Acuerdo 013 Presupuesto 2013 FINAL

COLOMBIA - CUNDINAMARCA
ALCALDIA DE GIRARDOT SECRETARIA DE HACIENDA N.I.T. 890.680.378-4
PROYECTO DE ACUERDO No __________ ( )
POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013
CAPITULO I
EXPOSICIN DE MOTIVOS
En cumplimiento al mandato constitucional, a lo dispuesto en el Estatuto Orgnico del Presupuesto Nacional, Decreto 111 de 1996 y al Estatuto Orgnico de Presupuesto Municipal acuerdo 043 de 1996, la Administracin Municipal presenta a consideracin del Honorable Concejo Municipal de Girardot el Proyecto de Acuerdo por el cual se expide el Presupuesto de Rentas y Gastos del Municipio de Girardot para la vigencia Fiscal comprendida entre el 1 de Enero y el 31 de Diciembre de 2013, proyecto de presupuesto basado en el Plan de Desarrollo Girardot Tiene Con Que periodo 2012-2015 adoptado mediante Acuerdo No. 04 de 2012. El presente presupuesto se ha estructurado con la plena conciencia y conviccin de observar la realidad econmica, financiera y social de nuestro municipio, con la incorporacin del nuevo Plan de Desarrollo, el cual permite la incorporacin de recursos para alcanzar los objetivos propuestos en estos cuatro aos y que beneficie a la poblacin y sectores determinados. Con este proyecto se presenta un informe detallado de la situacin presupuestal del Municipio de Girardot en la vigencia 2013, la proyeccin del Marco Fiscal de Mediano Plazo hasta el 2021, la proyeccin de las rentas de libre destinacin con sus respectivos indicadores y la capacidad de endeudamiento para el municipio; la cual muestra niveles sostenibles.
1.
ESCENARIO ECONOMICO Y FINANCIERO DEL PLAN DE DESARROLLO GIRARDOT TIENE CON QUE SITUACION MACROECONOMICA NACIONAL
1.1.
El escenario econmico de Colombia en la ltima dcada, es el resultado de las diferentes transformaciones sociales y econmicas, adems del fortalecimiento de la gobernabilidad, con un entorno basado en la Seguridad y la Prosperidad Democrtica, que la postre ha sido apoyado con estrategias de reduccin de desequilibrios fiscales, mecanismos de ahorro y polticas contra-cclicas. Pagina 1
GIRARDOT TIENE CON QUE HAREMOS MAS POR LA CIUDAD, HAREMOS MUCHO MAS POR LA GENTE
Edificio Administrativo Alcalda Municipal Cll. 17 Cra. 11 Esquina 1 Piso Telfono 83311070 Girardot-Cundinamarca secretariadehacienda@girardot-cundinamarca.gov.co www.girardot-cundinamarca.gov.co
La dinmica de la econmica en la vigencia 2011, fue importante la activacin del empleo, la recuperacin del grado de inversin, la agresiva poltica de integracin a travs de tratados de libre comercio, la confianza inversionista, ha creado un ambiente de confianza para la inversin en Colombia, Cundinamarca y Girardot no son ajenas a este escenario.
Los escenarios de crecimiento para Colombia, segn el Fondo Monetario Internacional, la tasa de crecimiento ha oscilado entre el 4.0 y el 6.0 en los ltimos aos, para la vigencia 2013 se espera una desaceleracin, al posicionarse en un > 4.0%.
Rentas Tributarias del Municipio de Girardot, guardan estrecha relacin con la Inflacin, las tasas de inters, es as que estos parmetros fueron considerados en los modelos de proyeccin financiera de mediano plazo. El siguiente cuadro ilustra las principales variables relacionadas con el escenario macroeconmico que afectaron las proyecciones presupuestales para el 2013, formuladas por el Ministerio de Hacienda y Crdito Publico, segn circular externa 10 del 15 de marzo de 2012, as:
Las
VARIABLE a. Inflacin fin de periodo (%) b. Crecimiento Real PIB (%) c. Crecimiento Nominal PIB (%) d. Devaluacin promedio (%) e. Tipo de cambio promedio ($ por US$) f. Crecimiento importaciones FOB (%)
Fuente: Viceministerio tcnico del MHCP
2012 3,00 4,00 5,90 4,10 1.957,00 19,00
2013 3,00 4,80 7,80 (4,30) 1.873,00 6,90
2.
PLAN DE INVERSIONES Y FINANCIACIN
La administracin pblica ha dejado de ser espontnea para convertirse en una administracin con objetivos a corto, mediano y largo plazo; el ente territorial debe contar con una programacin financiera y presupuestal que precise aspectos claves de la gestin fiscal, como son la disponibilidad real de recursos para cada una de las vigencias fiscales, las estrategias para mantener el equilibrio fiscal, los niveles convenientes de endeudamiento y los flujos de ingresos y gastos determinando la meta de pagos durante cada ao. Pagina 2
2.1.
PLAN FINANCIERO
Es un instrumento de planificacin y gestin financiera del sector pblico, que se basa en las operaciones efectivas de caja y, a partir de la situacin actual, permite vislumbrar el Comportamiento de mediano plazo de las finanzas del Municipio, contemplando el comportamiento de los ingresos, egresos, ahorro o dficit y su esquema de financiacin.
El Plan Financiero para el cuatrienio tuvo como punto de partida la situacin financiera real del Municipio a 31 de diciembre de 2011 y las cifras contenidas tanto en el Presupuesto General de 2012 como en el Marco Fiscal de Mediano Plazo 2012 2021, con proyecciones que permitan prever con alto margen de certeza, el comportamiento de las finanzas durante el perodo del actual gobierno y cumplir con todos los indicadores de ley que la administracin est obligada a controlar, monitorear y evaluar continuamente.
3.
MONTO GLOBAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS:
El presupuesto general de ingresos asciende a la suma de SESENTA Y OCHO MIL OCHOCIENTOS SESENTA Y OCHO MILLONES CUATROCIENTOS VEINTITRES MIL OCHOCIENTOS DOS PESOS M/CTE ($ 68.868.423.802.00) y el de gastos a $ 68.868.423.802.00, presentndose un equilibrio presupuestal.
Proyecto de presupuesto que asciende a un total de $ 68.868.423.802.00, financiados de la siguiente manera: $ 30.762.200.000,00 con recursos propios de libre destinacin I.C.L.D., $ 4.150.500.000.00 con recursos de destinacin especfica, $ 28.334.723.802.00 con recursos de SGP., Otras fuentes (SSF) $ 4.810.000.000.00 y recursos de Capital $ 811.000.000,00.
El presente proyecto de acuerdo contiene las apropiaciones requeridas para garantizar el funcionamiento de los rganos de control, guardando estrictamente los porcentajes Pagina 3
POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013 contemplados en los Artculos 10 y 11 de la ley 617 de 2000; as mismo se contemplan inversiones totales por el orden de los $ 42.747.883.802.00, gastos de Funcionamiento por $ 18.132.540.000,00 y pago Deuda Publica por $ 7.988.000.000,00.
3.1. EVALUACIN DE INGRESOS: 3.1.1. COMPOSICION DE LOS INGRESOS: Los ingresos del municipio se conforman por:
Millones $$
Cuenta
Descripcin
BF_1 INGRESOS TOTALES BF_1.1 INGRESOS CORRIENTES BF_1.1.1 TRIBUTARIOS BF_1.1.2 NO TRIBUTARIOS BF_1.1.3 TRANSFERENCIAS BF_1.1.3.1 Transferencias para Funcionamiento BF_1.1.3.1.1 Del Nivel Nacional BF_1.1.3.1.2 Del Nivel Departamental BF_1.1.3.2 Transferencias para Inversin BF_1.1.3.2.1 Del Nivel Nacional BF_1.1.3.2.1.1 Sistema General de Participaciones BF_1.1.3.2.1.2 FOSYGA y ETESA BF_4 INGRESOS DE CAPITAL
FUENTE: MFMP Secretaria de Hacienda
2013 68.868 68.057 30.162 8.852 29.043 230 0 230 28.813 28.813 28.205 609 811
% 100.00% 98.82%
1.18%
La formacin del presupuesto ha sido basada en la proyeccin de sus rentas guardando estricta relacin con el comportamiento histrico que las diferentes rentas han tenido durante los ltimos cinco aos, dando cumplimiento a lo dispuesto en el Artculo 35 del estatuto orgnico de presupuesto decreto ley 111 de 1996; que establece que el computo de las rentas deber ceirse al recaudo de cada rengln rentstico, de tal forma que los ingresos a recaudar en la vigencia sean los ms consistente posible a fin de evitar desequilibrios presupuestales que conlleven a crisis financiera del Municipio. Adems se tiene en cuenta algunos aspectos que pueden conllevar a que las rentas municipales tengan un crecimiento mayor al esperado y que hoy da vienen ejecutndose, por lo cual se viene adelantando masivamente procesos de cobro persuasivo y coactivo que conllevaran a que en la prxima vigencia se presente un incremento de las rentas. Pagina 4
Durante los ltimos aos, el Municipio ha tenido un crecimiento importante en el recaudo de sus rentas propias lo que le permitir a esta administracin fortalecer la inversin social y fsica que tanto necesita nuestra comunidad.
Los ingresos estn representados en gran parte por los recursos provenientes del sistema General de Participaciones, cuya proyeccin inicial alcanzara la suma de $ 28.334.723.802.00, el cual representa el 41.15 % del total del presupuesto de ingresos del ente central; en total los ingresos propios a recaudar en la vigencia 2013 se proyectan en la suma de $ 26.962.200.000.00, (39.16 %) y los recursos de destinacin especifica alcanzaran un monto de $ 4.150.500.000.00 (6.02%), Sobretasa a la Gasolina por valor de $ 3.800.000.000 (5.51%), ingresos de capital $ 811.000.000.00 (1.17%) y otras fuentes (SSF) $ 4.810.000.000.00 lo que equivale al 6.99 %
3.1.2. ORIGEN DE LOS INGRESOS DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL MUNICIPIO El origen de los ingresos muestra que los Ingresos ordinarios que recauda el municipio suman $ 30.162.000.000.00 por Tributarios, que representan el 43.79 % del total, los ingresos No Tributarios ascienden a $ 8.852.200.000, lo que representa el 12.85 % del total, y Transferencias Nacionales por $ 28.334.723.802.00, que equivalen al 41.15 % del total presupuestado, Transferencias Departamentales por $ 230.000.000, equivale al 0.34%, recursos de ETESA $ 478.500.000,00 equivale al 0.70% , recursos de capital $ 811.000.000.00 representa el 1.17%
3.1.3. COMPOSICION DE LOS INGRESOS PROPIOS DEL MUNICIPIO Los ingresos propios del presupuesto general del municipio para el ao 2013 suman $ 39.014. Millones y sus principales rubros son:
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Millones $$
Cuenta
BF_1 BF_1.1 BF_1.1.1 BF_1.1.1.2 BF_1.1.1.3 BF_1.1.1.8 BF_1.1.1.13 BF_1.1.2 BF_1.1.2.1 BF_1.1.2.2
Descripcin
INGRESOS TOTALES (Sin Transferencias) INGRESOS CORRIENTES (Sin Transferencias) TRIBUTARIOS Impuesto Predial unificado (Municipios y Departamento de San Andrs) Impuesto de Industria y Comercio (Municipios y Departamento de San Andrs) Sobretasa Consumo Gasolina Motor Otros Ingresos Tributarios NO TRIBUTARIOS Ingresos de la propiedad: Tasas, Derechos, Multas y Sanciones Otros no tributarios
2013
39.014 39.014 30.162 17.500 5.402 3.800 3.460 8.852 8.275 577
FUENTE: MFMP Secretaria de Hacienda
3.1.4. APLICACIN DE LA LEY 617 DE 2000.
La aplicacin de la ley 617 de 2000 al presupuesto de ingresos estimado para el ao 2013, se hizo de acuerdo con lo establecido en los artculos 10, 11 y 20 de la ley 617 de 2000, y arroja los siguientes resultados:
APLICACIN LEY 617 DE 2000 INGRESOS DE LIBRE DESTINACION (sin ingresos capital) RECURSOS PROPIOS SOBRETASA A LA GASOLINA 70% PARA FUNCIONAMIENTO 30% PARA INVERSION TOTAL I.C.L.D FUNCIONAMIENTO 30.762 26.962. 3.800 21.533 9.229 30.762
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CONCEJO PERSONERIA ADMINISTRACION CENTRAL TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO Indicador ley 617 de 2000 = Gastos funcionamiento sobre ingresos corrientes libre destinacin
721.696.800.00 205.287.075.00 17.205.556.125.00 18.132.540.000.00
58,94%
MONTO PARA EL CONCEJO 30.762.200.000.00 INGRESOS CORRIENTES LIBRE DESTINACION 1.5% I.C.L.D. SESIONES CONCEJALES HONORARIOS CONCEJAL (pesos vigencia 2012) HONORARIOS CONCEJAL INDEXADO vigencia 2013 SESIONES (Art. 20 Ley 617/2000 Modificado Art 1 Ley 1368-09) SUBTOTAL TOTAL CONCEJO (pesos $$) 15 186.269.00 192.788.00 90 260.263.800.00 721.696.800.00 461.433.000.00
PERSONERIA 350 350 S.M.L.M.V. SALARIO MINIMO proyectado 2013 (incremento 3.5 %) TOTAL PERSONERIA 586.534
205.287.075
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POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013 4. ANALISIS DEL PROYECTO DE PRESUPUESTO DE GASTOS 4.1. BASE LEGAL El presupuesto de gastos se elabor teniendo en cuenta la base legal establecida en el artculo 346 de la Constitucin Poltica. As las cosas, los gastos se clasifican por secciones de acuerdo con lo previsto en el artculo 36 del Decreto 111 de 1996 y de acuerdo con la estructura administrativa y la planta de personal vigente en el municipio.
De conformidad con lo establecido en el numeral 6 del artculo 313 de la Constitucin Poltica, es de competencia del Concejo determinar la estructura de la administracin municipal, y fijar las escalas de remuneracin correspondientes a las distintas categoras de empleos. Por consiguiente, estas competencias del Concejo se ejecutan mediante proyectos de acuerdo diferentes al acuerdo del presupuesto. Por lo tanto, para el estudio de los montos del rubro personal de nmina se tuvo en cuenta el clculo actualizado de la planta de personal con todos sus componentes salariales, lo cual no indica que con el presupuesto ya se estn aprobando los sueldos de los empleados para el 2013.
4.2. EXPLICACIN DE LOS GASTOS. 4.2.1. ANALISIS GLOBAL DE LOS GASTOS:
En cuanto a los gastos del ente central del Municipio de Girardot los cuales asciende a la suma de $ 68.868.423.802, de los cuales $ 18.132.540.000.00 que corresponden a gastos de nomina, gastos generales, y transferencias, $ 42.747.883.802.00 a la inversin y $ 7.988.000.000.00 al pago del servicio de la deuda pblica del Municipio; $ 721.696.800.00 a gastos de funcionamiento del Concejo Municipal, y $ 205.287.075.00 a los gastos de la Personera Municipal. Frente a los indicadores tanto de la ley 617 de 2000, como los contemplados en el Estatuto Orgnico de Presupuesto Nacional Decreto 111 de 1996 se mejoran de manera sustancial tales indicadores con el propsito de cumplir a cabalidad con lo sealado en dichas normas, y salvaguardando los intereses fiscales del Municipio. En cuanto al gasto pblico social contemplado en el Artculo 41 del Estatuto Orgnico de Presupuesto Decreto Ley 111 de 1996; y relacionado con la atencin de las necesidades bsicas de la poblacin en cuanto a Educacin, vivienda, salud, Agua Potable y aquellas tendientes al bienestar general y al mejoramiento de la calidad de vida Pagina 8
POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013 de la poblacin. El mismo Artculo, en consonancia con lo dispuesto en el artculo 350 de la constitucin, establece que dicho gasto no puede disminuir porcentualmente con relacin al del ao anterior, respecto del total apropiado. Es de sealar que para la determinacin del comportamiento del gasto social es importante descontar del total del presupuesto de gasto por concepto de servicio de la deuda, dado que este contiene recursos destinados a financiar el pago de prstamos realizados en vigencias anteriores, de manera que no puede contabilizarse dos veces el mismo gasto.
El presupuesto de gastos asciende la suma de $ 68.848.323.802, de los cuales los gastos de funcionamiento, transferencias representan el 25.41 %, los gastos de inversin el 62.99 % y los gastos del servicio de la deuda el 11.60 %. CONCEPTO GASTOS DE FUNCIONAMIENTO SERVICIO DE LA DEUDA GASTOS DE INVERSION TOTAL GASTOS
FUENTE: Secretaria de Hacienda
VALOR
18.132.540.000 26.32% 7.988.000.000 11,60% 42.747.883.802 62,08% 68.868.423.802 100%
4.2.2. ANALISIS DE GASTOS DE FUNCIONAMIENTO Los gastos de funcionamiento ascienden a la suma de $ 18.132.540.000,00, con una participacin del 26,32 % del total de gastos
4.2.3. ANALISIS DEL SERVICIO DE LA DEUDA
El servicio de la deuda asciende a la suma de $ 7.988.000.000 de los cuales del 13.23 % se financia con recursos del SGP por valor de $ 1.057.000.000,00 el 38,31 % con recursos de sobretasa a la gasolina $ 3.060.000.000,00 y el 48,46 % se financia con recursos propios por valor de $ 3.871.000.000,00.
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BF_2 BF_2.1 BF_2.1.5 BF_2.1.5.1 BF_2.1.5.2 BF_8 BF_8.1 BF_8.1.1 BF_8.1.1.1 BF_8.1.1.2 GASTOS TOTALES GASTOS CORRIENTES INTERESES Y COMISIONES DE LA DEUDA Interna Externa FINANCIACIN RECURSOS DEL CRDITO Interno Desembolsos Amortizaciones 7.988 1.705 1.705 1.705 0 6.283 6.283 6.283 0 6.283 78.65% % 21.34%
FUENTE: Secretaria de Hacienda
4.2.4 ANALISIS DE LOS GASTOS DE INVERSION.
INVERSION POR AREAS EJECUTORAS: Los gastos de inversin suman $ 42.747.883.802, de los cuales el valor de $ 8.924.310.960 corresponde al fondo de salud. El valor de $ 33.823.572.842 corresponde a la ejecucin de la Inversin dentro del Plan de Desarrollo Girardot Tiene con Que
5. DISPOSICIONES GENERALES.
En relacin con las disposiciones generales, el artculo 11 del decreto 111 de 1996 establecen.
..c) Disposiciones generales. Corresponde a las normas tendientes a asegurar la correcta ejecucin del Presupuesto General de la Nacin, las cuales regirn nicamente para el ao fiscal para el cual se expidan. (Ley 38 de 1989, art. 7, Ley 179 de 1994, arts. 3, 16 y 71, Ley 225 de 1995 art. 1).
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6. PRESENTACION DEL PROYECTO DE ACUERDO.
6.1. BASE LEGAL DE LA PRESENTACION DEL PROYECTO DE ACUERDO El Alcalde presenta el proyecto de acuerdo de presupuesto para el ao 2013, para estudio y aprobacin de la Honorable Corporacin, de acuerdo con lo previsto en los artculos 315 y 346 de la Constitucin Poltica de Colombia, normas segn las cuales este proyecto es iniciativa nica del Gobierno.
De conformidad con lo previsto en el artculo 72 de la ley 136 de 1994 y el artculo 53 del decreto 111 de 1996, el proyecto de Acuerdo se presenta acompaado de la presente exposicin de motivos, en la cual se explica la base legal del mismo y su correspondiente sustentacin econmica y financiera. Cabe anotar, que en el texto del proyecto de acuerdo no se incluyen considerandos, en razn a que las leyes, las ordenanzas y los acuerdos, por estar soportados en la Constitucin no llevan considerandos, no obstante, se deben acompaar de una exposicin de motivos adjunta El artculo 72 de la Ley 136 de 1994, establece:
ARTICULO 72o. UNIDAD DE MATERIA: Todo proyecto de acuerdo debe referirse a una misma materia y sern inadmisibles las disposiciones o modificaciones que no se relacionen con ella. La presidencia del concejo rechazar las iniciativas que no se avengan con este precepto pero sus decisiones sern apelables ante la corporacin. Los proyectos deben ir acompaados de una exposicin de motivos en la que se expliquen sus alcances y las razones que los sustentan.
6.2. BASE LEGAL DEL CONTENIDO DEL PROYECTO DE ACUERDO El proyecto de acuerdo del presupuesto general del municipio, se presenta en tres partes, a saber, ingresos, gastos y disposiciones generales, de acuerdo con lo previsto en el artculo 11 del decreto 111 de 1996. La parte correspondiente del proyecto de acuerdo de ingresos, se presenta en los trminos de lo establecido en los artculos 53 y 11 del decreto 111 de 1996.
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POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013 El artculo 53 del decreto 111 de 1996, dice:
ARTICULO 53. El Presupuesto de Rentas se presentar al Congreso para su aprobacin en los trminos del artculo 3 de esta Ley. (Corresponde al art. 11 del presente Estatuto). El Gobierno presentar un anexo, junto con el mensaje presidencial, el detalle de su composicin. Estos ingresos se podrn sustituir de acuerdo con el respectivo reglamento. Los recursos del crdito se utilizarn tomando en cuenta la situacin de liquidez de la Tesorera, las condiciones de los crditos y la situacin macroeconmica (Ley 179 de 1994, art. 58, Ley 225 de 1995 art.1).
Por su parte, el artculo 11 del decreto 111 de 1996, establece:

ARTICULO 11. El Presupuesto General de la Nacin se compone de las siguientes partes: a) El Presupuesto de Rentas contendr la estimacin de los ingresos corrientes de la Nacin; de las contribuciones parafiscales cuando sean administradas por un rgano que haga parte del Presupuesto, de los fondos especiales, de los recursos de capital y de los ingresos de los establecimientos pblicos del orden nacional. b) El Presupuesto de Gastos o Ley de Apropiaciones , incluir las apropiaciones para la Rama Judicial, la Rama Legislativa, la Fiscala General de la Nacin, la Procuradura General de la Nacin, la Defensora del Pueblo, la Contralora General de la Repblica, la Registradura Nacional del Estado Civil que incluye el Consejo Nacional Electoral, los Ministerios, los Departamentos Administrativos, los Establecimientos Pblicos y la Polica Nacional, distinguiendo entre gastos de funcionamiento, servicio de la deuda pblica y gastos de inversin, clasificados y detallados en la forma que indiquen los reglamentos. c) Disposiciones generales. Corresponde a las normas tendientes a asegurar la correcta ejecucin del Presupuesto General de la Nacin, las cuales regirn nicamente para el ao fiscal para el cual se expidan. (Ley 38 de 1989, art. 7, Ley 179 de 1994, arts. 3, 16 y 71, Ley 225 de 1995 art. 1). (Sombreado fuera de texto).
La parte correspondiente a los gastos del proyecto de acuerdo, se presenta en los trminos de lo establecido en el artculo 14 del decreto 568 de 1996, el cual dice:
ARTICULO 14. El proyecto de presupuesto de gastos se presentar al Congreso clasificado en secciones presupuestales distinguiendo entre cada una los gastos de funcionamiento, servicio de la deuda pblica y los gastos de inversin. Los gastos de inversin se clasificarn en programas y subprogramas.
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Son programas los constituidos por las apropiaciones destinadas a actividades homogneas en un sector de accin econmica, social, financiera o administrativa a fin de cumplir con las metas fijadas por el Gobierno Nacional, a travs de la integracin de esfuerzos con recursos humanos, materiales y financieros asignados. Son subprogramas el conjunto de proyectos de inversin destinados a facilitar la ejecucin en un campo especfico en virtud del cual se fijan metas parciales que se cumplen mediante acciones concretas que realizan determinados rganos. Es una divisin de los programas.
6.3. BASE LEGAL DEL ESTUDIO Y APROBACION DEL PROYECTO DE ACUERDO EN EL CONCEJO MUNICIPAL
Para el Estudio y aprobacin del proyecto de Presupuesto General del Municipio para la vigencia fiscal de 2013, es importante tener en cuenta lo establecido en los artculos 349 y 351 Constitucin Poltica, que por mandato del artculo 353 de la misma Constitucin se aplica al municipio. Estos artculos de la carta constitucional dicen:
Articulo 349. Durante los tres primeros meses de cada legislatura, y estrictamente de acuerdo con las reglas de la ley orgnica, el Congreso discutir y expedir el presupuesto general de rentas y ley de apropiaciones. Los cmputos de las rentas, de los recursos del crdito y los provenientes del balance del tesoro, no podrn aumentarse por el Congreso sino con el concepto previo y favorable suscrito por el ministro del ramo. (El Negreado y subrayado fuera de texto).
Articulo 351. El Congreso no podr aumentar ninguna de las partidas del presupuesto de gastos propuestas por el gobierno, ni incluir una nueva, sino con la aceptacin escrita del ministro del ramo.
El Congreso podr eliminar o reducir partidas de gastos propuestas por el Gobierno , con excepcin de las que se necesitan para el servicio de la deuda pblica, las dems obligaciones contractuales del Estado, la atencin completa de los servicios ordinarios de la administracin y las inversiones autorizadas en los planes y programas a que se refiere el artculo 341.
Si se elevare el clculo de las rentas, o si se eliminaren o disminuyeren algunas de las partidas del proyecto respectivo, las sumas as disponibles, sin exceder su cuanta, podrn
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aplicarse a otras inversiones o gastos autorizados conforme a lo prescrito en el inciso final del artculo 349 de la Constitucin. (El Negreado y subrayado fuera de texto).
JURISPRUDENCIA: C-593/97, C-537/99.

El Congreso podr eliminar o reducir partidas de gastos propuestas por el Gobierno, con excepcin de las que se necesitan para el servicio de la deuda pblica, las dems obligaciones contractuales del Estado, la atencin completa de los servicios ordinarios de la administracin y las inversiones autorizadas en los planes y programas a que se refiere el artculo 341 de la CP.
JURISPRUDENCIA: C-192/97(SV).
Si se elevare el clculo de las rentas, o si se eliminaren o disminuyeren algunas de las partidas del proyecto respectivo, las sumas as disponibles, sin exceder su cuanta, podrn aplicarse a otras inversiones o gastos autorizados conforme a lo prescrito en el inciso final del artculo 349 de la Constitucin.
Por lo antes expuesto y de conformidad con lo establecido en el artculo 68 del decreto 111 de 1996, el Gobierno Municipal, a travs de la Secretaria de Hacienda, estar atento a brindarle al Honorable Concejo Municipal toda la asesora tcnica y legal que requiera y a suminstrale la informacin que soliciten.
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CAPITULO II
DEL PRESUPUESTO DE RENTAS Y RECURSOS DE CAPITAL
El computo de los Ingresos del Presupuesto Municipal para el periodo comprendido entre el primero (1) de enero y el treinta y uno (31) de Diciembre del ao 2013, estn por la suma de SESENTA Y OCHO MIL OCHOCIENTOS SESENTA Y OCHO MILLONES CUATROSCIENTOS VEINTITRES MIL OCHOCIENTOS DOS PESOS M/CTE ($ 68.868.423.802.00), discriminados as:
INGRESOS ENTE CENTRAL MUNICIPAL 1 2 INGRESOS CORRIENTES RECURSOS DE CAPITAL TOTAL INGRESOS ENTE CENTRAL MPAL
VALOR $ 68.057.423.802.00 $ 811.000.000.00
$ 68.868.423.802.00
INGRESOS RECURSOS PROPIOS DE LIBRE DESTINACION 1 Recursos Propios de Libre Destinacin TOTAL INGRESOS DE RECURSOS PROPIOS DE LIBRE DESTINACION
VALOR
$ 30.762.200.000.00 $ 30.762.200.000.00
RECURSOS DE DESTINACION ESPECIFICA 1 Recursos de Destinacin Especifica TOTAL INGRESOS DE RECURSOS DE DESTINACION ESPECIFICA
VALOR $ 4.150.500.000.00 $ 4.150.500.000.00
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POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013 INGRESOS SISTEMA GENERAL DE PARTICIPACIONES 1 Educacin, Propsito General, Municipios Ribereos y Alimentacin Escolar Rgimen Subsidiado Salud Publica TOTAL INGRESOS POR SGP VALOR
$ 20.465.733.802.00
2 3
$ 7.377.000.000.00 $ 491.990.000.00
$ 28.334.723.802.00
RECURSOS SIN SITUACION DE FONDOS 1 2 3 Predial Participacin con Destinacin Ambiental Alumbrado Publico Intereses Participacin con Destinacin Amb. TOTAL INGRESOS S.S.F $ $ $ $
VALOR 2.160.000.000.00 2.500.000.000.00 150.000.000.00 4.810.000.000.00
INGRESOS RECURSOS DE CAPITAL 1 2 3 Dividendos Rendimientos financieros Venta de activos fijos TOTAL INGRESOS POR SGP
VALOR $ $ $ $ 700.000.000.00 110.000.000.00 1.000.000.00 811.000.000.00
Buena parte del presupuesto general del Municipio se financia con el producto de sus propios recursos, es importante anotar que en materia tributaria se espera que los recaudos por este concepto aumenten en un 10%, y para ellos se espera que los procesos de fiscalizacin, los programas de incentivos tributarios y la poltica de cobro coactivo, presenten un importante y efectivo crecimiento en las rentas tributarias Municipales. Pagina 16
POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013 Composicin del Presupuesto de Ingresos ente Central 2013 INGRESOS 1 Recursos Propios de Libre Destinacin (con ingresos de capital) Recursos de Destinacin Especifica Sistema General de Participacin Otras fuentes (SSF) TOTAL INGRESOS DEL MUNICIPIO $ VALOR 31.573.200.000.00
2 3 4
$ $ $ $
4.150.500.000.00 28.334.723.802.00 4.810.000.000.00 68.868.423.802.00
DEL PRESUPUESTO DE GASTOS. El presupuesto de Gastos de la vigencia 2013, se desarrollo con estricto cumplimiento de las disposiciones de austeridad y saneamiento fiscal consagrado en la normatividad legal, de acuerdo a los establecido en la ley 617 de 2000. Frente a este ltimo aspecto para la vigencia actual la administracin municipal ha administrado con total austeridad y eficiencia el gasto de funcionamiento. Este comportamiento proyectamos mantener e inclusive mejorar, ya que tenemos la plena conviccin de optimizar nuestros recursos elevando los indicadores de productividad y competitividad de nuestros funcionarios, mejorando con ello la calidad en el servicio y en el direccionamiento de los recursos destinados a inversin. Por lo anterior expuesto Honorables Concejales, esta Administracin quiere construir de manera real y contundente un modelo de ciudad, es as que para el proceso de socializacin del Plan de Desarrollo convoco a los ciudadanos de las zonas urbanas y rurales incluyendo a los diferentes grupos sociales tales como mujeres, jvenes, afrocolombianos, poblacin LGTBI etc. Bajo un enfoque de desarrollo integral econmico, que garantice los derechos de los ciudadanos conceptos de productividad, competitividad, generacin de valor y procesos innovadores que rompan paradigmas y nos conduzcan de la mano de ustedes a marcar la diferencia y proponer un nuevo punto en la historia de nuestro Municipio, convencidos que generaremos profundos e importantes procesos de desarrollo social y econmico para nuestras comunidades.
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POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013 Para atender los Gastos de Funcionamiento, Transferencias, Inversin y Servicio de la Deuda del Municipio de Girardot, para la vigencia fiscal del (1) de enero al treinta y uno (31) de diciembre de 2013, en la suma de SESENTA Y OCHO MIL OCHOCIENTOS SESENTA Y OCHO MILLONES CUATROCIENTOS VEINTITRES MIL OCHOCIENTOS DOS PESOS M/ CTE ($ 68.868.423.802.00) discriminados en la forma siguiente: NIVEL CENTRAL, CONCEJO MUNICIPAL Y ORGANOS DE CONTROL GASTO 1 Gastos de Funcionamiento del Concejo Municipal de Girardot TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO DEL CONCEJO MUNICIPAL VALOR $ 721.696.800.00
$721.696.800.00
GASTO 1 Gastos de Funcionamiento de la Personera Municipal de Girardot TOTAL GASTOS DE FUNCIONAMIENTO DE LA PERSONERIA MUNICIPAL
VALOR $ 205.287.075.00
$205.287.075.00
CONCEPTO 1 Gastos de Funcionamiento 2 Servicio de la Deuda 3 Transferencias 4 Inversin TOTAL GASTOS
VALOR
7.397.084.166 7.988.000.000 10.735.455.834 42.747.883.802 68.868.423.802
% 10,74% 11,60% 15,59% 62,07% 100,00%
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POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013 Vale la pena sealar Honorables Concejales, que el plan de inversiones POAI como el presupuesto en su conjunto fueron debidamente analizados y conceptuados por parte del Concejo de Gobierno Municipal. Teniendo en cuenta lo anterior, someto a su consideracin el presente Proyecto de Acuerdo POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013, Proyecto que cumple con lo previsto en las normas presupuestales y que guarda estrecha relacin con lo contemplado en el Plan de Desarrollo Municipal GIRARDOT TIENE CON QUE
ACUERDA
Articulo 1o. - Fijase el Presupuesto de Rentas y Recursos de Capital del Municipio de Girardot, para la Vigencia Fiscal del 1 de Enero al 31 de Diciembre del Ao 2013, en la Suma de SETENTA Y CUATRO MIL SETECIENTOS SIETE MILLONES CUATROCIENTOS SESENTA Y OCHO MIL DOSCIENTOS CINCUENTA Y OCHO PESOS M/CTE ($ 74.707.468.258.00.)
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POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013 PRIMERA PARTE
PRESUPUESTO DE RENTAS Y RECURSOS DE CAPITAL
TOTAL INGRESOS I. INGRESOS DE LA ADMINISTRACION CENTRAL 1. INGRESO CORRIENTE 2. RECURSOS DE CAPITAL II- INGRESOS DE LOS ESTABLECIMIENTOS PUBLICOS A. CORPORACION DE DESARROLLO Y SEGURIDAD DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT 1. INGRESO CORRIENTE 2. RECURSOS DE CAPITAL B. INSTITUTO MUNICIPAL DE TURISMO CULTURA Y FOMENTO 1. INGRESO CORRIENTE 2. RECURSOS DE CAPITAL C. EMPRESAS DE SERVICIOS MUNICIPALES Y REGIONALES "SER REGIONALES" 1. INGRESO CORRIENTE 2. RECURSOS DE CAPITAL
74.707.468.258 68.868.423.802 68.057.423.802 811.000.000 5.839.044.456
1.660.724.588 1.608.624.588 52.100.000 1.720.392.000 1.719.892.000 500.000 2.457.927.868 2.456.927.868 1.000.000
Articulo 2o .- Con base en el recurso de que trata el artculo 1ro, Crear y Apropiar para atender los Gastos de Funcionamiento, Servicio de la Deuda e Inversin del Municipio de Girardot, durante la Vigencia Fiscal del 1 de Enero al 31 de Diciembre del Ao 2013, en la suma de SETENTA Y CUATRO MIL SETECIENTOS SIETE MILLONES CUATROCIENTOS SESENTA Y OCHO MIL DOSCIENTOS CINCUENTA Y OCHO PESOS M/CTE ($ 74.707.468.258.00.)
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POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013 SEGUNDA PARTE PRESUPUESTO DE GASTOS O DE APROPIACIONES SECTOR CENTRAL
18.132.540.000 7.988.000.000 42.747.883.802 68.868.423.802
ESTABLECIMIENTOS PUBLICOS
CONCEPTO DEL GASTO GASTOS DE FUNCIONAMIENTO SERVICIO DE LA DEUDA GASTOS DE INVERSION TOTAL
TOTAL GASTOS
21.486.130.726 7.988.000.000 45.233.337.532 74.707.468.258 0
3.353.590.726
2.485.453.730 5.839.044.456
TOTAL GASTOS TOTAL GASTOS E INVERSION DE LA ADMINISTRACION CENTRAL

CONCEJO MUNICIPAL PERSONERIA MUNICIPAL
74.707.468.258 68.868.423.802
721.696.800 205.287.075
I. DESPACHO ALCALDIA 1. FUNCIONAMIENTO II. SECRETARIA DE HACIENDA 1. FUNCIONAMIENTO 1.1 TRANSFERENCIAS 2. DEUDA III. OFICINA ASESORA DE PLANEACION 1. FUNCIONAMIENTO IV. SECRETARIA DE GOBIERNO 1. FUNCIONAMIENTO V. SECRETARIA DE DESARROLLO ECONOMICO 1. FUNCIONAMIENTO
1.123.500.000 1.123.500.000 12.764.300.000 1.208.300.000 3.568.000.000 7.988.000.000 309.900.000 309.900.000 8.328.495.834 8.328.495.834 134.370.000 134.370.000 Pagina 21
VI. SECRETARIA DE EDUCACION 1. FUNCIONAMIENTO VII. SECRETARIA DE TRANSITO 1. FUNCIONAMIENTO VIII. SECRETARIA DE INFRAESTRUCTURA 1. FUNCIONAMIENTO IX. SECRETARIA DE SEGURIDAD SOCIAL EN SALUD 1. FUNCIONAMIENTO 3. INVERSION X INVERSIONES PLAN DE DESARROLLO "GIRARDOT TIENE CON QUE"
120.684.000 120.684.000 447.000.000 447.000.000 1.700.236.291 1.700.236.291 9.189.380.960 265.070.000 8.924.310.960
33.823.572.842
GASTOS DE INVERSIONES DE LOS ESTABLECIMIENTOS PUBLICOS A. CORPORACION DE DESARROLLO Y SEGURIDAD DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT 1. FUNCIONAMIENTO 3. INVERSION B. INSTITUTO MUNICIPAL DE TURISMO CULTURA Y FOMENTO 1. FUNCIONAMIENTO 3. INVERSION C. EMPRESAS DE SERVICIOS MUNICIPALES Y REGIONALES "SER REGIONALES" 1. FUNCIONAMIENTO 3. INVERSION TERCERA PARTE DISPOSICIONES GENERALES
5.839.044.456
1.660.724.588 513.162.858 1.147.561.730 1.720.392.000 383.500.000 1.336.892.000
2.457.927.868 2.456.927.868 1.000.000
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ARTICULO 3o.- Las disposiciones generales del presente acuerdo son complementarias de las leyes 38 de 1989, 136 de 1994, 179 de 1994, 225 de 1995, 617 de 2000, 715 de 2001, 756 de 2002, 819 de 2003, 1176 de 2007, 1283 de 2009; los Decretos Nacionales 111 y 568 de 1996, 4730 de 2005 y 1957 de 2007, y deben aplicarse en armona con estas, Orgnicas del Presupuesto General de la Nacin y de sus decretos reglamentarios, cuya vigencia fiscal corresponde del 1 de enero al 31 de diciembre del ao 2013. CAPITULO I DEL CAMPO DE APLICACION
ARTICULO 4o.- Los rganos o dependencias que conforman el Presupuesto General del Municipio de Girardot, en la ejecucin del mismo se observarn los principios Presupuestales consagrados en el estatuto orgnico del presupuesto, y en las presentes disposiciones. Los fondos sin personera jurdica deben ser creados por Acuerdo o por su autorizacin expresa y estarn sujetos a las normas y procedimientos establecidos en la Constitucin Poltica, el Estatuto Orgnico del Presupuesto, el presente Acuerdo y las dems normas que reglamenten los rganos a los cuales pertenecen.
CAPITULO II DE LAS RENTAS Y RECURSOS
ARTICULO 5.- Los rganos que conforman el Presupuesto General del Municipio de Girardot, depositarn sus recursos en cuenta nica Municipal, a nombre de la Tesorera General del Municipio, seguida de la identificacin o nombre del respectivo rgano. El Municipio y sus Entidades Descentralizadas podrn colocar disponibilidades de Tesorera, en depsitos a termino fijo, ttulos valores y encargos fiduciarios en entidades Financieras autorizadas para tal fin, previamente autorizadas por la Secretara de Hacienda. Pagina 23
POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013 Los rendimientos financieros obtenidos por el sistema de cuenta nica Municipal, sern de propiedad del Municipio de Girardot. La Secretara de Hacienda, fijar los criterios tcnicos para el manejo de los excedentes de liquidez del Tesoro Municipal acorde con los objetivos financieros del Municipio y la tasa de inters a corto, mediano y largo plazo.
Para la vigencia fiscal del 2013, se efectuar consignacin de los excedentes financieros de los establecimientos pblicos, si los hubiere, correspondientes al 40% de los mismos, durante los primeros noventa (90) das del ao, en la Tesorera Municipal de Girardot. Estos recursos se calcularan con base en los estados financieros que presenten stos rganos a la Direccin del Presupuesto Municipal y Contabilidad de la Secretara de Hacienda Municipal, quin ser la encargada de depurar la informacin, establecer el monto a distribuir y proponer dicha distribucin.
ARTICULO 6o. Los ingresos corrientes del Municipio y aquellas contribuciones y recursos que en las normas legales no se haya autorizado su manejo a otro rgano, debern ser consignados en los primeros quince (15) das del mes siguiente a la fecha de su recibo, en la Secretara de Hacienda del Municipio, por quienes estn encargados de su recaudo.
ARTICULO 7o. Los rendimientos financieros que generen las inversiones con recursos de los servidores pblicos, correspondientes a cesantas y pensiones, se utilizarn exclusivamente en la constitucin de reservas financieras para el pago de dichas prestaciones sociales.
ARTCULO 8o. Facultase al Gobierno Municipal y a los Directores o Gerentes de sus Entidades Descentralizadas para que con los excedentes de liquidez en moneda nacional, de los fondos que administren, realicen las siguientes operaciones transitorias de excedentes de liquidez: compra y venta de ttulos valores emitidos por la Nacin, el Banco de la Repblica, Fogafin, entidades sujetas al control y vigilancia de la Superintendencia Bancaria; y depsitos remunerados e inversiones financieras en entidades sujetas al control y vigilancia de la Superintendencia Bancaria. Estas inversiones financieras sern
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POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013 debidamente autorizadas por la Secretaria de Hacienda, de acuerdo con el Programa Anual Mensualizado de Caja PAC- y las normas vigentes que regulan la materia.
ARTCULO 9o. Los rendimientos financieros originados con recursos del Municipio, incluidos los negocios fiduciarios, deben consignarse en la Secretara de Hacienda en los primeros quince (15) das del mes siguiente de su recaudo.
ARTCULO 10o. Los Establecimientos Pblicos podrn pagar con sus ingresos propios obligaciones financiadas con recursos del Municipio mientras la Secretara de Hacienda transfiere los dineros respectivos. Igual procedimiento ser aplicable a los rganos del Presupuesto General del Municipio cuando administren fondos especiales, sobre los recursos del Municipio. Estas operaciones deben contar con autorizacin previa de la Secretara de Hacienda.
CAPITULO III DE LOS GASTOS
ARTICULO 11o. El Ordenador del Gasto en el Municipio ser Alcalde, en el Concejo el Presidente de la Corporacin, en la Personera el Personero y en las Entidades Descentralizadas los respectivos Gerentes o Directores, de conformidad con lo establecido en el artculo 51 de la ley 179 de 1994 y las dems normas que regulan la autonoma presupuestal.
ARTICULO 12o. Todos los actos administrativos que afecten las apropiaciones presupustales debern contar con certificados de disponibilidad presupuestal CDPS previos que garanticen la existencia de apropiacin suficiente para atender estos gastos. Igualmente, estos compromisos debern contar con Registro Presupuestal RPS para que los recursos con l financiados no sean desviados a ningn otro fin. En este registro se Pagina 25
POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013 deber indicar claramente el valor y el plazo de las prestaciones a las que haya lugar. Esta operacin es un requisito de perfeccionamiento de estos actos administrativos. En consecuencia, ninguna autoridad podr contraer obligaciones sobre apropiaciones inexistentes, o en exceso del saldo disponible, o sin la autorizacin previa del Concejo Municipal para comprometer vigencias futuras. Cualquier compromiso que se adquiera sin el lleno de estos requisitos crear responsabilidad personal y pecuniaria a cargo de quien asuma estas obligaciones. Las obligaciones con cargo del Tesoro Municipal que se adquieran con violacin a este precepto, no tendrn valor alguno.
ARTICULO 13o. Las afectaciones al Presupuesto General del Municipio se harn teniendo en cuenta la prestacin principal originada en los compromisos que se adquieran y con cargo a este rubro se cubrirn los dems costos inherentes o accesorios. Con cargo a las apropiaciones que implica cada rubro presupuestal, que sean afectadas con los compromisos iniciales, se atendern las obligaciones derivadas de los costos imprevistos, ajustes y revisin de valores e intereses moratorios, derivados de estos compromisos.
ARTICULO 14o. Prohbase tramitar o legalizar actos administrativos u obligaciones que afecten el Presupuesto de Gastos cuando no renan los requisitos legales o se configuren como hechos cumplidos. El representante legal, los ordenadores de gastos o en quienes estos hayan delegado, respondern disciplinara, fiscal y penalmente por incumplir lo establecido en esta norma.
ARTICULO 15o. Los rganos a los que se refiere el artculo 4 del presente Acuerdo, cancelarn los fallos de tutela, con cargo al rubro presupuestal que corresponda a la naturaleza del negocio fallado. Para pagarlas, en primera instancia se deben efectuar los traslados presupuestales requeridos, con cargo a los saldos de apropiacin disponibles durante la vigencia fiscal en curso. Los Establecimientos pblicos deben atender las providencias que se profieran en su contra, en primer lugar con recursos propios. Pagina 26
POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013 Con cargo a las apropiaciones del rubro Sentencias y Conciliaciones se podrn pagar todos los gastos originados en los Tribunales de Arbitramento.
ARTCULO 16o. Para proveer empleos vacantes se requerir del certificado de disponibilidad presupuestal por la vigencia fiscal de 2013. Por medio de ste, la Secretaria de Hacienda garantizar la existencia de los recursos del 1 de enero al 31 de diciembre de 2013, por todo concepto de gastos de personal, salvo que el nombramiento sea en remplazo de un cargo provisto o creado durante la vigencia, para lo cual se deber expedir el certificado de disponibilidad presupuestal para lo que resta del ao fiscal.
Toda provisin de empleos de los servidores pblicos deber corresponder a los previstos en la planta de personal, incluyendo las vinculaciones de los trabajadores oficiales. Toda provisin de cargos que se haga con violacin a este mandato carecer de validez y no crear derecho adquirido. La vinculacin de supernumerarios, por perodos superiores a tres meses, deber ser autorizada mediante resolucin suscrita por el ordenador de gastos del respectivo rgano. En los contratos de prestacin de servicios, no se podrn pactar prestaciones sociales. Para efectos de la vinculacin de contratos por prestacin de servicio requerir certificado de disponibilidad y reserva presupuestal, expedida por el jefe de Presupuesto o quin haga sus veces, para garantizar el compromiso que se va adquirir.
ARTCULO 17o. La solicitud de modificacin a las plantas de personal requerir para su consideracin y trmite, el certificado de disponibilidad respectivo por parte del Jefe de Presupuesto de la Secretaria de Hacienda, y de los siguientes requisitos: 1. Exposicin de motivos. 2. Costos comparativos de las plantas vigente y propuesta. 3. Efectos sobre los gastos generales. 4. Concepto de la Secretara de Planeacin si se afectan los gastos de Inversin. 5. Y los dems que el jefe de Presupuesto, de la Secretara de Hacienda considere pertinentes. Pagina 27
POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013 Para todos los efectos legales, se entender como valor lmite de gastos de personal el monto de la apropiacin presupuestal previsto en el presupuesto de 2012. El Secretario tramitar las propuestas de modificaciones a las plantas de personal, cuando hayan obtenido la viabilidad presupuestal del jefe de presupuesto de la Secretara de Hacienda. Se exceptan de esta disposicin, el Concejo, La Personera y los Establecimientos Pblicos, en los cuales la viabilidad presupuestal ser expedida por el Jefe de Presupuesto o quien haga sus veces.
ARTICULO 18o. Las Juntas y Consejos Directivos de las Entidades Descentralizadas del orden Municipal cualquiera que sea su naturaleza, no podrn expedir acuerdos o resoluciones que incrementen salarios, primas, bonificaciones, gastos de representacin, viticos, horas extras, crditos o prestaciones sociales, ni con ordenes de trabajo, autorizar la ampliacin en forma parcial o total de los costos de las planta y nminas de personal, sin los parmetros y consideraciones adoptados conforme a la Constitucin Poltica y Leyes de Colombia y por el Gobierno Municipal Central.
ARTICULO 19o. Las obligaciones por concepto de servicios mdico-asistenciales, servicios pblicos domiciliarios, y gastos de comunicaciones y transporte, causados en el ltimo trimestre de 2012 se pueden pagar con cargo a las apropiaciones de la vigencia fiscal del 2013. La prima de vacaciones, la indemnizacin por vacaciones, las cesantas, las pensiones y los impuestos, podrn ser pagados con cargo al presupuesto vigente cualquiera que sea el ao de su causacin.
ARTICULO 20o. Los recursos destinados a programas de Capacitacin y Bienestar Social no pueden tener por objeto crear o incrementar salarios, bonificaciones, sobresueldos, primas, prestaciones sociales, remuneraciones extralegales o estmulos pecuniarios ocasionales que la Ley o los Acuerdos no hayan establecido para los servidores pblicos, ni servir para otorgar beneficios directos en dinero o en especie.
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POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013 Los programas de capacitacin podrn comprender matrculas de los funcionarios, que se girarn directamente a los establecimientos educativos; su otorgamiento se har en virtud de la reglamentacin interna del Municipio y las normas vigentes sobre la materia. Los programas de Bienestar Social y Capacitacin, que autoricen las disposiciones legales, incluirn los elementos necesarios para llevarlos a cabo.
ARTICULO 21o. El Alcalde ser el competente para establecer la escala de viticos y de expedir el Decreto que regir la constitucin y funcionamiento de las cajas menores y la utilizacin de los avances en los rganos que conforman el Presupuesto General del Municipio. Se podr constituir avances para gastos prioritarios, que previamente sean establecidos en la resolucin de constitucin de cajas menores y se imputarn a los rubros de gastos que tengan apropiacin existente para dichos gastos.
ARTCULO 22o. La adquisicin de los bienes que necesiten los rganos que hacen parte del Presupuesto General del Municipio para su funcionamiento y organizacin, requieren de un Plan de Compras. Este plan deber aprobarse por cada rgano acorde con las apropiaciones autorizadas en el Presupuesto General del Municipio y se modificar cuando las apropiaciones que la respaldan sean modificadas.
ARTICULO 23o. Se podr hacer distribuciones en el presupuesto de ingresos y gastos, sin cambiar su destinacin ni cuanta, mediante Decreto del Alcalde o Resolucin suscrita por los dems ordenadores de Gasto de los rganos que hacen parte del Presupuesto General del Municipio. En el caso de los Establecimientos Pblicos del orden Municipal estas distribuciones se harn por Resolucin o Acuerdo de las Juntas o Consejos Directivos. Dichos Actos administrativos requerirn para su validez de la aprobacin de la Secretaria de Hacienda Jefe de Presupuesto. Los jefes de los rganos respondern por la legalidad de los actos en mencin.
A fin de evitar duplicaciones en los casos en los cuales la distribucin afecte el presupuesto de otro rgano que haga parte del Presupuesto General del Municipio, el mismo acto administrativo servir de base para realizar los ajustes correspondientes en el Pagina 29
POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013 rgano que distribuye e incorporar las del rgano receptor. La ejecucin presupuestal de estas deber iniciarse en la misma vigencia de la distribucin; en caso de requerirse se abrirn subordinales.
ARTICULO 24o. Los ordenadores de gasto de los rganos que hacen parte del Presupuesto General del Municipio debern cumplir prioritariamente con la atencin de los sueldos de personal, prestaciones sociales, servicios pblicos, seguros, mantenimiento, sentencias, pensiones y transferencias asociadas a la nmina. El incumplimiento de esta disposicin es causal de mala conducta del ordenador del gasto.
ARTICULO 25o. Los recursos del Municipio, provenientes del Sistema General de Participaciones, que al cierre de la vigencia fiscal de 2012, no se encuentren comprometidos ni ejecutados, as como los rendimientos financieros originados en depsitos realizados con estos mismos recursos, debern asignarse en el ao fiscal de 2013, para los mismos sectores y fines previstos en la Constitucin, en la ley 715 de 2001 y en la ley 1176 de 2007, para los cuales fueron girados en el 2012.
ARTICULO 26o. Los rganos de que trata el artculo 4 del presente Acuerdo podrn pactar anticipos nicamente cuando cuenten con Programa Anual Mensualizado de Caja PAC-.
ARTCULO 27o. La Secretara de Hacienda - Jefe de Presupuesto, podr abstenerse de adelantar los trmites de cualquier operacin presupuestal de las entidades sealadas en el artculo 4o del presente Acuerdo que incumplan los objetivos y metas trazados en el Plan Financiero y en el Programa Anual de Caja. Para tal efecto, los rganos y entidades enviarn a la Direccin de Presupuesto informes mensuales sobre la ejecucin de ingresos y gastos, dentro de los cinco (5) primeros das del mes siguiente.
ARTCULO 28o. Los compromisos y las obligaciones de los rganos que sean una seccin del Presupuesto General del Municipio, correspondientes a las apropiaciones financiadas con rentas provenientes de contratos o convenios, slo podrn ser asumidos cuando estos se hayan perfeccionado. Pagina 30
ARTCULO 29o. Los rganos que conforman el Presupuesto General del Municipio deben reintegrar a la Secretara de Hacienda del Municipio, dentro de los primeros quince (15) das del mes de enero de 2013, los recursos del Municipio provenientes de saldos de vigencias anteriores que no se encuentren amparando compromisos u obligaciones de reservas presupuestales o de las cuentas por pagar, incluidos sus rendimientos financieros y dems rditos originados en aquellos.
ARTCULO 30. Toda operacin de crdito pblico que realicen los Establecimientos Pblicos deber contar con el concepto previo y favorable de la Secretaria de Hacienda.
ARTICULO 31o- Con el fin de proveer el saneamiento econmico y financiero de todo orden, autorizase al Municipio de Girardot, y sus entidades descentralizadas, as como con entidades naturales o jurdicas de derecho pblico o privado, sobre las obligaciones que recprocamente tengan, para efectuar cruce de cuentas entre s o generar compensaciones. Estas operaciones requerirn acuerdo previo entre las partes.
CAPITULO IV DEL PROGRAMA ANUAL MENSUALIZADO DE CAJA -PAC-
ARTICULO 32o. La ejecucin de los Gastos del Presupuesto General del Municipio se har a travs del Programa Anual Mensualizado de Caja -PAC-. Este es el instrumento mediante el cual se define el monto mximo mensual de fondos disponibles en la Secretara de Hacienda del Municipio y el monto mximo mensual de pagos que esta puede hacer, con el fin de cumplir los compromisos a cargo de la administracin.
El Programa Anual Mensualizado de Caja -PAC- estar clasificado en la misma forma del presupuesto y ser elaborado por los diferentes rganos incluidos en el Presupuesto General del Municipio, con la asesora de la Secretaria de Hacienda del Municipio y Pagina 31
POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013 teniendo en cuenta las metas financieras establecidas por el Consejo Municipal de Poltica Fiscal - COMFIS. El PAC correspondiente a las apropiaciones de la vigencia fiscal, tendr como lmite mximo el valor del presupuesto aprobado por el Concejo y sancionado por el Alcalde. Las modificaciones al PAC sern aprobadas por el COMFIS, con base en las metas financieras establecidas. Este podr reducir el PAC en caso de detectarse una deficiencia en su ejecucin. Las apropiaciones suspendidas, incluidas las que se financien con los recursos adicionales a que hace referencia el artculo 347 de la Constitucin Poltica, lo mismo que aquellas financiadas con recursos del crdito no perfeccionados, slo se incluirn en el PAC cuando cese en sus efectos la suspensin o cuando lo autorice el Consejo de Gobierno, mientras se perfeccionan los contratos de emprstito.
ARTICULO 33o. La Secretaria de Hacienda del Municipio comunicar a cada uno de los rganos que conforman el Presupuesto General del Municipio, las metas anuales Caja de pago para la elaboracin del PAC con fundamento en las metas financieras determinadas por el COMFIS. A travs de las asesoras que la Secretaria de Hacienda municipal brinde, en la elaboracin del Programa Anual de Caja, se velar porque esta meta se cumpla. La Secretara de Hacienda del Municipio, coordinar con la Oficina Asesora de Planeacin la elaboracin del PAC de Inversin.
ARTICULO 34o. En la elaboracin y ejecucin del PAC, los rganos que conforman el Presupuesto General del Municipio atendern prioritaria y oportunamente los pagos para servicio a la deuda pblica, los servicios pblicos domiciliarios, los servicios personales, las pensiones y cesantas y las transferencias relacionadas con la nmina.
ARTICULO 35o. Cuando la Secretaria de Hacienda Municipal consolide el PAC con las solicitudes presentadas por los rganos, har la verificacin frente a las metas financieras y su respectiva mensualizacin. En caso de presentarse diferencias efectuar los ajustes necesarios para darles coherencia y someter el PAC a aprobacin del COMFIS. Una vez aprobado lo comunicar a los rganos respectivos.
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POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013 ARTICULO 36o. Las solicitudes de modificacin al PAC sern presentadas por el ordenador del gasto a la Secretaria de Hacienda del Municipio para que l las someta a aprobacin del COMFIS. En las modificaciones al PAC de inversin se tendrn en cuenta las recomendaciones de la Oficina Asesora de Planeacin como resultado del seguimiento de la ejecucin de los gastos de inversin.
ARTICULO 37o. Los recursos que la Secretara de Hacienda del Municipio, transfiera a las cuentas en cada rgano no tendrn por objeto proveer de fondos a entidades financieras, sino atender compromisos y obligaciones asumidos por ellos frente a su personal y a terceros, en desarrollo de las apropiaciones presupustales. Mientras se desarrolla el objeto de la apropiacin y se crea la exigencia de situar los recursos, la Secretara de Hacienda del Municipio, deber efectuar inversiones que garanticen seguridad y rendimiento. Los rendimientos as generados, cualquiera sea la fuente que los produce, debern ser apropiados en el Presupuesto General del Municipio con el fin de satisfacer las necesidades de gasto pblico.
ARTICULO 38o. Los recursos que formen parte del Presupuesto General del Municipio, girados por la Secretaria de Hacienda del Municipio no podrn mantenerse en cuentas corrientes por ms de cinco (5) das promedio mensual, contados a partir de la fecha de los giros respectivos, sin perjuicio de aquellos recursos correspondientes a cheques entregados al beneficiario y no cobrados. Los saldos de meses anteriores que se mantengan sin utilizar harn parte del clculo anterior en el mes respectivo, mientras persista esta situacin. Una vez finalizado el mes, si la Secretara de Hacienda del Municipal, detecta que se mantuvieron recursos en cuentas autorizadas por ms de cinco (5) das promedio al mes, lo reportar a la Procuradura General de la Nacin - Procuradura Delegada para Asuntos Presupustales- y a la Contralora Departamental para que hagan las investigaciones sumarias y apliquen las sanciones del caso.
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CAPITULO V
DE LAS CUENTAS POR PAGAR Y RESERVAS PRESUPUESTALES
ARTCULO 39o. Las cuentas por pagar de los rganos que conforman el Presupuesto General del Municipio, correspondientes al ao 2012, deben constituirse a ms tardar el treinta (30) de enero de 2013 y remitirse a la Secretara de Hacienda en la misma fecha. Sern constituidas por el ordenador del gasto y el tesorero de cada rgano. Las cuentas por pagar se constituyen por el valor correspondiente a la diferencia entre las obligaciones y los pagos. nicamente en casos excepcionales se podr efectuar correcciones a la informacin suministrada respecto de la constitucin de las cuentas por pagar. Los casos excepcionales sern calificados por el jefe del rgano o representante legal del rgano o entidad, segn el caso.
ARTICULO 40o. Las cuentas por pagar se podrn ejecutar desde el momento en que la Secretara de Hacienda elabore la correspondiente relacin de cuentas por pagar y el COMFIS apruebe el PAC correspondiente. Cada rgano constituir a 31 de diciembre de 2012 cuentas por pagar con las obligaciones correspondientes a los anticipos pactados en los contratos y a la entrega de bienes y servicios.
ARTCULO 41o. Las reservas presupuestales excepcionales de los rganos que conforman el Presupuesto General del Municipio, correspondientes al ao 2012, deben constituirse a ms tardar el treinta (30) de enero de 2013 y remitirse a la Secretaria de Hacienda en la misma fecha. Sern constituidas por el ordenador del gasto y el jefe de presupuesto o quien haga sus veces. Las reservas presupuestales se constituyen por el valor correspondiente a la diferencia entre los compromisos y las obligaciones.
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POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013 nicamente en casos excepcionales se podr efectuar correcciones a la informacin suministrada respecto de la constitucin de las reservas presupuestales y/o cuentas por pagar. Los casos excepcionales sern calificados por el jefe del rgano o representante legal del rgano o entidad, segn el caso.
PARAGRAFO: De conformidad con lo previsto en el artculo 2 del decreto 1957 de 2007, en el artculo 9 de la Ley 225 de 1995 y el artculo 31 de la Ley 344 de 1996, en la vigencia fiscal 2013, el Gobierno Municipal reducir el presupuesto en el 100% del monto de las reservas presupuestales constituidas sobre el presupuesto del ao inmediatamente anterior, que excedan el 2% de las apropiaciones de funcionamiento y el 15% de las apropiaciones de inversin del presupuesto de dicho ao. No obstante, el gobierno queda facultado para incorporar al presupuesto de 2013 las reservas presupuestales constituidas a 31 de diciembre de 2012, en los trminos del artculo 8 de la ley 819 de 2003.
ARTICULO 42o. Las reservas presupuestales excepcionales se podrn ejecutar desde el momento en que la Secretara de Hacienda reciba la relacin de los compromisos en que se basan dichas reservas y el PAC de reservas correspondiente a su perodo de pago sea aprobado por el COMFIS. El control fiscal lo har, en forma posterior, la Contralora Departamental. Solo se podrn incluir en las reservas presupuestales los compromisos que a 31 de diciembre de 2012 no se hayan cumplido, siempre y cuando estn legalmente contrados y desarrollen el objeto de las apropiaciones presupuestales. Las reservas presupuestales solo podrn utilizarse para cancelar los compromisos que les dieron origen. Pargrafo 1 - De conformidad con el artculo 8 de la Ley 819 de 2003, en los eventos en que se encuentre en trmite a 31 de diciembre de 2012 una licitacin, concurso de mritos o cualquier otro proceso de seleccin del contratista con todos los requerimientos legales, incluida la disponibilidad presupuestal, y su perfeccionamiento se efecte en la vigencia fiscal siguiente, se atender con el presupuesto de la vigencia 2013, previo el cumplimiento de los ajustes presupuestales correspondientes. En el evento de que a 31 de diciembre de 2012 los requisitos del anterior inciso no se puedan cumplir, proceder la constitucin de reservas presupuestales excepcionales en los trminos del artculo 8 de la Ley 225 de 1995, previa justificacin del ordenador del gasto, segn los criterios que fije el Gobierno Nacional. Pagina 35
ARTICULO 43o. Las reservas presupuestales y cuentas por pagar constituidas por los rganos que conforman el Presupuesto General del Municipio, correspondientes a 2011 que no hubiesen sido ejecutadas a 31 de diciembre de 2012, expirarn sin excepcin. En consecuencia, los funcionarios de manejo de los respectivos rganos reintegrarn los dineros correspondientes a dichos compromisos a la Secretara de Hacienda del Municipio, antes del 31 de Enero del 2013.
ARTICULO 44o. Autorizase al Alcalde para incorporar por decreto al Presupuesto General del Municipio el monto de las reservas presupuestales constituidas sobre el presupuesto del ao inmediatamente anterior, que excedan el 2% de las apropiaciones de funcionamiento y el 15% de las apropiaciones de inversin del presupuesto de 2012, de conformidad con lo establecido en el artculo 8 de la ley 819 de 2003, en la ley 225 de 1995 y dems normas que regulan esta materia.
ARTICULO 45o. Si durante el ao 2013 desaparece el compromiso u obligacin que origin la constitucin de una reserva o cuenta por pagar a 31 de diciembre de 2012, el ordenador de gasto y el jefe de presupuesto o quien haga las veces, elaborarn un acta de cancelacin de la reserva presupuestal o de la cuenta por pagar, la cual ser enviada a la Secretaria de Hacienda para los ajustes presupuestales respectivos.
CAPITULO VI DE LAS VIGENCIAS FUTURAS
ARTICULO 46. Cuando los rganos que conforman el Presupuesto requieran contraer obligaciones, que afecten presupuestos de vigencias futuras, y cuya ejecucin se inicie con el presupuesto de la vigencia en curso debern solicitar autorizacin previa al Concejo Municipal, para contraer dicha asuncin de obligaciones.
Si dichos proyectos corresponden a Gastos de Inversin, de igual manera deber obtenerse el concepto previo y favorable de la Oficina Asesora de Planeacin Municipal. Pagina 36
POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013 Constituye requisito indispensable la asuncin de estos compromisos, el estar contemplado dentro del Plan de Desarrollo del Municipio de Girardot.
Con el acuerdo 024 de 2008 se faculta al seor alcalde para comprometer vigencias futuras excepcionales necesarias para la financiacin Plan Departamental para el manejo Empresarial de los Servicios de Agua y Saneamiento en el Departamento de Cundinamarca - PDA por un monto anual hasta de Mil Millones de Pesos ($1.000.000.000) desde la vigencia 2009 hasta el 2029.
CAPITULO VII MODIFICACIONES PRESUPUESTALES
ARTICULO 47o. En cualquier mes del ao fiscal, el Alcalde, previo concepto del Consejo de Gobierno podr reducir o aplazar total o parcialmente, las apropiaciones presupuestales, en caso de ocurrir uno de los siguientes eventos:
1) Que la Secretara de Hacienda del Municipio, estime que los recaudos del ao puedan ser inferiores al total de los gastos y obligaciones contradas con cargo a tales recursos;
2) Que no fueran aprobados los nuevos recursos por el Concejo o que los aprobados fueran insuficientes para atender los gastos a que se refiere el artculo 347 de la Constitucin Poltica;
3) Que no se perfeccionen los recursos del crdito autorizados.
En tales casos el Alcalde podr prohibir o someter a condiciones especiales la asuncin de nuevos compromisos y obligaciones. Pagina 37
ARTICULO 48o. Cuando el Alcalde se viera precisado a reducir las apropiaciones presupuestales o aplazar su cumplimiento, sealar por medio de decreto las apropiaciones a las que se aplican una u otras medidas.
Expedido el decreto se proceder a reformar, si fuere el caso, el Programa Anual Mensualizado de Caja -PAC- para eliminar los saldos disponibles para compromisos u obligaciones de la apropiaciones reducidas o aplazadas y las autorizaciones que se expidan con cargo a apropiaciones aplazadas no tendrn valor alguno. No se podrn abrir crditos adicionales con base en el monto de las apropiaciones que se reduzcan o aplacen.
ARTICULO 49o. Las modificaciones al anexo del decreto de liquidacin que no modifiquen en cada seccin presupuestal el monto total de sus apropiaciones de funcionamiento, servicio de la deuda y gastos de inversin a nivel de programas o subprogramas, aprobados por el Concejo, se harn mediante decreto del Alcalde y por resolucin expedida por los ordenadores de gasto de los rganos que hacen parte del Presupuesto General del Municipio.
Si la modificacin afecta el presupuesto de gastos de inversin, se requerir adems el concepto previo y favorable de la Oficina Asesora de Planeacin.
Los rganos que hacen parte del Presupuesto General del Municipio enviarn copia de los actos administrativos a la Secretara de Hacienda, con el fin de hacer los ajustes respectivos al Programa Anual Mensualizado de Caja PAC.
ARTICULO 50o. Los decretos que afecten el presupuesto de inversin del Presupuesto General del Municipio, deben llevar la firma del Alcalde, y del Secretario de Hacienda.
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Pargrafo 1 - Los recursos que se apropien para atender aportes y transferencias, en cumplimiento de normas preestablecidas, para emergencias, desastres naturales o de orden pblico, no requieren inscripcin previa en el Banco de Programas y Proyectos del Municipio. Sin embargo, la entidad responsable de la asignacin del recurso, debe inscribirlo al Banco de Programas y Proyectos en el mes siguiente a la asignacin, con el fin de que la Oficina Asesora de Planeacin efectu el seguimiento a la Inversin.
Pargrafo 2 - Salvo las excepciones previstas en el pargrafo anterior, todo compromiso que afecte los gastos de inversin, deber tener el certificado previo de la Oficina Asesora de Planeacin, donde conste que el respectivo proyecto se encuentra inscrito en el Banco de Programas y Proyectos del Municipio. Las oficinas encargadas de tramitar las cuentas, se abstendrn de darles trmite si no estn acompaadas de dicha certificacin.
ARTICULO 51o. La desagregacin y distribucin de los programas o subprogramas del presupuesto de inversin, financiados con recursos del Municipio, se har por decreto del Alcalde, que requerir la firma del Secretario de Hacienda, y del ordenador del gasto de la seccin correspondiente. ARTICULO 52o. Autorizase al Alcalde a partir del 1 de enero del 2013 para adicionar por decreto al Presupuesto General del Municipio los ingresos provenientes de convenios, contratos, Sistema General de Participaciones, FOSYGA, excedentes financieros, supervit y aportes con destinacin especfica, que se obtengan o celebren con entidades pblicas del orden Nacional o Departamental y con entidades privadas, as como los gastos que deban financiarse con dichos recursos, y para hacer las modificaciones presupustales que se requieran para garantizar el normal funcionamiento de los rganos que hacen parte del presupuesto general del municipio y la ejecucin del Plan de Desarrollo, y para realizar convenios y contratar en los trminos de la ley 80 de 1993, ley 1150 de 2007 y sus decretos reglamentarios, de conformidad con lo establecido en el Artculo 313 de la Constitucin Poltica.
ARTICULO 53o. Se entiende por Gasto Pblico Social aquel cuyo objetivo es la solucin de necesidades bsicas insatisfechas de salud, educacin, saneamiento ambiental, agua potable, vivienda y las tendientes al bienestar general y al mejoramiento de la calidad de vida de la poblacin, programados tanto en funcionamiento como en inversin. Pagina 39
CAPITULO VIII OTRAS DISPOSICIONES GENERALES
ARTICULO 54o. Le corresponde al Alcalde expedir el decreto de liquidacin del Presupuesto General del Municipio, de conformidad con lo establecido en el Decreto ley 111 de 1996. Este decreto se acompaar de un anexo que contendr el detalle de los ingresos y de los gastos de todos los rganos que hacen parte del presupuesto general del municipio para el ao fiscal.
ARTCULO 55o. El Gobierno Municipal en el decreto de liquidacin codificar, clasificar y definir los gastos. As mismo, cuando las partidas se incorporen en numerales rentsticas, secciones, programas y subprogramas que no correspondan a su objeto o naturaleza, las ubicar en el sitio que corresponda. En el decreto de liquidacin se podrn hacer correcciones de leyenda, aritmticas y a la codificacin de los diferentes rubros de ingresos y gastos del Presupuesto General del Municipio.
La Secretara de Hacienda, har mediante Decreto, las operaciones que en igual sentido se requieran durante el transcurso de la vigencia.
Cuando se trate del presupuesto de gastos de inversin requerir del concepto previo favorable de la Secretara de Planeacin.
ARTCULO 56o. La Secretara de Hacienda, de oficio o a peticin del Jefe del rgano respectivo, har por resolucin las aclaraciones y correcciones de leyenda necesarias para enmendar los errores de transcripcin y aritmticos que figuren en el Presupuesto General del Municipio para la vigencia fiscal de 2013. Lo anterior, no implica cambio en la leyenda del rubro presupuestal ni en su objeto y cuanta.
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POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013 Igualmente, podr modificar las fuentes de financiacin de los gastos, cuando por situaciones financieras excepcionales se requiera.
ARTICULO 57o. Los rganos que hacen parte del Presupuesto General del Municipio debern llevar el registro y el control de la ejecucin presupuestal. La Secretara de Hacienda ejercer el control financiero y econmico, sin perjuicio del control fiscal que le corresponde ejercer a la Contralora Departamental en los trminos de la Ley 42 de 1993.
ARTICULO 58o. El Gobierno Municipal podr efectuar crditos de Tesorera de acuerdo a las normas vigentes y cuando las situaciones de liquidez as lo ameritan. Estos crditos no tendrn ningn registro presupuestal y debern cancelarse durante la vigencia fiscal. Los costos financieros que se ocasionen por estos crditos se cargarn al rubro presupuestal que se est financiando con ellos.
ARTICULO 59o. El Concejo, la Personera, los Establecimientos Pblicos y los dems rganos que hacen parte del Presupuesto General del Municipio, debern remitir a la Secretaria de Hacienda el informe de ejecucin presupuestal dentro de los primeros diez (10) das del mes siguiente. La Secretara de Hacienda del Municipio, se abstendr de girar los recursos programados en el PAC hasta cuando el organismo cumpla con el envi del informe de ejecucin presupuestal establecido en este articulo.
ARTICULO 60o. El Concejo, la Personera, los Establecimientos Pblicos y los dems rganos que hacen parte del Presupuesto General del Municipio no pueden cancelar obligaciones de vigencias fiscales de aos anteriores con cargo a los rubros de gastos de la vigencia fiscal de 2013. Estos compromisos solo se podrn cancelar con cargo al rubro dficit fiscal del presupuesto del ao 2012, siempre y cuando dichas obligaciones se hayan incorporado en este rubro presupuestal
Para dar cumplimiento al presente artculo, los rganos que hacen parte del Presupuesto General del Municipio deben, remitir a ms tardar el 30 de enero de 2013 a la Secretaria de Hacienda la relacin de las obligaciones por pagar de vigencias anteriores, debidamente legalizadas y con sus soportes respectivos. Pagina 41
ARTICULO 61o. Autorizase al Municipio y sus entidades descentralizadas, para efectuar cruces de cuentas entre s, con entidades del orden territorial y nacional y sus entes descentralizados y con las Empresas de Servicios Pblicos con participacin del Municipio, sobre las obligaciones que recprocamente tengan causadas.
Para estos efectos se requerir acuerdo previo entre las partes. Estas operaciones deben reflejarse en el presupuesto, conservando, nicamente, la destinacin para la cual fueron programadas las apropiaciones respectivas.
En el caso de las obligaciones de origen legal que tenga el Municipio y sus entidades descentralizadas para con otros rganos pblicos, se debe tener en cuenta, para efectos de estas compensaciones, las transferencias y aportes, a cualquier ttulo, que las primeras hayan efectuado a las ltimas en cualquier vigencia fiscal. Cuando se combinen las calidades de acreedor y deudor en una misma persona, como consecuencia de un proceso de liquidacin de rganos municipales de derecho pblico, se compensarn las cuentas automticamente, sin operacin presupuestal alguna.
ARTICULO 62o. El Alcalde cuando sea indispensable incrementar el monto de las apropiaciones para complementar las insuficientes, ampliar los servicios existentes o establecer nuevos servicios autorizados por la Ley y los Acuerdos, mediante Decreto efectuara las modificaciones al Presupuesto General.
ARTICULO 63o. De conformidad con la Constitucin Poltica, la Ley Orgnica de Presupuesto del Orden Nacional y la Norma Orgnica del Presupuesto Municipal, el Plan Operativo Anual de Inversiones POAI hace parte del anexo del Presupuesto Municipal. As mismo, todos los proyectos de inversin que sean financiados o cofinanciados con recursos del presupuesto, deben estar registrados previamente en el Banco Municipal de Programas y Proyectos.
ARTICULO 64o. Los rganos que conforman el Presupuesto Municipal enviarn a ms tardar el 31 de marzo de cada ao, a la Direccin General de Presupuesto y Contabilidad Pagina 42
POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013 de la Secretaria de Hacienda del Municipio, los estados financieros definitivos con el fin de efectuar su respectiva revisin, verificacin y consolidacin.
Sin perjuicio de lo anterior, la Secretara de Hacienda Municipal, solicitar la informacin financiera y presupuestal requerida, con el fin de efectuar un seguimiento y evaluacin permanente, realizando los controles a los resultados y determinando los procedimientos y metodologa para el suministro y obtencin de dicha informacin.
Por tal efecto, la responsabilidad de la informacin all consignada estar a cargo del Director o Gerente respectivo, y subsidiariamente los contadores y/o jefes de Presupuesto de la entidad, o quien haga sus veces.
En concordancia con lo establecido en el presente artculo la Secretaria de Hacienda establecer las polticas, directrices y parmetros que orientaran el manejo de los recursos de Tesorera y excedentes de liquidez de los Entes descentralizados y Entes Pblicos
ARTICULO 65o. Los funcionarios Municipales que reciban rdenes de embargo sobre los recursos incorporados en el Presupuesto Municipal, incluidas las transferencias que hace la Nacin, est obligado a efectuar los trmites correspondientes para que se solicite por quin corresponda la constancia sobre la naturaleza de estos recursos a la Direccin de Presupuesto de la Secretaria de Hacienda Municipal, con el fin de llevar a cabo el desembargo.
Cuando los jueces ordenen el embargo de rentas y recursos incorporados en el Presupuesto del Municipio, la Administracin Municipal pondr el hecho en conocimiento de la Procuradura General de la Nacin y los organismos judiciales de la competencia respectiva.
ARTCULO 66o. La adquisicin de los bienes que necesiten los rganos que hacen parte del Presupuesto General del Municipio para su funcionamiento y organizacin requieren Pagina 43
POR EL CUAL SE FIJA EL PRESUPUESTO DE RENTAS Y GASTOS DEL MUNICIPIO DE GIRARDOT CUNDINAMARCA PARA LA VIGENCIA FISCAL COMPRENDIDA ENTRE EL 1 DE ENERO Y EL 31 DE DICIEMBRE DEL AO 2013 de un Plan de Compras. Este deber aprobarse por cada rgano acorde con las apropiaciones autorizadas en el Presupuesto General del Municipio y remitirse a la Secretaria de Hacienda en los primeros trece (13) das del mes de enero de 2013, se modificar cuando las apropiaciones que la respaldan sean modificadas. En caso de tratarse de una modificacin que no afecte el total de cada rubro presupuestal, ser realizada por el ordenador del gasto respectivo.
ARTCULO 67o. Las apropiaciones para inversin contenidas en el Presupuesto General del Municipio deben ser ejecutadas preferencialmente por la Administracin Municipal, de conformidad con el rgimen de contratacin administrativa vigente. No obstante, a criterio del gobierno municipal se podrn celebrar convenios para la administracin y ejecucin de las partidas cuya inversin debe realizarse en los municipios, con preferencia para atender la ejecucin de aquellas obras para las cuales estas entidades hayan apropiado recursos, en busca de incentivar el sistema de cofinanciacin, como mecanismo de desarrollo regional.
ARTICULO 68o.- Los rganos que conforman el Presupuesto General del Municipio de Girardot, adems ejecutarn el mismo, bajo los principios de austeridad y condiciones macroeconmicas que seale como polticas fiscales la Secretaria de Hacienda del Municipio de Girardot.
ARTCULO 69o. Los recursos incorporados en el Presupuesto General del Municipio con destino al Concejo y a la Personera, que no hayan sido comprometidos y ejecutados a 31 de diciembre del ao 2012, debern ser reintegrados por estos a la Tesorera Municipal antes del 31 de enero del ao 2013.
ARTICULO 70o. La Secretara de Hacienda, para realizar la programacin y el control financiero del Presupuesto del Sector Central y Descentralizado, podr ordenar visitas, solicitar la presentacin de libros, comprobantes, medios magnticos, sistemas de cmputo, informes de caja y bancos, reservas presupuestales, cuentas por pagar, estados financieros y dems documentos que considere convenientes.
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ARTICULO 71o. De conformidad con las Normas Presupuestales respectivas, el recaudo por concepto de multas y sanciones por infracciones de trnsito, se destinar a Planes de Trnsito, educacin, dotacin de Equipos, combustible y Seguridad vial, salvo en lo que corresponde a la Federacin Colombiana de Municipios y los particulares en quienes se delegue y participen en la Administracin, liquidacin, recaudo y distribucin de las multas.
ARTICULO 72o. Envese copia del presente acuerdo al despacho del Gobernador del Departamento del Cundinamarca, para el control de legalidad previsto en el artculo 305 de la Constitucin Poltica de Colombia.
ARTICULO 73o. El presente Acuerdo rige a partir de la fecha de su sancin y publicacin por parte del Alcalde Municipal y tiene efectos fiscales del 1 de enero al 31 de diciembre de 2013.
COMUNIQUESE, PUBLIQUESE Y CUMPLASE
DIEGO JOHANY ESCOBAR GUINEA Alcalde Municipio de Girardot
MARTHA LUCIA DIAZ CARTAGENA Secretaria de Hacienda
ORLANDO CARVAJAL ORTIZ Profesional Especializado Cd. 222 Grado 5 Pagina 45
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MUNICIPIO DE GIRARDOT PRESUPUESTO DE INGRESOS VIGENCIA FISCAL AO 2013 ADMINISTRACION CENTRAL GRAN TOTAL TOTAL PRESUPUESTO INGRESOS MUNICIPALES 68.868.423.802 11 111 11101 INGRESOS CORRIENTES INGRESOS TRIBUTARIOS IMPUESTOS DIRECTOS IMPUESTO DE CIRCULACION Y TRANSITO SOBRE VEHICULOS DE SERVICIO PUBLICO Vehiculos Automotores Circulacion Y Transito Sobre Vehiculos de Servicio Publico Impuesto Predial Unificado Vigencia Actual Vigencia Anterior Participacion con Destinacion Ambiental Vigencia Actual. S.S.F Participacion con Destinacion Ambiental Vigencia Anterior. S.S.F. Industria y Comercio Sector Industrial Sector Comercial Sector de Servicios Sector Financiero Avisos y Tableros 80% Avisos y Tableros 20% Anticipo Industria y Comercio Impuesto Reteica 68.057.423.802 30.162.000.000 23.263.000.000
1110101 1110101001 1110101002 1110102 1110102001 1110102002 1110102003 1110102004 1110104 1110104001 1110104002 1110104003 1110104004 1110104005 1110104006 1110104007 1110104008
190.000.000 80.000.000 110.000.000 17.500.000.000 12.840.000.000 2.500.000.000 1.875.000.000 285.000.000 5.402.000.000 150.000.000 2.700.000.000 850.000.000 260.000.000 460.000.000 102.000.000 400.000.000 480.000.000
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1110105 1110105001 1110105002 1110105003 11102 11102001 11102002 11102003 11102003001 11102003002 11102004 11102005 112 11201 11201001 11201002 11201003 11201004 11201005 11201006 11201007 11201008 11201009 11201010 11201011 11202 1120201 1120201001 1120201002
Recuperacion de Cartera Industria y Comercio Sector Industrial Sector Comercial Sector de Servicios IMPUESTOS INDIRECTOS Sobretasa a la Gasolina Espectaculos Publicos Alumbrado Publico Alumbrado Predial Alumbrado Publico S.S.F Delineacion,Construccion Publicidad Exterior, Vallas y Pasacalles INGRESOS NO TRIBUTARIOS Tasas Nomenclatura Ocupacion de Vias Uso del Suelo Servicios Administrativos Especiales Estampilla Procultura Estampilla Para el Bienestar del Adulto Mayor Pro Electrificacion Rural Fondo de Solidaridad y Fomento a la MicroEmpresa y al Empleo Ingresos Escenarios Deprtivos Servicios de Planeacion Estampilla Prodesarrollo Universidad de Cundinamarca UDEC Multas Multas por Contravenciones al Codigo Nacional de Transito Simit Ley 769/02 Polca Ley 769/02
171.000.000 1.000.000 100.000.000 70.000.000 6.899.000.000 3.800.000.000 41.000.000 2.632.000.000 132.000.000 2.500.000.000 420.000.000 6.000.000 8.852.200.000 2.106.000.000 30.000.000 181.000.000 18.600.000 422.000.000 383.500.000 615.000.000 12.500.000 128.400.000 45.000.000 10.000.000 260.000.000 998.000.000 988.000.000 120.000.000 18.000.000
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1120201003
Participacion Municipio
850.000.000
1120202 1120202001
COMPARENDO AMBIENTAL (LEY 1259/08) Comparendo Ambiental (LEY 1259/08)
10.000.000 10.000.000
11203 11203001 11203002 11203003 11203004 11204 11204002 11204003 11204004 11204005 11204006
Intereses Predial Industria y Comercio Alumbrado Publico Participacion con Destinacion Ambiental. S.S.F Sanciones Impuesto Predial Industria y Comercio Espacio Publico Transito Urbanisticas Contribuciones Especiales Sobre Contratos de Obra Publica Fondo de Seguridad 5% Ley 418 Fondo de Recompensas 0.5% Rentas Contractuales Arrendamientos de Bienes Inmuebles Edificio Municipal Arrendamientos de Bienes Inmuebles Unidad Deportiva Incentivo Relleno Sanitario Otros Servicios Expedicion Paz y Salvo Fotocopias Publicacion Gaceta
1.827.500.000 1.600.000.000 70.000.000 7.500.000 150.000.000 1.803.000.000 1.700.000.000 72.000.000 1.000.000 10.000.000 20.000.000
11205 11205001 11205002 11206 11206001 11206002 11206003 11207 11207001 11207002 11207003
275.000.000 250.000.000 25.000.000 125.000.000 15.000.000 30.000.000 80.000.000 546.000.000 125.000.000 500.000 17.200.000
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11207004 11207005 11207006 11207007 11207008 11207009 11208 11208001 11208001001 11208002 11208002001 11208002002 11209 1120901 1120901001 1120901002
Formularios Pago Impuestos Certificados Autorizacion Publicidad Movil Cuotas Partes Pensionales Centro Comercial la 14 Aprovechamientos Otros No Tributarios Fondo de Solidaridad y Redistribucion del Ingreso Fondo de Solidaridad y Redistribucion del Ingreso- Recursos Propios Fondo Rotatorio de Valorizacion Vigencia Actual Vigencia Anterior De Transito y Transporte Licencias de Conduccion Automotores Recategorizacion Licencias de Conduccion libre Asignacion Primera Vez libre Asignacion S.S.F. Refrendacion y/o Duplicado Licencias de Conduccion libre Asignacion Derechos de Transito Matriculas Derechos de Matricula libre Asignacion Traspaso Vehiculos- Motos libre Asignacion Inscripcion y Levantamiento de Alerta Vehiculos y Motos
17.600.000 69.000.000 1.700.000 250.000.000 5.000.000 60.000.000 177.000.000 26.000.000 26.000.000 151.000.000 150.000.000 1.000.000 974.600.000 153.000.000 0 0 150.000.000 150.000.000
1120901003
3.000.000 3.000.000 821.600.000 448.300.000 292.000.000 292.000.000 57.000.000 57.000.000 69.000.000

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1120902 112090201 112090201001 112090201002
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libre Asignacion Cambio de Servicio libre Asignacion Duplicado de Licencia de Transito libre Asignacion Transformacion y Grabacion Cambio de Motor libre Asignacion Cambio de Color libre Asignacion Grabacion de Motor Chasis o Serie libre Asignacion Transformacion de Vehiculos libre Asignacion Cambio de Empresa libre Asignacion Expedicion de Certificados Expedicion Certificados de Transito libre Asignacion Disponibilidad de Cupo libre Asignacion Traslado de Cuenta libre Asignacion Embargos (Transito) libre Asignacion Desvinculacion de Vehiculos libre Asignacion
69.000.000 26.000.000 26.000.000 4.300.000 4.300.000 5.800.000 400.000 400.000 2.900.000 2.900.000 200.000 200.000 800.000 800.000 1.500.000 1.500.000 61.300.000 42.000.000 42.000.000 9.000.000 9.000.000 2.400.000 2.400.000 3.000.000 3.000.000 4.600.000 4.600.000
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Paz y Salvo de Transito libre Asignacion Venta de Servicios Transporte Motos libre Asignacion Parqueadero Motos Carros y Bicicletas libre Asignacion Tarjetas de Operacin y/o Duplicados de Taxis libre Asignacion Grua libre Asignacion Placas de Vehiculos Derechos Expedicion, Duplicado y Cambio libre Asignacion Otros Servicios Formulario Unico libre Asignacion Fotocopias libre Asignacion Especies Venales Derechos Especies Venales LIBRE ASIGNACION REGALIAS Regalias Directas
300.000 300.000 284.000.000 39.000.000 39.000.000 147.000.000 147.000.000
112090204 112090204001
112090204002
112090204003
28.000.000 28.000.000 70.000.000 70.000.000 3.500.000 3.500.000 3.500.000 3.700.000 100.000 100.000 3.600.000 3.600.000 15.000.000 15.000.000 15.000.000 20.100.000 20.100.000
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112090204004
112090205 112090205001
112090206 112090206001
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112090207 112090207001 112090207001 1101 11210 1121001
1121001 1103 1121001 72102
TRANSPORTE HIDROCARBUROS RECEBO Y ARCILLAS SECRETARIA DE SEGURIDAD SOCIAL EN SALUD Participacion Salud SGP Regimen Subsidiado SGP Regimen Subsidiado Continuidad S.S.F SGP Salud Publica PIC SGP Salud Publica PIC ETESA Etesa Rendimientos Financieros Rendimientos Financieros SGP Salud Publica Rendimientos Financieros SGP Regimen Subsidiado-Fosyga Rendimientos Financieros Etesa Transferencias Transferencias Intergubernamentales Recibidas De la Nacion SGP Educacion Prestacion del Servicio Aportes Patronales S.S.F Prestaciones Sociales del Magisterio S.S.F Calidad de la Educacion SGP Proposito General Deporte y Recreacion
20.000.000 100.000
113 11302 1130201 1130201001 1130202 1130202001 1130203 1130203001 1130204 1130204001 1130204002 1130204003 114
8.347.490.000 8.347.490.000 7.245.000.000 7.245.000.000 491.990.000 491.990.000 435.000.000 435.000.000 175.500.000 2.000.000 130.000.000 43.500.000 20.695.733.802
11401 1140101 114010101 114010101001 114010101002 114010101003 114010101004 114010102 114010102001
20.695.733.802 20.465.733.802 16.693.523.690 13.474.986.266 1.723.840.154 802.115.980 692.581.290 2.168.609.060 175.465.672

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114010102002 114010102003 114010103 114010103001 114010103001 114010104 114010104001 114010105 114010105001 1140102 114010201 114010201001 114010202 114010202001 114010202002 114010202003 114010202004 12 1201 120101 120101001 1203 120301 12030101 12030101001 1204 120401
Cultura Otros Sectores SGP Agua Potable y Saneamiento Basico Agua potable y Saneamiento Basico.S.S.F. Agua potable y Saneamiento Basico SGP Alimentacion Escolar Alimentacion Escolar SGP Municipios Ribereos del Rio Magdalena Municipios Ribereos del Rio Magdalena DEPARTAMENTALES Partidas Departamentales Para Funcionamiento De Vehiculos Automotores Partidas Departamentales Para Inversion Deportes Cultura Vivienda Infraestructura Vial RECURSO DE CAPITAL Recursos del Balance Venta de Activos Bienes Inmuebles Otros Recursos de Capital Ingresos Financieros Rendimientos Financieros Rendimientos Financieros Recursos Propios Dividendos Dividendos
131.599.252 1.861.544.136 1.354.815.829 1.006.714.500 348.101.329 124.527.936 124.527.936 124.257.287 124.257.287 230.000.000 230.000.000 230.000.000 0 0 0 0 0 811.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 110.000.000 110.000.000 110.000.000 110.000.000 700.000.000 700.000.000
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MUNICIPIO DE GIRARDOT PRESUPUESTO DE GASTOS VIGENCIA FISCAL AO 2013 ADMINISTRACION CENTRAL GRAN TOTAL TOTAL PRESUPUESTO GASTOS MUNICIPALES 68.868.423.802 2 201 202 203 20301 2030101 203010101 203010101001 203010101001 203010101002 203010101002 203010101003 203010101003 203010101004 203010101004 203010101005 203010101005 203010101006 203010101006 203010101007 203010101007 203010101008 203010101008 203010101009 203010101009 PRESUPUESTO DE GASTOS CONCEJO MUNICIPAL PERSONERIA MUNICIPAL DESPACHO ALCALDIA FUNCIONAMIENTO GASTOS DE PERSONAL Servicios Personales Asociados a la Nomina Sueldos del Personal Empleados LIBRE ASIGNACION Horas Extras . Dominicales y Festivos LIBRE ASIGNACION Prima de Vacaciones LIBRE ASIGNACION Vacaciones LIBRE ASIGNACION Prima de Navidad LIBRE ASIGNACION Subsidio de Transporte LIBRE ASIGNACION Bonificacion de Recreacion LIBRE ASIGNACION Bonificacion de Direccion LIBRE ASIGNACION Subsidio de Alimentacion LIBRE ASIGNACION 68.868.423.802 721.696.800 205.287.075 1.123.500.000 1.123.500.000 948.500.000 948.500.000 738.000.000 738.000.000 13.200.000 13.200.000 30.700.000 30.700.000 48.000.000 48.000.000 66.000.000 66.000.000 7.500.000 7.500.000 4.100.000 4.100.000 35.000.000 35.000.000 6.000.000 6.000.000
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1101 1101 1101 1101 1101 1101 1101 1101 1101
2030102 204010201 204010201001 204010201001 204010201002 204010201002 203010202 203010202001 203010202001 203010202002 203010202002 203010202003 203010202003 203010202005 203010202005 203010202006 203010202006 203010202007 203010202007 204 20401 2040101 204010101 204010101001 204010101001 204010101002 204010101002 204010101003 204010101003 204010101004 204010101004 204010101005 204010101005 204010101006 204010101006 204010101007 204010101007 204010101009
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1101 1101 1101 1101 1101 1101
GASTOS GENERALES Adquisicion de Bienes Materiales y Suministros LIBRE ASIGNACION Proveeduria Almacen LIBRE ASIGNACION Adquisicion de Servicios Suscripciones y Afiliaciones LIBRE ASIGNACION Mantenimientos LIBRE ASIGNACION Viaticos y Gastos de Viaje LIBRE ASIGNACION Publicidad y Propaganda LIBRE ASIGNACION Impresos y Suscripciones LIBRE ASIGNACION Combustible LIBRE ASIGNACION SECRETARIA DE HACIENDA FUNCIONAMIENTO Gastos de Personal Servicios Personales Asociados a la Nomina Sueldos del Personal Empleados LIBRE ASIGNACION Horas Extras. Dominicales y Festivos LIBRE ASIGNACION Prima de Vacaciones LIBRE ASIGNACION Vacaciones LIBRE ASIGNACION Prima de Navidad LIBRE ASIGNACION Subsidio de Transporte LIBRE ASIGNACION Bonificacion de Recreacion LIBRE ASIGNACION Subsidio de Alimentacion
175.000.000 70.000.000 50.000.000 50.000.000 20.000.000 20.000.000 105.000.000 19.000.000 19.000.000 34.000.000 34.000.000 18.000.000 18.000.000 5.000.000 5.000.000 2.000.000 2.000.000 27.000.000 27.000.000 12.764.300.000 1.208.300.000 380.300.000 380.300.000 305.000.000 305.000.000 13.000.000 13.000.000 19.500.000 19.500.000 29.800.000 29.800.000 5.800.000 5.800.000 1.700.000 1.700.000 1.700.000 1.700.000 3.800.000
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1101 1101 1101 1101 1101 1101 1101
204010101009 2040102 204010201 204010201001 204010201001 204010201002 204010201002
1101
LIBRE ASIGNACION Gastos Generales Adquisicion de Bienes Materiales y Suministros LIBRE ASIGNACION Proveeduria Almacen LIBRE ASIGNACION Adquisicion de Servicios Mantenimientos LIBRE ASIGNACION Viaticos y Gastos de Viaje LIBRE ASIGNACION Publicidad y Propaganda LIBRE ASIGNACION Impresos y Suscripciones LIBRE ASIGNACION Servicios Publicos Energia LIBRE ASIGNACION Acueducto, Alcantarillado y Aseo LIBRE ASIGNACION Celulares y Telefonia Fija e Internet LIBRE ASIGNACION Imprevistos LIBRE ASIGNACION Gaceta Municipal LIBRE ASIGNACION Fotocopias LIBRE ASIGNACION Devoluciones de Impuestos LIBRE ASIGNACION Comunicacin y Transporte LIBRE ASIGNACION Gastos Legales LIBRE ASIGNACION Promocion y Divulgacion LIBRE ASIGNACION Gastos Notariales y de Registro
3.800.000 828.000.000 60.000.000 10.000.000 10.000.000 50.000.000 50.000.000 557.000.000 20.000.000 20.000.000 4.000.000 4.000.000 25.000.000 25.000.000 2.000.000 2.000.000 440.000.000 240.000.000 240.000.000 100.000.000 100.000.000 100.000.000 100.000.000 8.000.000 8.000.000 16.000.000 16.000.000 2.000.000 2.000.000 5.000.000 5.000.000 25.000.000 25.000.000 4.000.000 4.000.000 5.000.000 5.000.000 1.000.000
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204010202 204010202002 204010202002 1101 204010202003 204010202003 1101 204010202005 204010202005 1101 204010202006 204010202006 1101 204010202008 204010202008001 204010202008001 1101 204010202008002 204010202008002 1101 204010202008003 204010202008003 1101 204010202009 204010202009 1101 204010202010 204010202010 1101 204010202011 204010202011 1101 204010202012 204010202012 1101 204010202013 204010202013 1101 204010202014 204010202014 1101 204010202015 204010202015 1101 204010202016
204010202016 204010203 204010203001 204010203001 204010203002 204010203002 204010203003 204010203003 204010203004 204010203004 204010203005 204010203005 204010203006 204010203006 204010203007 204010203007 204010204 204010204001 204010204001 204010204002 204010204002 20402 2040205 204020501 20402050101
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LIBRE ASIGNACION SEGUROS Seguros Bienes Muebles e Inmuebles LIBRE ASIGNACION Seguro de Vida Concejales LIBRE ASIGNACION Seguro Salud Concejales LIBRE ASIGNACION Poliza de Vida Alcalde y Personero. LIBRE ASIGNACION Polizas de Manejo LIBRE ASIGNACION Seguro Salud Ediles LIBRE ASIGNACION Poliza de Vida Ediles LIBRE ASIGNACION Impuestos, Tasas y Multas Impuesto Predial LIBRE ASIGNACION Multas LIBRE ASIGNACION TRANSFERENCIAS Transferencias Corrientes Transferencias del Sector Publico ENTES DESCENTRALIZADOS Asociacion de Municipios del Alto Magdalena LIBRE ASIGNACION Simit Ley 769/02 (Federacion Colombiana de Mcipios.) Simit Ley 769/02 Polca Ley 769/02 (Federacion Colombiana de Municipios) Polca Ley 769/02 Instituto Municipal de Turismo Cultura y Fomento LIBRE ASIGNACION Servicios Administrativos Especiales
1.000.000 210.000.000 160.000.000 160.000.000 13.000.000 13.000.000 25.000.000 25.000.000 6.000.000 6.000.000 6.000.000 6.000.000 0 0 0 0 1.000.000 1.000.000 1.000.000 0 0 3.568.000.000 3.568.000.000 3.471.000.000 3.207.000.000 5.000.000 5.000.000 120.000.000 120.000.000 18.000.000 18.000.000 72.000.000 72.000.000 422.000.000
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20402050101001 20402050101001 1101 20402050101002 20402050101002 1214 20402050101003 20402050101003 1215 20402050101005 20402050101005 1101 20402050101006
20402050101006 1208 SERVICIOS ADTTIVOS ESPECIALES Participacion con Destinacion 20402050101007 Ambiental 20402050101007 1202 DESTINACION AMBIENTAL S.S.F Estampilla Prodesarrollo Universidad 20402050101009 de Cundinamarca ESTAMPILLA PRODESARROLLO UNIVERSIDAD DE CUNDINAMARCA 20402050101009 1225 UDEC 20402050102 SANEAMIENTO FISCAL 20402050102001 Saneamiento Fiscal 20402050102001 1101 LIBRE ASIGNACION Convenio- Deuda Empresa de Energia 20402050102002 de Cundinamarca 20402050102002 1101 LIBRE ASIGNACION 20402050102002 1210 ALUMBRADO PUBLICO 204020502 Otras Transferencias Corrientes 20402050201 Otras Transferencias Credito Judicial Laudos Arbitraje, 20402050201001 Sentencias y Conciliaciones 20402050201001 1101 LIBRE ASIGNACION 20402050201002 Fondo InterAdministrativo 20402050201002 1101 LIBRE ASIGNACION 20402050201003 Juntas Administradoras Locales 20402050201003 1101 LIBRE ASIGNACION 20403 204031 204031001 204031001 204031002 204031002 2120301 204031003 204031003 204031003 204032 204032001 204032001 204032002 DEUDA PUBLICA INTERNA Amortizacion Entidades Financieras Otras Inversiones (S.G.P.) 11/ 12 SGP OTROS SECTORES Educacion (S.G.P.) 11/ 12 SGP EDUCACION CALIDAD Libre Inversion (Alcaldia) LIBRE ASIGNACION SOBRETASA GASOLINA Intereses Entidades Financieras Otras Inversiones (S.G.P.) 11/ 12 SGP OTROS SECTORES Educacion ( S.G.P.)
422.000.000 2.310.000.000 2.310.000.000 260.000.000
260.000.000 264.000.000 60.000.000 60.000.000 204.000.000 204.000.000 0 97.000.000 97.000.000 52.000.000 52.000.000 5.000.000 5.000.000 40.000.000 40.000.000 7.988.000.000 6.283.000.000 615.000.000 615.000.000 112.000.000 112.000.000 5.556.000.000 3.201.000.000 2.355.000.000 1.705.000.000 305.000.000 305.000.000 25.000.000
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11/ 12 SGP EDUCACION CALIDAD Libre Inversion (Alcaldia) LIBRE ASIGNACION SOBRETASA GASOLINA
25.000.000 1.375.000.000 670.000.000 705.000.000
205 20501 2050101 205010101 205010101001 205010101001 205010101003 205010101003 205010101004 205010101004 205010101005 205010101005 205010101006 205010101006 205010101007 205010101007 205010101009 205010101009 2050102 205010201 205010201001 205010201001 205010201002 205010201002 205010202 205010202002 205010202002 205010202003 205010202003 205010202005
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OFICINA ASESORA DE PLANEACION FUNCIONAMIENTO Gastos de Personal Servicios Personales Asociados a la Nomina Sueldos del Personal Empleados LIBRE ASIGNACION Prima de Vacaciones LIBRE ASIGNACION Vacaciones LIBRE ASIGNACION Prima de Navidad LIBRE ASIGNACION Subsidio de Transporte LIBRE ASIGNACION Bonificacion de Recreacion LIBRE ASIGNACION Subsidio de Alimentacion LIBRE ASIGNACION GASTOS GENERALES Adquisicion de Bienes Materiales y Suministros LIBRE ASIGNACION Proveeduria Almacen LIBRE ASIGNACION Adquisicion de Servicios Mantenimientos LIBRE ASIGNACION Viaticos y Gastos de Viaje LIBRE ASIGNACION Publicidad y Propaganda
309.900.000 309.900.000 287.900.000 287.900.000 230.000.000 230.000.000 9.700.000 9.700.000 14.800.000 14.800.000 21.100.000 21.100.000 6.700.000 6.700.000 1.200.000 1.200.000 4.400.000 4.400.000 22.000.000 15.000.000 5.000.000 5.000.000 10.000.000 10.000.000 7.000.000 5.000.000 5.000.000 1.500.000 1.500.000 0
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LIBRE ASIGNACION Impresos y Publicaciones LIBRE ASIGNACION
0 500.000 500.000
206 20601 2060101 206010101 206010101001 206010101001 206010101002 206010101002 206010101003 206010101003 206010101004 206010101004 206010101005 206010101005 206010101006 206010101006 206010101007 206010101007 206010101009 206010101009
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SECRETARIA DE GOBIERNO FUNCIONAMIENTO Gastos de Personal Servicios Personales Asociados a la Nomina Sueldos del Personal Empleados LIBRE ASIGNACION Horas Extras . Dominicales y Festivos LIBRE ASIGNACION Prima de Vacaciones LIBRE ASIGNACION Vacaciones LIBRE ASIGNACION Prima de Navidad LIBRE ASIGNACION Subsidio de Transporte LIBRE ASIGNACION Bonificacion de Recreacion LIBRE ASIGNACION Subsidio de Alimentacion LIBRE ASIGNACION
8.328.495.834 8.328.495.834 1.107.800.000 1.107.800.000 850.000.000 850.000.000 25.000.000 25.000.000 35.000.000 35.000.000 55.000.000 55.000.000 80.000.000 80.000.000 35.000.000 35.000.000 4.800.000 4.800.000 23.000.000 23.000.000
206010102 20601010201 20601010201001 20601010201001 1101 20601010201002 20601010201002 1101 20601010202 20601010202001 20601010202001 1101
GASTOS GENERALES Adquisicion de Bienes Materiales y Suministros LIBRE ASIGNACION Proveeduria Almacen LIBRE ASIGNACION Adquisicion de Servicios Suscripciones y Afiliaciones LIBRE ASIGNACION
106.500.000 60.000.000 40.000.000 40.000.000 20.000.000 20.000.000 46.500.000 1.000.000 1.000.000

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Mantenimientos LIBRE ASIGNACION Viaticos y Gastos de Viaje LIBRE ASIGNACION Capacitaciones LIBRE ASIGNACION Publicidad y Propaganda LIBRE ASIGNACION Impresos y Suscripciones LIBRE ASIGNACION Gastos de Registraduria Del Estado Civil LIBRE ASIGNACION TRANSFERENCIAS (OFICINA TALENTO HUMANO) Transferencias Transferencias Parafiscales Aportes Sector Publico Aportes Salud LIBRE ASIGNACION Aportes Pension LIBRE ASIGNACION I.C.B.F.3% LIBRE ASIGNACION Sena 0.5% LIBRE ASIGNACION ESAP. 0.5% LIBRE ASIGNACION Escuelas Industriales e Institutos Tecnicos LIBRE ASIGNACION Aportes Sector Privado Aportes Salud
10.000.000 10.000.000 1.500.000 1.500.000 25.000.000 25.000.000 3.000.000 3.000.000 1.000.000 1.000.000 5.000.000 5.000.000
2060102 206010205 20601020503 2060102050301 2060102050301001 2060102050301001 1101 2060102050301002 2060102050301002 1101 2060102050301003 2060102050301003 1101 2060102050301004 2060102050301004 1101 2060102050301005 2060102050301005 1101 2060102050301006 2060102050301006 1101 2060102050302 2060102050302001
7.114.195.834 7.114.195.834 1.192.842.757 493.000.000 96.000.000 96.000.000 185.000.000 185.000.000 128.000.000 128.000.000 21.000.000 21.000.000 21.000.000 21.000.000 42.000.000 42.000.000 699.842.757 215.442.757
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LIBRE ASIGNACION Aportes Pension LIBRE ASIGNACION Aportes A.R.P. LIBRE ASIGNACION Subsidio Familiar 4% LIBRE ASIGNACION Pensiones y Prestaciones Mesadas Pensionales Municipio LIBRE ASIGNACION Mesadas Pensionales E.P.M. en Liquidacion LIBRE ASIGNACION Cuotas Partes Pensionales LIBRE ASIGNACION Fondo Territorial de Pensiones LIBRE ASIGNACION Prestaciones Sociales Totales (Fondo Cesantias) LIBRE ASIGNACION Prestaciones Sociales Parciales LIBRE ASIGNACION Intereses a las Cesantias 12% LIBRE ASIGNACION Dotaciones LIBRE ASIGNACION Becas Para Empleados. LIBRE ASIGNACION Subsidio Escolaridad LIBRE ASIGNACION Subsidio de Maternidad LIBRE ASIGNACION Becas Hijos Trabajadores LIBRE ASIGNACION Servicios Medicos Viudas LIBRE ASIGNACION
215.442.757 250.000.000 250.000.000 64.400.000 64.400.000 170.000.000 170.000.000 5.921.353.077 4.300.000.000 4.300.000.000 427.653.077 427.653.077 250.000.000 250.000.000 10.000.000 10.000.000 428.000.000 428.000.000 250.000.000 250.000.000 44.000.000 44.000.000 95.000.000 95.000.000 5.000.000 5.000.000 1.600.000 1.600.000 1.000.000 1.000.000 32.000.000 32.000.000 5.000.000 5.000.000
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Cuota Sindical LIBRE ASIGNACION Gastos Funerarios LIBRE ASIGNACION Anteojos y Monturas LIBRE ASIGNACION Salud Ocupacional LIBRE ASIGNACION Bienestar Social e Incentivos LIBRE ASIGNACION SECRETARIA DE DESARROLLO ECONOMICO FUNCIONAMIENTO Gastos de Personal Servicios Personales Asociados a la Nomina Sueldos del Personal Empleados LIBRE ASIGNACION Prima de Vacaciones LIBRE ASIGNACION Vacaciones LIBRE ASIGNACION Prima de Navidad LIBRE ASIGNACION Subsidio de Transporte LIBRE ASIGNACION Bonificacion de Recreacion LIBRE ASIGNACION Subsidio de Alimentacion LIBRE ASIGNACION GASTOS GENERALES Adquisicion de Bienes Materiales y Suministros LIBRE ASIGNACION Proveeduria Almacen LIBRE ASIGNACION Adquisicion de Servicios
3.100.000 3.100.000 15.000.000 15.000.000 4.000.000 4.000.000 25.000.000 25.000.000 25.000.000 25.000.000
207 20701 2070101 207010101 207010101001 207010101001 207010101003 207010101003 207010101004 207010101004 207010101005 207010101005 207010101006 207010101006 207010101007 207010101007 207010101009 207010101009 2070102 207010201 207010201001 207010201001 207010201002 207010201002 207010202
134.370.000 134.370.000 104.670.000 104.670.000 85.000.000 85.000.000 3.500.000 3.500.000 5.400.000 5.400.000 7.600.000 7.600.000 1.600.000 1.600.000 470.000 470.000 1.100.000 1.100.000 29.700.000 23.000.000 15.000.000 15.000.000 8.000.000 8.000.000 6.700.000
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207010202002 207010202002 207010202003 207010202003 207010202005 207010202005 207010202006 207010202006 207010202015 207010202015 208 20801 2080101 208010101 208010101001 208010101001 208010101003 208010101003 208010101004 208010101004 208010101005 208010101005 208010101006 208010101006 208010101007 208010101007 208010101009 208010101009 2080102 208010201 208010201001 208010201001 208010201002 208010201002 208010202 208010202002
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Mantenimientos LIBRE ASIGNACION Viaticos y Gastos de Viaje LIBRE ASIGNACION Publicidad y Propaganda LIBRE ASIGNACION Impresos y Suscripciones LIBRE ASIGNACION Promocion y Divulgacion LIBRE ASIGNACION SECRETARIA DE EDUCACION FUNCIONAMIENTO Gastos de Personal Servicios Personales Asociados a la Nomina Sueldos del Personal Empleados LIBRE ASIGNACION Prima de Vacaciones LIBRE ASIGNACION Vacaciones LIBRE ASIGNACION Prima de Navidad LIBRE ASIGNACION Subsidio de Transporte LIBRE ASIGNACION Bonificacion de Recreacion LIBRE ASIGNACION Subsidio de Alimentacion LIBRE ASIGNACION GASTOS GENERALES Adquisicion de Bienes Materiales y Suministros LIBRE ASIGNACION Proveeduria Almacen LIBRE ASIGNACION Adquisicion de Servicios Mantenimientos
2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 700.000 700.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 120.684.000 120.684.000 84.284.000 84.284.000 68.000.000 68.000.000 2.800.000 2.800.000 4.300.000 4.300.000 6.100.000 6.100.000 1.600.000 1.600.000 380.000 380.000 1.104.000 1.104.000 36.400.000 21.000.000 9.000.000 9.000.000 12.000.000 12.000.000 15.400.000 10.000.000
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208010202002 208010202003 208010202003 2085010202005 208010202005 208010202006 208010202006 209 20901 2090101 209010101 209010101001 209010101001 209010101003 209010101003 209010101004 209010101004 209010101005 209010101005 209010101006 209010101006 209010101007 209010101007 209010101009 209010101009 2090102 209010201 209010201001 209010201001 209010201002 209010201002 209010202 209010202002 209010202002 209010202003 209010202003
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LIBRE ASIGNACION Viaticos y Gastos de Viaje LIBRE ASIGNACION Publicidad y Propaganda LIBRE ASIGNACION Impresos y Suscripciones LIBRE ASIGNACION SECRETARIA DE TRANSITO FUNCIONAMIENTO Gastos de Personal Servicios Personales Asociados a la Nomina Sueldos del Personal Empleados LIBRE ASIGNACION Prima de Vacaciones LIBRE ASIGNACION Vacaciones LIBRE ASIGNACION Prima de Navidad LIBRE ASIGNACION Subsidio de Transporte LIBRE ASIGNACION Bonificacion de Recreacion LIBRE ASIGNACION Subsidio de Alimentacion LIBRE ASIGNACION GASTOS GENERALES Adquisicion de Bienes Materiales y Suministros LIBRE ASIGNACION Proveeduria Almacen LIBRE ASIGNACION Adquisicion de Servicios Mantenimientos LIBRE ASIGNACION Viaticos y Gastos de Viaje LIBRE ASIGNACION
10.000.000 2.000.000 2.000.000 1.400.000 1.400.000 2.000.000 2.000.000 447.000.000 447.000.000 409.800.000 409.800.000 330.000.000 330.000.000 13.700.000 13.700.000 21.100.000 21.100.000 29.500.000 29.500.000 3.300.000 3.300.000 1.800.000 1.800.000 10.400.000 10.400.000 37.200.000 33.000.000 3.000.000 3.000.000 30.000.000 30.000.000 4.200.000 2.000.000 2.000.000 1.500.000 1.500.000
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Publicidad y Propaganda LIBRE ASIGNACION SECRETARIA DE INFRAESTRUCTURA FUNCIONAMIENTO Gastos de Personal Servicios Personales Asociados a la Nomina Sueldos del Personal Empleados LIBRE ASIGNACION Horas Extras . Dominicales y Festivos LIBRE ASIGNACION Prima de Vacaciones LIBRE ASIGNACION Vacaciones LIBRE ASIGNACION Prima de Navidad LIBRE ASIGNACION Subsidio de Transporte LIBRE ASIGNACION Bonificacion de Recreacion LIBRE ASIGNACION Subsidio de Alimentacion LIBRE ASIGNACION Prima ExtraLegal de Navidad LIBRE ASIGNACION Prima ExtraLegal de Junio. LIBRE ASIGNACION Prima de Antigedad LIBRE ASIGNACION GASTOS GENERALES Adquisicion de Bienes Materiales y Suministros LIBRE ASIGNACION Proveeduria Almacen LIBRE ASIGNACION Adquisicion de Servicios Mantenimientos
700.000 700.000 1.700.236.291 1.700.236.291 1.487.536.291 1.487.536.291 1.009.236.291 1.009.236.291 21.600.000 21.600.000 90.700.000 90.700.000 65.900.000 65.900.000 93.700.000 93.700.000 52.500.000 52.500.000 1.400.000 1.400.000 8.300.000 8.300.000 108.500.000 108.500.000 30.400.000 30.400.000 5.300.000 5.300.000 212.700.000 95.000.000 80.000.000 80.000.000 15.000.000 15.000.000 117.700.000 10.000.000
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LIBRE ASIGNACION Viaticos y Gastos de Viaje LIBRE ASIGNACION Publicidad y Propaganda LIBRE ASIGNACION Impresos y Publicaciones LIBRE ASIGNACION Combustibles y Lubricantes LIBRE ASIGNACION SECRETARIA DE SEGURIDAD SOCIAL EN SALUD FUNCIONAMIENTO Gastos de Personal Servicios Personales Asociados a la Nomina Sueldos del Personal Empleados LIBRE ASIGNACION Prima de Vacaciones LIBRE ASIGNACION Vacaciones LIBRE ASIGNACION Prima de Navidad LIBRE ASIGNACION Subsidio de Transporte LIBRE ASIGNACION Bonificacion de Recreacion LIBRE ASIGNACION Subsidio de Alimentacion LIBRE ASIGNACION GASTOS GENERALES Adquisicion de Bienes Materiales y Suministros LIBRE ASIGNACION Proveeduria Almacen LIBRE ASIGNACION Adquisicion de Servicios Mantenimientos
10.000.000 5.000.000 5.000.000 700.000 700.000 2.000.000 2.000.000 100.000.000 100.000.000
211 21101 2110101 211010101 211010101001 211010101001 211010101003 211010101003 211010101004 211010101004 211010101005 211010101005 211010101006 211010101006 211010101007 211010101007 211010101009 211010101009 2110102 210010201 210010201001 210010201001 210010201002 210010201002 211010202 211010202002
9.189.380.960 265.070.000 118.710.000 118.710.000 97.700.000 97.700.000 4.100.000 4.100.000 6.300.000 6.300.000 8.600.000 8.600.000 900.000 900.000 550.000 550.000 560.000 560.000 93.100.000 35.000.000 25.000.000 25.000.000 10.000.000 10.000.000 58.100.000 11.700.000
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LIBRE ASIGNACION Viaticos y Gastos de Viaje LIBRE ASIGNACION Publicidad y Propaganda LIBRE ASIGNACION Impresos y Publicaciones LIBRE ASIGNACION Combustibles y Lubricantes LIBRE ASIGNACION TRANSFERENCIAS (OFICINA TALENTO HUMANO) Transferencias Transferencias Parafiscales Aportes Sector Publico Aportes Salud LIBRE ASIGNACION Aportes Pension LIBRE ASIGNACION I.C.B.F.3% LIBRE ASIGNACION Sena 0.5% LIBRE ASIGNACION ESAP. 0.5% LIBRE ASIGNACION Escuelas Industriales e Institutos Tecnicos LIBRE ASIGNACION Aportes Sector Privado Aportes Salud LIBRE ASIGNACION Aportes Pension LIBRE ASIGNACION
11.700.000 3.000.000 3.000.000 700.000 700.000 700.000 700.000 42.000.000 42.000.000 53.260.000 53.260.000 41.760.000 20.500.000 3.000.000 3.000.000 6.000.000 6.000.000 6.900.000 6.900.000 1.150.000 1.150.000 1.150.000 1.150.000 2.300.000 2.300.000 21.260.000 5.300.000 5.300.000 5.800.000 5.800.000
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Aportes A.R.P. LIBRE ASIGNACION Subsidio Familiar 4% LIBRE ASIGNACION Pensiones y Prestaciones Prestaciones Sociales Parciales LIBRE ASIGNACION INVERSION SALUD PARA TODOS ASEGURAMIENTO EN SALUD PRESTACION Y DESARROLLO DE SERVICIOS DE SALUD SALUD PUBLICA PROMOCION SOCIAL PREVENCION Y CONTROL DE RIESGOS PROFESIONALES EMERGENCIA Y DESASTRES INVERSION. GIRARDOT TIENE CON QUE! 2012-2015 GIRARDOT EQUITATIVA Y GARANTE DE DERECHOS VIVE MEJOR LOS DERECHOS HUMANOS COMO PILAR DE ACCION EN LAS POLITICAS PUBLICAS POBLACIONALES La Familia como Ejemplo de la Infancia, la Adolescencia y la Juventud La Familia Eje de Integracion y Ejemplo para la Sociedad Jovenes Construyendo Ciudad Juventud Una Oportunidad para aportar al Progreso El Otoo Nuestra Mejor Epoca Atencion a la Poblacion Adulto Mayor del Municipio
960.000 960.000 9.200.000 9.200.000 11.500.000 11.500.000 11.500.000 8.924.310.960 8.924.310.960 7.744.750.000 408.750.000 625.636.080 16.820.960 28.353.920 100.000.000
23 231
33.823.572.842 1.394.660.000
2311
1.280.660.000
23111 231111 23112 231121 23113 231131
85.660.000 85.660.000 52.000.000 52.000.000 455.000.000 455.000.000

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Discapacidad Sin Limitaciones Poblacion Con Limitaciones Fisicas No Mas Limosna No Mas Miseria Atencion a la Poblacion Habitante de la Calle - Victimas + Victoriosos Atencion a la Poblacion Victima del Conflicto Armado Poblacion Etnica Desarrollo Social para Indigenas y Afrocolombianos Poblacion LGTBI, Diversidad de Genero por los Derechos de una Comunidad Generacion de Oportunidades Itegrales y Promocion de Derechos de la Poblacion LGTBI. Seguridad Alimentaria y Nutricional Nutriendo a Girardot EN GIRARDOT LAS NIAS, NIOS Y ADOLESCENTES SON PRIMERO EN GIRARDOT LAS NIAS, NIOS Y ADOLESCENTES SON PRIMERO Nias, Nios y Adolescentes Primero MUJER GIRARDOTEA, QUE BERRAQUERA DE MUJER "MUJER GIRARDOTEA, QUE BERRAQUERA DE MUJER" "MUJER GIRARDOTEA, QUE BERRAQUERA DE MUJER" GIRARDOT SOCIAL, SEGURA Y ACTIVA GIRARDOT TIENE CON QUE..EDUCAR PRIMERO LA PRIMERA INFANCIA COBERTURA AL 100% EN BUSCA DEL MEJORAMIENTO CONTINUO EDUCACION SUPERIOR, UNA OPORTUNIDAD PARA LA VIDA
100.000.000 100.000.000 19.000.000 19.000.000 114.000.000 114.000.000 20.000.000 20.000.000
15.000.000
15.000.000 420.000.000 420.000.000 32.000.000 32.000.000 32.000.000 82.000.000 82.000.000 82.000.000 22.780.173.590 17.410.230.666 20.000.000 16.302.470.336 571.760.330 516.000.000
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EN GIRARDOT, EL ARTE Y LA CULTURA SON PARA TODOS! GIRARDOT ARTISTICA Y CULTURAL! EN GIRARDOT SI TENEMOS MUCHO PARA HACER ! GIRARDOT: UN COMPROMISO DE TODOS NUESTRO PATRIMONIO HOY, NUESTRA HISTORIA SIEMPRE EL DEPORTE LO HAREMOS TODOS FORMACION PARA EL DEPORTE GIRARDOT SALUDABLE Y COMPETITIVA PORQUE TENGO MI ESPACIO SEGURIDAD, GOBERNABILIDAD, CONVIVENCIA,CIUDADANA Y DERECHOS HUMANOS SEGURIDAD Y CONVIVENCIA PARA TODOS GOBERNABILIDAD Y PARTICIPACION CIUDADANA COMO PRIORIDAD DE LA SOCIEDAD Y DEL BUEN GOBIERNO PROTECCION DE DERECHOS HUMANOS - UN DEBER HECHO REALIDAD VIVIENDA PARA TODOS VIVIENDA PARA TODOS GIRARDOT PRODUCTIVA Y COMPETITIVA ECONOMICO Y DE GENERACION DE OPORTUNIDADES DESARROLLO DE NUEVOS MERCADOS PARA EL CRECIMIENTO ECONOMICO FORTALECIMIENTO EMPRESARIAL PARA LA ESTABILIDAD, PERMANENCIA Y PROSPERIDAD ECONOMICA
632.477.252 405.500.000 182.378.000 18.000.000 26.599.252 757.465.672 50.000.000 332.000.000 375.465.672
2325 23251
848.000.000 725.000.000
23252
68.000.000
23253 2326 23261 233 2331
55.000.000 3.132.000.000 3.132.000.000 3.284.944.136 284.400.000
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52.000.000
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128.400.000
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CIENCIA,TECNOLOGIA E INNOVACION PARA MEJORAR LOS PROCESOS Y LA CAPACIDAD PRODUCTIVA FOMENTO LABORAL Y EMPRESARIAL GIRARDOT DESTINO TURISTICO DEL CENTRO DEL PAIS GIRARDOT TURISTICA , AMABLE Y ACOGEDORA INFRAESTRUCTURA PARA EL TURISMO AGROPECUARIO: "PORQUE SI TENEMOS, SI PODEMOS FORTALECER Y REACTIVAR EL SECTOR AGROPECUARIO" PLAN MUNICIPAL AGROPECUARIO FONDO DE INVERSION Y REACTIVACION DEL SECTOR AGROPECUARIO PROTECCION DE ANIMALES MOVILIDAD VIAL Y SEGURA POR UNA MOVILIDAD SEGURA VIVE GIRARDOT, CAMINA POR ELLA PORQUE LA CULTURA VIAL LA HACEMOS TODOS SISTEMA VIAL METROPOLITANO ENTORNO URBANO Y DESARROLLO MUNICIPAL Entorno Urbano y Equipamiento Municipal POR UN AMBIENTE CONSTRUIDO Y UN TERRITORIO SOSTENIBLE AMBIENTE CONSTRUIDO ADQUISICION DE PREDIOS Y REFORESTACION PARA SOSTENIBILIDAD AMBIENTAL EDUCACION Y CONSTRUCCION DE CULTURA AMBIENTAL TERRITORIO SOSTENIBLE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO
52.000.000 52.000.000 1.020.544.136 968.544.136 52.000.000
219.000.000 93.000.000
105.000.000 21.000.000 1.530.000.000 700.000.000 105.000.000 75.000.000 650.000.000 231.000.000 231.000.000 2.044.795.116 596.845.855
466.622.000 130.223.855 1.400.915.829 103.000.000

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BASICO LOS GIRARDOTEOS PODEMOS RECICLAR DESCONTAMINACION DE FUENTES HIDRICAS PREVENCION Y ATENCION DE DESASTRES PREVENCION Y ATENCION DE DESASTRES GOBIERNO EFICIENTE, GOBIERNO TRANSPARENTE GIRARDOT TERRITORIO ORDENADO Y EFICIENTE FORTALECIMIENTO DE LA PLANEACION Y LA GESTION TERRITORIAL INTEGRACION Y DESARROLLO REGIONAL- NUEVO MODELO INSTITUCIONAL PARA LA GERENCIA PUBLICA EQUIDAD TERRITORIAL Y UNIDAD REGIONALCON EMPODERAMIENTO LOCAL GESTION ADMINISTRATIVA GESTION ADMINISTRATIVA CON EFICIENCIA GESTION FINANCIERA, TRANSPARENTE Y EFICIENTEGIRARDOT TIENE CON QUE FINANZAS SANAS Y SOSTENIBLES, PARA LA EQUIDAD Y EL DESARROLLO, GIRARDOT TIENE CON QUE! MODERNIZACION Y FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL DE LA SECRETARIA DE HACIENDA Y SU GESTION HACENDARIA FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL Y MODERNIZACION ADMINISTRATIVA
126.222.374 1.171.693.455 47.033.432 47.033.432 4.319.000.000 1.093.000.000
887.000.000
103.000.000
103.000.000 2.359.000.000 2.359.000.000
867.000.000
361.000.000
391.000.000 115.000.000
Pagina 74

Acuerdo 013 Presupuesto 2013 FINAL

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COLOMBIA - CUNDINAMARCA

ALCALDIA DE GIRARDOT SECRETARIA DE HACIENDA N.I.T. 890.680.378-4

PROYECTO DE ACUERDO No __________ ( )

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PROYECTO DE ACUERDO No __________ ( )

2012 3,00 4,00 5,90 4,10 1.957,00 19,00

2013 3,00 4,80 7,80 (4,30) 1.873,00 6,90

PLAN DE INVERSIONES Y FINANCIACIN

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MONTO GLOBAL DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS:

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FUENTE: MFMP Secretaria de Hacienda

3.1.4. APLICACIN DE LA LEY 617 DE 2000.

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721.696.800.00 205.287.075.00 17.205.556.125.00 18.132.540.000.00

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4.2. EXPLICACIN DE LOS GASTOS. 4.2.1. ANALISIS GLOBAL DE LOS GASTOS:

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18.132.540.000 26.32% 7.988.000.000 11,60% 42.747.883.802 62,08% 68.868.423.802 100%

4.2.3. ANALISIS DEL SERVICIO DE LA DEUDA

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FUENTE: Secretaria de Hacienda

4.2.4 ANALISIS DE LOS GASTOS DE INVERSION.

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6. PRESENTACION DEL PROYECTO DE ACUERDO.

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Por su parte, el artculo 11 del decreto 111 de 1996, establece:

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JURISPRUDENCIA: C-593/97, C-537/99.

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VALOR $ 68.057.423.802.00 $ 811.000.000.00

VALOR $ 4.150.500.000.00 $ 4.150.500.000.00

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VALOR 2.160.000.000.00 2.500.000.000.00 150.000.000.00 4.810.000.000.00

VALOR $ $ $ $ 700.000.000.00 110.000.000.00 1.000.000.00 811.000.000.00

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4.150.500.000.00 28.334.723.802.00 4.810.000.000.00 68.868.423.802.00

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CONCEPTO 1 Gastos de Funcionamiento 2 Servicio de la Deuda 3 Transferencias 4 Inversin TOTAL GASTOS

% 10,74% 11,60% 15,59% 62,07% 100,00%

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PRESUPUESTO DE RENTAS Y RECURSOS DE CAPITAL