PRIMERA ACTIVIDAD (10 PUNTOS) Seleccione una organizacin que usted se encuentre relacionada o relacionado, solicite informacin con

respecto al Plan Estratgico y/o Plan de Negocios, Planes Operativos o cualquier herramienta de gestin que le permita identificar y desarrollar la siguiente informacin: 1. Describa la Misin Organizacional de la Compaa, considere que esta es la razn de ser que le identifica en el Mercado como productor de bines o prestacin de servicios. Distribuidora FAGI Ca. Ltda. Misin.- Distribuir y comercializar productos de primera necesidad en los sectores urbanos y rurales para contribuir con las necesidades de los clientes. 2. Identifique un Proceso Relevante, es decir un proceso que tenga una relacin directa con la Misin, que tenga una relacin importante con las Polticas de la Compaa, y demande un volumen representativo de Recursos. Procesos importantes Distribucin Comercializacin.

Actividades para el proceso de comercializacin. a. Dar a los clientes atencin personalizada por parte de los vendedores. b. Ofrecer productos de mayor demanda y rotacin. c. Las entregas de mercadera sean hechas en 24 horas. 3. Identifique una Poltica que se encuentre relacionada con el proceso relevante definido. a. La empresa siempre contar con el stock de productos necesarios de mayor demanda para asegurar su estabilidad en el mercado y acrecentar la satisfaccin de los clientes. 4. Identifique una actividad que permita viabilizar la gestin que genera el proceso relevante definido. a. Implementar un sistema de control que permita conocer la gestin que realizan los vendedores, para verificar si se est cubriendo toda la urbe de la cuidad y provincia con la finalidad de incrementar las ventas en un 25% en el cuatro trimestre del 2009.

5. Disee 5 indicadores de control que permitan monitorear la actividad efectuada e identifique cinco variables que pueden ser potencialmente medidas. Variables identificadas Clientes Vendedores Nivel de servicio Ventas Producto

Indicadores de control 1. Nmero de clientes efectivos para la empresa en el cuarto trimestre del 2009. 2. Cantidad de producto de mayor rotacin en cuanto a ventas en el ltimo trimestre del ao 2009. 3. Porcentaje de ventas realizadas por cada uno de los vendedores de la empresa en el cuarto trimestre del ao 2009. 4. Nmero de encuestas aplicadas por la empresa para conocer el nivel de servicio que prestan sus vendedores en el ltimo trimestre del ao 2009. 5. Total de vendedores que colaboraron en la empresa para llegar a ser lder en el mercado en el ao 2009. SEGUNDA ACTIVIDAD (5 PUNTOS) Defina los siguientes conceptos y formule un ejemplo por cada concepto desarrollado; a fin de proponer un valor agregado a esta tarea, deseara conocer su criterio en cuanto a lo que significa tanto cualitativamente como cuantitativamente estas expresiones en el proceso de auditora. Conformidad.Concepto.- Es aquello que esperamos que el rea que se est revisando se encuentre conforme mediante la comparacin al cumplimiento de la medida de ajuste a algn sistema de calidad concreto. Ejemplo: El gerente de la empresa Distribuidora FAGI Ca. Ltda. (Distribuidora de productos de primera necesidad) para pertenecer a las empresas aprobadas, necesita obtener un certificado de conformidad, para el cual debe someterse a una auditora de conformidad y de esta forma verificar si el sistema puesto en marcha cumple con los requisitos expuestos por una norma en concreto.

Opinin.- La conformidad sirve para medir el cumplimiento o no de un sistema que se haya puesto en marcha, la misma que es importante para mantener la actuacin de una organizacin. Eficacia.Concepto.- Dentro de un rea determinar si el sistema cumple con los requisitos actuales del negocio y asegurarse si alcanza las metas y objetivos trazados. Ejemplo: En la empresa Distribuidora FAGI, cada periodo de tiempo realiza un control en el Sistema de gestin de la Calidad para cerciorarse de que el negocio cumple con las metas y objetivos trazados en dicho periodo. Opinin.- Una auditora de eficacia permite determinar si se cumple con los requisitos actuales, objetivos y metas de una empresa, teniendo en cuenta que los resultados pueden ser satisfactorios pero a su vez los sistemas de trabajo deben ser revisados de forma constante ya que los objetivos y metas cambiado con el paso del tiempo. Mejora.Concepto.- Determinar las reas dbiles o defectos en las que las modificaciones de los mtodos operativos puedan acarrear mtodos para mejorar. Ejemplo: La empresa Distribuidora FAGI Ca., Ltda. Tiene como propsito determinar donde estn las diferentes falencias y de esta forma buscar mejoras y realizar cambios en las tcnicas operativos, para cumplir con las metas trazadas y de esta forma dar mejor servicio tanto a su s clientes internos como externos. Opinin.- Dentro de las auditoras no se busca en si mejorar sino tienen como propsito obtener algn certificado de conformidad, pero la mejora continua lo que persigue es la correccin y prevencin de los errores y hacer las cosas lo mejor posible y de esta forma mejorar en calidad y servicio. Motivacin para las Auditoras.Concepto.- El inters de los clientes de mantener la supervivencia de un negocio provechoso, disponer de sistemas de calidad, que lo que se requiere es que sean hechos a los medidas del entorno al cual van a ser utilizados. Ejemplo: El gerente de Distribuidora FAGI Ca. Ltda. Solicit una auditoria de conformidad en el rea de ventas de su empresa, una vez obtenido este requerimiento puedo mejorar la eficiencia y servicio para sus clientes y una reduccin en sus costos.

Opinin.- Una auditora es vital para descubrir areas que son susceptibles de mejora o simplemente una medida defensiva, la cual les permite a los clientes seguir adelante con sus negocios y ofrecer servicio de calidad. Continuidad dentro de la organizacin.Concepto.- Es mantener actualizada la organizacin considerando los requisitos del entorno en donde se desenvuelve su actividad. Ejemplo: Realizar una inspeccin tcnica en la empresa Distribuidora FAGI Ca. Ltda. en cuanto al sistema informtico en el rea de facturacin, para determinar si el sistema informtico cumple con todos los requisitos que con lleva generar una factura de compra y con las necesidad de los usuarios al emitir su factura de compra. Opinin.- Este tipo de auditora nos permitir a las organizaciones estar al da en cunto a actualizaciones tcnicas, y de esta forma evitar su deterioro debido a la competencia o por causa de una crisis interna.

TERCERA ACTIVIDAD (5 PUNTOS) Realice un anlisis comparativo entre Auditora de Gestin y Auditora de Gestin de la Calidad, describa cul es el propsito que tiene cada una de sus fases y aspectos que lo conforman. Auditora de Gestin La Auditora de Gestin es el proceso que se dirige a examinar y evaluar el control interno y la gestin. Se ejecuta a travs de un equipo de trabajo multidisciplinario a fin de evaluar en forma objetiva y profesional los niveles de eficacia, eficiencia y calidad. Objetivos: Evaluar el grado de cumplimiento de la misin, polticas, objetivos, metas estrategias, planes y programas a travs de indicadores. Localizar las oportunidades para eliminar ineficiencias. Identificar y evaluar las variables generadas por la gestin, en procesos o actividades que generan valor agregado. Determinar la confiabilidad en el sistema del control interno. Auditora de Gestin de la Calidad Proceso sistemtico, independiente y documentado para obtener evidencias de la auditora y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar la extensin en que se cumplen los criterios de auditora. Objetivos: Conformidad o Variaciones en las auditorias de conformidad. o Los resultados de la auditoria de conformidad. Eficacia Mejora Motivacin para las auditoras Continuidad dentro de la organizacin. Auditora de Gestin de la Calidad Iniciacin y Preparacin de la Auditora Determinar la necesidad de la auditoria y el tipo de auditora requerida en una empresa. Teniendo claro los aspectos: Alcance de la auditoria de calidad.- determinado por el cliente. Modelo o norma de conformidad.- especificar criterios de valoracin objetivos de la auditoria haciendo referencia a normas de calidad. Equipo auditor.- responsable del trabajo de auditora tanto interna como externa.

Fase Fase 1

Auditora de Gestin Diagnostico y Planificacin Preliminar Como propsito es tener conocimiento integral de la empresa (misin, visin, metas, objetivos, tanto estratgicos como tcticos y operativos). Un auditor en esta fase aplica tcnicas de auditora (verbales, oculares, documentales, fsicas y escritas) para observar las actividades y operaciones de la organizacin. La fase de diagnostico acumula informacin clave para el desarrollo de la planificacin especfica.

 Productos de la planificacin preliminar

Reporte de diagnostico preliminar Motivo de la auditoria Objetivos de la auditoria Alcance de la auditoria Conocimiento de la entidad Seguimiento a la aplicacin de recomendaciones Concluye con las firmas de responsabilidad. Estratgica: (Misin, visin, polticas, valores, etc.) Tctica: Define reas relevantes Operativa: define proceso, evala el cumplimiento, disea el objetivo operativo del proceso y acciones correctivas.

Recopilacin y estudio de la documentacin.familiarizarse con el sistema, solicitar documentacin bsica. La informacin indispensable son los planos, organigramas y manual de calidad.

Niveles de planificacin

Fase 2

Planificacin Especifica

Planificacin

Significa disear una estrategia de trabajo a la medida de las Elaboracin del programa de auditora: una vez definida la necesidades de la organizacin: ej. El cmo, Para qu. fase I estamos en la posibilidad de disear procedimientos de auditora de acuerdo a las circunstancia y con la verificacin de Productos de esta fase: manuales, registros y documentos. Para dirigir la planificacin y realizacin de las auditorias La naturaleza y el alcance del examen deberan establecerse los objetivos de un programa de El personal requerido auditora. Los plazos de ejecucin Preparacin de las actividades de auditora in situ: elaborar un Los principales componentes plan de auditora que se un documento que contiene la programacin y caractersticas bsicas de la auditoria. Preparacin de los documentos de trabajo: debemos preparar: Lista de comprobacin (lista de verificacin) Formato de registro de observaciones (o no conformidades) Formato de solicitud de acciones correctivas Otros documentos de trabajo.

Fase 3

Ejecucin

Ejecucin

Tiene como propsito de aplicar programas de trabajo diseados para la Ya en la ejecucin, el auditor: estrategia de auditora. Como resultado de la aplicacin de programas de trabajo se apoya en los hallazgos, cuyos atributos: condicin, criterio, Comenzar a visitar las reas funcionales que integral el causa y efecto. sistema de calidad segn el plan de auditora. Dentro de esta fase se prepara un informe que contiene; comentarios, Realizara entrevistas con el personal que tiene conclusiones y recomendaciones, actividad concluyente cuando se responsabilidad directa en el rea en curso, inspecciona efecta la homologacin de los resultados. las instalaciones y revisa los documentos del sistema de gestin de la calidad. Estructura del informe en Auditoria de Gestin Aplicando las normas ISO internacionales registrar los hallazgos identificados. Enfoque de Motivo de la auditoria Realizara la bsqueda de evidencias objetiva.
la auditoria Objetivos Alcance Enfoque Componentes auditados Indicadores utilizados Misin Visin Base legal Estructura orgnica Objetivos organizacionales Funcionarios Evaluacin de la estructura de control interno Anlisis del cumplimiento de objetivos y metas Anlisis e interpretacin de indicadores de gestin Comentarios Conclusiones Recomendaciones Resultados del anlisis de los componentes Comentarios Conclusiones y recomendaciones Cronograma para la implementacin de recomendaciones.

Informacin de la entidad

El grupo de auditores antes de llevar a cabo la reunin final debe cumplir con los siguientes procedimientos: Revisar todas las observaciones y hallazgos Determinar cules son desviaciones Categorizar las desviaciones.

Resultados generales

Resultados especficos Anexos

Fase 4

Comunicacin de resultados

Comunicacin (Reunin de clausura y cierre)

Fase 5

Tiene como propsito impulsar la toma de acciones correctivas de Tiene como propsito exponer los hallazgos de la auditoria inmediato, antes de emitir el informe de auditora es de vital ante las partes interesadas y tener la certeza que los importancia ser discutido en una conferencia final. resultados son comprendidos y aceptados La realizacin de la reunin de cierre debe ser presidida por el lder del equipo auditor. Seguimiento Seguimiento Esta fase comprende el seguimiento mediante la evaluacin al cumplimiento de las acciones correctivas, adems se sustenta el valor agregado del trabajo del auditor, la auditora de gestin busca que las organizaciones mejoren su gestin integral. Dentro de las conclusiones de la auditoria pueden indicar la necesidad de acciones correctivas, dichas acciones son comprendidas y emprendidas por el auditado en el tiempo acordado y no se considera dentro de la auditoria. El auditado es el responsable de la puesta en prctica de las acciones correctoras exigidas en el informe final de auditoria.

CUARTA ACTIVIDAD (5 PUNTOS) Desarrolle una clasificacin por tipos de auditora enfocadas a gestin de la calidad, para esta trabajo considere el enfoque dentro de ello por el objeto y por el origen del equipo auditor. Adicionalmente con el apoyo de la Norma ISO 9001:2000 e ISO 9001:2008, identifique, que clusulas podran relacionarse a cada una de estas acciones o tipos de auditora identificadas.

Clasificacin de las auditoras de calidad

Los tipos de auditora se diferencian por su enfoque, por quien lo realiza, elementos importantes a considerar para su clasificacin son los siguientes: Por el objeto.- auditorias de producto, servicios, procesos, sistemas y proveedores. Por el origen.- auditoras internas o primera parte y auditoras externas de segunda y tercera parte.

Clasificacin por el objeto

Auditoria de producto.- Se la realiza antes de que este sea aceptada por el comprador y tiene como finalidad comprobar que los productos estn en conformidad con la documentacin tcnica, en esta inspeccin se miden los atributos fsicos del producto para garantizar mayores niveles de calidad debe ser independiente y objetiva. Las clusulas que se relacionan son: 7.2.2 Revisin de los requisitos relacionados con el producto y 8.2.4 Medicin y seguimiento del producto.

Auditoria de servicios.- Obedece a los mismos principios que la auditoria de producto. La clusula que se relaciona es la 7.2.2 Revisin de los requisitos relacionados con el producto.

Auditoria de procesos.- Examen de procesos tanto industriales como de servicio, dentro de sus objetivos ms relevantes esta el determinar si el proceso objeto de la auditoria se ajusta al nivel de calidad requerido. El mtodo empleado para ejecutar estas auditorias se basa en la evaluacin mediante una lista de verificacin, esto nos permite obtener un nivel de confianza razonable de que los procesos funcionan en forma eficiente y eficaz. La clusula que se relaciona es la 8.2.3 Medicin y seguimiento de los procesos.

Auditoria de sistemas.- Examen independiente del sistema de gestin de la calidad, entre sus objetivos principales trata no solo de poner de manifiesto un correcto sistema de calidad documentado sino comprobar la capacidad de cumplimiento del sistema, as como detectar oportunidades de mejora. La clusula que se relaciona es la 4.2.2. Manual de la calidad

Auditoria de proveedores.- Se realiza un examen a proveedores para comprobar su sistema de gestin de la calidad o su capacidad para cumplir los requisitos establecidos. La clusula que se relaciona es la 7.4.1. Procesos de compras

Segn el origen del equipo auditor

Auditora interna.- Acta como una herramienta de gestin para la evaluacin independiente aplicable para obtener evidencias objetivas de que se han cumplido los requisitos existentes, dicha auditoria evala la eficacia y la eficiencia de la organizacin, adems son realizadas por miembros de la organizacin auditada. La clusula que se relaciona es la 8.2.2. Auditora Interna

Auditora externa.-Llamada tambin de 2da parte o aquellas que se ejecutan con fines de certificacin que se llaman de 3era parte. Dentro de las auditoras externas tenemos: 1. Auditora de evaluacin de proveedores.- Empresas que desean auditar a sus proveedores durante la relacin contractual. La clusula que se relaciona es la 7.4.1. Procesos de compras

2. Auditora reglamentarias.- Esta auditora permite garantizar la proteccin de bienes jurdicos, estableciendo ciertos requisitos recogidos en leyes y normativas, con la cuales se verifica su cumplimiento. La clusula que se relaciona es la ojo

3. Auditoras de certificacin.- Tienen por objeto la concesin de un certificado y estas certificaciones reconocen la capacidad de la organizacin, generando esto ventajas competitivas. La clusula que se relaciona es la ojo

QUINTA ACTIVIDAD (5 PUNTOS) Disee 10 preguntas tpicas de auditora que usted considera permitan evaluar las clusulas 4.2 REQUISITOS DE LA DOCUMENTACIN. 4.2.2 MANUAL DE LA CALIDAD Preguntas de Auditora (formule cinco preguntas para cada una) 1. Se ha establecido un procedimiento para las declaraciones documentadas de la poltica y objetivos de la calidad? 2. La documentacin del sistema de gestin de calidad consta de manera clara en un manual de calidad? 3. Los documentos fueron revisados y actualizados? 4. La documentacin del sistema de gestin de calidad consta de versiones adecuadas y disponibles para su utilizacin? 5. Existe documentacin en donde conste el control de los procesos de la organizacin? 6. La organizacin realiza seguimiento, medicin y anlisis de procedimiento documentados?