1.1 INFORMACION GENERAL: Produccin y comercializacin de bombones a base de kiwicha y Nspero en la provincia de Huancayo. 1.

2 NATURALESA: El proyecto a nivel nacional de perfil de la empresa denominada kiwibon se dedicaron a la produccin de producto a base de kiwicha, Nispero y chocolate. Envasada en un papel aluminio, caja, bolsas, etc. El producto se vender segn el peso de 22GRS .Exclusivamente para personas de 16 a 46 aos a ms edades. Teniendo una presentacin: cajas, papel aluminio bolsas (envasadas). 1.3 UBICACION GEOGRAFICO:
Departamento: Junn Provincia: concepcin Distrito: Huancayo Localidad: Huancayo

1.4 RAZON SOCIAL DE LA EMPRESA: La persona jurdica de la empresa denominada inversiones bombones finas sociedad empresa responsabilidad limitada. INTEGRANTES: ROMERO CAMASCCA NELIDA ROMERO OLIVA HERLINDA FANY DNI N 1218729 DNI N 98862612 DNI N 91014662

1.5 CDIGO CIIU: Cdigo CIU 2739 HOTELES Y RESTAURANT Dulcera

Unidad ejecutora: La empresa denominada unidad limitacin ejecutora que se desarrollarla e n ejecucin de proyecto.

1.6 CONCEPCION DEL PROBLEMA: DEMANDA: La idea del producto surge la observacin y la experiencia de los integrantes es al identificarse elaboracin de producto bombones finas, como parte de la necesidad insatisfechas del mercado. mbito de competencia del proyecto adems no se cuenta con experiencia de

formacin profesional en el campo de la gastronoma, sobre todo por la experiencia de los consumidores o demandas de servicio.

1.7. OBJETIVOS DEL PLAN: 1.7.1. OBJETIVOS JENERALES: Elaboracin de proyecto. Para sustentar la viabilidad comercial tcnica y econmica y rentabilidad financiera en el campo de la gastronoma.

1.7.2. OBJETIVOS ESPECIFICOS: Posicionamiento en el servicio del mercado. Producto de calidad innovado y lder en precio. Incrementar la produccin de alimento en la regin de Huancayo. Determinar la existencia de una demanda potencial para el producto que se desea producir. Determinar la viabilidad tcnica y financiera del proyecto. Determinar la rentabilidad econmica del proyecto.

1.8. MTODOS Y TCNICAS Para la elaboracin del presente proyecto de inversin, se utilizar el mtodo descriptivo aplicativo. Para la recoleccin de informacin se utilizaran las siguientes tcnicas: Observacin: La observacin nos ayudara a discernir, inferir, segn el problema observado en el proyecto de inversin. Cuestionario:
Esta tcnica nos servir para elaborar preguntas congruentes a nuestro objetivo y a nuestro proyecto de inversin.

Tratamiento Estadstico:
Para la elaboracin de la tabulacin y de los grficos del cuestionario, se utilizar el programa de Microsoft Excel 2010.

II. ESTUDIO DE MERCADO: 2.1 SEGMENTACIN DEL MERCADO: CUADRO N 01 EDADES 35.254.65 4.909.31 81.099.99 Total

TAMBO CHILCA SUB TOTAL

POBLACIN 72.991 38.354 216.579

34.524.74 7.210.56 77.409.63 375.088.62

FUENTE: INEI - 2013 A. POBLACIN DE LA PROVINCIA DE HUANCAYO Y SUS PRINCIPALES DISTRITOS 2007: CUADRO N 02 PROVINCIA DISTRITO Prov. Huancayo Huancayo El Tambo Chilca Total FUENTE: INEI - 2013 POBLACIN TOTAL 532 527 110 391 135 259 97 391 343 041 HOMBRES 308 850 68 886 65 600 49 794 184 280 MUJERES 223 627 41 505 69 658 47 597 158 760

*El total incluye los 34 distritos de la provincia de Huancayo. B. POBLACIN DE LA PROVINCIA DE HUANCAYO SEGN GRUPOS DE EDADES 2007 CUADRO N 03 DISTRITOS 05 a 11 Huancayo % GRUPOS DE EDADES (En aos) 12 a 20 % 21 a 40 % TOTAL %

17662.4 20%

30909.2 35%

39740.4 45%

88312 100

El Tambo Chilca TOTAL

23805.54 22% 38954.52 36% 45446.94 42% 19475.5 25% 26486.68 34% 31939.82 41%

108207 100 77902 100 274421

FUENTE: INEI - 2013 C. PROYECCIN DE LA POBLACIN DE LA PROVINCIA DE HUANCAYO Para la proyeccin proyectada de la Poblacin que fluctan entre las edades de 05 40 aos se utiliz el mtodo de series cronolgicas considerando la tasa de crecimiento anual de la provincia de Huancayo del 2.8%. P1= P2000(1+t)n D. POBLACIN PROYECTADA DE 05 A 40 AOS EN LOS DISTRITOS DE HUANCAYO, TAMBO Y CHILCA (Tasa De Crecimiento 2.8%) CUADRO N 04 N 0 1 2 3 4 5 AO 2013 2014 2015 2016 2017 2018 HUANCAYO 88312.00 90784.74 93326.71 95939.86 98626.17 101387.71 TAMBO 108207.0 111236.8 114351.4 117553.3 120844.8 124228.4 CHILCA 77902.0 80083.3 82325.6 84630.7 87000.4 89436.4 TOTAL 274421.0 282104.8 290003.7 298123.8 306471.3 315052.5

FUENTE: Elaboracin Propia - 2013 2.1.1 UNIVERSO Y MUESTRA:

N= 360,235/ 1.4069 N= 256

2.1.2. CUESTIONARIO DE ENCUESTA

1. Usted ha escuchado hablar sobre los bombones de Kiwicha y Nispero? A) SI B) NO

2. Acostumbra Ud. a consumir bombones de kiwicha y Nispero? A) SI B) NO

3. Con que frecuencia consume bombones de kiwicha y Nispero?

A) SIEMPRE

B) CASI SIEMPRE

C) NUNCA

4. Le gustara consumir bombones de kiwicha y Nispero o de que producto de nuestra regin quisiera? A) SI B) NO

5. Cunto est dispuesto a pagar por bombones de kiwicha y Nispero? A) S/. 1.00 B) S/. 1.50 C) S/. 2.00 D) a mas

6. Dnde le gustara adquirir este producto?

A) Supermercado

B) Bodegas

C) Dulceras

7. Ud. cree que es aceptable el producto para los nios? A) Bueno para su desarrollo B) Regular C) Malo

8. En qu cantidad comprara el producto? A) Unidad B) Caja C) Docenas

9. Qu es lo ms importante cuando Ud. consume bombones? A) Calidad B) Sabor C) Tamao

10. Ud. recomendara nuestro producto a familiares y amigos del exterior? A) SI B) NO

2.1.3. ANLISIS DE RESULTADOS DE LA ENCUESTA 1. Usted ha escuchado hablar sobre los bombones de Kiwicha y Nispero? CUADRO N 05
Usted ha escuchado hablar sobre los bombones de Kiwicha y Nispero?

SI 72%

NO 28%
GRAFICO N 01

100%

Fuente: Propia 2013 INTERPRETACIN: De la encuesta realizada a un grupo de personas sobre si escucharon hablar sobre los bombones de Kiwicha y Nispero, podemos observar que el 72% si escucharon hablar sobre los bombones de Kiwicha y Nispero y mientras que solo el 28% no escucharon hablar sobre los bombones de Kiwicha y Nispero, del total de encuestados.

2. Acostumbra Ud. a consumir bombones de kiwicha y Nispero? CUADRO N 06 Acostumbra Ud. a consumir bombones de kiwicha y Nispero SI 68% NO 32% 100%

GRAFICO N 02

Fuente: Propia 2013

INTERPRETACIN: De la encuesta realizada a un grupo de personas sobre el consumo de bombones de Kiwicha y Nispero, podemos observar que el 68% si lo consumen y mientras que solo el 32% no consumen los bombones de kiwicha y Nispero, del total de encuestados.

3. Con que frecuencia consume bombones de kiwicha y Nispero? CUADRO N 07

SIEMPRE 64%

CASI SIEMPRE 26% 10%

NUNCA 100%

GRAFICO N 03

Fuente: Propia 2013

INTERPRETACIN: De la encuesta realizada a un grupo de personas sobre la frecuencia del consumo de bombones de kiwicha y Nispero podemos observar que el 64% siempre consumen bombones de kiwicha y Nispero; el 26% casi siempre consumen bombones de kiwicha y Nispero y mientras que solo el 10% nunca consumen bombones de kiwicha y Nispero.

4. Le gustara consumir bombones de kiwicha y Nispero o de que producto de nuestra regin quisiera?

CUADRO N 08 A.SI 98% B.NO 2%

GRAFICO N 04

Fuente: Propia 2013

INTERPRETACIN: De la encuesta realizada a un grupo de personas sobre si le gustara consumir bombones de kiwicha y Nispero podemos observar que el 95% si les gustara consumir y mientras que solo el 2% no les gustara consumir bombones de kiwicha y Nispero, del total de encuestados.

5. Cunto est dispuesto a pagar por bombones de kiwicha y Nispero? CUADRO N 09

A. 1.00 43%

B. 1.50 27%

C. 2.00 20%

D. a mas 10%

GRAFICO N 05

Fuente: Propia 2013

INTERPRETACIN: De la encuesta realizada a un grupo de personas sobre cunto est dispuesto a pagar por bombones de kiwicha y Nispero se puede observar que el 43% est dispuesto a pagar S/. 1.00; el 27% de encuestados est dispuesto a pagar S/. 1.50; el 20% est dispuesto a pagar S/.2.00 y solo el 10% est dispuesto a pagar ms de S/. 2.00 nuevos soles por los bombones de Kiwicha y Nispero, del total de encuestados.

6. Dnde le gustara adquirir este producto? CUADRO N 10

A. SUPERMERCADO 15%

B.BODEGAS C.DULCERIAS 60% 25%

GRAFICO N 06

Fuente: Propia 2013

INTERPRETACIN: De la encuesta realizada a un grupo de personas sobre donde le gustara adquirir este producto se puede observar que el 60% les gustara adquirir en las Bodegas; el 25% les gustara adquirir en la Dulceras y mientras que solo el 15% le gustara adquirir los bombones de kiwicha y Nispero en los Supermercados.

7. Ud. cree que es aceptable el producto para los nios?

CUADRO N 11

A.BUENO PARA SU DESARROLLO 46%

B.REGULAR C.MALO

34%

20%

GRAFICO N 07

Fuente: Propia 2013

INTERPRETACIN: De la encuesta realizada a un grupo de personas sobre cuanto cree que es aceptable el producto para los nios, podemos observar que el 46% opinan que es bueno para su desarrollo; el 34% manifiesta que es regular y mientras que solo un 20% manifiestan que es malo para el nio.

8. En qu cantidad comprara el producto?

CUADRO N 12

A.UNIDAD

B.CAJA

C.DOCENAS

75%

15%

10%

GRAFICO N 08

Fuente: Propia 2013

INTERPRETACIN: De la encuesta realizada a un grupo de personas sobre qu cantidad comprara el producto, se puede observar que el 75% comprara por unidad; el 15% opinan que comprara el producto por caja y solo un 10% opinan que comprara el producto por docenas.

9. Qu es lo ms importante cuando Ud. consume bombones? CUADRO N 13

A.CALIDAD 54%

B.SABOR 32% 14%

C.TAMAO

GRAFICO N 09

Fuente: Propia 2013

INTERPRETACIN: De la encuesta realizada a un grupo de personas sobre qu es lo ms importante cuando Ud., consume bombones; se puede observar que el 54% manifiestan que lo ms importante cuando consumen bombones es la calidad; el 32% opinan que los ms importante cuando consumen bombones es el sabor y mientras que solo el 14% manifiestan que lo ms importante cuando consumen bombones es el tamao.

10. Ud. recomendara nuestro producto a familiares y amigos del exterior? CUADRO N 14

A.SI 98%

B. NO 2%

GRAFICO N 10

Fuente: Propia 2013 INTERPRETACIN: De la encuesta realizada a un grupo de personas sobre si recomendara nuestro producto a familiares y amigos del exterior; se puede observar que el 98% si recomendara a familiares y amigos del exterior para que consuman los bombones de Kiwicha y Nispero y mientras que solo el 2% no recomendara a familiares y amigos del exterior para que consuman los bombones de Kiwicha y Nispero.

2.1.4. DEFINICIN DE PRODUCTO O SERVICIO Produccin y comercializacin de bombones a base de kiwicha y nispero en la provincia de Huancayo. La empresa se denominar kiwibon se dedicaron a la produccin de producto a base de kiwicha, Nispero y chocolate. Envasada en un papel aluminio, caja, bolsas, etc. El producto se vender segn el peso de 22GRS .Exclusivamente para personas de 16 a 46 aos a ms edades. Teniendo una presentacin: cajas, papel aluminio bolsas

(envasadas).

2.1.5. ANLISIS FODA FORTALEZAS DEBILIDADES OPORTUNIDADES AMENAZAS Ventaja sobre los Desventaja Grado de Impacto en la competidores respecto de los atractivo cambio empresa: grado de financiamiento competidores no en la cultura seriedad nueva propio, capacidad tiene servicio de alimenticia del competidor con para introducir dar a conocer su mercado servicios y conceptos nuevos valor nutritivo. huancano, similares fuertes productos: como posibilidades de competidores como choco tejas sin abrir nuevos por ejemplo; vicio, bon cambiar los locales. bon, fochis y ingredientes. otros. Cambios en el gusto del consumidor. Grupo de Falta de Tendencia Incremento de los productores disponibilidad mundial del precios de la materia organizados para de tecnologa incremento del prima como gestin y avanzada para consumo de consecuencia del penetracin de mejorar los chocolate incremento de su nuevos mercados procesos demanda a nivel productivos nacional. La calidad Conocimiento El consumo Al introducir orgnica del bsico sobre el del chocolate tecnologa de punta, producto que se proceso de est ligado a la la fabricacin de pretende fabricar elaboracin de cultura chocolate. artesanal chocolate corre el riesgo de desaparecer.

2.1.6. ESTRATEGIA EMPRESARIAL Diferenciacin: La estrategia consiste en adicionar a la funcin bsica del producto algo que sea percibido en el mercado como nico (gusto y preferencia del consumidor y preparado frente a ellos) que lo diferencie de la oferta de los competidores. Adems posibilita una barrera contra la rivalidad competitiva, al reducir potencial sustitucin del producto, aumentar la fidelidad de los consumidores y disminuir la sensibilidad a precios; todo lo cual redunda en mejores condiciones para generar rentabilidad.

2.1.7. ANLISIS DEL MACRO ENTORNO (MACRO AMBIENTE) GEOGRAFICO: Nuestro producto .est Huancayo. dirigido la poblacin de

DEMOGRAFICO: Muestra producto est dirigido. Para la persona a nios de 5aos a 25 amas etc. y personas tradicional.

PSICOGRAFICOS: Personas tradicionales, modernos.

CONDUCTUAL: Expresa consume el producto.

un comportamiento con frecuencia

2.1.8. ANLISIS DE COMPETENCIA (PORTER ESQUEMA CRUZ)

NUEVOS INGRESANTES: 1. Bombones de chocolate de cacao 2. Chocolate de cacao Barreras de Entrada: PODER NEGOCIAC. PROVEE.
5. 6. 7. 8. Bombones Visio Bomnbones Costa Bombones Donofrio Bombones Nestle

B *

M A

Capital de inversin alto Tecnologa desarrollada Acceso a canales de distribucin Diferenciacin de productos B
* *

* * * * M A PODER NEGOCIAC. CLIENTES: 1. Bodegas 2. Supermercados 3. Dulcerias Determinantes: B

* * *

B M A
* *
* *

RIVALIDAD:
1. 2. 3. 4. Bombones Visio Bombones Costa Bombones Donofrio Bombones Nestle

M A

* *

Determinantes:
*Calidad, sabor y precios

Factores Determinantes: Numero de competidores Crecimiento del sector Guerra de precios

* * *

Produc. buena calidad y sabor. * Bajo precio * Entrega oportuna y precios *

AMENAZA DE SUSTITUTOS: 1. Dulceras artesanales 2. Chocolates de cacao Determinantes: Alto valor nutricional Producto alimenticio Precios

B M A
* *

* * *

2.1.9. ANLISIS DE LA COMERCIALIZACIN (4Ps)

2.1.9.1 PRECIO: Incursionaremos al mercado con una estrategia de calidad en presentacin y gusto natural, pero con precio igual al de la competencia (S/. 1.00 Nuevos soles) teniendo en cuenta los parmetros de estos.

2.1.9.2. PROMOCIN Y PUBLICIDAD: a. Realizar degustaciones en las Universidades, colegios y escuelas portando el uniforme caracterstico (polos y gorras de la marca). COSTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD CUADRO N 15

COSTOS - 120 bolsitas - pago a vendedores (15.00)(3

TOTAL (semanal) S/ 40.00

vendedores) - Uniformes TOTAL

b.

S/ 80.00 S/ 90.00 S/ 210.00

Realizaremos promociones mediante juegos en programas radiales de mayor sintona en donde difundirn el nombre de Kiwibon. COSTOS DE PROMOCIONES CUADRO N 16

COSTOS
- Canastas (5 canastas por da) (diario s/. 15.00)

TOTAL (semanal)

S/ 105.00

TOTAL

S/ 105.00

c.

Durante 30 das, difundiremos a travs de programas radiales el eslogan de Kiwibon para crear expectativas en los clientes.

2.1.9.3. CANALES DE DISTRIBUCIN: Nosotros usaremos venta personal, autoservicios, bodegas y

supermercados para la comercializacin del producto, generndoles a si una ganancia por tiras que se venda en su establecimiento. 2.1.9.4. MEDIOS PUBLICITARIOS A SER UTILIZADOS: ANLISIS DE LOS MEDIOS DE COMUNICACIN CUADRO N 17 MEDIO RADIO Huancayo 15:50 Estudio 92 15-50 Panamericana 30' Por S/.8.00 1 por S/.0.30 30' por S/.7.00 30' por S/.7.00 30' por S/. 9.00 COSTO VENTAJAS Uso seleccin Geogrfica y Demogrfica Bajo costo LIMITACIONES masivo, Slo sonido, Menos atencin que por televisin, estructura de costo no estandarizadas, exposicin momentnea. DIARIOS Correo Avisos grandes 1 da x S/.50.00 Avisos econmicos 3 das S/.8.00 Avisos grandes Primicia 1 da x S/20.00 Avisos econmicos 3 das S/.5.00 Avisos grandes 1 da x S/. 15.00 Nuevo Da Avisos econmicos 3 das S/. 5.00 Flexibilidad, intemporalidad, buena cobertura mercado local, amplia aceptacin, credibilidad. gran Corta vida, reproduccin de mala calidad, publico "de del paso" reducido.

TELEVISION Panamericana Amrica Telev. Per Nac. Del

Combinacin de imagen, sonido y movimiento, atractivo para los sentidos.

Alto costo absoluto, mucha confusin, exposicin momentnea, menor selectividad de Pblico.

VOLANTES

1 Millar x S/20.00

Bajo costo por darse Poca permanencia, en cantidades. grandes poco inters por parte del pblico por mucha saturacin de estos por otros productos

Despus de haber realizado el anlisis de los medios publicitarios se ha visto por conveniente utilizar los medios de Radio y Diarios ( Diario Correo), por ser un diario ledo por gran parte de la poblacin de todos los estratos sociales en la Regin Central como se puede apreciar en los resultados del CPI (Compaa Peruana de Investigacin de Mercados. Para la publicidad oral se ha elegido una de las radios de la localidad teniendo en cuenta sus costos de los paquetes publicitarios que ofrece, su frecuencia, cobertura como a continuacin se detalla: Costo por aviso de 30 seg. S/. 8.00 Incluido 1.G. V.

2.1.9.5. PAQUETES PUBLICITARIOS: 5 Avisos diarios de Lunes a Viernes ms 2 avisos diarios de bonificacin S/. 600.00 mensual.

8 Avisos diarios de Lunes a Viernes ms 2 avisos diarios de bonificacin S/. 800.00 mensual.

10 Avisos diarios de Lunes a Viernes ms 2 avisos diarios de bonificacin S/. 1000.00 mensual.

COBERTURA: Transmite avisos en las frecuencias de AM y FM simultneamente, cubriendo ntidamente las localidades siguientes: Huancayo, Concepcin, Ingenio, Jauja, Chupaca, Sicaya, Orcotuna, Sapallanga, Pariahuanca, Pampas. d. Aplicar estrategias de comercializacin de Venta Directa y Personalizado como: i. Vendiendo en las ferias ms concurridas ii. Distribuyendo nuestro producto a bodegas de los principales distritos (Huancayo, Tambo y Chilca). iii. Realizar degustaciones en Universidades, Colegios y Escuelas.

2.1.10 CUADRO DE DEMANDA PROYECTADA POR PRODUCTO O SERVICIO CUADRO N 18 ITEMS Proyecto (tc) Mercado Potencial Mercado Disponible Mercado Objetivo Frecuencia de compra o visita Unidades Adquiridas Compra o visita. Unidades estimadas Valor de venta Ingresos Estimados Nmero Unidades S/. S/. 900,216 900.216 990,234 990.234 1188,282 1544,766 2162,670 1188.282 1544.766 2162.670 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 Bolsitas de 6 unidades 900216 990,234 1188,282 1544,766 2162,670 Quincenal 6 6 6 6 6 % Personas 150036 165,039 198,047 257,461 360,446 % Potencial 300071 330,078 396,094 514,922 720,891 UNIDAD % Persona AO 13 1.2% 375089 AO 14 1.2% 412,598 AO15 1.2% 495,118 AO16 1.2% 6436,53 AO17 1.2% 901,114

2.1.10.1. DEMANDA TOTAL POTENCIAL PROYECTADA: Se ha considerado el consumo mnimo por persona (per cpita) cinco (05) paquetes por semana (papitas en hojuela, al hilo, palomitas, chifles) determinado por la encuesta piloto realizado al grupo de nuestro mercado potencial.

2.1.10.2.

DEMANDA

TOTAL

PROYECTADA

DE

LA

POBLACIN

DE

HUANCAYO, El TAMBO Y CHILCA (en Unidades) CUADRO N 19

N 0 1 2 3 4 5

AO 2013 2014 2015 2016 2017 2018

TOTAL POB. OBJ. 274421.00 282104.79 290003.72 298123.83 306471.29 315052.49

DX POTENCIAL 823263.00 846314.36 870011.17 894371.48 919413.88 945157.47

FUENTE: Elaboracin Propia 2.1.11. CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO CONSIDERADO LAS 4P DE MARKETING CUADRO N 20

ETAPAS DE INTRODUCCIN Objetivo del Marketing PRODUCTO PRECIO Bocaditos de chocolate con relleno de kiwicha y Nispero, con miel. Contamos con una variedad de bolsitas que pesa 11gr y cuesta 1.00 sol. Tenemos como objetivo, a toda la poblacin sin medir la necesidad econmica porque esta para todos, que puedan pagar 1.00 sol por el producto, nuestra plaza principal seria en Huancayo. PROMOCIN Degustacin 1 mes publicidad.

PLAZA

ETAPA DE CRECIMIENTO Objetivo de marketing Bocaditos de chocolate con relleno de PRODUCTO kiwicha y Nispero con frutas de regin en diversas presentaciones y sabores. Ampliar el producto no solo de un sol, PRECIO sino que tambin tenemos diversos

tamaos y precios. Tener como objetivo ests de venta en PLAZA centro comerciales con buena demanda, a sernos conocidos mediante. publicidad ,instalarnos en el centro.( Real Plaza) Ofrecer PROMOCIN conocido ofertas con algn producto

ETAPAS DE MADURACIN Objetivo de marketing Variedades de bocaditos a base de chocolate con relleno de miel y atroz PRODUCTO insumos como la maca, pistacho sacha anchi. Baria de acuerdo a la presentacin del PRECIO producto ya sea en cantidad, insumos.

Mantenernos estable en nuestro lugar de PLAZA origen y con el tiempo poder salir exterior (exportar nuestro producto ) PROMOCIN Realizar promociones un mes. degustacin por al

ETAPAS DE DECLIVE objetivo de marketing Mantenernos PRODUCTO estandarizado Mantener el mismo precio segn la PRECIO presentacin de nuestro producto Enfocarnos ms al exterior del pas Realizar degustacin fuera del pas con nuestro producto

PLAZA PROMOCIN

Ciclo de vida de producto kiwibon:

S/.

Aos 1 Ao (Introduccin) 3 Aos (Desarrollo) > de 3 Aos (Madurez)

En el primer ao, durante la etapa de introduccin del producto se aplicar diversas estrategias publicitarias que estimulen la demanda de nuestros servicios tales como: Publicidad radial Volantes Degustaciones. Promociones Otros.

En la etapa de crecimiento la demanda seguir incrementndose como resultado de las diversas estrategias aplicadas cubriendo de esta manera el 20% de la demanda insatisfecha.

En la etapa de madurez la demanda de nuestros servicios y productos se mantendr. Esta se manifiesta en base a los resultados del estudio de mercado.

III. ESTUDIO TECNICO 3.1FLUJO GRAMA DEL PROYECTO DE LA PRODUCCION (POR PRODUCTO)

INICIO
mano de obra

FANY

Recepcin de materia prima

Factores indirectos de fabricacin

HERLIND A
NELIDA

Otros material es Empaques

kiwicha y Nispero Chocolate

Balanzas

PESADO
si no

kiwicha y Nispero

Mesclado

Chocolate derretido en los moldes

Moldeado

Rellenado
Con la mescla del chocolate

Cubrir el relleno con unas capas de chocolate

Tapado

SI NO

Envasado RRSS Almacenado Venta

Fin

3.2. TAMAO (Tamao terico, tamao mximo, Tamao normal) CUADRO N 21 TERICO ANUAL MENSUAL SEMANAL DIARIO TIEMPO / UNIDAD 2457 614 2.34 819 205 2.34 273 68 A= 17 MXIMO 14040 NORMAL 11520

3.2.1 REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS A UTILIZAR CUADRO N 22 ITEM chocolate UNID. MED 5 kilos CANTIDAD 5 cajas CARACTERISTICA PROVEEDOR Chocolate en barras de cacao Miel 5 Unidades 5 potes de 1 Con el sabor La casa de las abejitas Dulce placer

kilo cada uno caracterstico del polen de las flores Molde 40 unid Especiales para confitera fina Cocina 1 unid Que sean industriales Gas 1 baln Que tenga todo la seguridad Bol 5 unid Que sean grandes aptos para mesclar

Batidor elctrico

5 unid

Que tengan las velocidades para un buen mesclado

Cucharones

5 unid

Son de madera especiales de madera

Bolsa polipropilenos

1 millar

empaques con el nombre de nuestra empresa

3.2.2. REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA: CUADRO N 23 CARGO confitero 1 N M/O EDAD 21 aos PERFIL Que tengan conocimiento de la produccin y como

mnimo tengan 1 ao de experiencia. ayudante 1 20 aos Tener conocimiento de

confitera. empaquetador 1 20 aos Conocer muy bien de la manera que todos los

productos salguen inocuos.

3.2.3. REQUERIMIENTO DE CARGA FABRIL CUADRO N 24

CALIFICACION DE LA MANO DE OBRA MANO DE OBRA DIRECTA Maestro de produccion Ayudante MANO DE OBRA INDIRECTA Administrador Vendedoras Controlador CANTIDAD REMUNERACION MENSUAL 1.800,00 1.000,00 800,00 2.400,00 1.000,00 600,00 800,00 TOTAL MENSUAL S/. 1.800,00 1.000,00 800,00 3.000,00 1.000,00 1.200,00 800,00 TOTAL ANUAL 21.600,00 12.000,00 9.600,00 36.000,00 12.000,00 14.400,00 9.600,00

1 1

1 2 1

GASTOS ADMINISTRATIVOS Gastos en general 5% M.O. Indirecta

360,00 360,00

3.2.4. REQUERIMIENTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS MUEBLES Y ENSERES CUADRO N 25

TERRENO
CUADRO N 26
CONCEPTO Terreno alquilado mensual UNIDAD DE MEDIDA m2 CANTIDAD 300 PRECIO UNITARIO VALOR TOTAL 200,00

DEPRECIACIN
CUADRO N 27
CONCEPTO mobiliario, enseres TOTAL : INVERSION TOTAL 2.238,39 -.% DE DEPRECIACION 0,10 -.DEPRECIACION ANUAL 223,84 223,84

ENERGIA ELECTRICA
CUADRO N 28
DESTINO DE LA ENERGIA - Servicio de energa elctrica indust. TOTAL : CONSUMO (*) COSTO KW / MES MENSUAL 300 3600 100 1200 COSTO ANUAL 1200 14400

3.2.5. REQUERIMIENTO DE GASTOS DE VENTAS

COSTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD CUADRO N 29

COSTOS - 120 bolsitas - pago a vendedores (15.00)(3

TOTAL (semanal) S/ 40.00

vendedores) - Uniformes TOTAL

S/ 80.00 S/ 90.00 S/ 210.00

COSTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD CUADRO N 30

COSTOS - 120 bolsitas - pago a vendedores (15.00)(3

TOTAL (semanal) S/ 40.00

vendedores) - Uniformes TOTAL

S/ 80.00 S/ 90.00 S/ 210.00

ANLISIS DE LOS MEDIOS DE COMUNICACIN CUADRO N 31

MEDIO RADIO Huancayo 15:50 Estudio 92 15-50 Panamericana

COSTO Uso 30' Por S/.8.00 1 por S/.0.30 30' por S/.7.00 30' por S/.7.00 30' por S/. 9.00

VENTAJAS

LIMITACIONES

masivo, Slo sonido, Menos atencin que por televisin, estructura de costo no estandarizadas, exposicin momentnea.

seleccin Geogrfica y Demogrfica Bajo costo

DIARIOS Correo

Avisos grandes 1 da x S/.50.00 Avisos econmicos 3 das S/.8.00 Avisos grandes

Flexibilidad, intemporalidad, buena cobertura mercado local, amplia aceptacin, credibilidad. gran

Corta vida, reproduccin de mala calidad, publico "de del paso" reducido.

TELEVISION Panamericana

Combinacin de imagen, sonido y

Alto costo absoluto, mucha confusin,

Amrica Telev. Nac. Del Per

movimiento, atractivo para los sentidos.

exposicin momentnea, menor selectividad de Pblico.

3.2.6. REQUERIMIENTO DE INVERSIONES TANGIBLES CUADRO N 32 OTRAS FUENTES DE FINANCIAMIENTO (60%)

CONCEPTO

TOTAL

APORTE PROPIO (40%)

TOTAL INVERSION

I. INVERSION FIJA 1.1 Inversin Tangible Terrenos Maquinaria y equipo Equipo de computo Mobiliario y Equipo Ofic.

13.376,89 9.876,89 200,00 4.938,50 2.500,00

5.350,76 3.950,76 80,00 1.975,40 1.000,00

8.026,13 5.926,13 120,00 2.963,10 1.500,00

26753.78 19753.78 400 9877 5000 4476.78

2.238,39

895,36

1.343,03

TOTAL :

33130.67

13252.28

19878.39

66261.34

3.2.7. REQUERIMIENTO DE INVERSIONES INTANGIBLES CUADRO N 33 APORTE CONCEPTO PROPIO (40%) 1.2 Inversin Intangible Estudio Proyecto Inversin Gastos de organizacin Gastos de entrenamiento Gestiones INDECOPI Asistencia tcnica Gastos de constitucin 200,00 1.800,00 800,00 6800 II. CAPITAL DE TRABAJO 2.1 Costo Mat. Primas e Ins. 2.2 Mano de obra 3.456,00 5.184,00 8.640,00 3.509,72 53,72 300,00 2.700,00 1.200,00 10200 5.264,58 80,58 500,00 4.500,00 2.000,00 17000 8.774,30 134,30 1.200,00 1.800,00 3.000,00 800,00 1.200,00 2.000,00 1.400,00 600,00 OTRAS FUENTES DE FINANCIAMIENTO (60%) 2.100,00 900,00

TOTAL INVERSION 3.500,00 1.500,00

3.3. LOCALIZACIN 3.3.1 MACRO LOCALIZACIN Nuestro local estar ubicado en Per en el Departamento de Junn, en la Provincia de Huancayo.

3.3.2 MICRO LOCALIZACIN (CUADRO DE LOCALIZACIN MTODO DE PUNTOS) El rea de nuestro proyecto se ubicar en el Distrito y Provincia de Huancayo en Paseo La Brea N 110. rea elegida por la accesibilidad vial, ya que se encuentra a 3 cuadras de la calle real, la cual es va principal para poder acceder a mercados objetivos como son los de Huancayo, Tambo, Chilca y otros. Elegimos este local porque nos ofrece las siguientes ventajas: Alquiler cmodo Ubicacin estratgica Local amplio Vas accesibles al mercado No se encuentra en zonas contaminados Cuenta con servicios bsicos (luz, agua, telfono, etc.) Ambiente fresco y ventilado

(a) Alternativa de localizacin: Microlocalizacin A1: Paseo La Brea N 110 A2: Jr. Arequipa N 183 A3: Jr. Trujillo N0 224 (b) LOS FACTORES F1: Servicios Bsicos F2: Seguridad F3: Parqueo F4 : Costo de alquiler F5: Zona Industrial

(c) ANALIZAR CADA FACTOR CON CADA ALTERNATIVA Paseo La Brea N 110 Provincia y Distrito de Huancayo. F1: Servicios Bsicos.- Los servicios bsicos de esta zona son completos, hay agua, luz, telfono, y podramos decir que tales servicios son buenos para la empresa.

F2: Seguridad.- La seguridad es constante ya que existe vigilancia particular y tambin serenazgo.

F3: Parqueo.- El parqueo es limitado. F4 : Costo de alquiler.- El costo del alquiler del local para la instalacin de la planta de 600 soles.

F5: Zona Industrial.- Es una zona industrial ideal para la fbrica y porque existen fbricas aledaas lo que hace que la zona sea calificada como zona industrial. A2: Jr. Arequipa N 183 Urbanizacin Cedern El Tambo F1: Servicios Bsicos.- Al ser una zona industrial cuenta con los servicios completos bsicos : Luz, agua, telfono.

F2: Seguridad.- La seguridad es limitada ya que no cuenta con vigilancia particular, el serenazgo pasa de vez en cuando.

F3: Parqueo.- Cada fbrica tiene su propio parqueo. F4 : Costo de alquiler.- Costo de alquiler del local para la instalacin de la planta es de 500 soles. F5: Zona Industrial.- Es una zona industrial y cuenta con los servicios bsicos.

A3: Jr. Trujillo N0 224 Urbanizacin Cedern El Tambo: F1: Servicios Bsicos.- Los servicios son completos contando con luz, agua y desage.

F2: Seguridad.- La seguridad no es tan buena, el serenazgo no pasa constantemente lo que hace que la zona sea insegura.

F3: Parqueo.-. No hay parqueos se suele estacionar en la avenida. F4 : Costo de alquiler.- El alquiler para la instalacin de la planta es de 550 soles.

F5: Zona Industrial.- Este lugar no es zona industria, por califica para nuestro proyecto.

tanto no

(d) Tabla de puntaje:

CUADRO N 34

Preferencia muy bueno bueno regular malo muy malo

Puntaje 20 18 17 15 14 11 10 6 51

Ponderacin del 1 al 20

(c) Ponderar los factores: CUADRO N 35 FACTORES F1: Servicios Bsicos F2: Seguridad F3: Parqueo F4: Costo de Alquiler F5: Zona Industrial PONDERACIN 0.25 0.20 0.05 0.40 0.10

(f) Cuadro de alternativas ponderadas CUADRO N 36 Factores Ponderacin F1: F2: F3: F4 F5: 0.25 0.20 0.05 0.40 0.10 1.00 A1 17 18 14 14 17 A2 16 14 15 15 16 A3 14 10 5 15 14 A1 4.25 3.6 0.7 5.6 1.7 15.85 A2 4 2.8 0.75 6 1.6 15.15 A3 3.5 2 0.75 6 1.4 13.65

Hechas las medidas de los diferentes factores y ponderando los valores llegamos a la conclusin que el distrito ms apropiado es EL TAMBO, y en el caso de la microlocalizacin tenemos que es el Paseo La Brea N 110 Provincia y Distrito de Huancayo.

BREA

REAL

REAL

BREA

La fbrica se ubicar en Concepcin:

ALMACN

AREA DE PRODUCCION

BAO

ESTACIONAMIENTO

OFICINA DE ADMINISTRACIN

3.4. MATRIZ DE IMPACTO AMBIENTAL CUADRO N 37

FACTORES AMBIENTALES MEDIO AMBIENTE NATURAL RECURSO HDRICO RECURSO HDRICO MEDIO AMBIENTE SOCIAL INFRAESTRUCTURA DE USO ANCESTRAL DEL

ECONOMA LOCAL

CALIDAD DE AIRE

FLORA Y FAUNA

ACCIONES
SUPERF.

LABORALES

BENEFICIOS

ECONOMA

REGIONAL

SUELO

SERVICIOS

SUBTER.

PAISAJE

SUELO

Recepcin de materia prima

Factores indirectos de fabricacin,

1 1

1 1

1 1

1 1

kiwicha y Nispero Chocolate

Otros materiales
2 2 2 2 2 1 1 1 1 1 2 3 2 2 1 2 2 1 2 2 1 1 1 1

Pesado de kiwicha y nspero

Chocolate derretido en los moldes

Cubrir el relleno con unas capas Envasado y empaquetado de chocolate Venta del producto.

Referencias:
1 IMPACTOS POSITIVOS 2 3 INTENSIDAD BAJA INTENSIDAD MEDIA INTENSIDAD ALTA 1 2 3 IMPACTOS NEGATIVOS

IV. ESTUDIO LEGAL Y ORGANIZACIONAL 4.1. FORMA SOCIETARIA (EN ANEXO MINUTA) CUADRO N 38 FORMAS SOCIETARIAS Sociedad Comercial de Responsabilidad l imitada De 2 a 20 accionistas Tendr una denominacin seguida de las palabras Sociedad Comercial de Denominacin Responsabilidad Limitada o de las siglas SRL.

Modalidad Caractersticas

Junta General de Socios. rganos Gerentes.

El capital es representado por participaciones y cada participacin deber estar pagada por lo menos en un Capital social 25%.

Duracin

Determinada o indeterminada

FLUJO GRAMA PARA ESTABLECER LA EMPRESA:

4.2. RGIMEN LABORAL CUADRO N 39 CARACTERISTICAS DE LAS MYPES N DE TRABAJADORES 6 trabajadores

TIPO DE EMPRESA

NIVELES DE VENTA

Micro empresa

Hasta el monto mximo de 150 UIT S/ 900216.00.

4.3. RGIMEN TRIBUTARIO: CUADRO N 40 CUADRO COMPARATIVO DE RGIMEN LABORAL concepto Rgimen laboral Rgimen especial Micro empresa Remuneracin Horario 675.00 soles 8 horas diarias 48 horas semanales Descanso mensual Vacaciones CTS Seguro social 24 horas continuas 1 mes 1 remuneracin x ao El trabajador es asegurado por el empleador 675.00 soles 8 horas diarias 48 horas semanales 24 horas continuas 15 das No plica Todos los trabajadores son asegurados

4.4. ORGANIGRAMA FUNCIONAL

JUNTA GENERAL DE PARTICIPACIONISTAS

GERENTE GENERAL

ASESORIA LEGAL

ECONOMA Y FINANZAS

JEFE DE PLANTA

JEFE DE VENTAS

4.5. MOF GERENTE GENERAL: Funciones: Determinar los objetivos del negocio y los benficos ha alcanzar. Fijar las estrategias para un buen servicio as como el

correspondiente presupuesto que requiere la empresa Controla la ejecucin de diversos programas de la empresa, asegurndose que los resultados obtenidos coincidan con los objetivos fijados Controlar los diferentes departamentos de la empresa cumplan con sus respectivas responsabilidades y que cuenten con una

organizacin adecuada.

JEFE DE PLANTA: Funciones: Es el responsable de la produccin diaria, el cual debe garantizar el buen funcionamiento de la planta. Coordinar con la gerencia general la cantidad de produccin y la clida de la misma para cubrir las expectativas de los clientes

ANALISTA DE LABORATORIO: Funciones: Encargada de la calidad del producto, su responsabilidad radica en verificar el proceso productivo para garantizar un producto final de alta calidad.

JEFE DE MANTENIMIENTO: Funciones: Encargado de mantener en funcionamiento la mquina y equipo de la planta, as como la revisin de los equipos que se hayan malogrado en el proceso productivo.

RECEPCIONISTA: Funciones: La funcin principal es recibir a los potenciales clientes as como informar al gerente general de las diversas actividades que ocurran en su ausencia

PERSONAL OBRERO: Funciones: Encargado directo de la produccin

REQUERIMIENTO DE PERSONAL PERSONAL: -Gerente General, dado que este cargo es de confianza debe ser un profesional reconocido en el campo de Economa, administracin o ingeniera industrial, que tenga experiencia en cargos similares no menor de 3 aos.

-Jefe de Planta, que tenga estudios de Ingeniera Alimentara, que haya tenido un cargo similar en otras empresas, mnimo un ao, entre 28-40 aos de edad con especializacin en Industria de Dulcera.

-Jefe de Mantenimiento, Ingeniero de Mantenimiento, que est familiarizado con equipo de industria lctea, con 2 aos de experiencia en el rea, que tenga entre 5-38 aos.

-Analista de control de Calidad, profesional en microbiologa, qumica de preferencia mujer entre 20-33 aos que hay tenido experiencia de un ao.

-Personal Obrero, 8 personas calificadas no necesariamente profesionales, pero que tengan experiencia en la fabricacin de productos, entre 20-28 aos de edad.

-Almacenero: personal entre 20-30 aos de edad que hay tenido experiencia en el control de almacenamiento (cardex)

-Jefe de Ventas, profesional que este calificado, y tenga experiencia en ventas, puede ser profesional en carreras como economa, administracin, marketing y carreras afines.

-Vendedoras,

tres

seoritas

que

tengan

experiencia

en

ventas

preferentemente que sean jvenes

-Secretaria de Gerencia, buena presencia con estudios de secretariado ejecutivo con experiencia mnimo de un ao, entre 20-28 aos de edad.

PRIMERO: Por el presente pacto social, los otorgantes manifiestan su libre voluntad de constituir una Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada, bajo la denominacin de KIWIBON a Sociedad de Responsabilidad Limitada pudiendo usar la abreviatura KIWIBON; se obligan a efectuar los aportes para la formacin del capital social y formular el correspondiente estatuto.

SEGUNDO: El capital social se encuentra totalmente suscrito y pagado.

TERCERO: La sociedad se regir por el Estatuto siguiente, y en todo lo previsto por este, se estar a lo dispuesto por la Ley General de Sociedades, Ley N 26887, que en adelante se le denominar KIWIBON S.R.L 4.6. GASTOS DE FORMALIZACIN EMPRESARIAL CUADRO N 41 FORMALIZACIN DE EMPRESA INSCRIPCIN 1 2 Bsquedadedenominacin(SUNARP) Reservadedenominacin(SUNARP) a. b. c. d. 3 4 5 Solicitud de reserva Copia de certificado de denominacin Formulario de inscripcin (24 Horas.) Copia de DNI de representante 90.00 220.00 53.00 5150.00 39.00 22.00 18.00 0.00 PRECIOS/. 9.00 22.00

Elaboracindeminuta(NOTARIO) Escritura Pblica(NOTARIO) Inscribir la empresa(SUNARP) e. Por cadaS/.1,000decapital(50,000) f. Calificacin registral g. Representante Legal

6 7

Copia literal de la inscripcin de la empresa efectos de solicitar el RUC.(SUNARP) Inscripcin y obtencin de RUC (SUNAT) h. Llenado del formulario

i. Trmite: Inscripcin j. Supervisin del domicilio TRMITEDEFUNCIONAMIENTO 8 Trmite para la obtencin de funcionamiento(municipio de concepcin) k. Copia de ficha de RUC l. Copia de DNI- Acta representante legal m. Copia de la constitucin de la empresa n. Ttulo de propiedad o. Autorizacin Sectorial 9 Permisodeanunciopublicitarios Panelesluminosos(MUNICIPIOHUANCAYO) p. Solicitud dirigida al Sr. Alcalde q. Croquis de ubicacin r. Croquis del aviso s. Copia de licencia de funcionamiento 10 11 Autorizacindeplanillas electrnicas (MINISTERIODE TRABAJO) Patente de servicio(INDECOPI) a. Bsqueda de antecedentes fonticos b. Trmite de registro Copia de vigencia de poder Copia de escritura publica Copia del representante titular TOTAL 486.35 5,549.37 44.38 134.00 licencia de 261.64

V. PROYECCION DE INGRESOS 5.1. INGRESOS POR VENTAS DE PRODUCTO PRINCIPAL: Planeamiento de la produccin en 5 aos. Los costos estn evaluados en dlares (.US$) Ingresos: a) La produccin diaria se estima en 2500 Und. De bombones de chocolates a base de Kiwicha y Nspero, produciendo durante 5 das a la semana: b) La produccin anual ser de 650,000.00 Unidades al ao. c) El rendimiento es de 98%. El 2% es considerado merma, por lo cual la produccin efectiva es de 637,000 Unidades anuales. d) Se vender a un precio de US$ 1 por unidad. Costos de fabricacin: e) Se requiere de US$ 0.08 por costo de materiales por producto f) Los gastos en materia prima estn dados por: CUADRO N 42 PRECIO PRODUCTO UNITARIO (US$) Nspero (Kg.) Kiwicha (Kg.) Cultivos
Moldes de plstico (Kg.)

1.25 3.46 8.00 3.00 5.00 8.00 3.36 1.00 4.00

Saborisantes (Kg.) Conservantes (Kg.) Botes de plsticos Cajitas de carton Bolsitas de celofan

g) Los gastos laborales que incurre la empresa es: 9% EsSalud, 0.71% Seguro de vida para obreros y 0.54% para empleados, y el CTS los sueldos estn dados por la siguiente tabla: CUADRO N 43 CARGO Jefe de planta 5 Operarios (c/u) Almacenero Control de calidad Mantenimiento MONTO UNITARIO 350 145 145 200 200

h) Los gastos de materiales indirectos as como aditivos, mantenimiento de los equipos (que se har cada seis meses), empaquetaduras (se cambian cada seis meses) cuestan: US$ 50, 300 , 100

respectivamente i) Las etiquetas y los envases tienen un costo por unidad de US$ 0.01 y US$ 0.3 respectivamente. j) Se gasta en petrleo 25 galones por da de produccin, el galn est US$ 2.6 para el funcionamiento de la caldera. k) Los gastos en energa elctrica y agua potable se estima en 2800 m 3 (mensual) el costo por m3 es de US$ 0.3; 10000 Kw (mensual) el costo por Kw es de US$ 0.1 por Kw.

5.2. INGRESOS POR VENTAS DE PRODUCTOS SECUNDARIOS Gastos en operacin Gastos de ventas: l) Se harn afiches publicitarios cuyo costo por unidad asciende a US$ 0.5 se aproxima que debern hacerse 1000 afiches durante los dos primeros aos. m) Se asume que se contratan tres vendedoras, cuyos sueldos mensuales ascienden a (mas una comisin del 1% de las ventas.)
CUADRO N 44

CARGO 3 vendedoras (c/u) Comisin

MONTO UNITARIO 150 1.0 % de las ventas mensuales

n) Se estima que otros gastos de ventas, como movilidad, embalaje son de 2% del ingreso.

Gastos administrativos: o) Se requiere del siguiente personal administrativo con un sueldo mensual de:
CUADRO N 45

Cargo Recepcionista Gerente 2 Vigilantes (c/u) Personal de limpieza

Monto unitario 150 700 160 145

p) Se contrata la asesora de un contador con un pago mensual de US$ 200

q) El gasto anual en tiles de oficina es de 0.1% del ingreso total. r) El activo fijo tangible e intangible se deprecian a las tasas vigentes s) La licencia municipal de funcionamiento y los permisos sanitarios para el funcionamiento de la planta ascienden a US$ 300 anuales. t) Los gastos de seguro de los activos representan el 0.5% del ingreso total.
CUADRO N 46

Referencia/Aos Ventas netas(Unid) Precio T.Ventas (Ingresos)

724662.96 744228.66 764323.56 784960.4 806153.88 1 1 1 1 1

724662.96 744228.66 764323.56 784960.4 806153.88

VI. ESTUDIO ECONOMICO 6.1. PRESUPUESTO DE MATERIAS PRIMAS CUADRO N 47 Referencia/Aos Producto costo Costo Total 1 739452 0.08 59156 2 759417 0.08 60753 3 779922 0.08 62394 4 800980 0.08 64078 5 822606 0.08 65808

6.2. PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA DIRECTA CUADRO N 48 Referencia/Aos Remuneracin EsSalud Seguro de vida C.T.S. Costo Total 1 10150 914 46 846 11956 2 10150 914 62 846 11971 3 10150 914 62 846 11971 4 10150 914 62 846 11971 5 10150 914 62 846 11971

6.3. PRESUPUESTO DE CARGA FABRIL CUADRO N 49 REFERENCIA/AOS 6.3.1 COSTOS DE FABRICACION 6.3.1 COSTOS DIRECTOS 6.3.1.1 Materia prima 6.3.1.2 Materiales 6.3.1.3 Mano de obra directa 6.3.1.4 Otros gastos laborales directos 1 2 3 4 5

573059 576311 577951 579636 580571 420579 422917 424557 426242 427972 349467 349467 349467 349467 349467 59156 11956 0 60753 11971 725 62394 11971 725 64078 11971 725 65808 11971 725

6.3.1.2. COSTOS INDIRECTOS: 6.3.1.2.1 Mano de obra indirecta 6.3.1.2.2 Materiales indirectos 6.3.1.2.3 Gastos indirectos 6.3.1.2.4 Servicios bsicos 6.3.1.2.5 Depreciacin 6.3.1.2.6 Amortizacin

152480 14759 101125 36596 22080 13676 840

153394 15673 101125 36596 22080 13676 840

153394 15673 101125 36596 22080 13676 840

153394 15673 101125 36596 22080 13676 840

152599 15328 101125 36146 22080 13226 840

6.4. PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS 6.4.1. Gerente: Referencia/Aos Remuneracin EsSalud Seguro de vida C.T.S Costo Total 6.4.2. Recepcionista: CUADRO N 51 Referencia/Aos Remuneracin EsSalud Seguro de vida C.T.S Costo Total 1 2100 189 0 175 2464 2 2100 189 0 175 2464 3 2100 189 0 175 2464 4 2100 189 10 175 2474 5 2100 189 10 175 2474 CUADRO N 50 1 2 9800 9800 882 882 0 0 817 817 11499 11499 3 9800 882 0 817 11499 4 9800 882 45 817 11544 5 9800 882 45 817 11544

6.4.3. Seguridad: CUADRO N 52 Referencia/Aos Remuneracin EsSalud Seguro de vida C.T.S Costo Total 1 4480 403 0 373 5257 2 4480 403 0 373 5257 3 4480 403 0 373 5257 4 4480 403 21 373 5277 5 4480 403 21 373 5277

6.4.4. Personal de limpieza: CUADRO N 53 Referencia/Aos Remuneracin EsSalud Seguro de vida C.T.S Costo Total 1 2030 183 0 169 2382 2 2030 183 0 169 2382 3 2030 183 0 169 2382 4 2030 183 9 169 2391 5 2030 183 9 169 2391

6.4.5. Otros gastos laborales administrativos: CUADRO N 54 Referencia/Aos Reemp. Gerente Reemp. Recepcionista Reemp. Seguridad (2) Reemp. Limpieza Total 1 0 0 0 0 2 700 150 320 145 3 700 150 320 145 4 700 150 320 145 5 700 150 320 145

0 1315 1315 1315 1315

6.4.6. Presupuesto de materiales y tiles de oficina: CUADRO N 55 Referencia/Ao Papel Utiles Oficina Total 1 2 3 4 5

724.6629 744.2286 764.3235 806.1538 6 6 6 784.9604 8 724.6629 744.2286 764.3235 806.1538 6 6 6 784.9604 8

6.4.7. Presupuesto de depreciacin de mobiliario: CUADRO N 56 Ref/Ao Muebles Total V.Libros 1720 1 172 172 2 172 172 3 172 172 4 172 172 5 172 172

6.5. PRESUPUESTO DE GASTOS DE VENTAS 6.5.1. Presupuesto de gastos e impuestos: CUADRO N 57 Referencia/Aos Lic. Municipal Registro sanitario Total 1 150 150 300 2 150 150 300 3 150 150 300 4 150 150 300 5 150 150 300

6.5.2. Presupuesto de honorarios: CUADRO N 58 Referencia/Aos Asesora contable Total 1 2400 2400 2 2400 2400 3 2400 2400 4 2400 2400 5 2400 2400

6.5.3. Presupuesto de alquiler: CUADRO N 59 Referencia/Aos Oficinas y planta Total 1 6000 6000 2 6000 6000 3 6000 6000 4 6000 6000 5 6000 6000

6.6. PRESUPUESTO DE INVERSIONES TANGIBLES CUADRO N 60 Concepto 1. INVERSION FIJA 1.1 Inversin Fija tangible 1.1.1 Maquina y equipo Pasteurizador Homogenizador Tostador industrial Trituradora (descascaradodra) Molino Mesas Tanque de almacenamiento Tanque de mezcla Tanque de proceso Tanque elevado (envasado) Bomba de envasado Ventiladores industriales 2 mesas de envasado Placas de enfriamiento Moldes Banco de hielo Caldera Hidroneumtico Grupo electrgeno Bomba de agua caliente Cmara de refrigeracin Stoka 2 Carretas Camin (con equipo de refrigeracin) 7000 8000 200 250 200 200 2000 2000 2500 1000 200 2500 1400 350 500 3000 5000 150 3500 100 3500 150 70 18000 7000 8000 200 250 200 200 2000 2000 2500 1000 200 2500 1400 350 500 3000 5000 150 3500 100 3500 150 70 18000 Monto IFT IFI CT

Extractor de aire 2 computadoras Pentium IV Empacadora Equipo de laboratorio 2 impresoras tinta lser a color 1.1.2 Muebles y enseres 2 Muebles de computadora Escritorio de gerencia Silln de escritorio de gerencia 3 sillones para recepcin de clientes 2 archiveros Estante de almacn Escritorio de ventas Silla para escritorio de ventas Sistema de aire acondicionado (para oficina)

300 1500 1400 1800 300

300 1500 1400 1800 300

150 100 50 150 200 300 150 20 250

150 100 50 150 200 300 150 20 250

6.7. PRESUPUESTO DE INVERSIONES INTANGIBLES CUADRO N 61 CONCEPTO 1. INVERSION FIJA MONTO IFT IFI CT

1.2 Inversin Fija intangible

Registro de marca Constitucin de la sociedad Montaje de la mquina y equipo Prueba y puesta en marcha Uniformes del personal de produccin 500 700 2000 500 500 500 700 2000 500 500

6.8. DEPRECIACIN CUADRO N 62 CONCEPTO 6.8.1 Existencias Materia prima Kiwicha (para un mes) Nispero (para un mes) Conservantes, saborizantes y colorantes (para un mes) Cultivos (para un mes) Cacao (para un mes) Adhesivo especial (para un mes) Vainilla (para un mes) Etiquetas (para un mes) Moldes de plastico (para un mes) Gas (para un mes) Materiales de aseo: 2 escobas 2 recogedores Detergente Desinfectantes (leja, pinesol, jabon lquido)
Materiales y tiles de oficina: 2 sellos Papel varios Engrampador 10 100 1 10 100 1 5 4 1000 200 5 4 1000 200 8407 1620 300 8407 1620 300

MONTO

IFT

IFI

CT

200 1400 135 720 80 5700 1300

200 1400 135 720 80 5700 1300

Perforador Lapiceros Flderes, clip y otros artculos

1 20 40

1 20 40

6.8.2 Disponible:
Mano de obra inicial Imprevistos Pago de alquiler para dos meses Pago de luz un mes Telfono para un mes Pago de agua un mes 3215 1000 1200 1000 200 800 3215 1000 1200 1000 200 800

6.8.3 Exigible:
Garanta de alquiler Seguros adelantados 600 1000 600 1000

TOTAL

103248

68790

4200

30258

VII. INVERSION Y FINANCIAMIENTO 7.1. PRESUPUESTO DE INVERSIN TOTAL La inversin asciende a US$ 103,248 siguiente manera: CUADRO N 63 Monto 68790 IFT IFI CT Total 4200 30258 103248 0.04 0.29 4% 29% 100% 0.67 % 67% de los cuales, se divide de la

7.2. PRESUPUESTO DE FINANCIAMIENTO CUADRO N 64

FINANCIAMIENTO F. INTERNO F. EXTERNO TOTAL

MONTOS $/3248 $/100000 $/103248

7.3. CRONOGRAMA DE PAGOS DE FINANCIAMIENTO BANCO A CUADRO N 65 PRESTAMO T.E.A PERIODO DE GRACIA PERIODO DE DEUDA Banco: Continental $/100,000 22% 0 3 AOS

BANCO B CUADRO N 66 PRESTAMO T.E.A PERIODO DE GRACIA PERIODO DE DEUDA Banco: Wiese $/100,000 19% 0 3 AOS

BANCO C CUADRO N 67 PRESTAMO T.E.A PERIODO DE GRACIA PERIODO DE DEUDA Banco: BCP Anlisis: De acuerdo a los estudios realizados, optamos por la Lnea de crdito del Banco C, que es del Banco BCP, ya que esta entidad financiera solvente otorga menor tasa de inters que hace favorable la realizacin y optimizacin del proyecto. $/100,000 19.25% 2 3 AOS

7.3.1. CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA: El monto a financiar es de US$ 100,000 por parte de la entidad financiera que cobrar una TEA de 19.25%, con pagos bimestrales y con 2 periodos de gracia, la tasa efectiva bimestral es entonces 0.0298, y el monto de la cuota ser de 7947.5 en 16 pagos. CUADRO N 68 N 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 Monto 100000.00 100000.00 100000.00 95030.17 89912.35 84642.15 79215.01 73626.27 67871.12 61944.59 55841.60 49556.88 43085.02 36420.45 29557.43 Intereses 2977.67 2977.67 2977.67 2829.69 2677.29 2520.36 2358.76 2192.35 2020.98 1844.51 1662.78 1475.64 1282.93 1084.48 880.12 Amortizacin 0.00 0.00 4969.83 5117.82 5270.21 5427.14 5588.74 5755.15 5926.52 6103.00 6284.72 6471.86 6664.57 6863.02 7067.38 Cuota 2977.67 2977.67 7947.50 7947.50 7947.50 7947.50 7947.50 7947.50 7947.50 7947.50 7947.50 7947.50 7947.50 7947.50 7947.50

16 17 18

22490.05 15212.23 7717.69

669.68 452.97 229.81

7277.82 7494.53 7717.69

7947.50 7947.50 7947.50

RESUMEN DEL CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA CUADRO N 69 Ao Intereses Amortizacin 1 16960.36 20784.99 2 11555.01 36129.99 3 4599.99 43085.02

VIII. EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA 8.1. FLUJO DE CAJA PROYECTADO CUADRO N 70 FLUJO DE CAJA ECONMICO
INGRESOS INVERSION COSTOS DE PRODUCCION Costos Fijos Costos Variables Depreciacin TOTAL UTILIDAD BRUTA Utilidad antes de Impuestos IMPUESTOS UTILIDAD NETA Depreciacin FLUJO DE CAJA ECONOMICO 0 0 103,248 99,513 550,244 14,516 664,273 60,390 60,390 18,117 42,273 14,516 96,356 553,169 14,516 664,041 80,188 80,188 24,056 56,131 14,516 89,422 554,912 14,516 658,849 105,474 105,474 31,642 73,832 14,516 84,927 557,216 14,516 656,659 128,302 128,302 38,490 89,811 14,516 84,154 559,581 14,066 657,801 148,353 148,353 44,506 103,847 14,066 1 724,663 2 744,229 3 764,324 4 784,960 5 806,154

-103,248

56,789

70,647

88,348

104,327

117,913

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

CUADRO N 71
0 0 1 724,663 2 744,229 3 764,324 4 784,960 5 806,154

INGRESOS INVERSION COSTOS DE PRODUCCION Costos Fijos Costos Variables Depreciacin TOTAL UTILIDAD BRUTA UTILIDAD ANTES DE INTERESES INTERESES Utilidad antes de Impuestos IMPUESTOS UTILIDAD NETA Depreciacin AMORTIZACIN FLUJO DE CAJA FINANCIERO

99,513 550,244 14,516 664,273 60,390 60,390 16,960 43,430 13,029 30,401 14,516 20,785

96,356 553,169 14,516 664,041 80,188 80,188 11,555 68,633 20,590 48,043 14,516 36,130

89,422 554,912 14,516 658,849 105,474 105,474 4,600 100,874 30,262 70,612 14,516 43,085

84,927 557,216 14,516 656,659 128,302 128,302 0 128,302 38,490 89,811 14,516 0

84,154 559,581 14,066 657,801 148,353 148,353 0 148,353 44,506 103,847 14,066 0

-3,248

24,132

26,429

42,043

104,327

117,913

BALANCE GENERAL PROYECTADO CUADRO N 72

AOS

ACTIVO TOTAL

103248.0

112863.7

124776.6

152303.6

242114.6

345961.7

Activo corriente Caja Capital trabajo

30258.0 0.0 30258.0

54389.7 24131.7 30258.0

80818.6 50560.6 30258.0

122861.6 92603.6 30258.0

227188.6 196930.6 30258.0

345101.7 314843.7 30258.0

Activo fijo bruto Depreciacin Activo fijo neto

72990.0 0.0 72990.0

72990.0 14516.0 58474.0

72990.0 29032.0 43958.0

72990.0 43548.0 29442.0

72990.0 58064.0 14926.0

72990.0 72130.0 860.0

PASIVO Y CAPITAL

103248.0

112863.7

124776.6

152303.6

242114.6

345961.7

Prstamo Capital Utilidades

100000.0 3248.0 0.0

79215.0 3248.0 30400.7

43085.0 3248.0 78443.6

0.0 3248.0 149055.6

0.0 3248.0 238866.6

0.0 3248.0 342713.7

8.3. ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS CUADRO N 73 REFERENCIA/AOS 1 2 3 4 5

INGRESOS COSTOS OPERATIVOS FIJOS

724662.96 99513

744228.66 96356

764323.56 89422

784960.4 84927

806153.88 84154

COSTOS VARIABLES DEPRECIACIN

550244 14516

553169 14516

554912 14516

557216 14516

559581 14066

UTILIDAD OPERATIVA (INTERESES)

60390 16960

80188 11555

105474 4600

128302 0

148353 0

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS (IMPUESTOS) 30%

43430 13029

68633 20590

100874 30262

128302 38490

148353 44506

UTILIDAD DISPONIBLE

30401

48043

70612

89811

103847

8.4.

INDICADORES ECONMICO-FINANCIERO, CONTABLE (VAN,TIR, B/C, PRC, PE) 8.4.1. TASAS DE DESCUENTO:

COSTO DE OPORTUNIDAD ECONMICO

Kp ( Rm Rf ) Rf
Rm: Rentabilidad de mercado. Rf: Rentabilidad libre de riesgo. B: Riesgo del sector.

Para la evaluacin de nuestro proyecto los parmetros son los siguientes: Rm: 0.18 Rf : 0.063 B: 0.95

Kp 0.95(0.18 0.063) 0.063 0.174

COSTO DE OPORTUNIDAD FINANCIERO:

Kp Kp( AP / Inv.Total) Kd (1 t ) * ( D / Inv.Total)

Para la evaluacin financiera de nuestro proyecto se tienen los siguientes parmetros: Kd: TEA: 19.25% D: Deuda IT: Inversin total Kp: Costo de oportunidad econmico t : Tasa impositiva

Cokf 0.174(3248 / 103248) 0.194(1 0.3) * (100000 / 103248) 0.136

8.4.2. EVALUACIN ECONMICA CUADRO N 74 VAN 158,671 TIR 65.33% R B/C 2.62 VAE 50,069 PRC 3

8.4.3. EVALUACIN FINANCIERA CUADRO N 75 VAN 192,130 TIR 760.68% B/C 60.15 VAE 55,426 PRC 1

8.4.4. ANLISIS DE SENSIBILIDAD El anlisis de sensibilidad se elaborar cambiando los datos sobre Precio y el Cok: CUADRO N 76 Precio de Venta 0.9 1.0 1.1 1.2 VAN (4,355.00) 158,670.65 321,696.00 484,721.00 TIR 16.01% 65.33% 112% 158.86% R B/C 0.99 2.62 4.25 5.88

VAN en relacion al PRECIO

600,000.00 500,000.00 400,000.00 300,000.00 200,000.00 100,000.00 (100,000.00)

484,721.00 321,696.00 158,670.65 (4,355.00) 0.9 1.0 1.1 1.2 PRECIO DE VENTA
VAN

VAN

Fuente: Elaboracin propia

CUADRO N 77 COSTO DE OPORTUNIDAD DEL K 16.4 17.4 30.4 35.4 VAN 165,714.00 158,670.65 89,048.00 69,770.00 R B/C 2.69 2.62 1.92 1.73

VAN en relacion al COK

180,000.00 160,000.00 140,000.00 120,000.00 100,000.00 80,000.00 60,000.00 40,000.00 20,000.00 16.4

165,714.00

158,670.65

VAN

89,048.00 69,770.00

17.4 COK
VAN

30.4

35.4

Fuente: Elaboracin propia

INDICE DE LIQUIDEZ GENERAL:

ActivosTot ales Pasivos

ILG: 112863.7/112863.7 = 1

Este ndice nos indica que al inicio de las actividades el proyecto est en la capacidad de hacer frente a las deudas con los necesario de liquidez.

CONCLUSIONES

1. La Tasa Interna de Retorno es la tasa que reduce a cero el VAN. La TIR es la tasa de retorno anual que una inversin puede generar. En el proyecto que se desea realizar, la tasa interna de retorno es de 65.33%, tasa mucho mayor a la VAE la cual es de 50,069%. La diferencia entre el VAE y el TIR es de 15.261% dicha diferencia es bastante grande por lo que el rendimiento del proyecto es bastante atractivo y en consecuencia se acepta. La recuperacin de la inversin se da en el cuarto ao en la cual da un VAN ACUMULADO de 1158,671

2. En el trabajo de pre factibilidad se consideraron ciertos parmetros que han sido modificados para su mejor estudio y entendimiento por parte de quien requiera de estos datos de inversin, tales como el precio que tuvo que ser ajustado para moderar los niveles de retorno, tambin los niveles de costos de materias primas, que en el estudio de prefactibilidad, fueron disminuidas innecesariamente, inflando los flujos netos que generaron una evaluacin financiera exagerada.

3. Adems se ajustaron los parmetros segn la actualidad del

mercado, como los precios del gas, una nueva forma de financiamiento con otra entidad financiera que ofrece una menor tasa de inters efectiva anual con 2 periodos de gracia.

4. Se concluye que este proyecto de inversin se ajusta a los

estndares de elaboracin, y que presenta la viabilidad de la ejecucin del mismo.

RECOMENDACIONES

1. Se recomienda hacer este proyecto por la calidad que el producto

otorga, y por la gran demanda que ocasiona entre los consumidores, ya sea por factores de salud, y tambin porque en este proyecto se considera un precio consumidores. que est al alcance de gran cantidad de

2. Se recomienda adems este proyecto a los inversionistas que deseen

una buena rentabilidad sobre sus inversiones, ya que los indicadores econmicos financieros muestran altos niveles de riqueza generada, con capital propio y con capital financiado.

ANEXOS

MINUTA
Artculo 1.- Denominacin, duracin y domicilio: La sociedad denominada

KIWIBON Sociedad de Responsabilidad Limitada, pudiendo utilizar la abreviatura KIWIBON S.R.L

Tiene una duracin indeterminada, inicia sus operaciones en la fecha de este pacto social y adquiere personalidad jurdica desde su inscripcin en el registro de Personas Jurdicas, Huancayo su domicilio, provincia: Huancayo, Departamento: Junn, pudiendo establecer sucursales oficinas en cualquier lugar del pas.

Artculo

2.- Objetivo social: La sociedad tiene por objeto dedicarse a la

produccin y venta de Bombones de Chocolate elaborados a base de Kiwicha y Nspero. Se entiende incluidos en el objeto social los actos relacionados con el mismo, que coadyuven a la realizacin de sus fines, para cumplir dicho objeto podr realizar todos aquellos actos y contratos que sean lcitos, sin restriccin alguna.

Artculo 3.-Capital Social: El montn del capital social es de $ 20 000 (veinte mil y 00/100 Dlares Americanos)

Artculo 4.- rganos de la sociedad: La sociedad que se constituye tiene los siguientes rganos:

Junta General de Participantes. La Gerencia

LA SOCIEDAD NO TENDRA DIRECTORIO

Artculo

5.- Junta General de Participantes: Es el rgano supremo de la

sociedad, los socios constituidos en la Junta General debidamente convocada y con un qurum correspondiente, deciden por mayora que establece la ley de asuntos propios de su competencia. Todos los socios incluso los disidentes y los que hubieran participado en la reunin estn sometidos a los acuerdos adoptados por la Junta General. La convocatoria a Junta de Participacin se sujeta a lo dispuesto en el artculo 2451 de la ley.

El socio podr hacerse representar en las acciones de la Junta General por medio de otro socio, su cnyuge ascendente o descendente en primer grado, pudiendo extenderse la representacin a otras personas.

Artculo 6.- Junto no presnciales: La celebracin de juntas no presnciales se sujeta a los dispuestos por el artculo 246 de la ley.

Artculo 7.- la Gerencia: No habiendo directorio todas las funciones establecidas en la ley para este rgano sern ejercidas por el Gerente General.

La convocatoria a la junta de socios puede designar uno o ms gerentes, sus facultades, remocin y responsabilidades que se sujetan a lo, dispuesto por los artculos 287 al 289 de la ley.

El Gerente General est facultado para la ejecucin de todo acto y/o contrato correspondiente al objeto de la sociedad, pudiendo asimismo realizar los siguientes actos: a) Dirigir las operaciones comerciales y administrativas. b) Representar a la sociedad ante toda clase de autoridades, en lo judicial gozara de las facultades sealadas en los artculos 74,75,77 y 436 del Cdigo Procesal Civil as como la facultad de la representacin

prevista en el artculo 10 de N 26636 y adems normas conexas y complementarias, teniendo en todos los casos facultad de delegacin o sustitucin. c) Abrir, transferir, cerrar y encargarse del movimiento de todo tipo de cuentas bancarias, girar, cobrar, renovar, endosar, descontar, y protestar, aceptar y readaptar cheques, letras de cambio, vales, pagares, giros, certificados, conocimiento, plizas y cualquier clase de ttulos valores, documentos mercantiles y civiles, otorgar recibos y cancelaciones, sobre toda clase de prstamos con garanta hipotecaria , prendara o de cualquier forma. d) Adquirir transferir bajo cualquier ttulo, comprar, vender, arrendar,

donar, adjudicar y grabar los bienes de la sociedad sea muebles o inmuebles suscribiendo los respectivos documentos, ya sean privados o pblicos, en general podr celebrar toda clase de contratos nominados o innovaos con el objeto social.

El Gerente General podr realizar todos los actos necesarios para la administracin de la sociedad, salvo las facultades reservadas a la junta general de participacin.

Artculo 8.- Modificacin del Estatuto, aumento y reduccin del capital: La modificacin del pacto social, se rige por los artculos 198 y 199 de la ley, as como el aumento y reduccin de pastos sociales sujeta a lo dispuesto por los artculos 201, 215 al 220, respectivamente, de la ley.

Artculo 9.- Estados financieros y aplicacin de utilidades: Se rigen por lo dispuesto en los artculos 40, 221 al 223- de la ley.

Artculo

10.- Disolucin, liquidacin y extincin: En cuanto disolucin,

liquidacin y extincin de la sociedad se sujeta a lo dispuesto por el artculo 407, 409, 411, 413 al 422 de la ley.

QUINTO: QUEDA DESIGNADO COMO GERENTE GENERAL LA SEORITA ROMERO CAMASCCA NELIDA, CON DNI N 1218729

CLAUSULA ADICIONAL: Se designa a subgerente de la sociedad, quien reemplazara al Gerente General en caso de ausencia con impedimento con las normas, facultades previstas para ese, siendo LA SEORITA ROMERO OLIVA HERLINDA CON DNI N 98862612.

Agregue Seor Notario, lo que fuere de la ley srvase cursar las partes correspondientes a registro de personas jurdicas de Huancayo para la respectiva inscripcin.