistacanina.com 4. Comida para aves. Hecha a base de remolacha, alpiste y crnicos. Pgina web: mascotasyhogar.com/ mascotas/aves/?pagin a=mascotas_aves_004 _004 5. Comercializadora. Productos para construccin. Asesoras gratis de instalacin y uso de los productos. Observacin de la industria de la construccin. 6. Piscologa canina. Problemas de agresividad, desnimo y consejos prcticos para los dueos. Pgina web: revistacanina.com
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11.1.5 Fuentes propias
Por Jorge E. Gutirrez IDEA # NOMBRE DESCRIPCION FUENTE 1. Cigarrera. Venta de licores, cigarrillos y enlatados. Familiar. 2. Lavadero de carros. Con opciones de entretenimiento para el cliente mientras lavan su vehculo. (revistas, internet, caf) Comentarios realizados por algunos conocidos. 3. Comidas rpidas. Empanadas, pasteles, gaseosa. Entorno.
Por Carlos H. Roa IDEA # NOMBRE DESCRIPCION FUENTE 1. Parqueadero. Servicio 24 horas con lava-autos. Observacin. 2. Peluquera para adultos con guardera para nios. J uegos y entretenimiento para los menores, mientras al padre lo atienden. Necesidad que se ve de los padres al llevar a sus hijos a estos lugares. 3. Lavandera de ropa. Local comercial de servicio de toda clase de atuendos. Observacin.
Por Yuber A. Buitrago IDEA # NOMBRE DESCRIPCION FUENTE 1. Boutique de ropa. Un establecimiento de ropa para personas obesas o corpulentas. Necesidad del mercado. 2. Cadena de supermercados. Que cumplan con estndares de higiene, limpieza y calidad de frutas, verduras y legumbres. Mercado. 3. Limpiavidrios. Sistema adaptado para limpiar aquellos vidrios de edificios y lugares altos. Limpie por fuera desde adentro. Ventas por televisin.
11.1.6 Matriz de descripcin
Por Jorge E. Gutirrez Nmero de la Idea
NOMBRE
DESCRIPCION 1. Pocos programas de capacitacin y formacin en Empresa dedicada a la consultora, con el objetivo de brindar soluciones en las diferentes reas funcionales de las organizaciones.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. diferentes reas del sector productivo, dirigido a pequeos empresarios (produccin, calidad, diseo, mercadeo etc.).
2. Se tiene muy poca experiencia de personal capacitado en seguridad aeronutica. Asesoras en procedimientos, certificaciones, normas, estndares internacionales y manejo de equipos, tales como mquinas de rayos x, centro de cmaras de televisin, poligrafa, equipos de seguridad, etc. 3. Poca oferta de empresas de seguridad especializadas en el sector aeronutico. Compaa de seguridad con experiencia en el sector de transporte areo para prestacin de servicios a aerolneas comerciales. 4. Recepcin y entrega de pedidos para la realizacin de mercados de consumo para el hogar (abarrotes, fruver, carnes, etc.). Recepcin y despacho de pedidos de acuerdo a la solicitud del cliente.
5. Organizacin de las 3 comidas diarias de acuerdo al balanceo diettico. Reparticin nutritiva del men para las familias. 6. Poco tiempo para llevar mi carro a la revisin tcnico mecnica o a la revisin de mantenimiento programada. Taller/concesionario que supla esta necesidad, creando una empresa especializada que recoja los vehculos, los lleve al taller que el cliente desee y se lo regrese nuevamente al punto acordado. 7. En los viajes, no se puede dejar la mascota sola en el hogar, alguien las debe cuidar. Centro especializado en el cuidado y alimentacin de mascotas (perros y gatos, inicialmente). 8. Chiva parrandera. Con pista de baile y barra tipo bar.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 9. Carro-Taller. Mantenimiento correctivo y asistencia tcnica a vehculos. 10. Digitalizacin de manuscritos. Facturas y documentos para empresas. 11. Franquicia Con Creps & Wafles, Corral 12. Organizacin eventos sociales. Recreacin para nios, filmacin, fotografa, decoracin, animacin para adultos. 13. Arriendo de maquinaria pesada. Volquetas, retroexcavadoras, palas mecnicas, etc.
Por Carlos H. Roa Nmero de la Idea
NOMBRE
DESCRIPCION 1. Mantenimiento de equipos de produccin en la industria del concreto Limpieza de componentes de la industria de la construccin (silos, tolvas, despegue de concreto en ollas mezcladoras, etc.). 2. Muestreo, recepcin y manejo estadstico del concreto en obra. Estandarizacin de procesos, programas y trazabilidad de la informacin en obra. Documentacin estadstica confiable y oportuna. 3. Acompaamiento estudiantil fuera de horario del colegio para hijos de padres ejecutivos. Asesoras presenciales y virtuales (portales en internet), con argumentos pedaggicos.
4. Aprender a bailar diferentes tipos de ritmos musicales. En academias de baile, clases a domicilio y venta de cds interactivos. 5. Poco tiempo para el lavado y aseo general del automvil. Empresa lava-autos con servicio nocturno en conjuntos residenciales. Empresa que recoja los vehculos, los lave y regrese nuevamente al cliente. Empresa lava-autos con disponibilidad 24 horas en conjuntos residenciales. 6. Tramites personales. Ante entidades financieras, notaras, servicios pblicos, etc. 7. Servicio de lavandera de ropa. A domicilio (puerta a puerta). 8. J ardn infantil para nios menores de 5 aos. Con variedad de actividades ldicas enfocadas al desarrollo de la motricidad. 9. Bsqueda de Personal especializado en caza talentos / Head Hunter.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. RRHH. 10. Transporte. Escolar, privado y empresarial. 11. Boutique de ropa. Para beb o por departamentos. 12. Mquina automtica para envolver regalos. De fcil manejo para ubicar en centros comerciales y grandes almacenes de regalos. 13. Interlibro. Asociacin de libreras para regalos entre ciudades. 14. Parqueadero. Servicio 24 horas con lava-autos. 15. Peluquera para adultos con guardera para nios. J uegos y entretenimiento para los menores, mientras al padre lo atienden. 16. Lavandera de ropa. Local comercial de servicio de toda clase de atuendos.
Por Yuber A. Buitrago Nmero de la Idea
NOMBRE
DESCRIPCION 1. Demasiados tramites y demora para importar equipos quirrgicos. Empresa comercializadora de productos quirrgicos o, desarrollarlos en Colombia mediante la tcnica de fundicin al vacio o, implementando la industria de los cermicos y compuestos. 2. Excrementos generados por las mascotas cuando las sacan al parque. Tcnica revolucionaria vasenica. 3. Obesidad y malos hbitos alimenticios. Restaurante diettico. Comidas libres de grasa, cien por ciento bajas en caloras que garanticen la lnea de la persona.
4. Darle forma y figura al cuerpo. Equipos y tcnicas para lograr cuerpos saludables. 5. Satisfacer con un alimento enrgico y prctico a las personas que tienen poco tiempo durante el da. Cadena de locales para comidas rpidas, todo en un minuto, ambiente de msica y relajacin, dirigido a estudiantes y empleados. 6. Cuidado de los nios, cuando los padres o acudientes tienen una actividad a Centro de nieras certificado y guardera para nios, con atencin 24 horas.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. donde no se puedan llevar. 7. Evitar hacer largas colas al momento de pagar en la caja del supermercado. Actualmente existe congestin y se pierde mucho tiempo. Sistema prepago, descargando de la tarjeta el valor del mercado realizado, previo estudio del supermercado. 8. Escaso tiempo y poca motivacin al momento de ir al saln de belleza, ya sea para cortes de cabello, peinados, arreglo de uas, masajes, etc. Profesionales en esttica para el cuidado de la belleza, todo en la puerta de su casa. 9. Establecimiento de productos de panadera. Autoservicio con cafetera. 10. Lavandera para calzado. Lavado al vapor de calzado deportivo y formal. 11. Peluquera canina. Corte, cepillado y perfumera. 12. Comida para aves. Hecha a base de remolacha, alpiste y crnicos. 13. Comercializadora. Productos para construccin. Asesoras gratis de instalacin y uso de los productos. 14. Psicologa canina. Problemas de agresividad, desnimo y consejos prcticos para los dueos. 15. Boutique de ropa. Un establecimiento de ropa para personas obesas o corpulentas. 16. Cadena de supermercados. Que cumplan con estndares de higiene, limpieza y calidad de frutas, verduras y legumbres. 17. Limpiavidrios. Sistema adaptado para limpiar aquellos vidrios de edificios y lugares altos. Limpie por fuera desde adentro.
11.2 Ideas consolidadas
11.2.1 Problemas
PROBLEMAS SOLUCIONES 1. Mantenimiento de equipos de produccin en la industria del concreto (limpieza de silos, tolvas, despegue de concreto en ollas mezcladoras, etc.). 1. Creacin de una compaa de prestacin de servicios para la industria. 2. Disear una compaa que permita brindar solucin a travs de la
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. subcontratacin de estos servicios.
2. Pocos programas de capacitacin y formacin en diferentes reas del sector productivo, dirigido a pequeos empresarios (produccin, calidad, diseo, mercadeo etc.). 1. Crear una empresa en consultora. 2. Desarrollar una compaa que permita brindar solucin a travs de la subcontratacin del servicio.
3. Demasiados tramites y demora para importar equipos quirrgicos. 1. Crear una empresa comercializadora de productos quirrgicos. 2. Desarrollarlos en Colombia ( Tcnica: fundicin al vacio) 3. Implementar la industria de los cermicos y compuestos para la fabricacin de equipos quirrgicos.
11.2.2 Deseos
DESEOS SOLUCIONES 1. Recepcin y entrega de pedidos para la realizacin de mercados de consumo para el hogar (abarrotes, fruver, carnes, etc.). 1. Creacin de una empresa, dedicada a la recepcin y despacho de pedidos. 2. Crear una compaa que permita brindar solucin a travs de la subcontratacin del servicio en una parte de la cadena de distribucin.
2. Aprender a bailar diferentes tipos de ritmos musicales. 1. Crear una academia de baile. 2. Compaa que de clases a domicilio. 3. Venta de cds interactivos. 3. Satisfacer con un alimento enrgico y prctico a las personas que tienen poco tiempo durante el da (empleados, estudiantes). 1. Adquirir una franquicia de comidas rpidas. 2. Crear una cadena de locales para comidas rpidas. 11.2.3 Necesidades
NECESIDADES SOLUCIONES 1. Poco tiempo para llevar mi carro a la revisin tcnico mecnica o a la revisin de mantenimiento programada. 1. Crear una empresa (taller/concesionario) que supla esta necesidad. 2. Establecer una empresa especializada que recoja los vehculos, los lleve al taller que el cliente desee y se lo regrese nuevamente. 2. Poco tiempo para el lavado y aseo general del automvil. 1. Empresa lava-autos con servicio nocturno en conjuntos residenciales. 2. Empresa que recoja los vehculos, los lave y regrese nuevamente al cliente. 3. Empresa lava-autos con disponibilidad 24
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. horas en conjuntos residenciales. 3. Cuidado de los nios, cuando los padres o acudientes tienen una actividad a donde no se puedan llevar. 1. Crear un centro de nieras certificado, que se desplacen al hogar de los menores. 2. Implementar una guardera para nios, con atencin 24 horas.
11.2.4 Fuentes secundarias
IDEA # NOMBRE DESCRIPCION FUENTE 1. Chiva parrandera. Con pista de baile y barra tipo bar. Feria de Cali. 2. Franquicia Con Creps & Wafles, Corral Pgina Web: franquiciascolombianas .com 3. Transporte. Escolar, privado y empresarial. Agencias de viajes. 4. Boutique de ropa. Para beb o por departamentos. Tienda La Paalera 5. Lavandera para calzado. Lavado al vapor de calzado deportivo y formal. Pgina Web: itelspain.com 6. Comida para aves. Hecha a base de remolacha, alpiste y crnicos. Pgina Web: mascotasyhogar.com/ mascotas/aves/?pagin a=mascotas_aves_004 _004
11.2.5 Fuentes propias
IDEA # NOMBRE DESCRIPCION FUENTE 1. Lavadero de carros. Con opciones de entretenimiento para el cliente mientras lavan su vehculo. (revistas, internet, caf) Comentarios realizados por algunos conocidos. 2. Parqueadero. Servicio 24 horas con lava-autos. Observacin. 3. Boutique de ropa. Un establecimiento de ropa para personas obesas o corpulentas. Necesidad del mercado.
11.2.6 Matriz de descripcin
Nmero de la Idea
NOMBRE
DESCRIPCION 1. Mantenimiento de equipos de produccin en la industria del concreto. Limpieza de componentes de la industria de la construccin (silos, tolvas, despegue de concreto en ollas mezcladoras, etc.).
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. 2. Pocos programas de capacitacin y formacin en diferentes reas del sector productivo, dirigido a pequeos empresarios. Empresa dedicada a la consultora, con el objetivo de brindar soluciones en las diferentes reas funcionales de las organizaciones (produccin, mercadeo, calidad, diseo, etc.).
3. Demasiados tramites y demora para importar equipos quirrgicos. Empresa comercializadora de productos quirrgicos o, desarrollarlos en Colombia mediante la tcnica de fundicin al vacio o, implementando la industria de los cermicos y compuestos. 4. Recepcin y entrega de pedidos para la realizacin de mercados de consumo para el hogar (abarrotes, fruver, carnes, etc.). Recepcin y despacho de pedidos de acuerdo a la solicitud del cliente.
5. . Aprender a bailar diferentes tipos de ritmos musicales. En academias de baile, clases a domicilio y venta de cds interactivos. 6. Satisfacer con un alimento enrgico y prctico a las personas que tienen poco tiempo durante el da (empleados, estudiantes). Cadena de locales para comidas rpidas, todo en un minuto, ambiente de msica y relajacin, dirigido a estudiantes y empleados. 7. Poco tiempo para llevar mi carro a la revisin tcnico mecnica o a la revisin de mantenimiento programada. Taller/concesionario que supla esta necesidad, creando una empresa especializada que recoja los vehculos, los lleve al taller que el cliente desee y se lo regrese nuevamente al punto acordado. 8. Poco tiempo para el lavado y aseo general del automvil. Empresa lava-autos con servicio nocturno en conjuntos residenciales. Empresa que recoja los vehculos, los lave y regrese nuevamente al cliente. Empresa lava-autos con disponibilidad 24 horas en conjuntos residenciales. 9. Cuidado de los Centro de nieras certificado y guardera para nios, con
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. nios, cuando los padres o acudientes tienen una actividad a donde no se puedan llevar. atencin 24 horas. 10. Chiva parrandera. Con pista de baile y barra tipo bar. 11. Franquicia Con Creps & Wafles, Corral 12. Transporte. Escolar, privado y empresarial. 13. Boutique de ropa. Para beb o por departamentos. 14. Lavandera para calzado. Lavado al vapor de calzado deportivo y formal. 15. Comida para aves. Hecha a base de remolacha, alpiste y crnicos. 16. Lavadero de carros. Con opciones de entretenimiento para el cliente mientras lavan su vehculo. (revistas, internet, caf) 17. Parqueadero. Servicio 24 horas con lava-autos. 18. Boutique de ropa. Un establecimiento de ropa para personas obesas o corpulentas.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. Anexo 2. Carta de presentacin
SISTEMAS INTEGRALES DE MANTENIMIENTO A EQUIPOS DE PRODUCCION EN LA INDUSTRIA DEL CONCRETO SIMAPIC LTDA
Bogot D.C., FECHA Seores NOMBRE EMPRESA ATN. ING. XXXXXXXXXX DEPARTAMENTO DE OPERACIONES Ciudad
Apreciados Seores, a continuacin nos permitimos ofrecer nuestro servicio de Mantenimiento a Equipos de Produccin en la Industria del Concreto, para lo cual contamos con un grupo de profesionales con amplia experiencia en procesos de mantenimiento en la industria del concreto, en la mediana y gran empresa, en el rea de despegue de ollas y mixer.
Nuestra empresa est constituida por un equipo de ingenieros con alto grado de conocimiento en el mantenimiento industrial y desarrollo en la organizacin, administracin y ejecucin de servicios de equipos e instalaciones.
KNOW HOW
- Despegue de ollas y mixer.
Nuestros mtodos y procedimientos cumplen con estndares que reglamentan la limpieza de camiones hormigoneros, tanto de forma manual como con martillo neumtico, garantizando de esta manera la integridad fsica de los operarios y el cuidado de los vehculos intervenidos.
As mismo, brindamos un servicio integral, el cual contempla tiempos cortos de entrega, certificado de disposicin de los residuos avalado por la autoridad ambiental y el servicio de recoger y entregar la mixer en los horarios previamente acordados.
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda. Agradeciendo su amable atencin y pendientes de poder suministrar nuestros servicios.
Cordialmente, ING. XXXXXXXXX Simapic Ltda. Celular: xxxxxxxxxx
Anexo: Fotos actividad despegue
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Plan de negocio SIMAPIC Ltda.
No. VARIABLES 1 NOMBRE DEL POSTGRADO 2 TTULO DEL PROYECTO 3 AUTOR(es) 4 AO Y MES 5 NOMBRE DEL ASESOR(a) 6 DESCRIPCIN O ABSTRACT 7 PALABRAS CLAVES O DESCRIPTORES 8 SECTOR ECONMICO AL QUE PERTENECE EL PROYECTO 9 TIPO DE INVESTIGACIN 10 OBJETIVO GENERAL 11 OBJETIVOS ESPECFICOS El Resumen Analtico de Investigacin (R descripcin de cada variable. Debe ser re como un segundo archivo denominado: "
ORIENTACIONES PARA SU ELABORAC 12 FUENTES BIBLIOGRFICAS 13 RESUMEN O CONTENIDO 14 METODOLOGA 15 CONCLUSIONES 16 RECOMENDACIONES * CDIGO DE LA BIBLIOTECA CRISANTO QUIROGA OTLORA Coordinador Comit de Investigacin DESCRIPCIN DE LA VARIABLE GERENCIA COMERCIAL ESTRATEGIAS PARA AUMENTAR LA PARTICIPACIN EN EL MERCADO EN LA CIUDAD DE BOGOT DE LOS BAOS TERMOSTATADOS DE LAUDA CARDENAS HURTADO ANDREA 2009 MES 03 GONZLEZ SARAVIA MARIA CRISTINA Se desarroll una revisin bibliogrfica para establecer una base de conocimiento y enfocarla en el planteamiento de estrategias para lograr un mejor posicionamiento de la marca en estudio en el mercado. Se revis todos los aspectos relacionados con la marca desde sus comienzos en Colombia. Se hizo un anlisis de situacin teniendo en cuenta los factores externos que afectan el mercado en el que este tipo de equipos aplica. Se realiz un estudio primario basado en una encuesta estructurada a los vendedores de los principales distribuidores en la ciudad de Bogot basado en un enfoque de la red de distribucin para llegar finalmente al planteamiento de estrategias que lleven a aumentar la participacin en el mercado de los baos Lauda. Bao termostatado, red de distribucin, polticas de distribucin, diseo de un canal, convenio de representacin SECTOR COMERCIO INVESTIGACION APLICADA Disear estrategias alternativas que lleven a una mayor participacin en el mercado de los baos termostatados de Lauda de acuerdo con las necesidades de los clientes y las causas de baja participacin en el mercado Estimar la participacin actual de los baos Lauda en el mercado en la ciudad de Bogot, visualizando los principales competidores Determinar las posibles causas de la baja participacin en el mercado de los baos Lauda en la ciudad de Bogot Evaluar la gestin de la empresa con relacin a su red de distribuidores actuales para mejorar el nivel de participacin en el mercado Proponer estrategias especficas que permitan penetrar el mercado RAI) debe ser elaborado en Excel segn el siguiente formato registrando la informacin exigida de acuerdo la evisado por el asesor(a) del proyecto. EL RAI se presenta (quema) en el mismo CD-Room del proyecto RAI " UNIVERSIDAD DE LA SABANA INSTITUTO DE POSTGRADOS RESUMEN ANALTICO DE INVESTIGACIN (R.A.I) CIN:
Supe te de c a de dust a y co e c o s c go co eb e o de 008 PETER, D. Bennet. Dictionary of Marketing Terms. American Marketing Association. Chicago. 1988. pg. 29. KEEGAN, Mac. Warren J . Marketing global. Pace University. 5. Edicin. Editorial Prentice Hall SERRA Teresa. Profesora de Direccin Comercial del Instituto de Empresa. Revista Harvard Deusto. Marketing & Ventas. No. 65. Nov/Dic 2004. Articulo La Distribucin como herramienta estratgica de Marketing. SANCHEZ SUAREZ Fernando, Director del Centro para a Innovacin en la Produccin-Distribucin del Instituto de Empresa, Revista Harvard Deusto. Marketing & Ventas. No. 65. Nov/Dic 2004. articulo Proceso de diseo y costes de los canales de distribucin. BUCKLIN, LouiS P. 1966. BUCKLIN, Louis P. 1972. A Theory of Distribution Channel Structure. Berkely, CA:IBER Special Publications. Competition and Evolution in the Distributive Trades. Englewood Cliffs, NJ : Prentice Hall. COUGHLAN ANNE T. COUGHLAN. Erin Anderson LOUIS W. STERN. Adel L. EL ANSARY. Marketing Channels. Seventh Edition. 2006. p. 55-59. Editorial FRANCS Antonio, Estrategia y planes para la empresa con el cuadro de mando integral. Editorial Pearson. Primera edicin. 2006. p. 86. www.mercosuronline.com O.C.FERRELL, Michael D. HARTLINE. Estrategia de marketing. Tercera edicin. 2006. p. 52 En lo posible se elabora segn el orden cronolgico desarrollado en el proyecto (objetivos, variables, marco terico, metodologa, etc.) La redaccin del contenido o resumen no debe superar una hoja de tamao carta. Hace referencia a los pasos y tcnicas metodolgicas empleadas para llevar a cabo el proyecto. Por ejemplo: tipo de muestra, instrumentos de recoleccin de informacin, talleres, simuladores, medidas estadsticas etc.
algunas causas de la baja participacin en el mercado relacionadas directamente con la gestin llevada por la red de distribucin. Igualmente se logr determinar gracias al contacto directo con los vendedores de los principales distribuidores las falencias que ellos captan tanto en la operacin de Schott como representante al igual que sus propias falencias en una buena labor de promocin y posicionamiento de Lauda en el mercado. Fue posible visualizar adems gracias a una revisin detallada de la situacin actual de Schott y su relacin con su red de distribucin los aspectos ms importantes a atacar en la labor de posicionamiento de una nueva marca. Se lograron plantear diferentes estrategias desde los dos enfoques principales para una empresa con un tipo de comercializacin como la que tiene Schott actualmente, los cuales se basaron en una perspectiva de la red de distribucin y una perspectiva del cliente final. Estas estrategias fueron planteadas gracias al contacto directo con los vendedores y gracias tambin a una extensa revisin de aspectos tericos, los cuales son de gran utilidad para un tipo de trabajo desarrollado como este, donde antes no se haba hecho ningn tipo de estudio para evaluar la forma de operacin las estrategias a seguir para lograr las metas propuestas. Un trabajo de este tipo ayuda a dar una visualizacin completa de todo lo que no se ha hecho en una forma direccionada y enfocada, ms cuando se desarrollan tipos de comercializacin tan importantes y de una aplicabilidad bastante extensa teniendo en cuenta los diferentes y variados sectores donde este tipo de producto aplica. Es ta e s una e ta pa inicia l e nfoca da a l a nlis is e n la re d de dis tribucin e n cua nto a la bs que da de la s causas de la baja participacin en el mercado de Lauda. Este anlisis slo pudo ser aplicado a un pequeo nmero de vendedores, debido a que la mayora de Ellos desconocen an el mercado para este tipo de producto, y su aporte a ste estudio no generaba un grado de conocimiento al objetivo principal planteado. Se recomienda continuar este anlisis involucrando ya una segunda etapa de estudio con los usuarios finales. Se re comie nda a prove cha r me jor la re d de dis tribuidore s , s on Ellos los que ha n logra do pos iciona r e n e l mercado muchas de las lneas de Schott y son Ellos los que ya cuentan con el contacto con las personas claves en los diferentes laboratorios de los diferentes sectores. Se re comie nda forta le ce r e l a lca nce de e s ta inve s tiga cin a mplia ndo e l s e gme nto inve s tiga do pa ra toda s las ciudades de Colombia e involucrando a los usuarios finales. Una e mpre s a no de be de pe nde r tota lme nte de la ge s tin de s us dis tribuidore s por que e n s u ge s tin debe asegurar la cadena de valor entre la empresa, sus distribuidores y el cliente final. Se recomienda intensificar esta gestin hacia los usuarios finales teniendo un constante contacto con Ellos. Este planteamiento hace necesario analizar la implementacin de una estrategia de venta directa slo para este tipo de producto, una estrategia selectiva donde un grupo determinado de distribuidores venda este producto especfico. A su vez es importante retomar los contratos con cada uno de los distribuidores, analizar sus cifras y su rentabilidad para la compaa para de esta forma filtrar y fortalecer aquellos distribuidores comprometidos y que generan un grado de ganancia para Schott. Se re comie nda re a liza r un a nlis is de ofe rta y de ma nda de l s e ctor. Conoce r e n ge ne ra l e l me rca do de este producto. Conocer el market share. Cual es el potencial del mercado La s condicione s a ctua le s de pe ne tra cin e n los dife re nte s s e ctore s e s de s conocida . Por lo cua l s e No aplica para usted.
ANEXO 3. BASES ESCENARIO NO. 1 PARAMETRO VALOR EXPLICACION Nombre de los Productos Opcin Actual (Sin: Ret esc - Pesaje y Dom) Producto E Informacn del Proyecto Tasa de Descuento 20% Tasa Efectiva Anual Duracin de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementacin).en meses 2 mes Periodo en el cual se plantea la primera expansin del negocio ( Indique el mes ) Periodo en el cual se plantea la segunda expansin del negocio ( Indique el mes ) Condiciones de la Deuda Gracia 0 Gracia a Capital (Aos) Plazo 5 Plazo de la Deuda (Aos) Tasa en pesos 10% Puntos por encima del DTF Depreciacin Activos Fijos Construcciones y Edificaciones 20 Vida til (aos) Maquinaria y Equipo de Operacin 0 Vida til (aos) 125 ANEX0 3. BALANCE GENERAL ESCENARIO No. 1 Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 BALANCE GENERAL Activo Efectivo 36.628.000 141.791.600 183.382.785 224.851.509 257.926.027 290.103.191 Cuentas X Cobrar 0 0 0 0 0 0 Provisin Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 Inventarios Materias Primas e Insumos 0 0 0 0 0 0 Inventarios de Producto en Proceso 0 0 0 0 0 0 Inventarios Producto Terminado 0 0 0 0 0 0 Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 0 Gastos Anticipados 66.176.000 49.632.000 33.088.000 16.544.000 0 0 Total Activo Corriente: 102.804.000 191.423.600 216.470.785 241.395.509 257.926.027 290.103.191 Terrenos 0 0 0 0 0 0 Construcciones y Edificios 0 0 0 0 0 0 Maquinaria y Equipo de Operacin 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 Muebles y Enseres 880.000 704.000 528.000 352.000 176.000 0 Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0 Equipo de Oficina 2.220.000 1.480.000 740.000 0 0 0 Semovientes pie de cria 0 0 0 0 0 0 Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0 Total Activos Fijos: 47.196.000 46.280.000 45.364.000 44.448.000 44.272.000 44.096.000 Total Otros Activos Fijos 0 0 0 0 0 0 ACTIVO 150.000.000 237.703.600 261.834.785 285.843.509 302.198.027 334.199.191 Pasivo Cuentas X Pagar Proveedores 0 0 0 0 0 0 Impuestos X Pagar 0 28.942.188 33.027.226 36.524.457 37.027.170 42.625.913 Acreedores Varios 0 0 0 0 0 Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0 0 Otros pasivos a LP 0 0 0 0 0 Obligacion Fondo Emprender (Contingente) 0 0 0 0 0 0 PASIVO 0 28.942.188 33.027.226 36.524.457 37.027.170 42.625.913 Patrimonio Capital Social 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 Reserva Legal Acumulada 0 0 5.876.141 12.581.669 19.997.240 27.514.878 Utilidades Retenidas 0 0 5.876.141 12.581.669 19.997.240 27.514.878 Utilidades del Ejercicio 0 58.761.412 67.055.277 74.155.715 75.176.376 86.543.521 Revalorizacion patrimonio 0 0 0 0 0 0 PATRIMONIO 150.000.000 208.761.412 228.807.559 249.319.053 265.170.856 291.573.277 PASIVO + PATRIMONIO 150.000.000 237.703.600 261.834.785 285.843.509 302.198.027 334.199.191 126 ANEXO 3. ESTADO DE RESULTADOS ESCENARIO No. 1 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 ESTADO DE RESULTADOS Ventas 201.600.000 224.683.702 244.421.941 254.687.662 265.384.544 Devoluciones y rebajas en ventas 4.032.000 4.493.674 4.888.439 5.093.753 5.307.691 Materia Prima, Mano de Obra 86.666.400 96.589.919 105.075.246 114.086.920 123.871.470 Depreciacin 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000 Agotamiento 0 0 0 0 0 Otros Costos 0 0 0 0 0 Utilidad Bruta 109.985.600 122.684.109 133.542.255 135.330.989 136.029.383 Gasto de Ventas 0 0 0 0 0 Gastos de Administracion 5.738.000 6.057.607 6.318.084 6.583.443 6.859.948 Provisiones 0 0 0 0 0 Amortizacin Gastos 16.544.000 16.544.000 16.544.000 16.544.000 0 Utilidad Operativa 87.703.600 100.082.503 110.680.172 112.203.546 129.169.435 Otros ingresos Intereses 0 0 0 0 0 Otros ingresos y egresos 0 0 0 0 0 Utilidad antes de impuestos 87.703.600 100.082.503 110.680.172 112.203.546 129.169.435 Impuestos (35%) 28.942.188 33.027.226 36.524.457 37.027.170 42.625.913 Utilidad Neta Final 58.761.412 67.055.277 74.155.715 75.176.376 86.543.521 127 ANEXO 3. FLUJO DE CAJA ESCENARIO No. 1 Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 FLUJO DE CAJA Flujo de Caja Operativo Utilidad Operacional 87.703.600 100.082.503 110.680.172 112.203.546 129.169.435 Depreciaciones 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000 Amortizacin Gastos 16.544.000 16.544.000 16.544.000 16.544.000 0 Agotamiento 0 0 0 0 0 Provisiones 0 0 0 0 0 Impuestos 0 -28.942.188 -33.027.226 -36.524.457 -37.027.170 Neto Flujo de Caja Operativo 105.163.600 88.600.315 95.112.946 92.399.089 92.318.265 Flujo de Caja Inversin Variacion Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 Variacion Inv. Materias Primas e insumos3 0 0 0 0 0 Variacion Inv. Prod. En Proceso 0 0 0 0 0 Variacion Inv. Prod. Terminados 0 0 0 0 0 Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 Otros Activos 0 0 0 0 0 Variacin Cuentas por Pagar 0 0 0 0 0 Variacin Acreedores Varios 0 0 0 0 0 Variacin Otros Pasivos 0 0 0 0 0 Variacin del Capital de Trabajo 0 0 0 0 0 0 Inversin en Terrenos 0 0 0 0 0 0 Inversin en Construcciones 0 0 0 0 0 0 Inversin en Maquinaria y Equipo -44.096.000 0 0 0 0 0 Inversin en Muebles -880.000 0 0 0 0 0 Inversin en Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0 Inversin en Equipos de Oficina -2.220.000 0 0 0 0 0 Inversin en Semovientes 0 0 0 0 0 0 Inversin Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0 Inversin Otros Activos 0 0 0 0 0 0 Inversin Activos Fijos -47.196.000 0 0 0 0 0 Neto Flujo de Caja Inversin -47.196.000 0 0 0 0 0 Flujo de Caja Financiamiento Desembolsos Fondo Emprender 0 Desembolsos Pasivo Largo Plazo 0 0 0 0 0 0 Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 0 0 0 0 0 Intereses Pagados 0 0 0 0 0 Dividendos Pagados 0 -47.009.130 -53.644.221 -59.324.572 -60.141.101 Capital 150.000.000 0 0 0 0 0 Neto Flujo de Caja Financiamiento 150.000.000 0 -47.009.130 -53.644.221 -59.324.572 -60.141.101 Neto Periodo 102.804.000 105.163.600 41.591.185 41.468.724 33.074.517 32.177.164 Saldo anterior 36.628.000 141.791.600 183.382.785 224.851.509 257.926.027 Saldo siguiente 102.804.000 141.791.600 183.382.785 224.851.509 257.926.027 290.103.191 128 ANEXO 3 RESULTADOS VARIABLES FINANCIERAS ESCENARIO No. 1 Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Supuestos Macroeconmicos Variacin Anual IPC 5,57% 4,30% 4,20% 4,20% 4,20% Devaluacin 8,00% 2,28% 4,55% -2,74% 0,87% Variacin PIB 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% DTF ATA 8,63% 7,94% 7,08% 6,33% 5,59% Supuestos Operativos Variacin precios N.A. 5,6% 4,3% 0,0% 0,0% Variacin Cantidades vendidas N.A. 5,6% 4,3% 4,2% 4,2% Variacin costos de produccin N.A. 11,3% 8,7% 7,8% 8,6% Variacin Gastos Administrativos N.A. 5,6% 4,3% 4,2% 4,2% Rotacin Cartera (das) 0 0 0 0 0 Rotacin Proveedores (das) 0 0 0 0 0 Rotacin inventarios (das) 0 0 0 0 0 Indicadores Financieros Proyectados Liquidez - Razn Corriente 6,61 6,55 6,61 6,97 6,81 Prueba Acida 7 7 7 7 7 Rotacion cartera (das), 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rotacin Inventarios (das) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Rotacion Proveedores (das) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nivel de Endeudamiento Total 12,2% 12,6% 12,8% 12,3% 12,8% Concentracin Corto Plazo 0 1 1 1 1 Ebitda / Gastos Financieros N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. Ebitda / Servicio de Deuda N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. Rentabilidad Operacional 43,5% 44,5% 45,3% 44,1% 48,7% Rentabilidad Neta 29,1% 29,8% 30,3% 29,5% 32,6% Rentabilidad Patrimonio 28,1% 29,3% 29,7% 28,4% 29,7% Rentabilidad del Activo 24,7% 25,6% 25,9% 24,9% 25,9% Flujo de Caja y Rentabilidad Flujo de Operacin 105.163.600 88.600.315 95.112.946 92.399.089 92.318.265 Flujo de Inversin -150.000.000 0 0 0 0 0 Flujo de Financiacin 150.000.000 0 -47.009.130 -53.644.221 -59.324.572 -60.141.101 Flujo de caja para evaluacin -150.000.000 105.163.600 88.600.315 95.112.946 92.399.089 92.318.265 Flujo de caja descontado -150.000.000 87.636.333 61.527.996 55.042.214 44.559.746 37.100.640 Criterios de Decisin Tasa mnima de rendimiento a la que aspira el emprendedor 20% TIR (Tasa Interna de Retorno) 58,18% VAN (Valor actual neto) 135.866.930 PRI (Periodo de recuperacin de la inversin) 1,58 Duracin de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementacin).en meses 2 mes Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en cuenta los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT) 0,00% Periodo en el cual se plantea la primera expansin del negocio ( Indique el mes ) 0 mes Periodo en el cual se plantea la segunda expansin del negocio ( Indique el mes ) 0 mes 129 ANEXO 4. PROYECCIONES ESCENARIO No. 2 edad de Fonade - Valora-CE. No es de Uso Obligatorio. Solo se pueden modificar las celdas amarillas Un. Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Variables Macroeconmicas Inflacin % 5,57% 4,30% 4,20% 4,20% 4,20% Devaluacin % 8,00% 2,28% 4,55% -2,74% 0,87% IPP % 4,00% 3,25% 3,01% 3,02% 3,02% Crecimiento PIB % 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% DTF T.A. % 8,63% 7,94% 7,08% 6,33% 5,59% Ventas, Costos y Gastos Precio Por Producto Precio $ / unid. 0 0 0 0 0 Precio Opcin 2 (Con: Ret esc - Pesaje (Sin Ca $ / unid. 100.000 105.570 110.110 110.110 110.110 Precio $ / unid. 0 0 0 0 0 Precio $ / unid. 0 0 0 0 0 Precio Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0 Unidades Vendidas por Producto Unidades unid. 0 0 0 0 0 Unidades Opcin 2 (Con: Ret esc - Pesaje (Sin unid. 2.400 2.534 2.643 2.754 2.869 Unidades unid. 0 0 0 0 0 Unidades unid. 0 0 0 0 0 Unidades Producto E unid. 0 0 0 0 0 Total Ventas Precio Promedio $ 100.000,0 105.570,0 110.109,5 110.109,5 110.109,5 Ventas unid. 2.400 2.534 2.643 2.754 2.869 Ventas $ 240.000.000 267.480.598 290.978.501 303.199.598 315.933.981 Rebajas en Ventas Rebaja % ventas 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% Pronto pago $ 4.800.000 5.349.612 5.819.570 6.063.992 6.318.680 Costos Unitarios Materia Prima Costo Materia Prima $ / unid. 0 0 0 0 0 Costo Materia Prima Opcin 2 (Con: Ret esc - $ / unid. 28.933 30.545 31.858 33.196 34.590 Costo Materia Prima $ / unid. 0 0 0 0 0 Costo Materia Prima $ / unid. 0 0 0 0 0 Costo Materia Prima Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0 ANEXO 4. PROYECCIONES ESCENARIO No. 2 Costos Unitarios Mano de Obra Costo Mano de Obra $ / unid. 0 0 0 0 0 Costo Mano de Obra Opcin 2 (Con: Ret esc - $ / unid. 24.878 26.264 27.393 28.544 29.742 Costo Mano de Obra $ / unid. 0 0 0 0 0 Costo Mano de Obra $ / unid. 0 0 0 0 0 Costo Mano de Obra Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0 Costos Variables Unitarios Materia Prima (Costo Promedio) $ / unid. 28.933,0 30.544,6 31.858,0 33.196,0 34.590,3 Mano de Obra (Costo Promedio) $ / unid. 24.878,0 26.263,7 27.393,0 28.543,6 29.742,4 Materia Prima y M.O. $ / unid. 53.811,0 56.808,3 59.251,0 61.739,6 64.332,6 Otros Costos de Fabricacin Otros Costos de Fabricacin $ 0 0 0 0 0 Costos Produccin Inventariables Materia Prima $ 69.439.200 77.390.161 84.188.810 91.409.179 99.248.795 Mano de Obra $ 59.707.200 66.543.823 72.389.631 78.598.056 85.338.939 Materia Prima y M.O. $ 129.146.400 143.933.984 156.578.441 170.007.234 184.587.735 Depreciacin $ 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000 Agotamiento $ 0 0 0 0 0 Total $ 130.062.400 144.849.984 157.494.441 170.183.234 184.763.735 ANEXO 4. BASES ESCENARIO No. 2 PARAMETRO VALOR EXPLICACION Nombre de los Productos Opcin 2 (Con: Ret esc - Pesaje (Sin Cargo Cliente)) Producto E Informacn del Proyecto Tasa de Descuento 20% Tasa Efectiva Anual Duracin de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementacin).en meses 2 mes Periodo en el cual se plantea la primera expansin del negocio ( Indique el mes ) Periodo en el cual se plantea la segunda expansin del negocio ( Indique el mes ) Condiciones de la Deuda Gracia 0 Gracia a Capital (Aos) Plazo 5 Plazo de la Deuda (Aos) Tasa en pesos 10% Puntos por encima del DTF Depreciacin Activos Fijos Construcciones y Edificaciones 20 Vida til (aos) Maquinaria y Equipo de Operacin 0 Vida til (aos) 132 ANEXO 4. BALANCE GENERAL ESCENARIO No. 2 Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 BALANCE GENERAL Activo Efectivo 36.628.000 136.943.600 177.330.045 217.600.095 247.386.140 275.641.371 Cuentas X Cobrar 0 0 0 0 0 0 Provisin Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 Inventarios Materias Primas e Insumos 0 0 0 0 0 0 Inventarios de Producto en Proceso 0 0 0 0 0 0 Inventarios Producto Terminado 0 0 0 0 0 0 Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 0 Gastos Anticipados 66.176.000 49.632.000 33.088.000 16.544.000 0 0 Total Activo Corriente: 102.804.000 186.575.600 210.418.045 234.144.095 247.386.140 275.641.371 Terrenos 0 0 0 0 0 0 Construcciones y Edificios 0 0 0 0 0 0 Maquinaria y Equipo de Operacin 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 Muebles y Enseres 880.000 704.000 528.000 352.000 176.000 0 Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0 Equipo de Oficina 2.220.000 1.480.000 740.000 0 0 0 Semovientes pie de cria 0 0 0 0 0 0 Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0 Total Activos Fijos: 47.196.000 46.280.000 45.364.000 44.448.000 44.272.000 44.096.000 Total Otros Activos Fijos 0 0 0 0 0 0 ACTIVO 150.000.000 232.855.600 255.782.045 278.592.095 291.658.140 319.737.371 Pasivo Cuentas X Pagar Proveedores 0 0 0 0 0 0 Impuestos X Pagar 0 27.342.348 31.244.200 34.584.794 34.262.226 38.937.234 Acreedores Varios 0 0 0 0 0 Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0 0 Otros pasivos a LP 0 0 0 0 0 Obligacion Fondo Emprender (Contingente) 0 0 0 0 0 0 PASIVO 0 27.342.348 31.244.200 34.584.794 34.262.226 38.937.234 Patrimonio Capital Social 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 Reserva Legal Acumulada 0 0 5.551.325 11.894.845 18.916.606 25.872.876 Utilidades Retenidas 0 0 5.551.325 11.894.845 18.916.606 25.872.876 Utilidades del Ejercicio 0 55.513.252 63.435.194 70.217.612 69.562.702 79.054.384 Revalorizacion patrimonio 0 0 0 0 0 0 PATRIMONIO 150.000.000 205.513.252 224.537.845 244.007.301 257.395.914 280.800.136 PASIVO + PATRIMONIO 150.000.000 232.855.600 255.782.045 278.592.095 291.658.140 319.737.371 133 ANEXO 4. ESTADO DE RESULTADOS ESCENARIO No. 2 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 ESTADO DE RESULTADOS Ventas 240.000.000 267.480.598 290.978.501 303.199.598 315.933.981 Devoluciones y rebajas en ventas 4.800.000 5.349.612 5.819.570 6.063.992 6.318.680 Materia Prima, Mano de Obra 129.146.400 143.933.984 156.578.441 170.007.234 184.587.735 Depreciacin 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000 Agotamiento 0 0 0 0 0 Otros Costos 0 0 0 0 0 Utilidad Bruta 105.137.600 117.281.001 127.664.490 126.952.371 124.851.566 Gasto de Ventas 0 0 0 0 0 Gastos de Administracion 5.738.000 6.057.607 6.318.084 6.583.443 6.859.948 Provisiones 0 0 0 0 0 Amortizacin Gastos 16.544.000 16.544.000 16.544.000 16.544.000 0 Utilidad Operativa 82.855.600 94.679.395 104.802.406 103.824.928 117.991.618 Otros ingresos Intereses 0 0 0 0 0 Otros ingresos y egresos 0 0 0 0 0 Utilidad antes de impuestos 82.855.600 94.679.395 104.802.406 103.824.928 117.991.618 Impuestos (35%) 27.342.348 31.244.200 34.584.794 34.262.226 38.937.234 Utilidad Neta Final 55.513.252 63.435.194 70.217.612 69.562.702 79.054.384 134 ANEXO 4. FLUJO DE CAJA ESCENARIO No. 2 Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 FLUJO DE CAJA Flujo de Caja Operativo Utilidad Operacional 82.855.600 94.679.395 104.802.406 103.824.928 117.991.618 Depreciaciones 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000 Amortizacin Gastos 16.544.000 16.544.000 16.544.000 16.544.000 0 Agotamiento 0 0 0 0 0 Provisiones 0 0 0 0 0 Impuestos 0 -27.342.348 -31.244.200 -34.584.794 -34.262.226 Neto Flujo de Caja Operativo 100.315.600 84.797.047 91.018.206 85.960.134 83.905.392 Flujo de Caja Inversin Variacion Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 Variacion Inv. Materias Primas e insumos3 0 0 0 0 0 Variacion Inv. Prod. En Proceso 0 0 0 0 0 Variacion Inv. Prod. Terminados 0 0 0 0 0 Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 Otros Activos 0 0 0 0 0 Variacin Cuentas por Pagar 0 0 0 0 0 Variacin Acreedores Varios 0 0 0 0 0 Variacin Otros Pasivos 0 0 0 0 0 Variacin del Capital de Trabajo 0 0 0 0 0 0 Inversin en Terrenos 0 0 0 0 0 0 Inversin en Construcciones 0 0 0 0 0 0 Inversin en Maquinaria y Equipo -44.096.000 0 0 0 0 0 Inversin en Muebles -880.000 0 0 0 0 0 Inversin en Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0 Inversin en Equipos de Oficina -2.220.000 0 0 0 0 0 Inversin en Semovientes 0 0 0 0 0 0 Inversin Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0 Inversin Otros Activos 0 0 0 0 0 0 Inversin Activos Fijos -47.196.000 0 0 0 0 0 Neto Flujo de Caja Inversin -47.196.000 0 0 0 0 0 Flujo de Caja Financiamiento Desembolsos Fondo Emprender 0 Desembolsos Pasivo Largo Plazo 0 0 0 0 0 0 Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 0 0 0 0 0 Intereses Pagados 0 0 0 0 0 Dividendos Pagados 0 -44.410.602 -50.748.156 -56.174.090 -55.650.161 Capital 150.000.000 0 0 0 0 0 Neto Flujo de Caja Financiamiento 150.000.000 0 -44.410.602 -50.748.156 -56.174.090 -55.650.161 Neto Periodo 102.804.000 100.315.600 40.386.445 40.270.050 29.786.045 28.255.231 Saldo anterior 36.628.000 136.943.600 177.330.045 217.600.095 247.386.140 Saldo siguiente 102.804.000 136.943.600 177.330.045 217.600.095 247.386.140 275.641.371 135 ANEXO 4. RESULTADO VARIABLES FINANCIERAS ESCENARIO No. 2 Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Supuestos Macroeconmicos Variacin Anual IPC 5,57% 4,30% 4,20% 4,20% 4,20% Devaluacin 8,00% 2,28% 4,55% -2,74% 0,87% Variacin PIB 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% DTF ATA 8,63% 7,94% 7,08% 6,33% 5,59% Supuestos Operativos Variacin precios N.A. 5,6% 4,3% 0,0% 0,0% Variacin Cantidades vendidas N.A. 5,6% 4,3% 4,2% 4,2% Variacin costos de produccin N.A. 11,4% 8,7% 8,1% 8,6% Variacin Gastos Administrativos N.A. 5,6% 4,3% 4,2% 4,2% Rotacin Cartera (das) 0 0 0 0 0 Rotacin Proveedores (das) 0 0 0 0 0 Rotacin inventarios (das) 0 0 0 0 0 Indicadores Financieros Proyectados Liquidez - Razn Corriente 6,82 6,73 6,77 7,22 7,08 Prueba Acida 7 7 7 7 7 Rotacion cartera (das), 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rotacin Inventarios (das) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Rotacion Proveedores (das) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nivel de Endeudamiento Total 11,7% 12,2% 12,4% 11,7% 12,2% Concentracin Corto Plazo 0 1 1 1 1 Ebitda / Gastos Financieros N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. Ebitda / Servicio de Deuda N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. Rentabilidad Operacional 34,5% 35,4% 36,0% 34,2% 37,3% Rentabilidad Neta 23,1% 23,7% 24,1% 22,9% 25,0% Rentabilidad Patrimonio 27,0% 28,3% 28,8% 27,0% 28,2% Rentabilidad del Activo 23,8% 24,8% 25,2% 23,9% 24,7% Flujo de Caja y Rentabilidad Flujo de Operacin 100.315.600 84.797.047 91.018.206 85.960.134 83.905.392 Flujo de Inversin -150.000.000 0 0 0 0 0 Flujo de Financiacin 150.000.000 0 -44.410.602 -50.748.156 -56.174.090 -55.650.161 Flujo de caja para evaluacin -150.000.000 100.315.600 84.797.047 91.018.206 85.960.134 83.905.392 Flujo de caja descontado -150.000.000 83.596.333 58.886.838 52.672.573 41.454.540 33.719.695 Criterios de Decisin Tasa mnima de rendimiento a la que aspira el emprendedor 20% TIR (Tasa Interna de Retorno) 54,38% VAN (Valor actual neto) 120.329.979 PRI (Periodo de recuperacin de la inversin) 1,68 Duracin de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementacin).en meses 2 mes Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en cuenta los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT) 0,00% Periodo en el cual se plantea la primera expansin del negocio ( Indique el mes ) 0 mes Periodo en el cual se plantea la segunda expansin del negocio ( Indique el mes ) 0 mes 136 ANEXO 5. PROYECCIONES ESCENARIO No. 3 edad de Fonade - Valora-CE. No es de Uso Obligatorio. Solo se pueden modificar las celdas amarillas Un. Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Variables Macroeconmicas Inflacin % 5,57% 4,30% 4,20% 4,20% 4,20% Devaluacin % 8,00% 2,28% 4,55% -2,74% 0,87% IPP % 4,00% 3,25% 3,01% 3,02% 3,02% Crecimiento PIB % 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% DTF T.A. % 8,63% 7,94% 7,08% 6,33% 5,59% Ventas, Costos y Gastos Precio Por Producto Precio $ / unid. 0 0 0 0 0 Precio $ / unid. 0 0 0 0 0 Precio Opcin 3 (Con: Ret esc - Pesaje (Con C $ / unid. 105.000 110.849 115.615 115.615 115.615 Precio $ / unid. 0 0 0 0 0 Precio Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0 Unidades Vendidas por Producto Unidades unid. 0 0 0 0 0 Unidades unid. 0 0 0 0 0 Unidades Opcin 3 (Con: Ret esc - Pesaje (Co unid. 2.400 2.534 2.643 2.754 2.869 Unidades unid. 0 0 0 0 0 Unidades Producto E unid. 0 0 0 0 0 Total Ventas Precio Promedio $ 105.000,0 110.848,5 115.615,0 115.615,0 115.615,0 Ventas unid. 2.400 2.534 2.643 2.754 2.869 Ventas $ 252.000.000 280.854.627 305.527.426 318.359.578 331.730.680 Rebajas en Ventas Rebaja % ventas 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% Pronto pago $ 5.040.000 5.617.093 6.110.549 6.367.192 6.634.614 Costos Unitarios Materia Prima Costo Materia Prima $ / unid. 0 0 0 0 0 Costo Materia Prima $ / unid. 0 0 0 0 0 Costo Materia Prima Opcin 3 (Con: Ret esc - $ / unid. 23.933 25.266 26.353 27.459 28.613 Costo Materia Prima $ / unid. 0 0 0 0 0 Costo Materia Prima Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0 Costos Unitarios Mano de Obra Costo Mano de Obra $ / unid. 0 0 0 0 0 Costo Mano de Obra $ / unid. 0 0 0 0 0 Costo Mano de Obra Opcin 3 (Con: Ret esc - $ / unid. 24.878 26.264 27.393 28.544 29.742 Costo Mano de Obra $ / unid. 0 0 0 0 0 ANEXO 5. PROYECCIONES ESCENARIO No. 3 Costo Mano de Obra Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0 Costos Variables Unitarios Materia Prima (Costo Promedio) $ / unid. 23.933,0 25.266,1 26.352,5 27.459,3 28.612,6 Mano de Obra (Costo Promedio) $ / unid. 24.878,0 26.263,7 27.393,0 28.543,6 29.742,4 Materia Prima y M.O. $ / unid. 48.811,0 51.529,8 53.745,6 56.002,9 58.355,0 Otros Costos de Fabricacin Otros Costos de Fabricacin $ 0 0 0 0 0 Costos Produccin Inventariables Materia Prima $ 57.439.200 64.016.131 69.639.885 75.612.480 82.097.308 Mano de Obra $ 59.707.200 66.543.823 72.389.631 78.598.056 85.338.939 Materia Prima y M.O. $ 117.146.400 130.559.954 142.029.516 154.210.535 167.436.248 Depreciacin $ 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000 Agotamiento $ 0 0 0 0 0 Total $ 118.062.400 131.475.954 142.945.516 154.386.535 167.612.248 ANEXO 5. BASES ESCENARIO No. 3 PARAMETRO VALOR EXPLICACION Nombre de los Productos Opcin 3 (Con: Ret esc - Pesaje (Con Cargo Cliente)) Producto E Informacn del Proyecto Tasa de Descuento 20% Tasa Efectiva Anual Duracin de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementacin).en meses 2 mes Periodo en el cual se plantea la primera expansin del negocio ( Indique el mes ) Periodo en el cual se plantea la segunda expansin del negocio ( Indique el mes ) Condiciones de la Deuda Gracia 0 Gracia a Capital (Aos) Plazo 5 Plazo de la Deuda (Aos) Tasa en pesos 10% Puntos por encima del DTF Depreciacin Activos Fijos Construcciones y Edificaciones 20 Vida til (aos) Maquinaria y Equipo de Operacin 0 Vida til (aos) Muebles y Enseres 5 Vida til (aos) Equipo de Transporte 5 Vida til (aos) Equipo de Oficina 3 Vida til (aos) Semovientes 10 Agotamiento (aos) Cultivos Permanentes 10 Agotamiento (aos) Otros Gastos Anticipados 5 Amortizacin (aos) 139 ANEXO 5. BALANCE GENERAL ESCENARIO No. 3 Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 BALANCE GENERAL Activo Efectivo 36.628.000 160.703.600 206.994.464 253.139.204 288.631.978 322.973.547 Cuentas X Cobrar 0 0 0 0 0 0 Provisin Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 Inventarios Materias Primas e Insumos 0 0 0 0 0 0 Inventarios de Producto en Proceso 0 0 0 0 0 0 Inventarios Producto Terminado 0 0 0 0 0 0 Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 0 Gastos Anticipados 66.176.000 49.632.000 33.088.000 16.544.000 0 0 Total Activo Corriente: 102.804.000 210.335.600 240.082.464 269.683.204 288.631.978 322.973.547 Terrenos 0 0 0 0 0 0 Construcciones y Edificios 0 0 0 0 0 0 Maquinaria y Equipo de Operacin 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 Muebles y Enseres 880.000 704.000 528.000 352.000 176.000 0 Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0 Equipo de Oficina 2.220.000 1.480.000 740.000 0 0 0 Semovientes pie de cria 0 0 0 0 0 0 Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0 Total Activos Fijos: 47.196.000 46.280.000 45.364.000 44.448.000 44.272.000 44.096.000 Total Otros Activos Fijos 0 0 0 0 0 0 ACTIVO 150.000.000 256.615.600 285.446.464 314.131.204 332.903.978 367.069.547 Pasivo Cuentas X Pagar Proveedores 0 0 0 0 0 0 Impuestos X Pagar 0 35.183.148 39.982.791 44.091.062 44.377.874 49.705.877 Acreedores Varios 0 0 0 0 0 Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0 0 Otros pasivos a LP 0 0 0 0 0 Obligacion Fondo Emprender (Contingente) 0 0 0 0 0 0 PASIVO 0 35.183.148 39.982.791 44.091.062 44.377.874 49.705.877 Patrimonio Capital Social 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 Reserva Legal Acumulada 0 0 7.143.245 15.260.963 24.212.785 33.222.838 Utilidades Retenidas 0 0 7.143.245 15.260.963 24.212.785 33.222.838 Utilidades del Ejercicio 0 71.432.452 81.177.182 89.518.216 90.100.533 100.917.993 Revalorizacion patrimonio 0 0 0 0 0 0 PATRIMONIO 150.000.000 221.432.452 245.463.673 270.040.143 288.526.103 317.363.670 PASIVO + PATRIMONIO 150.000.000 256.615.600 285.446.464 314.131.204 332.903.978 367.069.547 140 ANEXO 5. ESTADO DE RESULTADOS ESCENARIO No. 3 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 ESTADO DE RESULTADOS Ventas 252.000.000 280.854.627 305.527.426 318.359.578 331.730.680 Devoluciones y rebajas en ventas 5.040.000 5.617.093 6.110.549 6.367.192 6.634.614 Materia Prima, Mano de Obra 117.146.400 130.559.954 142.029.516 154.210.535 167.436.248 Depreciacin 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000 Agotamiento 0 0 0 0 0 Otros Costos 0 0 0 0 0 Utilidad Bruta 128.897.600 143.761.580 156.471.361 157.605.851 157.483.818 Gasto de Ventas 0 0 0 0 0 Gastos de Administracion 5.738.000 6.057.607 6.318.084 6.583.443 6.859.948 Provisiones 0 0 0 0 0 Amortizacin Gastos 16.544.000 16.544.000 16.544.000 16.544.000 0 Utilidad Operativa 106.615.600 121.159.974 133.609.278 134.478.407 150.623.871 Otros ingresos Intereses 0 0 0 0 0 Otros ingresos y egresos 0 0 0 0 0 Utilidad antes de impuestos 106.615.600 121.159.974 133.609.278 134.478.407 150.623.871 Impuestos (35%) 35.183.148 39.982.791 44.091.062 44.377.874 49.705.877 Utilidad Neta Final 71.432.452 81.177.182 89.518.216 90.100.533 100.917.993 141 ANEXO 5. FLUJO DE CAJA ESCENARIO No. 3 Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 FLUJO DE CAJA Flujo de Caja Operativo Utilidad Operacional 106.615.600 121.159.974 133.609.278 134.478.407 150.623.871 Depreciaciones 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000 Amortizacin Gastos 16.544.000 16.544.000 16.544.000 16.544.000 0 Agotamiento 0 0 0 0 0 Provisiones 0 0 0 0 0 Impuestos 0 -35.183.148 -39.982.791 -44.091.062 -44.377.874 Neto Flujo de Caja Operativo 124.075.600 103.436.826 111.086.486 107.107.346 106.421.996 Flujo de Caja Inversin Variacion Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 Variacion Inv. Materias Primas e insumos3 0 0 0 0 0 Variacion Inv. Prod. En Proceso 0 0 0 0 0 Variacion Inv. Prod. Terminados 0 0 0 0 0 Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 Otros Activos 0 0 0 0 0 Variacin Cuentas por Pagar 0 0 0 0 0 Variacin Acreedores Varios 0 0 0 0 0 Variacin Otros Pasivos 0 0 0 0 0 Variacin del Capital de Trabajo 0 0 0 0 0 0 Inversin en Terrenos 0 0 0 0 0 0 Inversin en Construcciones 0 0 0 0 0 0 Inversin en Maquinaria y Equipo -44.096.000 0 0 0 0 0 Inversin en Muebles -880.000 0 0 0 0 0 Inversin en Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0 Inversin en Equipos de Oficina -2.220.000 0 0 0 0 0 Inversin en Semovientes 0 0 0 0 0 0 Inversin Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0 Inversin Otros Activos 0 0 0 0 0 0 Inversin Activos Fijos -47.196.000 0 0 0 0 0 Neto Flujo de Caja Inversin -47.196.000 0 0 0 0 0 Flujo de Caja Financiamiento Desembolsos Fondo Emprender 0 Desembolsos Pasivo Largo Plazo 0 0 0 0 0 0 Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 0 0 0 0 0 Intereses Pagados 0 0 0 0 0 Dividendos Pagados 0 -57.145.962 -64.941.746 -71.614.573 -72.080.426 Capital 150.000.000 0 0 0 0 0 Neto Flujo de Caja Financiamiento 150.000.000 0 -57.145.962 -64.941.746 -71.614.573 -72.080.426 Neto Periodo 102.804.000 124.075.600 46.290.864 46.144.740 35.492.773 34.341.570 Saldo anterior 36.628.000 160.703.600 206.994.464 253.139.204 288.631.978 Saldo siguiente 102.804.000 160.703.600 206.994.464 253.139.204 288.631.978 322.973.547 142 ANEXO 5. RESULTADO VARIABLES FINANCIERAS ESCENARIO NO. 3 Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Supuestos Macroeconmicos Variacin Anual IPC 5,57% 4,30% 4,20% 4,20% 4,20% Devaluacin 8,00% 2,28% 4,55% -2,74% 0,87% Variacin PIB 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% DTF ATA 8,63% 7,94% 7,08% 6,33% 5,59% Supuestos Operativos Variacin precios N.A. 5,6% 4,3% 0,0% 0,0% Variacin Cantidades vendidas N.A. 5,6% 4,3% 4,2% 4,2% Variacin costos de produccin N.A. 11,4% 8,7% 8,0% 8,6% Variacin Gastos Administrativos N.A. 5,6% 4,3% 4,2% 4,2% Rotacin Cartera (das) 0 0 0 0 0 Rotacin Proveedores (das) 0 0 0 0 0 Rotacin inventarios (das) 0 0 0 0 0 Indicadores Financieros Proyectados Liquidez - Razn Corriente 5,98 6,00 6,12 6,50 6,50 Prueba Acida 6 6 6 7 6 Rotacion cartera (das), 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rotacin Inventarios (das) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Rotacion Proveedores (das) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nivel de Endeudamiento Total 13,7% 14,0% 14,0% 13,3% 13,5% Concentracin Corto Plazo 0 1 1 1 1 Ebitda / Gastos Financieros N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. Ebitda / Servicio de Deuda N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. Rentabilidad Operacional 42,3% 43,1% 43,7% 42,2% 45,4% Rentabilidad Neta 28,3% 28,9% 29,3% 28,3% 30,4% Rentabilidad Patrimonio 32,3% 33,1% 33,1% 31,2% 31,8% Rentabilidad del Activo 27,8% 28,4% 28,5% 27,1% 27,5% Flujo de Caja y Rentabilidad Flujo de Operacin 124.075.600 103.436.826 111.086.486 107.107.346 106.421.996 Flujo de Inversin -150.000.000 0 0 0 0 0 Flujo de Financiacin 150.000.000 0 -57.145.962 -64.941.746 -71.614.573 -72.080.426 Flujo de caja para evaluacin -150.000.000 124.075.600 103.436.826 111.086.486 107.107.346 106.421.996 Flujo de caja descontado -150.000.000 103.396.333 71.831.129 64.286.161 51.652.848 42.768.613 Criterios de Decisin Tasa mnima de rendimiento a la que aspira el emprendedor 20% TIR (Tasa Interna de Retorno) 70,97% VAN (Valor actual neto) 183.935.085 PRI (Periodo de recuperacin de la inversin) 1,36 Duracin de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementacin).en meses 2 mes Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en cuenta los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT) 0,00% Periodo en el cual se plantea la primera expansin del negocio ( Indique el mes ) 0 mes Periodo en el cual se plantea la segunda expansin del negocio ( Indique el mes ) 0 mes 143 MODELAJE FINANCIERO PROYECCIONES ANUALES edad de Fonade - Valora-CE. No es de Uso Obligatorio. Solo se pueden modificar las celdas amarillas. Un. Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Variables Macroeconmicas Inflacin % 5,57% 4,30% 4,20% 4,20% 4,20% Devaluacin % 8,00% 2,28% 4,55% -2,74% 0,87% IPP % 4,00% 3,25% 3,01% 3,02% 3,02% Crecimiento PIB % 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% DTF T.A. % 8,63% 7,94% 7,08% 6,33% 5,59% Ventas, Costos y Gastos Precio Por Producto Precio $ / unid. 0 0 0 0 0 Precio $ / unid. 0 0 0 0 0 Precio $ / unid. 0 0 0 0 0 Precio Opcin 4 (Con: Ret esc - Pesaje y Dom $ / unid. 120.000 126.684 132.131 132.131 132.131 Precio Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0 Unidades Vendidas por Producto Unidades unid. 0 0 0 0 0 Unidades unid. 0 0 0 0 0 Unidades unid. 0 0 0 0 0 Unidades Opcin 4 (Con: Ret esc - Pesaje y Do unid. 2.400 2.534 2.643 2.754 2.869 Unidades Producto E unid. 0 0 0 0 0 Total Ventas Precio Promedio $ 120.000,0 126.684,0 132.131,4 132.131,4 132.131,4 Ventas unid. 2.400 2.534 2.643 2.754 2.869 Ventas $ 288.000.000 320.976.717 349.174.201 363.839.517 379.120.777 Rebajas en Ventas Rebaja % ventas 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% Pronto pago $ 5.760.000 6.419.534 6.983.484 7.276.790 7.582.416 Costos Unitarios Materia Prima Costo Materia Prima $ / unid. 0 0 0 0 0 Costo Materia Prima $ / unid. 0 0 0 0 0 Costo Materia Prima $ / unid. 0 0 0 0 0 Costo Materia Prima Opcin 4 (Con: Ret esc - $ / unid. 38.933 41.102 42.869 44.669 46.546 Costo Materia Prima Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0 Costos Unitarios Mano de Obra Costo Mano de Obra $ / unid. 0 0 0 0 0 Costo Mano de Obra $ / unid. 0 0 0 0 0 Costo Mano de Obra $ / unid. 0 0 0 0 0 Costo Mano de Obra Opcin 4 (Con: Ret esc - $ / unid. 24.878 26.264 27.393 28.544 29.742 Costo Mano de Obra Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0 Costos Variables Unitarios Materia Prima (Costo Promedio) $ / unid. 38.933,0 41.101,6 42.868,9 44.669,4 46.545,5 Mano de Obra (Costo Promedio) $ / unid. 24.878,0 26.263,7 27.393,0 28.543,6 29.742,4 Materia Prima y M.O. $ / unid. 63.811,0 67.365,3 70.262,0 73.213,0 76.287,9 Otros Costos de Fabricacin Otros Costos de Fabricacin $ 0 0 0 0 0 Costos Produccin Inventariables Materia Prima $ 93.439.200 104.138.221 113.286.660 123.002.577 133.551.770 Mano de Obra $ 59.707.200 66.543.823 72.389.631 78.598.056 85.338.939 Materia Prima y M.O. $ 153.146.400 170.682.044 185.676.291 201.600.632 218.890.709 Depreciacin $ 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000 Agotamiento $ 0 0 0 0 0 Total $ 154.062.400 171.598.044 186.592.291 201.776.632 219.066.709 Escenario 4 (100 % C4) Pgina 1 MODELAJE FINANCIERO BASES ANUALES PARAMETRO VALOR EXPLICACION Nombre de los Productos Opcin 4 (Con: Ret esc - Pesaje y Dom (Con Cargo Cliente)) Producto E Informacn del Proyecto Tasa de Descuento 20% Tasa Efectiva Anual Duracin de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementacin).en meses 2 mes Periodo en el cual se plantea la primera expansin del negocio ( Indique el mes ) Periodo en el cual se plantea la segunda expansin del negocio ( Indique el mes ) Condiciones de la Deuda Gracia 0 Gracia a Capital (Aos) Plazo 5 Plazo de la Deuda (Aos) Tasa en pesos 10% Puntos por encima del DTF Depreciacin Activos Fijos Construcciones y Edificaciones 20 Vida til (aos) Maquinaria y Equipo de Operacin 0 Vida til (aos) Escenario 4 (100 % C4) Pgina 2 MODELAJE FINANCIERO BALANCE GENERAL ANUAL Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 BALANCE GENERAL Activo Efectivo 36.628.000 159.983.600 206.095.542 252.062.262 285.491.241 317.262.553 Cuentas X Cobrar 0 0 0 0 0 0 Provisin Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 Inventarios Materias Primas e Insumos 0 0 0 0 0 0 Inventarios de Producto en Proceso 0 0 0 0 0 0 Inventarios Producto Terminado 0 0 0 0 0 0 Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 0 Gastos Anticipados 66.176.000 49.632.000 33.088.000 16.544.000 0 0 Total Activo Corriente: 102.804.000 209.615.600 239.183.542 268.606.262 285.491.241 317.262.553 Terrenos 0 0 0 0 0 0 Construcciones y Edificios 0 0 0 0 0 0 Maquinaria y Equipo de Operacin 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 Muebles y Enseres 880.000 704.000 528.000 352.000 176.000 0 Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0 Equipo de Oficina 2.220.000 1.480.000 740.000 0 0 0 Semovientes pie de cria 0 0 0 0 0 0 Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0 Total Activos Fijos: 47.196.000 46.280.000 45.364.000 44.448.000 44.272.000 44.096.000 Total Otros Activos Fijos 0 0 0 0 0 0 ACTIVO 150.000.000 255.895.600 284.547.542 313.054.262 329.763.241 361.358.553 Pasivo Cuentas X Pagar Proveedores 0 0 0 0 0 0 Impuestos X Pagar 0 34.945.548 39.717.986 43.802.993 43.447.355 48.051.862 Acreedores Varios 0 0 0 0 0 Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0 0 Otros pasivos a LP 0 0 0 0 0 Obligacion Fondo Emprender (Contingente) 0 0 0 0 0 0 PASIVO 0 34.945.548 39.717.986 43.802.993 43.447.355 48.051.862 Patrimonio Capital Social 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 Reserva Legal Acumulada 0 0 7.095.005 15.158.960 24.052.295 32.873.424 Utilidades Retenidas 0 0 7.095.005 15.158.960 24.052.295 32.873.424 Utilidades del Ejercicio 0 70.950.052 80.639.546 88.933.349 88.211.296 97.559.842 Revalorizacion patrimonio 0 0 0 0 0 0 PATRIMONIO 150.000.000 220.950.052 244.829.557 269.251.269 286.315.886 313.306.691 PASIVO + PATRIMONIO 150.000.000 255.895.600 284.547.542 313.054.262 329.763.241 361.358.553 Escenario 4 (100 % C4) Pgina 3 MODELAJE FINANCIERO ESTADO DE RESULTADOS ANUAL Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 ESTADO DE RESULTADOS Ventas 288.000.000 320.976.717 349.174.201 363.839.517 379.120.777 Devoluciones y rebajas en ventas 5.760.000 6.419.534 6.983.484 7.276.790 7.582.416 Materia Prima, Mano de Obra 153.146.400 170.682.044 185.676.291 201.600.632 218.890.709 Depreciacin 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000 Agotamiento 0 0 0 0 0 Otros Costos 0 0 0 0 0 Utilidad Bruta 128.177.600 142.959.139 155.598.426 154.786.094 152.471.652 Gasto de Ventas 0 0 0 0 0 Gastos de Administracion 5.738.000 6.057.607 6.318.084 6.583.443 6.859.948 Provisiones 0 0 0 0 0 Amortizacin Gastos 16.544.000 16.544.000 16.544.000 16.544.000 0 Utilidad Operativa 105.895.600 120.357.532 132.736.342 131.658.651 145.611.704 Otros ingresos Intereses 0 0 0 0 0 Otros ingresos y egresos 0 0 0 0 0 Utilidad antes de impuestos 105.895.600 120.357.532 132.736.342 131.658.651 145.611.704 Impuestos (35%) 34.945.548 39.717.986 43.802.993 43.447.355 48.051.862 Utilidad Neta Final 70.950.052 80.639.546 88.933.349 88.211.296 97.559.842 Escenario 4 (100 % C4) Pgina 4 MODELAJE FINANCIERO FLUJO DE CAJA ANUAL Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 FLUJO DE CAJA Flujo de Caja Operativo Utilidad Operacional 105.895.600 120.357.532 132.736.342 131.658.651 145.611.704 Depreciaciones 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000 Amortizacin Gastos 16.544.000 16.544.000 16.544.000 16.544.000 0 Agotamiento 0 0 0 0 0 Provisiones 0 0 0 0 0 Impuestos 0 -34.945.548 -39.717.986 -43.802.993 -43.447.355 Neto Flujo de Caja Operativo 123.355.600 102.871.984 110.478.356 104.575.658 102.340.350 Flujo de Caja Inversin Variacion Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 Variacion Inv. Materias Primas e insumos3 0 0 0 0 0 Variacion Inv. Prod. En Proceso 0 0 0 0 0 Variacion Inv. Prod. Terminados 0 0 0 0 0 Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 Otros Activos 0 0 0 0 0 Variacin Cuentas por Pagar 0 0 0 0 0 Variacin Acreedores Varios 0 0 0 0 0 Variacin Otros Pasivos 0 0 0 0 0 Variacin del Capital de Trabajo 0 0 0 0 0 0 Inversin en Terrenos 0 0 0 0 0 0 Inversin en Construcciones 0 0 0 0 0 0 Inversin en Maquinaria y Equipo -44.096.000 0 0 0 0 0 Inversin en Muebles -880.000 0 0 0 0 0 Inversin en Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0 Inversin en Equipos de Oficina -2.220.000 0 0 0 0 0 Inversin en Semovientes 0 0 0 0 0 0 Inversin Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0 Inversin Otros Activos 0 0 0 0 0 0 Inversin Activos Fijos -47.196.000 0 0 0 0 0 Neto Flujo de Caja Inversin -47.196.000 0 0 0 0 0 Flujo de Caja Financiamiento Desembolsos Fondo Emprender 0 Desembolsos Pasivo Largo Plazo 0 0 0 0 0 0 Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 0 0 0 0 0 Intereses Pagados 0 0 0 0 0 Dividendos Pagados 0 -56.760.042 -64.511.637 -71.146.679 -70.569.037 Capital 150.000.000 0 0 0 0 0 Neto Flujo de Caja Financiamiento 150.000.000 0 -56.760.042 -64.511.637 -71.146.679 -70.569.037 Neto Periodo 102.804.000 123.355.600 46.111.942 45.966.719 33.428.979 31.771.313 Saldo anterior 36.628.000 159.983.600 206.095.542 252.062.262 285.491.241 Saldo siguiente 102.804.000 159.983.600 206.095.542 252.062.262 285.491.241 317.262.553 Escenario 4 (100 % C4) Pgina 5 MODELAJE FINANCIERO FLUJO DE CAJA ANUAL Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Supuestos Macroeconmicos Variacin Anual IPC 5,57% 4,30% 4,20% 4,20% 4,20% Devaluacin 8,00% 2,28% 4,55% -2,74% 0,87% Variacin PIB 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% DTF ATA 8,63% 7,94% 7,08% 6,33% 5,59% Supuestos Operativos Variacin precios N.A. 5,6% 4,3% 0,0% 0,0% Variacin Cantidades vendidas N.A. 5,6% 4,3% 4,2% 4,2% Variacin costos de produccin N.A. 11,4% 8,7% 8,1% 8,6% Variacin Gastos Administrativos N.A. 5,6% 4,3% 4,2% 4,2% Rotacin Cartera (das) 0 0 0 0 0 Rotacin Proveedores (das) 0 0 0 0 0 Rotacin inventarios (das) 0 0 0 0 0 Indicadores Financieros Proyectados Liquidez - Razn Corriente 6,00 6,02 6,13 6,57 6,60 Prueba Acida 6 6 6 7 7 Rotacion cartera (das), 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rotacin Inventarios (das) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Rotacion Proveedores (das) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nivel de Endeudamiento Total 13,7% 14,0% 14,0% 13,2% 13,3% Concentracin Corto Plazo 0 1 1 1 1 Ebitda / Gastos Financieros N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. Ebitda / Servicio de Deuda N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. Rentabilidad Operacional 36,8% 37,5% 38,0% 36,2% 38,4% Rentabilidad Neta 24,6% 25,1% 25,5% 24,2% 25,7% Rentabilidad Patrimonio 32,1% 32,9% 33,0% 30,8% 31,1% Rentabilidad del Activo 27,7% 28,3% 28,4% 26,7% 27,0% Flujo de Caja y Rentabilidad Flujo de Operacin 123.355.600 102.871.984 110.478.356 104.575.658 102.340.350 Flujo de Inversin -150.000.000 0 0 0 0 0 Flujo de Financiacin 150.000.000 0 -56.760.042 -64.511.637 -71.146.679 -70.569.037 Flujo de caja para evaluacin -150.000.000 123.355.600 102.871.984 110.478.356 104.575.658 102.340.350 Flujo de caja descontado -150.000.000 102.796.333 71.438.878 63.934.234 50.431.934 41.128.291 Criterios de Decisin Tasa mnima de rendimiento a la que aspira el emprendedor 20% TIR (Tasa Interna de Retorno) 70,21% VAN (Valor actual neto) 179.729.670 PRI (Periodo de recuperacin de la inversin) 1,38 Duracin de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementacin).en meses 2 mes Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en cuenta los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT) 0,00% Periodo en el cual se plantea la primera expansin del negocio ( Indique el mes ) 0 mes Periodo en el cual se plantea la segunda expansin del negocio ( Indique el mes ) 0 mes Escenario 4 (100 % C4) Pgina 6 MODELAJE FINANCIERO PROYECCIONES ANUALES Un. Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Variables Macroeconmicas Inflacin % 5,57% 4,30% 4,20% 4,20% 4,20% Devaluacin % 8,00% 2,28% 4,55% -2,74% 0,87% IPP % 4,00% 3,25% 3,01% 3,02% 3,02% Crecimiento PIB % 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% DTF T.A. % 8,63% 7,94% 7,08% 6,33% 5,59% Ventas, Costos y Gastos Precio Por Producto Precio Combo 1 $ / unid. 84.000 88.679 92.492 92.492 92.492 Precio Combo 2 $ / unid. 100.000 105.570 110.110 110.110 110.110 Precio Combo 3 $ / unid. 105.000 110.849 115.615 115.615 115.615 Precio Combo 4 $ / unid. 120.000 126.684 132.131 132.131 132.131 Precio Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0 Unidades Vendidas por Producto Unidades Combo 1 unid. 120 127 132 138 143 Unidades Combo 2 unid. 2.040 2.154 2.246 2.341 2.439 Unidades Combo 3 unid. 120 127 132 138 143 Unidades Combo 4 unid. 120 127 132 138 143 Unidades Producto E unid. 0 0 0 0 0 Total Ventas Precio Promedio $ 100.450,0 106.045,1 110.605,0 110.605,0 110.605,0 Ventas unid. 2.400 2.534 2.643 2.754 2.869 Ventas $ 241.080.000 268.684.260 292.287.904 304.563.996 317.355.684 Rebajas en Ventas Rebaja % ventas 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% Pronto pago $ 4.821.600 5.373.685 5.845.758 6.091.280 6.347.114 Costos Unitarios Materia Prima Costo Materia Prima Combo 1 $ / unid. 11.233 11.859 12.369 12.888 13.429 Costo Materia Prima Combo 2 $ / unid. 28.933 30.545 31.858 33.196 34.590 Costo Materia Prima Combo 3 $ / unid. 23.933 25.266 26.353 27.459 28.613 Costo Materia Prima Combo 4 $ / unid. 38.933 41.102 42.869 44.669 46.546 Costo Materia Prima Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0 Costos Unitarios Mano de Obra Costo Mano de Obra Combo 1 $ / unid. 24.878 26.264 27.393 28.544 29.742 Costo Mano de Obra Combo 2 $ / unid. 24.878 26.264 27.393 28.544 29.742 Costo Mano de Obra Combo 3 $ / unid. 24.878 26.264 27.393 28.544 29.742 Costo Mano de Obra Combo 4 $ / unid. 24.878 26.264 27.393 28.544 29.742 Costo Mano de Obra Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0 Costos Variables Unitarios Materia Prima (Costo Promedio) $ / unid. 28.298,0 29.874,2 31.158,8 32.467,5 33.831,1 Mano de Obra (Costo Promedio) $ / unid. 24.878,0 26.263,7 27.393,0 28.543,6 29.742,4 Materia Prima y M.O. $ / unid. 53.176,0 56.137,9 58.551,8 61.011,0 63.573,5 Otros Costos de Fabricacin Otros Costos de Fabricacin $ 0 0 0 0 0 Costos Produccin Inventariables Materia Prima $ 67.915.200 75.691.660 82.341.096 89.402.998 97.070.557 Mano de Obra $ 59.707.200 66.543.823 72.389.631 78.598.056 85.338.939 Materia Prima y M.O. $ 127.622.400 142.235.483 154.730.727 168.001.054 182.409.496 Depreciacin $ 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000 Agotamiento $ 0 0 0 0 0 Total $ 128.538.400 143.151.483 155.646.727 168.177.054 182.585.496 Margen Bruto $ 46,68% 46,72% 46,75% 44,78% 42,47% Gastos Operacionales Gastos de Ventas $ 0 0 0 0 0 Gastos Administacin $ 5.738.000 6.057.607 6.318.084 6.583.443 6.859.948 Total Gastos $ 5.738.000 6.057.607 6.318.084 6.583.443 6.859.948 Capital de Trabajo Cuentas por cobrar Rotacin Cartera Clientes das 0 0 0 0 0 Cartera Clientes $ 0 0 0 0 0 0 Provisin Cuentas por Cobrar % 0% 0% 0% 0% 0% Inventarios Invent. Prod. Final Rotacin das costo 0 0 0 0 0 Invent. Prod. Final $ 0 0 0 0 0 0 Invent. Prod. en Proceso Rotacin das 0 0 0 0 0 Invent. Prod. Proceso $ 0 0 0 0 0 0 Invent. Materia Prima Rotacin das compras 0 0 0 0 0 Invent. Materia Prima $ 0 0 0 0 0 0 Total Inventario $ 0 0 0 0 0 Anticipos y Otras Cuentas por Cobar Anticipos y Otras Cuentas por Cobar $ 0 0 0 0 0 0 Gastos Anticipados Gastos Anticipados $ 82.720.000 0 0 0 0 0 Cuentas por Pagar Cuentas por Pagar Proveedores das 0 0 0 0 0 Cuentas por Pagar Proveedores $ 0 0 0 0 0 0 Acreedores Varios $ 0 0 0 0 0 Acreedores Varios (Var.) $ 0 0 0 0 0 Otros Pasivos $ 0 0 0 0 0 Inversiones (Inicio Perodo) Terrenos $ 0 0 0 0 0 0 Construcciones y Edificios $ 0 0 0 0 0 0 Maquinaria y Equipo $ 44.096.000 0 0 0 0 0 Muebles y Enseres $ 880.000 0 0 0 0 0 Equipo de Transporte $ 0 0 0 0 0 0 Equipos de Oficina $ 2.220.000 0 0 0 0 0 Semovientes pie de Cria $ 0 0 0 0 0 0 Cultivos Permanentes $ 0 0 0 0 0 0 Total Inversiones $ 0 0 0 0 0 Otros Activos Valor Ajustado $ 0 0 0 0 0 0 Estructura de Capital Capital Socios $ 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 Capital Adicional Socios $ 0 0 0 0 0 Obligaciones Fondo Emprender $ 0 0 0 0 0 0 Obligaciones Financieras $ 0 0 0 0 0 0 Dividendos Utilidades Repartibles $ 0 51.519.114 64.551.510 77.344.498 84.114.667 Dividendos % 80% 80% 80% 80% 80% Dividendos $ 0 45.794.768 52.290.812 57.852.267 57.442.165 Escenario 5 ( 5% C1 - 85% C2 - 5% C3 - 5% C4 ) AM Pgina 96 BASES ANUALES ESCENARIO No. 5 PARAMETRO VALOR EXPLICACION Nombre de los Productos Combo 1 Combo 2 Combo 3 Combo 4 Producto E Informacn del Proyecto Tasa de Descuento 20% Tasa Efectiva Anual Duracin de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementacin).en meses 2 mes Periodo en el cual se plantea la primera expansin del negocio ( Indique el mes ) Periodo en el cual se plantea la segunda expansin del negocio ( Indique el mes ) Condiciones de la Deuda Gracia 0 Gracia a Capital (Aos) Plazo 5 Plazo de la Deuda (Aos) Tasa en pesos 10% Puntos por encima del DTF Depreciacin Activos Fijos Construcciones y Edificaciones 20 Vida til (aos) Maquinaria y Equipo de Operacin 0 Vida til (aos) Muebles y Enseres 5 Vida til (aos) Equipo de Transporte 5 Vida til (aos) Equipo de Oficina 3 Vida til (aos) Semovientes 10 Agotamiento (aos) Cultivos Permanentes 10 Agotamiento (aos) Otros Gastos Anticipados 5 Amortizacin (aos) 96 BALANCE GENERAL ESCENARIO No. 5 Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 BALANCE GENERAL Activo Efectivo 36.628.000 139.526.000 180.554.178 221.462.730 251.880.681 280.812.130 Cuentas X Cobrar 0 0 0 0 0 0 Provisin Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 Inventarios Materias Primas e Insumos 0 0 0 0 0 0 Inventarios de Producto en Proceso 0 0 0 0 0 0 Inventarios Producto Terminado 0 0 0 0 0 0 Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 0 Gastos Anticipados 66.176.000 49.632.000 33.088.000 16.544.000 0 0 Total Activo Corriente: 102.804.000 189.158.000 213.642.178 238.006.730 251.880.681 280.812.130 Terrenos 0 0 0 0 0 0 Construcciones y Edificios 0 0 0 0 0 0 Maquinaria y Equipo de Operacin 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 44.096.000 Muebles y Enseres 880.000 704.000 528.000 352.000 176.000 0 Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0 Equipo de Oficina 2.220.000 1.480.000 740.000 0 0 0 Semovientes pie de cria 0 0 0 0 0 0 Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0 Total Activos Fijos: 47.196.000 46.280.000 45.364.000 44.448.000 44.272.000 44.096.000 Total Otros Activos Fijos 0 0 0 0 0 0 ACTIVO 150.000.000 235.438.000 259.006.178 282.454.730 296.152.681 324.908.130 Pasivo Cuentas X Pagar Proveedores 0 0 0 0 0 0 Impuestos X Pagar 0 28.194.540 32.193.970 35.618.000 35.365.512 40.115.832 Acreedores Varios 0 0 0 0 0 Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0 0 Otros pasivos a LP 0 0 0 0 0 Obligacion Fondo Emprender (Contingente) 0 0 0 0 0 0 PASIVO 0 28.194.540 32.193.970 35.618.000 35.365.512 40.115.832 Patrimonio Capital Social 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 Reserva Legal Acumulada 0 0 5.724.346 12.260.698 19.492.231 26.672.502 Utilidades Retenidas 0 0 5.724.346 12.260.698 19.492.231 26.672.502 Utilidades del Ejercicio 0 57.243.460 65.363.516 72.315.334 71.802.707 81.447.295 Revalorizacion patrimonio 0 0 0 0 0 0 PATRIMONIO 150.000.000 207.243.460 226.812.208 246.836.729 260.787.169 284.792.298 PASIVO + PATRIMONIO 150.000.000 235.438.000 259.006.178 282.454.730 296.152.681 324.908.130 97 MODELAJE ESTADO DE RESULTADOS ESCENARIO No. 5 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 ESTADO DE RESULTADOS Ventas 241.080.000 268.684.260 292.287.904 304.563.996 317.355.684 Devoluciones y rebajas en ventas 4.821.600 5.373.685 5.845.758 6.091.280 6.347.114 Materia Prima, Mano de Obra 127.622.400 142.235.483 154.730.727 168.001.054 182.409.496 Depreciacin 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000 Agotamiento 0 0 0 0 0 Otros Costos 0 0 0 0 0 Utilidad Bruta 107.720.000 120.159.093 130.795.418 130.295.662 128.423.074 Gasto de Ventas 0 0 0 0 0 Gastos de Administracion 5.738.000 6.057.607 6.318.084 6.583.443 6.859.948 Provisiones 0 0 0 0 0 Amortizacin Gastos 16.544.000 16.544.000 16.544.000 16.544.000 0 Utilidad Operativa 85.438.000 97.557.486 107.933.335 107.168.219 121.563.126 Otros ingresos Intereses 0 0 0 0 0 Otros ingresos y egresos 0 0 0 0 0 Utilidad antes de impuestos 85.438.000 97.557.486 107.933.335 107.168.219 121.563.126 Impuestos (35%) 28.194.540 32.193.970 35.618.000 35.365.512 40.115.832 Utilidad Neta Final 57.243.460 65.363.516 72.315.334 71.802.707 81.447.295 98 FLUJO DE CAJA ESCENARIO No. 5 Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 FLUJO DE CAJA Flujo de Caja Operativo Utilidad Operacional 85.438.000 97.557.486 107.933.335 107.168.219 121.563.126 Depreciaciones 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000 Amortizacin Gastos 16.544.000 16.544.000 16.544.000 16.544.000 0 Agotamiento 0 0 0 0 0 Provisiones 0 0 0 0 0 Impuestos 0 -28.194.540 -32.193.970 -35.618.000 -35.365.512 Neto Flujo de Caja Operativo 102.898.000 86.822.946 93.199.364 88.270.219 86.373.614 Flujo de Caja Inversin Variacion Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 Variacion Inv. Materias Primas e insumos3 0 0 0 0 0 Variacion Inv. Prod. En Proceso 0 0 0 0 0 Variacion Inv. Prod. Terminados 0 0 0 0 0 Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 Otros Activos 0 0 0 0 0 Variacin Cuentas por Pagar 0 0 0 0 0 Variacin Acreedores Varios 0 0 0 0 0 Variacin Otros Pasivos 0 0 0 0 0 Variacin del Capital de Trabajo 0 0 0 0 0 0 Inversin en Terrenos 0 0 0 0 0 0 Inversin en Construcciones 0 0 0 0 0 0 Inversin en Maquinaria y Equipo -44.096.000 0 0 0 0 0 Inversin en Muebles -880.000 0 0 0 0 0 Inversin en Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0 Inversin en Equipos de Oficina -2.220.000 0 0 0 0 0 Inversin en Semovientes 0 0 0 0 0 0 Inversin Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0 Inversin Otros Activos 0 0 0 0 0 0 Inversin Activos Fijos -47.196.000 0 0 0 0 0 Neto Flujo de Caja Inversin -47.196.000 0 0 0 0 0 Flujo de Caja Financiamiento Desembolsos Fondo Emprender 0 Desembolsos Pasivo Largo Plazo 0 0 0 0 0 0 Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 0 0 0 0 0 Intereses Pagados 0 0 0 0 0 Dividendos Pagados 0 -45.794.768 -52.290.812 -57.852.267 -57.442.165 Capital 150.000.000 0 0 0 0 0 Neto Flujo de Caja Financiamiento 150.000.000 0 -45.794.768 -52.290.812 -57.852.267 -57.442.165 Neto Periodo 102.804.000 102.898.000 41.028.178 40.908.552 30.417.951 28.931.448 Saldo anterior 36.628.000 139.526.000 180.554.178 221.462.730 251.880.681 Saldo siguiente 102.804.000 139.526.000 180.554.178 221.462.730 251.880.681 280.812.130 99 RESULTADOS VARIABLES FINANCIERAS ESCENARIO No.5 Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Supuestos Macroeconmicos Variacin Anual IPC 5,57% 4,30% 4,20% 4,20% 4,20% Devaluacin 8,00% 2,28% 4,55% -2,74% 0,87% Variacin PIB 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% DTF ATA 8,63% 7,94% 7,08% 6,33% 5,59% Supuestos Operativos Variacin precios N.A. 5,6% 4,3% 0,0% 0,0% Variacin Cantidades vendidas N.A. 5,6% 4,3% 4,2% 4,2% Variacin costos de produccin N.A. 11,4% 8,7% 8,1% 8,6% Variacin Gastos Administrativos N.A. 5,6% 4,3% 4,2% 4,2% Rotacin Cartera (das) 0 0 0 0 0 Rotacin Proveedores (das) 0 0 0 0 0 Rotacin inventarios (das) 0 0 0 0 0 Indicadores Financieros Proyectados Liquidez - Razn Corriente 6,71 6,64 6,68 7,12 7,00 Prueba Acida 7 7 7 7 7 Rotacion cartera (das), 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rotacin Inventarios (das) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Rotacion Proveedores (das) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nivel de Endeudamiento Total 12,0% 12,4% 12,6% 11,9% 12,3% Concentracin Corto Plazo 0 1 1 1 1 Ebitda / Gastos Financieros N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. Ebitda / Servicio de Deuda N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. Rentabilidad Operacional 35,4% 36,3% 36,9% 35,2% 38,3% Rentabilidad Neta 23,7% 24,3% 24,7% 23,6% 25,7% Rentabilidad Patrimonio 27,6% 28,8% 29,3% 27,5% 28,6% Rentabilidad del Activo 24,3% 25,2% 25,6% 24,2% 25,1% Flujo de Caja y Rentabilidad Flujo de Operacin 102.898.000 86.822.946 93.199.364 88.270.219 86.373.614 Flujo de Inversin -150.000.000 0 0 0 0 0 Flujo de Financiacin 150.000.000 0 -45.794.768 -52.290.812 -57.852.267 -57.442.165 Flujo de caja para evaluacin -150.000.000 102.898.000 86.822.946 93.199.364 88.270.219 86.373.614 Flujo de caja descontado -150.000.000 85.748.333 60.293.712 53.934.817 42.568.585 34.711.618 Criterios de Decisin Tasa mnima de rendimiento a la que aspira el emprendedor 20% TIR (Tasa Interna de Retorno) 56,22% VAN (Valor actual neto) 127.257.067 PRI (Periodo de recuperacin de la inversin) 1,64 Duracin de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementacin).en meses 2 mes Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en cuenta los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT) 0,00% Periodo en el cual se plantea la primera expansin del negocio ( Indique el mes ) 0 mes Periodo en el cual se plantea la segunda expansin del negocio ( Indique el mes ) 0 mes 100 ANEXO 7. PROYECCIONES ESCENARIO No. 6 edad de Fonade - Valora-CE. No es de Uso Obligatorio. Solo se pueden modificar las celdas amarillas Un. Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Variables Macroeconmicas Inflacin % 5,57% 4,30% 4,20% 4,20% 4,20% Devaluacin % 8,00% 2,28% 4,55% -2,74% 0,87% IPP % 4,00% 3,25% 3,01% 3,02% 3,02% Crecimiento PIB % 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% DTF T.A. % 8,63% 7,94% 7,08% 6,33% 5,59% Ventas, Costos y Gastos Precio Por Producto Precio Opcin Actual (Sin: Ret esc - Pesaje y D $ / unid. 84.000 88.679 92.492 92.492 92.492 Precio Opcin 2 (Con: Ret esc - Pesaje (Sin Ca $ / unid. 100.000 105.570 110.110 110.110 110.110 Precio Opcin 3 (Con: Ret esc - Pesaje (Con C $ / unid. 105.000 110.849 115.615 115.615 115.615 Precio Opcin 4 (Con: Ret esc - Pesaje y Dom $ / unid. 120.000 126.684 132.131 132.131 132.131 Precio Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0 Unidades Vendidas por Producto Unidades Opcin Actual (Sin: Ret esc - Pesaje unid. 240 253 264 275 287 Unidades Opcin 2 (Con: Ret esc - Pesaje (Sin unid. 4.080 4.307 4.492 4.681 4.878 Unidades Opcin 3 (Con: Ret esc - Pesaje (Co unid. 240 253 264 275 287 Unidades Opcin 4 (Con: Ret esc - Pesaje y Do unid. 240 253 264 275 287 Unidades Producto E unid. 0 0 0 0 0 Total Ventas Precio Promedio $ 100.450,0 106.045,1 110.605,0 110.605,0 110.605,0 Ventas unid. 4.800 5.067 5.285 5.507 5.739 Ventas $ 482.160.000 537.368.521 584.575.808 609.127.992 634.711.367 Rebajas en Ventas Rebaja % ventas 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% 2,0% Pronto pago $ 9.643.200 10.747.370 11.691.516 12.182.560 12.694.227 Costos Unitarios Materia Prima Costo Materia Prima Opcin Actual (Sin: Ret es $ / unid. 11.233 11.859 12.369 12.888 13.429 Costo Materia Prima Opcin 2 (Con: Ret esc - $ / unid. 28.933 30.545 31.858 33.196 34.590 Costo Materia Prima Opcin 3 (Con: Ret esc - $ / unid. 23.933 25.266 26.353 27.459 28.613 Costo Materia Prima Opcin 4 (Con: Ret esc - $ / unid. 23.933 25.266 26.353 27.459 28.613 Costo Materia Prima Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0 Costos Unitarios Mano de Obra Costo Mano de Obra Opcin Actual (Sin: Ret e $ / unid. 24.871 26.256 27.385 28.536 29.734 ANEXO 7. PROYECCIONES ESCENARIO No. 6 Costo Mano de Obra Opcin 2 (Con: Ret esc - $ / unid. 24.871 26.256 27.385 28.536 29.734 Costo Mano de Obra Opcin 3 (Con: Ret esc - $ / unid. 24.871 26.256 27.385 28.536 29.734 Costo Mano de Obra Opcin 4 (Con: Ret esc - $ / unid. 24.871 26.256 27.385 28.536 29.734 Costo Mano de Obra Producto E $ / unid. 0 0 0 0 0 Costos Variables Unitarios Materia Prima (Costo Promedio) $ / unid. 27.548,0 29.082,4 30.333,0 31.607,0 32.934,4 Mano de Obra (Costo Promedio) $ / unid. 24.871,0 26.256,3 27.385,3 28.535,5 29.734,0 Materia Prima y M.O. $ / unid. 52.419,0 55.338,7 57.718,3 60.142,5 62.668,5 Otros Costos de Fabricacin Otros Costos de Fabricacin $ 0 0 0 0 0 Costos Produccin Inventariables Materia Prima $ 132.230.400 147.371.110 160.317.515 174.066.986 188.995.667 Mano de Obra $ 119.380.800 133.050.199 144.738.526 157.151.881 170.629.855 Materia Prima y M.O. $ 251.611.200 280.421.309 305.056.040 331.218.867 359.625.522 Depreciacin $ 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000 Agotamiento $ 0 0 0 0 0 Total $ 252.527.200 281.337.309 305.972.040 331.394.867 359.801.522 ANEXO 7. BASES ESCENARIO No. 6 PARAMETRO VALOR EXPLICACION Nombre de los Productos Opcin Actual (Sin: Ret esc - Pesaje y Dom) Opcin 2 (Con: Ret esc - Pesaje (Sin Cargo Cliente)) Opcin 3 (Con: Ret esc - Pesaje (Con Cargo Cliente)) Opcin 4 (Con: Ret esc - Pesaje y Dom (Con Cargo Cliente)) Producto E Informacn del Proyecto Tasa de Descuento 20% Tasa Efectiva Anual Duracin de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementacin).en meses 2 mes Periodo en el cual se plantea la primera expansin del negocio ( Indique el mes ) Periodo en el cual se plantea la segunda expansin del negocio ( Indique el mes ) Condiciones de la Deuda Gracia 0 Gracia a Capital (Aos) Plazo 5 Plazo de la Deuda (Aos) Tasa en pesos 10% Puntos por encima del DTF Depreciacin Activos Fijos Construcciones y Edificaciones 20 Vida til (aos) Maquinaria y Equipo de Operacin Vida til (aos) Muebles y Enseres 5 Vida til (aos) Equipo de Transporte 5 Vida til (aos) Equipo de Oficina 3 Vida til (aos) Semovientes 10 Agotamiento (aos) Cultivos Permanentes 10 Agotamiento (aos) Otros Gastos Anticipados 5 Amortizacin (aos) 153 ANEXO 7. BALANCE GENERAL ESCENARIO No. 6 Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 BALANCE GENERAL Activo Efectivo 36.628.000 251.795.600 320.723.053 345.294.405 393.090.082 438.683.329 Cuentas X Cobrar 0 0 0 0 0 0 Provisin Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 Inventarios Materias Primas e Insumos 0 0 0 0 0 0 Inventarios de Producto en Proceso 0 0 0 0 0 0 Inventarios Producto Terminado 0 0 0 0 0 0 Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 0 Gastos Anticipados 66.176.000 49.632.000 33.088.000 16.544.000 0 0 Total Activo Corriente: 102.804.000 301.427.600 353.811.053 361.838.405 393.090.082 438.683.329 Terrenos 0 0 0 0 0 0 Construcciones y Edificios 0 0 0 0 0 0 Maquinaria y Equipo de Operacin 44.096.000 44.096.000 44.096.000 88.192.000 88.192.000 88.192.000 Muebles y Enseres 880.000 704.000 528.000 352.000 176.000 0 Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0 Equipo de Oficina 2.220.000 1.480.000 740.000 0 0 0 Semovientes pie de cria 0 0 0 0 0 0 Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0 Total Activos Fijos: 47.196.000 46.280.000 45.364.000 88.544.000 88.368.000 88.192.000 Total Otros Activos Fijos 0 0 0 0 0 0 ACTIVO 150.000.000 347.707.600 399.175.053 450.382.405 481.458.082 526.875.329 Pasivo Cuentas X Pagar Proveedores 0 0 0 0 0 0 Impuestos X Pagar 0 65.243.508 73.485.137 80.536.555 79.999.630 84.267.371 Acreedores Varios 0 0 0 0 0 Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0 0 Otros pasivos a LP 0 0 0 0 0 Obligacion Fondo Emprender (Contingente) 0 0 0 0 0 0 PASIVO 0 65.243.508 73.485.137 80.536.555 79.999.630 84.267.371 Patrimonio Capital Social 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 150.000.000 Reserva Legal Acumulada 0 0 13.246.409 28.166.119 44.517.480 60.759.829 Utilidades Retenidas 0 0 13.246.409 28.166.119 44.517.480 60.759.829 Utilidades del Ejercicio 0 132.464.092 149.197.097 163.513.612 162.423.492 171.088.299 Revalorizacion patrimonio 0 0 0 0 0 0 PATRIMONIO 150.000.000 282.464.092 325.689.916 369.845.850 401.458.452 442.607.958 PASIVO + PATRIMONIO 150.000.000 347.707.600 399.175.053 450.382.405 481.458.082 526.875.329 154 ANEXO 7. ESTADO DE RESULTADOS ESCENARIO No. 6 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 ESTADO DE RESULTADOS Ventas 482.160.000 537.368.521 584.575.808 609.127.992 634.711.367 Devoluciones y rebajas en ventas 9.643.200 10.747.370 11.691.516 12.182.560 12.694.227 Materia Prima, Mano de Obra 251.611.200 280.421.309 305.056.040 331.218.867 359.625.522 Depreciacin 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000 Agotamiento 0 0 0 0 0 Otros Costos 0 0 0 0 0 Utilidad Bruta 219.989.600 245.283.841 266.912.251 265.550.565 262.215.618 Gasto de Ventas 0 0 0 0 0 Gastos de Administracion 5.738.000 6.057.607 6.318.084 6.583.443 6.859.948 Provisiones 0 0 0 0 0 Amortizacin Gastos 16.544.000 16.544.000 16.544.000 16.544.000 0 Utilidad Operativa 197.707.600 222.682.235 244.050.167 242.423.122 255.355.671 Otros ingresos Intereses 0 0 0 0 0 Otros ingresos y egresos 0 0 0 0 0 Utilidad antes de impuestos 197.707.600 222.682.235 244.050.167 242.423.122 255.355.671 Impuestos (35%) 65.243.508 73.485.137 80.536.555 79.999.630 84.267.371 Utilidad Neta Final 132.464.092 149.197.097 163.513.612 162.423.492 171.088.299 155 ANEXO 7. FLUJO DE CAJA ESCENARIO No. 6 Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 FLUJO DE CAJA Flujo de Caja Operativo Utilidad Operacional 197.707.600 222.682.235 244.050.167 242.423.122 255.355.671 Depreciaciones 916.000 916.000 916.000 176.000 176.000 Amortizacin Gastos 16.544.000 16.544.000 16.544.000 16.544.000 0 Agotamiento 0 0 0 0 0 Provisiones 0 0 0 0 0 Impuestos 0 -65.243.508 -73.485.137 -80.536.555 -79.999.630 Neto Flujo de Caja Operativo 215.167.600 174.898.727 188.025.030 178.606.567 175.532.040 Flujo de Caja Inversin Variacion Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 Variacion Inv. Materias Primas e insumos3 0 0 0 0 0 Variacion Inv. Prod. En Proceso 0 0 0 0 0 Variacion Inv. Prod. Terminados 0 0 0 0 0 Var. Anticipos y Otros Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 Otros Activos 0 0 0 0 0 Variacin Cuentas por Pagar 0 0 0 0 0 Variacin Acreedores Varios 0 0 0 0 0 Variacin Otros Pasivos 0 0 0 0 0 Variacin del Capital de Trabajo 0 0 0 0 0 0 Inversin en Terrenos 0 0 0 0 0 0 Inversin en Construcciones 0 0 0 0 0 0 Inversin en Maquinaria y Equipo -44.096.000 0 0 -44.096.000 0 0 Inversin en Muebles -880.000 0 0 0 0 0 Inversin en Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0 Inversin en Equipos de Oficina -2.220.000 0 0 0 0 0 Inversin en Semovientes 0 0 0 0 0 0 Inversin Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0 Inversin Otros Activos 0 0 0 0 0 0 Inversin Activos Fijos -47.196.000 0 0 -44.096.000 0 0 Neto Flujo de Caja Inversin -47.196.000 0 0 -44.096.000 0 0 Flujo de Caja Financiamiento Desembolsos Fondo Emprender 0 Desembolsos Pasivo Largo Plazo 0 0 0 0 0 0 Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 0 0 0 0 0 Intereses Pagados 0 0 0 0 0 Dividendos Pagados 0 -105.971.274 -119.357.678 -130.810.890 -129.938.793 Capital 150.000.000 0 0 0 0 0 Neto Flujo de Caja Financiamiento 150.000.000 0 -105.971.274 -119.357.678 -130.810.890 -129.938.793 Neto Periodo 102.804.000 215.167.600 68.927.453 24.571.352 47.795.677 45.593.247 Saldo anterior 36.628.000 251.795.600 320.723.053 345.294.405 393.090.082 Saldo siguiente 102.804.000 251.795.600 320.723.053 345.294.405 393.090.082 438.683.329 156 ANEXO 7. RESULTADO VARIABLES FINANCIERAS ESCENARIO No. 6 Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Supuestos Macroeconmicos Variacin Anual IPC 5,57% 4,30% 4,20% 4,20% 4,20% Devaluacin 8,00% 2,28% 4,55% -2,74% 0,87% Variacin PIB 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% 5,00% DTF ATA 8,63% 7,94% 7,08% 6,33% 5,59% Supuestos Operativos Variacin precios N.A. 5,6% 4,3% 0,0% 0,0% Variacin Cantidades vendidas N.A. 5,6% 4,3% 4,2% 4,2% Variacin costos de produccin N.A. 11,4% 8,8% 8,3% 8,6% Variacin Gastos Administrativos N.A. 5,6% 4,3% 4,2% 4,2% Rotacin Cartera (das) 0 0 0 0 0 Rotacin Proveedores (das) 0 0 0 0 0 Rotacin inventarios (das) 0 0 0 0 0 Indicadores Financieros Proyectados Liquidez - Razn Corriente 4,62 4,81 4,49 4,91 5,21 Prueba Acida 5 5 4 5 5 Rotacion cartera (das), 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rotacin Inventarios (das) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Rotacion Proveedores (das) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nivel de Endeudamiento Total 18,8% 18,4% 17,9% 16,6% 16,0% Concentracin Corto Plazo 0 1 1 1 1 Ebitda / Gastos Financieros N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. Ebitda / Servicio de Deuda N.A. N.A. N.A. N.A. N.A. Rentabilidad Operacional 41,0% 41,4% 41,7% 39,8% 40,2% Rentabilidad Neta 27,5% 27,8% 28,0% 26,7% 27,0% Rentabilidad Patrimonio 46,9% 45,8% 44,2% 40,5% 38,7% Rentabilidad del Activo 38,1% 37,4% 36,3% 33,7% 32,5% Flujo de Caja y Rentabilidad Flujo de Operacin 215.167.600 174.898.727 188.025.030 178.606.567 175.532.040 Flujo de Inversin -150.000.000 0 0 -44.096.000 0 0 Flujo de Financiacin 150.000.000 0 -105.971.274 -119.357.678 -130.810.890 -129.938.793 Flujo de caja para evaluacin -150.000.000 215.167.600 174.898.727 143.929.030 178.606.567 175.532.040 Flujo de caja descontado -150.000.000 179.306.333 121.457.449 83.292.263 86.133.568 70.542.390 Criterios de Decisin Tasa mnima de rendimiento a la que aspira el emprendedor 20% TIR (Tasa Interna de Retorno) 127,64% VAN (Valor actual neto) 390.732.003 PRI (Periodo de recuperacin de la inversin) 0,84 Duracin de la etapa improductiva del negocio ( fase de implementacin).en meses 2 mes Nivel de endeudamiento inicial del negocio, teniendo en cuenta los recursos del fondo emprender. ( AFE/AT) 0,00% Periodo en el cual se plantea la primera expansin del negocio ( Indique el mes ) 0 mes Periodo en el cual se plantea la segunda expansin del negocio ( Indique el mes ) 0 mes 157