INFORME FACTURACION, RADICACION,RECAUDO

Y GLOSAS 2011-2012-2013
120.000.000.000
100.000.000.000
80.000.000.000
60.000.000.000
40.000.000.000

2011

20.000.000.000

2012

2013

VIGENCIA

FACTURACION

RADICADO

RECAUDO

2011

118,727,794,183

110,013,691,989

67,240,721,906

2012

103,505,393,348

96,312,109,431

55,456,080,502

2013

98,248,864,462

90,054,127,435

59,686,610,259

GLOSA DEFINITIVA OTROS

PAGADORES

GLOSA DEFINITIVA FFDS

930,648,756

5,443,537,171

1,208,549,373

1,177,752,644

385,657,526

310,331,839

OBSERVACIONES

Es importante aclarar que en la vigencia 2010 hay una glosa

definitiva por $6.532.353.839 que corresponde al fondo
financiero distrital de salud contrato de vinculados; los
cuales fueron auditados en el ao 2013.
Se aclara que a la fecha no esta conciliado el 100% de la
facturacin objetada por lo cual el valor de glosa definitiva
puede variar en el tiempo.

INFORME PAGARES 2011-2012-2013

2.500.000.000

PAGARES

2.000.000.000
1.500.000.000

2011
2012

1.000.000.000

2013

500.000.000
VALOR PAGARES
SUSCRITOS

VIGENCIA
2011
2012
2013

VALOR PAGARES
SUSCRITOS
1,092,913,423
1,068,466,622
2,096,635,584

VALOR ABONADO

VALOR
ABONADO
329,545,318
285,874,523.00

322,892,681

NUMERO PAGARES
SUSCRITO
4,241
3,533
3,610

HOSPITAL SIMON BOLIVAR III NIVEL E.S.E.

REA DE COSTOS
CONSOLIDADO POR VIGENCIAS 2010 A 2013

VIGENCIA

COSTOS

2010
2011
2012
2013

INFORME
COSTOS
2011-2012-2013

FACTURACIN

103.813.514.000
119.899.415.000
110.105.580.000
116.707.463.673

DIFERENCIA
COSTOS v/s
FACTURACIN

107.850.197.489
4.036.683.489
118.265.147.999 -1.634.267.001
104.821.176.658 -5.284.403.342
97.159.263.987 -19.548.199.686

120.000.000.000
100.000.000.000
80.000.000.000
COSTOS

60.000.000.000

FACTURACIN
40.000.000.000
20.000.000.000
0
2010

2011

2012

2013

NOTA: Para la vigencia 2013 se presento un fuerte impacto en el costo al Provisionar Cartera por un valor
de $11.258 millones correspondientes a Empresas en Liquidacin

VIGENCIA

COSTOS

VARIACION

2010

103.813.514.000

2011

119.899.415.000

2012

110.105.580.000

Incrementa en un 15,49% con respecto al ao 2010

Disminuyen en un 9% con respecto al 2011 con las
medidas aplicadas por la nueva administracin

2013

116.707.463.673

Incrementa en un 6% con respecto al 2012 con un IPC de

1.94% es decir una variacin real del 4.06%

Distribucion del Costo por Recurso

HOSPITAL SIMON BOLIVAR III NIVEL E.S.E.
REA DE COSTOS
11%

A 31 DE DICIEMBRE DE 2013
Distribucin del Costo

Por Recurso Productivo

14%

Por Tipo de Area

Insumos
Costos de
Gastos Estimacione
Administrativ
Hospitalario
Asistencial
Personal
Generales s Contables
o
s
60%

15%

14%

11%

87%

15%

60%

13%
Costos de Personal

Insumos Hospitalarios

Gastos Generales

Estimaciones Contables

HOSPITAL SIMON BOLIVAR III NIVEL E.S.E.

REA DE COSTOS
CONSOLIDADO TOTAL DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 (SEDES A Y B)
CDIGO UN

UNIDAD DE NEGOCIO

FACTURACIN

COSTOS

DIFERENCIA
FACTURACIN
VS. COSTOS

CONSULTA Y PROCEDIMIENTOS

11.961.912.325

11.228.985.965

732.926.360

URGENCIAS

10.043.604.883

14.784.916.981

-4.741.312.099

CIRUGA

13.563.738.724

23.978.123.889

-10.414.385.165

GINECOBSTETRICIA

1.784.552.563

4.822.571.967

-3.038.019.404

ODONTOLOGIA

489.686.767

801.751.323

-312.064.556

HOSPITALIZACIN

22.450.924.422

24.064.519.689

-1.613.595.267

UNIDADES ESPECIALES

36.864.844.303

37.026.593.857

-161.749.554

PLAN DE INTERVENCIONES
COLECTIVAS (PIC)

97.159.263.987

116.707.463.672

-19.548.199.685

TOTAL

DFICIT 2011-2012-2013
DEFICIT PRESUPUESTAL
INGRESOS
VENTA DE SERVICIOS VIGENCIA
CUENTAS POR COBRAR
OTROS

GASTOS
PERSONAL
CONTRATACION
GENERALES
CUENTAS POR PAGAR
OPERACIN
INVERSION

DEFICIT

2011
2012
112.564.297.260 102.861.053.672
67.240.721.906
28.595.112.099
16.728.463.255

55.456.080.502
26.156.075.066
21.248.898.104

133.175.973.081 136.157.203.371

%
-8,62%
-17,53%
-8,53%
27,02%

2013
125.230.862.624
59.686.610.259
27.069.376.583
38.474.875.782

%
21,75%
7,63%
3,49%
81,07%

143.949.997.119

40.561.827.872
20.520.177.887
10.583.000.279
31.197.966.341
32.755.267.048
538.963.944

2,24%
5,02%
6,26%
-10,99%
53,50%
-23,39%
100,46%

-20.611.675.821 -33.296.149.699

61,54%

-18.719.134.495 -43,78%

38.623.884.228
19.311.109.787
11.889.478.268
20.324.605.584
42.758.028.912
268.866.302

40.869.520.877
24.371.183.962
12.552.106.218
37.531.103.733
27.832.784.910
793.297.419

5,72%
0,76%
18,77%
18,61%
20,30%
-15,03%
47,19%

INFORME
CONTABLE

HOSPITAL SIMN BOLIVAR ESE NIVEL III

NIT 800196433
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012/2011/2013
EN MILES (000)
CODIGO
CONCEPTO
31/12/2013
31/12/2012
31/12/2011
4312 INGRESOS POR SERVICIOS DE SALUD NETO
98.110.390 103.490.006
118.615.441
4805 INGRESOS FINANCIEROS
31.672
130.794
70.694
4808 OTROS INGRESOS ORDINARIOS
7.243.376
369.570
91.241
4810 INGRESOS EXTRAORDINARIOS
1.037
2.533.067
3.178.340
4815 AJUSTES DE VIGENCIAS ANTERIORES
626.848
680.466
(5.233.892)
TOTAL INGRESOS
106.013.323 107.203.903
116.721.824
51 GASTOS PERSONALES
14.946.784
13.650.783
5101 SUELDOS Y SALARIOS
6.387.694
5.788.395
4.928.078
5102 CONTRIBUCIONES IMPUTADAS
16.092
15.696
3.671
5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS
1.116.818
972.207
819.509
5104 APORTES SOBRE NMINA
251.423
223.828
182.529
5111 GASTOS GENERALES
9.609.437
7.867.848
7.573.337
5120 IMPUESTOS CONTRIBUCIONES Y TASAS
63.573
78.810
143.659
5304 PROVISIN D. SERVICIOS DE SALUD
11.258.837
11.545.978
3.100.443
5314 LITIGIOS Y DEMANDAS
601.875
857.787
1.234.449
5330 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
203.310
271.833
578.290
5345 AMORTIZACIN SOFTWARE
21.234
6.523
13.259
5805 GASTOS FINANCIEROS
799
157
19.308
5808 PERDIDA EN BAJA DE ACTIVOS
4.374.418
6.567.202
82.328
5808 MARGEN DE LA CONTRATACIN
4.513.191
2.210.889
5810 GASTOS EXTRAORDINARIOS
116
9.799
5815 VIGENCIAS ANTERIORES
(3.190.826)
(2.281.451)
(369.456)
5 TOTAL GASTOS
30.714.684
36.428.120
20.530.092
6310 COSTO DE VENTAS
87.923.397
94.880.283
105.637.775
TOTAL COSTOS
87.923.397
94.880.283
105.637.775

2011-2012-2013

32 RESULTADOS DEL EJERCICIO

(12.624.758)

(24.104.500)

(9.446.043)

V.ABSOLUTA
(20.505.051)
(39.022)
7.152.135
(3.177.303)
5.860.740
(10.708.501)
(13.650.783)
1.459.616
12.421
297.309
68.894
2.036.100
(80.086)
8.158.394
(632.574)
(374.980)
7.975
(18.509)
4.292.090
(2.210.889)
(9.799)
(2.821.370)
10.184.592
(17.714.378)
(17.714.378)
(3.178.715)

V.%
(17,29)
(55,20)
7.838,73
(99,97)
(111,98)
(9,17)
(100,00)
29,62
338,35
36,28
37,74
26,89
(55,75)
263,14
(51,24)
(64,84)
60,15
(95,86)
5.213,40
(100,00)
(100,00)
763,66
49,61
(16,77)
(16,77)
33,65

INFORME COMERCIAL
Para el ao 2013 la venta de servicios de salud se
concentra en 56,31% en cuatro pagadores (Capital
Salud, F.F.D.S., Caprecom y Convida) frente a un
57% de concentracin de venta de servicios en los
aos 2012 y 2011 para siete pagadores. Esto nos
muestra que la venta de servicios se concentra en
menos y mejores pagadores, lo cual optimiza el
proceso administrativo de los diferentes procesos
que conlleva la atencin de pacientes.

INFORME COMERCIAL
VENTA DE SERVICIOS ACUMULADO POR VIGENCIA
AO 2013
AO 2012
AO 2011
EMPRESA
% ACUMULADO
EMPRESA
% ACUMULADO
EMPRESA
% ACUMULADO
EPSS CAPITAL SALUD
18,65% F.F.D.S.
28,91% F.F.D.S.
44,97%
F.F.D.S.
38,87% EPSS CAPITAL SALUD
38,01,% EPSS HUMANA VIVIR
42,60%
EPSS CAPRECOM
50,67% EPSS HUMANA VIVIR
45,11% S.S. C/MARCA
46,19%
EPSS CONVIDA
56,31% EPSS CAPRECOM
49,81% PARTICULARES
49,18%
EPSS CAFAM
57,42% EPSS SOLSALUD
50,49% EPSS ECOOPSOS
51,79%
PARTICULARES
60,98% EPSS ECOOPSOS
54,49% EPSS SOLSALUD
54,36%
EPS SALUDCOOP
62,28% EPSS CONVIDA
57,72% EPSS CONVIDA
56,72%
EPSS ECOOPSOS
64,34% EPSS COLSUBSIDIO
60,50% EPSS CAPITAL SALUD
60,98%
EPSS SALUDVIDA
66,29% EPS HUMANA VIVIR
62,98% EPSS COLSUBSIDIO
62,92%
EPSS COMPARTA
67,99% EPS SALUDCOOP
64,63% EPSS CAPRECOM
64,65%

INFORME COMERCIAL
La venta de servicios al Rgimen Contributivo
aumento para el 2013, con referencia al promedio
del ao 2012 Y 2011 pasando del 2.94% y 3.66%
respectivamente al 6.6% del total de la venta de
servicios, para las cuatro principales EPS
Contributivas. Se resalta el aumento en la EPS
Compensar que tiene de promedio mensual para el
2011 y 2012 pasando de 140 millones a 316
millones en el 2013.

INFORME COMERCIAL
VENTA DE SERVICIOS REGIMEN CONTRIBUTIVO / PRINCIPALES EPS
AO 2013

AO 2012

AO 2011

EMPRESA
PROMEDIO MES

PESO %

PROMEDIO MES

PESO %

PROMEDIO MES

PESO %

EPS SALUDCOOP

316

3,70%

140

1.65%

86

0,88%

EPS COMPENSAR

99

1,20%

42

0.43%

35

0.36%

EPS CRUZ BLANCA

81

1,00%

54

0.63%

38

0.39%

EPS SANITAS

58

0,70%

21

0.23%

33

0.34%

CIFRA EN MILLONES DE $

INFORME COMERCIAL
La venta de servicios al Rgimen subsidiado
aumento para el 2013, con referencia al promedio
del ao 2012 y 2011 pasando del 9.34% y 21.85%
respectivamente al 39.2% del total de la venta de
servicios, tomando como referencia las cinco
principales EPS subsidiadas. La nica EPSS que
disminuyo en la venta de servicios con relacin al
promedio del ao 2012 y 2011 fue la EPSS Ecopsos
por su salida del mercado de Bogot. La EPSS
Capital Salud creci en un 104.1% con relacin al
promedio del ao 2012

INFORME COMERCIAL
VENTA DE SERVICIOS REGIMEN SUBSIDIADO / PRINCIPALES EPS
AO 2013

PROMEDIO MES

AO 2012

PESO %

PROMEDIO MES

AO 2011

PESO %

PROMEDIO MES

PESO %

EMPRESA

EPSS CAPITAL
SALUD

1.572

18,60%

772

9.11%

227

2.31%

EPSS CAPRECOM

995

11,80%

398

4.70%

170

1.73%

EPSS CONVIDA

475

5,60%

273

3.23%

232

2.36%

EPSS CAFAM

94

1,10%

69

0.81%

32

0.33%

EPSS ECOOPSOS

173

2,10%

339

4,00%

256

2.61%

CIFRA EN MILLONES DE $

INFORME COMERCIAL
Dentro de la proyeccin por la nivelacin del POSS,
la venta de servicios del al Fondo Financiero
Distrital de Salud (atenciones al vinculado)
disminuyo para el 2013, con referencia al ao 2012
pasando del 28.9% al 20.8% del total de la venta de
servicios (8.1% disminucin), y del 44.9% al 28:9%
del ao 2011 al 2012. En contraste con la
adquisicin de las nuevas mviles la facturacin de
APH se encuentra estable para el periodo 2012 al
2013.

INFORME COMERCIAL
VENTA DE SERVICIOS FFDS

EMPRESA
F.F.D.S.

F.F.D.S. APH
CIFRA EN MILLONES
DE $

AO 2013

AO 2012

AO 2011

VENTA DE
SERVICIOS PESO %

VENTA DE
SERVICIOS PESO %

VENTA DE
SERVICIOS PESO %

20.457

20.8%

29.410

28.9%

53.193

44.9%

793

0.8%

986

0.97%

764

0.65%

INFORME COMERCIAL
DURANTE LA VIGENCIA 2013 SE REALIZARON
CAMBIOS EN LOS DIFERENTES CONTRATOS
SUSCRITOS CON LOS PAGADORES TENDIENTES A
MEJORAR EL DESARROLLO ADMINISTRATIVO DE LOS
MISMOS ASI:

COPAGOS
TARIFAS
AUTORIZACIONES
ACLARACIONES DE CONCEPTOS PARA NO GLOSAS

INFORME COMERCIAL
Actualmente el Hospital tiene contratos vigentes para la venta de servicios
de salud de la totalidad de su portafolio de servicios de la siguiente manera:
1. (18) EPS Subsidiadas, Convida, Cafam, Colsubsidio, Ecoopsos,
Comparta, Capital Salud, Comfamiliar Huila, Pijaos, Unicajas, AmbuQ,
Salud Vida, Emsanar, Capresoca, Asmet Salud, Comfaboy, Mallamas,
Caprecom y Emdisalud.
2. (5) EPS Contributivas, Compensar, Salud Total, Colpatria, Salud Vida y
Sanitas.
3. (4) ARL, Positiva, Colmena; Mapfre y Sura.
4. (5) Aseguradoras, Mapfre, Liberty, La Previsora, Aurora; MIC Asistencia.
5. (5) Entes Territoriales, F.F.D.S., Cundinamarca, Guaviare, Putumayo y
Amazonas.
6. (3) Hospitales, Kennedy, Victoria y Chapinero.
7. (4) Otros, Mdicos Asociados, Teletn, Acopel y FAMAC.

GRACIAS!
GRACIAS