Vending es un neologismo en voz inglesa que se utiliza para denominar
el sistema de ventas por medio de mquinas auto expendedoras accionadas por diversos medios de pago. Etimologa Latn vendere que significa vender. Historia Las primeras mquinas de vending provienen de Inglaterra, desarrolladas en el siglo XVIII. Principalmente despachaban tabaco y goma de mascar. Durante la dcada de los 60, del siglo XX, dos importantes factores se combinaron para permitir el crecimiento en el comercio por medio de mquinas vending, por una parte la produccin masiva de los llamados productos chatarra y por otra la introduccin de nuevas y mejores tecnologas, as como su bajo costo. El vending de alimentacin tiene su mayor crecimiento en la dcada de los 80 el cual puede considerarse como sector emergente hasta mediados de los 90, en el que alcanza su plena madurez y se produce el fenmeno de la concentracin. El sistema tradicional de activacin de las mquinas vending es por medio de monedas. Sin embargo hoy en da se pueden encontrar gran variedad de sistemas de activacin: billetes, monedas o fichas especiales (tokens), tarjetas bancarias, sistemas de prepago e incluso mediante seales de telfonos mviles. Productos y Servicios Las mquinas vending ofrecen venta de casi cualquier servicio o producto y puede uno adquirir desde un caf hasta cmaras fotogrficas, medicamentos, telfonos mviles y un sin fin de posibilidades. En el caso de mquinas de alimentacin tenemos que diferenciar entre elaboradoras o expendedoras, siendo las primeras como su propio nombre dice la que realiza el producto final mediante la combinacin y manipulacin de materias primas (como caf con leche). Se denominan expendedoras las que expenden productos elaborados anteriormente y en el caso de alimentacin constan obligatoriamente de un envase cerrado (botes fros y productos slidos).
Estudio Tcnico El Tamao a. Capacidad del proyecto
1. Capacidad diseada: El mximo nivel posible de produccin o de prestacin de la venta de paneles solares es de aproximadamente 100.000 paneles solares anuales.
2. Capacidad instalada: La capacidad mxima disponible de almacenamiento en el galpn es 5.000 unidades.
3. Capacidad utilizada: Del total de la capacidad instalada se utilizara un 75% del espacio dejando desocupado aquellas partes ms altas del galpn para evitar riesgo de los trabajadores y del deterioro del producto debido a cadas.
b. Factores condicionantes del tamao del proyecto
1. Tamao del mercado: La demanda referida a ECOSOLER C.A es distribuir paneles solares como energa alternativa en Venezuela, obteniendo ganancias significativas con relacin a los egresos, con los precios del producto que comenzarn a 20.000Bs.f por panel, con una distribucin geogrfica de la demanda localizada en los estados cuyo rendimiento elctrico se ha visto afectado por la crisis energtica del pas, entre los cuales podemos mencionar el estado Aragua, Trujillo, Carabobo, Falcn, Barquisimeto, entre otros.
2. Tamao, costos y aspectos tcnicos: Los costos de este proyecto se dividirn de la siguiente manera:
- Costos Variables: Producto, personal (salarios), repuesto (Automviles e instalaciones generales), mantenimiento de vehculos, etc. - Costos fijos: Agua, electricidad, mantenimiento de las instalaciones, impuesto, material de oficina e insumos (Artculos de seguridad, uniformes, etc.)
3. Disponibilidad de insumo y servicios tcnicos: Dado que somos distribuidores y no productores, se van a necesitar de pocos insumos para el personal ya que se requiere de pocas personas para la actividad de la empresa y el pas cuenta con proveedores capaces de proporcionar los insumos bsicos como: artculos de seguridad, uniformes, papel sanitario, materiales de oficina, etc. Adicionalmente se cuentan con proveedores capaces de proporcionar servicios tcnicos especializados como: Mantenimiento del aire acondicionado, plomera, mecnico, albaeara, etc.
4. Tamao y localizacin: La distribucin espacial del mercado de los paneles solares es dirigida hacia las regiones necesitada de energa alternativa adems es distribuida hacia empresas y comercios minorista. La localizacin de ECOSOLER C.A. ser en Higuerote. Higuerote es la ciudad capital del Municipio Brin (Miranda, Venezuela).
5. Tamao y Financiamiento: Dado el tamao del proyecto que requerir de una inversin inicial de 10.000.000Bs.F se necesitara de socios con una cantidad de dinero considerable que puedan aportar a la cantidad establecida para comenzar el proyecto. Este monto establecido de inversin fue exagerado para cubrir contingencias, dado el alto riego del mercado venezolano.
Localizacin ECOSOLER C.A. Est ubicado en Higuerote, su localizacin es ventajoso dado el bajo costo del terreno. Existencia de potenciales clientes en la zona debido a que han sido afectados por la crisis energtica del pas. Las variables consideradas son: 1. Los costos de transporte: Compra de camiones destinados a la distribucin de los paneles: Bs. 4.000.000.
2. La disponibilidad de insumos y sus condiciones de precio: Son la compra de paneles solares: Bs. 6.000.000 y artculos utilizables o consumibles dentro de las instalaciones.
3. Factores como: Proximidad y disponibilidad de mercado, proximidad y disponibilidad de materias primas, medio de transporte, disponibilidad y servicios pblicos, influencia del clima y mano de obra.
Proximidad y disponibilidad de mercado Las personas de la zona de Higuerote son posibles compradores al igual que los pueblos cercanos y las ciudades cercanas como: Caracas, Guarenas, Guatire y La guaira. Estas ltimas son las que mayor poder econmico posee y posiblemente sean los mayores compradores de los productos. Proximidad y disponibilidad de materias primas Los proveedores con mayor proximidad son los ubicados en el Estado Vargas, en el puerto especficamente, que es donde recibimos nuestros paneles solares del extranjero. Ubicado aproximadamente a 2 horas de nuestro galpn. Medios de transporte Se disponen de tres medios de llegada a nivel regional, la autopista y la carretera vieja Caucagua-Higuerote y la carretera va Chirimena. Se disponen de transporte pblico que se conectan con Caracas, Vargas y muchos sectores del Estado Miranda. Disponibilidad y servicios pblicos Dado su cercana con la costa y a climas de montaas se cuenta con grande suministro de agua potable, adems recientemente se han realizado esfuerzos por partes del estado en la construccin de carretera para la zona, se cuenta con un buen suministro de electricidad y en caso de falla contaramos con nuestros productos para surtirnos de electricidad. Influencia del clima Higuerote en una zona con temperatura relativamente alta que oscila entre 21 y 35 .La naturaleza de los productos a distribuir no se veran afectados por la temperatura y la humedad del lugar. Mano de obra Habra una alta demanda de personas para los puestos de trabajo ya que la cercana representara un beneficio para la mayora de los habitantes de higuerote que se trasladan a zonas alejadas, como Guarenas, La Guaira y Caracas para laborar. Si bien la calidad de educacin es de bajo nivel esto implica salarios ms bajos en comparacin con otras regiones.
Ingeniera del proyecto 1. Descripcin tcnica del producto o servicio: -La compaa ECOSOLER C.A, se encarga de la importacin de paneles solares y la distribucin de las mismas a nivel nacional a las tiendas que comercializan dichos artefactos. 2. Identificacin y seleccin de procesos: 2.1 Encargamos paneles solares a diferentes ensambladoras a nivel internacional y las importamos al pas.
2.2 Distribuimos los paneles solares a los compradores del producto de forma eficiente y eficaz por los precios establecidos. 3. Listado de Equipos -Varios camiones de diferentes capacidades de carga. -Equipos de montacargas. -Equipos de seguridad para las instalaciones. -Equipos de proteccin para los empleados. -Mobiliario de oficina. 4. Descripcin de los insumos: Paneles solares fotovolticos Los paneles o mdulos fotovoltaicos (llamados comnmente paneles solares, aunque esta denominacin abarca otros dispositivos) estn formados por un conjunto de celdas (clulas fotovoltaicas) que producen electricidad a partir de la luz que incide sobre ellos (energa solar fotovoltaica). El parmetro estandarizado para clasificar su potencia se denomina potencia pico, y se corresponde con la potencia mxima que el mdulo puede entregar bajo unas condiciones estandarizadas, que son: Radiacin de 1000 W/m Temperatura de clula de 25 C (no temperatura ambiente). Su efectividad es mayor cuanto mayor son los cristales, pero tambin su peso, grosor y coste. Para continuar, hay que explicar qu el rendimiento que se especifica en las fichas tcnicas de los paneles solares, es un valor obtenido en un laboratorio a 25C y con una insolacin de 1.000W/m, y se puede decir que es como un valor terico al que en condiciones normales no conseguiremos llegar nunca, y que significa que un rendimiento del 15% supone que un panel solar de un metro cuadrado de superficie, es capaz de conseguir generar 150W de energa elctrica en las condiciones antes expuestas.
Por tanto, para saber qu panel tiene mejor rendimiento, bastara con mirar el % de rendimiento que pone en la ficha tcnica de los paneles o placas fotovoltaicas, o si no la tenemos podramos realizar un sencillo clculo para saber los W/m de panel en cada caso. Este clculo se puede realizar dividiendo los W que puede generar el panel, entre la superficie en metros cuadrados de ste (ancho x largo en metros). 5. Distribucin espacial: -Nuestras instalaciones estn ubicadas en el distrito brion del estado Miranda, Higuerote parcela nmero 248 y distribuimos nuestra mercanca a todo el territorio del pas. 6. Distribucin interna: -Los paneles se organizaran segn el tamao, tipo, nota de entrega (pedidos) y se guardaran en el galpn de la empresa cuando lleguen para su distribucin posterior.
Cronograma de Trabajo
ACTIVIDADES I II III IV V VI VII VIII XI X XI XII XIII XIV Constitucion legal de la empresa Compra de terrenos Construccion de instalaciones Compra de equipos Contratacion de empleados Capacitacion de empleados Pedido de paneles solares Transporte de paneles solares Pago de inversion 30 % Pago de inversion 60 % Pago de inversion 100% TIEMPO ESTIMADO POR TRIMESTRE Presupuesto de Inversin a. Inversiones fijas:
a.1 Terreno: Para el desarrollo de la empresa se adquiere un terreno de Bs. 1.000.000,00. Ubicado en el casero carenero con una extensin de 1073,00 M2.
a.2 Construccin de obras civiles: el terreno nombrado anteriormente se adquiri con algunas obras, tales como un galpn de 20Mx16M, un estacionamiento, un muro perimetral y un cuarto de 10Mx15M. Para complementar dichas obras se realiz la remodelacin de dicho cuarto, realizando las divisiones y arreglos necesarios que cumplieran con ciertas reglas para poder ser utilizado con el fin de una oficina principal.
a.3 Mquinas y equipos: se cuenta con 4 camiones destinados a la distribucin del producto a los diferentes compradores, maquinas cargadoras para montar la mercanca en los camiones distribuidores, mobiliario de oficina, muebles sanitarios y todo el equipo de seguridad con el que cuenta ECOSOLER C.A.
b. Inversiones diferidas:
Se destinaron aproximadamente Bs 1.000,00 para cubrir los gastos jurdicos. Gastos de estudios econmicos: Bs. 5.000,00 Ensayos y puesta en marcha: Bs. 3500,00 Gastos por capacitacin y entrenamiento de personal: Bs. 15.000,00
c. Capital de trabajo:
1. Efectivo y Banco: Contamos con una cuenta en el BANCO EXTERIOR, en donde inicialmente se deposit el dinero correspondiente a la inversin inicial. Los costos de venta por ser productos de tecnologa avanzada e innovadora comenzarn a un precio de Bs 20.000,00 por panel.
2. Inventario de Materia Prima y Materiales: En ECOSOLER C.A no contamos con inventario de materia prima ya que nuestra empresa no realiza ningn proceso que involucre la transformacin de materia prima en productos terminados, somos una empresa distribuidora de paneles solares.
3. Productos en Proceso: No contamos con productos en proceso porque como fue mencionado anteriormente no realizamos ningn proceso de transformacin de materiales o materia prima para lograr un producto terminado. Nuestro nico proceso que se podra identificar sera el de montar los paneles solares ubicados en nuestros galpones en los camiones por medio de las maquinas cargadoras y los empleados cuando sea necesario despachar un pedido.
4. Inventario de Productos Terminados: En este punto es en donde se encuentran ubicados nuestros paneles solares, ya que con eso es lo que contamos y distribuimos en ECOSOLER, con productos terminados que luego van a ser distribuidos por nosotros a los diferentes clientes.
5. Cuentas por Cobrar: Contamos con un departamento de cobranzas el cual se encargar de cobrar a nuestros clientes aquellas cuentas que queden pendientes.
Presupuesto de Gastos a. Costo de Fabricacin: Los costos de fabricacin son aquellos que se vinculan directamente con la elaboracin del producto o prestacin del servicio que se clasifican en:
1. Costos directos:
1.1 Materia Prima: Para nuestra compaa ECOSOLER C.A, no contamos con materia prima ya que no somos fabricantes sino distribuidores del bien ya producido que en nuestro caso son los paneles solares.
1.2 Materiales Directos: No contamos con materiales directos ya que estos son los que participan directa y necesariamente en el proceso de transformacin y quedan plenamente involucrados en el bien ya producido. Como mencionamos anteriormente, ECOSOLER C.A, es una empresa que se encarga de la distribucin de dichos paneles pero no en la fabricacin de los mismos.
1.3 Mano de Obra Directa: No contamos con operarios que participen directamente en el proceso de transformacin, ya que no contamos con ningn proceso de transformacin, en ECOSOLER C.A contamos con una serie de cargadores que van a movilizar y cargar el bien para ser colocado en las mquinas y camiones que luego van a ser conducidos por nuestros conductores contratados para que los paneles solares sean distribuidos. En la distribucin de los paneles solares contamos con un equipo de trabajo de todos los niveles conformado por: Supervisor de los cargadores, supervisor de los conductores, gerente de logstica, jefe del departamento de proteccin y seguridad, los cargadores y conductores mencionados anteriormente, personal de limpieza y mantenimiento.
1.4 Prestaciones: Ya que asumimos el costo laboral, se tendr que hacer una previsin para el pago de prestaciones al personal referido. En este caso se tendr que tomar en consideracin las prestaciones del equipo de trabajo anteriormente nombrado.
1.5 Otros Materiales Directos: Como mencionamos anteriormente, no contamos con materiales directos que estn involucrados en el proceso de transformacin y queden en el bien ya producido ya que somos una empresa dedicada netamente a la distribucin de los paneles solares.
b. Gastos de Fabricacin:
b.1 Materiales Indirectos: Los materiales indirectos de ECOSOLER C.A son los nombrados a continuacin: Combustible (gasolina) para los diferentes camiones destinados a la distribucin de los paneles, combustible para las maquinas montacargas utilizadas, todo lo que forma parte de los materiales de papelera que son utilizados en las oficinas de la compaa, materiales de limpieza que son utilizados por el personal de mantenimiento para contar siempre con las reas de trabajo limpias para su ptimo funcionamiento (desde las oficinas, galpones, sanitarios, etc.), materiales utilizados para el mantenimiento y limpieza de las mquinas y los camiones, y el equipo de seguridad y proteccin industrial utilizado por los cargadores que son fajas de proteccin lumbar, guantes, casco, uniforme y dems materiales ptimos para su proteccin.
b.2 Mano de Obra Indirecta: En nuestra empresa ECOSOLER C.A, debido a su naturaleza y manera de operar contamos con una mano de obra indirecta conformada por supervisores, asesores, mecnicos y trabajadores tcnicos por concepto del mantenimiento de las mquinas y los camiones destinados a la distribucin, ya que no contamos con un personal fijo especializado en el mantenimiento y reparacin de los mismos, y es necesario contar con camiones en ptimas condiciones para poder operar correctamente.
b.3 Prestaciones: Ya que asumimos el costo laboral, se tendr que hacer una previsin para el pago de prestaciones al personal referido. En este caso se tendr que tomar en consideracin las prestaciones de todo el personal al que estamos haciendo referencia en este punto.
c. Otros gastos financieros.
c.1 Depreciacin de fabricacin: Se le incorpora el valor de deprecacin ya que los equipos, vehculos e instalaciones pueden reducir su valor por su uso o cada en desuso. c.2 Servicios: La empresa ECOSOLER, C.A. va a depender de los servicios principales como: Agua, Electricidad, gas, telfonos etc. para lograr el funcionamiento del mismo.
c.3 Mantenimiento: ECOSOLER, C.A. va a necesitar diversos mantenimientos como de plomera, mecnico, albailera, etc. para su mejor reparacin y proteccin de las instalaciones de esta empresa para tener un mejor mbito y sacar el mejor provecho que ofrecemos con la distribucin de nuestros equipos.
c.4 Seguros: En ECOSOLER C.A tenemos asegurados a nuestros camiones destinados al transporte de los paneles, a la maquinaria de montacargas y a las bienhechuras.
c.5 Impuestos de fbricas: Ya que somos una empresa de distribucin de paneles solares, cada cierto tiempo se debe pagar los obligatoriamente una cantidad de dinero para financiar los gastos del estado, ya que los impuestos que se pagara es para poder financiar las construcciones de infraestructura y los servicios pblicos del estado.
c.6 Amortizacin de diferidos: Si la empresa llega a tener la necesidad de pedir un prstamo a un prestamista de una cierta cantidad de dinero, se debe hacer una amortizacin de diferidos para la reduccin parcial del monto de la deuda en un determinado plazo de tiempo.
c.7Otros: Se va a necesitar los servicios de cables de televisin, desechos generados como papeles, escombros, etc. o investigaciones tcnicas.
Todos estos servicios se prestan para nuestra empresa ubicada en Higuerote.
d. Gastos de Administracin.
d.1 Sueldos: Se realizaran pagos mensuales de salarios a nuestro personal administrativo, de servicios generales, secretaria, etc. El monto de sus salarios depender de la calidad de educacin que ha recibido cada persona y su experiencia.
d.2 Prestaciones: Cada personal que trabaja en nuestra empresa tendr adicionalmente a sus salarios, las prestaciones sociales que le corresponde a cada uno de ellos como beneficio.
d.3 Depreciaciones administrativas: Todo mueble y equipo de oficina en el rea administrativa tendrn una depredacin, ya que pueden tener un desgaste debido al uso, el paso del tiempo y la obsolescencia.
d.4 Amortizacin de diferidos: En el rea administrativa, se puede realizar la amortizacin de diferidos a los gastos de organizacin que tendr la empresa ECOSOLER, C.A., para cubrir las necesidades que se puedan presentar a futuros.
d.5 Impuestos: Se debe pagar al estado otros impuestos que no fueron incluido anteriormente como los impuestos directos e indirectos.
d.6 Otros: Esta empresa va a necesitar los gastos de papelera, tiles de oficinas, gastos de representacin, telfonos, servicios (agua, electricidad, gas, mantenimiento), cables de televisin, fax, transporte de material, relaciones pblicas y desarrollos.
e. Gastos de ventas.
e.1 Gastos de comercializacin: ECOSOLER, C.A. tendr los gastos de sueldos y salarios de los trabajadores ejecutivos, supervisores de ventas de estos paneles solares, gastos de representacin, tiles de oficinas, comunicaciones etc. Todos estos gastos de van a necesitar para lograr una mejor comercializacin a las personas de todo el pas en la distribucin de paneles solares.
e.2 Gastos de distribucin: ECOSOLER, C.A. para tener una mejor distribucin (ya que de esto se basa la empresa), debe tener los gastos de sueldos y salarios de supervisores, secretarias, choferes de transporte de repuestos o equipos si es va terrestre, los gastos de (flete, envases, embalaje, etc.) si es va martima, ayudantes, etc.
Presupuesto de Ingresos En ECOSOLER C.A los ingresos estn representados por el dinero recibido por concepto de las ventas de los paneles solares realizadas a las diferentes empresas y tiendas a las cuales se les va a distribuir dicho producto. Tambin se pueden percibir ingresos en la compaa cuando los activos como camiones, maquinarias, terrenos, material de oficina, entre otros, superen su vida til dentro de la empresa y sean liquidados. Tambin podemos percibir ingresos si contamos con exceso de liquidez realizando colocaciones a plazo o cuentas liquidas que generan intereses sobre saldos promedios, los cuales me generan ingresos por concepto de inters.
Presupuesto de Inversin
Inversiones Fijas Terreno Bs. 1.000.000 Construccin de Obras Civiles Bs. 694.360,088 Mquinas y Equipos:
Inversiones Diferidas Gastos Jurdicos Bs. 1.000 Gastos de Estudios Econmicos Bs. 5.000 Ensayos y Puesta en Marcha Bs. 3.500 Capacitacin de Personal Bs. 15.000
Total Inversiones Diferidas Bs. 24.500
Capital de Trabajo Banco Bs. 10.000.000 Inventario Productos Terminados Bs. 6.000.000
Total Capital de Trabajo Bs. 16.000.000
Total Presupuesto Inversin Bs. 24.047.250,09
Presupuesto de Gastos
Costos de Fabricacin Mano de Obra Directa
Montadores (2) Bs. 8.071,16 Conductores (4) Bs. 14.623,32 Conductores Montacargas (2) Bs. 7.311,66 Supervisor Conductores Bs. 5.500 Gerente de Logstica Bs. 8.000 Jefe de Proteccin y Seguridad Bs. 6.000 Personal Limpieza y Mant. (3) Bs. 7.371,06
Prestaciones Prestaciones 400% Bs. 227.508,8
Total Costos de Fabricacin Bs. 284.386
Gastos de Fabricacin Materiales Indirectos Gasolina Bs. 500 Papelera Bs. 1.000 Material Limpieza Bs. 800 Material Mant. Mq. Y Vehculos Bs. 1.200 Equipo de Seguridad y Proteccin Bs. 1.500
Mano de Obra Indirecta Trabajadores Tcnicos Mant. Bs. 375
Prestaciones Prestaciones 400% Bs. 1.500
Total Gastos de Fabricacin Bs. 6.875
Otros Gastos Financieros Depreciacin de Fbrica Camiones Bs. 1.000 Montacargas Bs. 575,27 Instalaciones Bs. 439,81
Servicios Agua Bs. 80 Electricidad Bs. 800 Telfono e Internet Bs. 500
Depreciacin Artculos de Oficina Artculos de Oficina (0,02) Bs. 45,5
Total Gastos Administrativos Bs. 339.830,60
Gastos de Ventas Gastos de Comercializacin Supervisor de Ventas Bs. 5.000 Vendedor Bs. 3.000
Prestaciones Prestaciones 400% Bs. 32.000
Total Gastos de Venta Bs. 40.000
Total Presupuesto de Gastos Bs. 1.283.250,23
Presupuesto de Ingresos
Ingresos Mensuales por Concepto de Venta de Paneles Solares Ingreso Estimado (100 paneles) Bs. 2.000.000
Total Ingresos Bs. 2.000.000
Punto de Equilibrio El punto de equilibrio nos permite conocer el tiempo que se tardar en recuperar la inversin realizada, por supuesto con los gastos e ingresos aproximados previamente establecidos.
Total Presupuesto Inversin Bs. 24.047.250,09 Total Presupuesto de Gastos Bs. 1.283.250,32 mensual Total Ingresos Bs. 2.000.000 mensual
Inversin + Gastos = Ingresos Inversin = Ingresos - Gastos 24.047.250,09 = 2.000.000 1.283.250.32 24.047.250,09 = 716.749,68 t t = 33,55 meses Aproximadamente 3 aos en recuperar la inversin