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Ass. _______
Estado do RJ

PRESIDNCIA DA REPBLICA
CONTROLADORIA-GERAL DA UNIO
SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO

TI PO DE AUDI TORI A : AUDI TORI A DE GESTO
EXERC CI O : 2007
PROCESSO N. : 00218. 000762/ 2008- 26
UNI DADE AUDI TADA : DATAFLUX SERVI OS DE TELECOMUNI CAES S. A.
CDI GO UG : 910844
CI DADE : RI O DE J ANEI RO
RELATRI O N. : 208194
UCI EXECUTORA : 170130

RELATRIO DE AUDITORIA

Chef e da CGU- Regi onal / RJ ,

Em at endi ment o det er mi nao cont i da na Or dem de Ser vi o n.
208194, e consoant e o est abel eci do na Seo I , Cap t ul o I I da
I nst r uo Nor mat i va SFC n. 01, de 06/ 04/ 2001, apr esent amos os
r esul t ados dos exames r eal i zados na gest o da DATAFLUX SERVI OS DE
TELECOMUNI CAES S. A. DATAFLUX.

I - ESCOPO DOS EXAMES

2. Os t r abal hos f or am r eal i zados em est r i t a obser vnci a s nor mas de
audi t or i a apl i cvei s ao Ser vi o Pbl i co Feder al por mei o da anl i se
dos document os encami nhados ou di sponi bi l i zados e a par t i r da
apr esent ao do pr ocesso de cont as pel a Uni dade Audi t ada, no tendo
ocorrido, portanto, a verificao 'in loco' das condies operacionais
e patrimoniais na sede da entidade. Nenhuma r est r i o f oi i mpost a
r eal i zao dos exames, que cont empl ar amos segui nt es i t ens:

- AVALIAO DOS RESULTADOS QUANTITATIVOS E QUALITATIVOS DA GESTO
Anl i se dos r esul t ados oper aci onai s e or ament r i os cont i dos no
r el at r i o de gest o.
- QUALIDADE E CONFIABILIDADE DOS INDICADORES E DESEMPENHO UTILIZADOS
I dent i f i cao da i nexi st nci a de i ndi cador es de desempenho
oper aci onal .
- REGULARIDADE NA GESTO DE RECURSOS HUMANOS
Ver i f i cao do quant i t at i vo de pessoal da empr esa em31/ 12/ 2007.
- CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO TCU
I dent i f i cao de i nexi st nci a de det er mi naes expedi das pel o TCU
t endo por dest i no a uni dade em2007.
- ATUAO DA AUDITORIA INTERNA
Anl i se do par ecer e Rel at r i o de Audi t or i a emi t i dos em2007.
- SUPRIMENTO DE FUNDOS - USO DE CARTES
I dent i f i cao da i nexi st nci a de uso e gast os ef et uados vi a car t o
cor por at i vo.


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II - RESULTADO DOS TRABALHOS

3. Os exames r eal i zados r esul t ar am na i dent i f i cao das const at aes
l i st adas det al hadament e no Anexo I - Demonst r at i vo das Const at aes e
que do supor t e s anl i ses const ant es da concl uso dest e Rel at r i o de
Audi t or i a. Os pont os l i st ados no r ef er i do Anexo f or am el abor ados a
par t i r das aes de cont r ol e r eal i zadas dur ant e o exer c ci o e exame do
pr ocesso de cont as apr esent ado pel a Uni dade Audi t ada.

4. Ver i f i camos no Pr ocesso de Cont as da Uni dade a exi st nci a das peas
e r espect i vos cont edos exi gi dos pel a I N- TCU- 47/ 2004 e pel a DN- TCU-
85/ 2007, Anexo XI .

5. Em acor do com o que est abel ece o Anexo VI da DN- TCU- 85/ 2007, e em
f ace dos exames r eal i zados, cuj os r esul t ados est o consi gnados no
Anexo I - Demonst r at i vo das Const at aes, ef et uamos as segui nt es
anl i ses:

5.1 AVAL. DOS RESULTADOS QUANT. E QUALITATIVOS

5.1.1 A DATAFLUX, subsi di r i a i nt egr al da Pet r obr s Gs S. A.
GASPETRO, f oi const i t u da em 31/ 01/ 2000 com o obj et i vo pr i nci pal de
pr est ar ser vi os de t el ecomuni caes, em vi st a do que f oi f i r mado o
cont r at o de cesso de uso da f ai xa dut ovi r i a do Gasodut o Bol vi a -
Br asi l coma Tr anspor t ador a Br asi l ei r a Gasodut o Bol vi a - Br asi l S. A.

Apesar di sso, como a l i cena par a pr est ao de ser vi os nest a r ea f oi
f or neci da pel a ANATEL GASPETRO, os poucos ser vi os of er t ados pel o
gr upo PETROBRAS nest e segment o no f or am pr est ados pel a DATAFLUX, mas
si m por sua cont r ol ador a. Tal f at o f oi decor r ent e, pr i nci pal ment e, do
model o de negci os a ser adot ado pel o gr upo PETROBRAS na r ea de
t el ecomuni caes no haver si do apr ovado desde a dat a de cr i ao da
DATAFLUX, o que por sua vez l evou a uma sucesso de r esul t ados anuai s
mui t o aqumdo pr evi st o.

Dessa f or ma, em 18/ 05/ 2007, a Di r et or i a Execut i va da GASPETRO deci di u
que a DATAFLUX dever i a ser ext i nt a e suas at i vi dades absor vi das pel a
Cont r ol ador a.

Por f i m, cabe i nf or mar que o Pr ogr ama de Di spndi os Gl obai s PDG -
par a a DATAFLUX r el at i vo a 2007 f oi apr ovado, em sua l t i ma ver so,
pel o Decr et o n. 6. 277, de 28/ 11/ 2007, sendo que os valores
executados, pr i nci pal ment e em t er mos de i nvest i ment os, ficaram bem
prximos do previsto.

5.2 QUALIDADE/CONFIABILIDADE DOS INDICADORES

5.2.1 Uma vez que a DATAFLUX sempr e se mant eve no l i mi ar da f ase pr -
oper aci onal , a empr esa no chegou a def i ni r i ndi cador es oper aci onai s
de desempenho.

Val e ai nda r essal t ar que, conf or me j ocor r i do em anos ant er i or es,
t ambm no foram apresentados indicadores destinados avaliao da

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execuo da ao 4103.0001 do PPA 2004- 2007, cuj a r esponsabi l i dade
per t ence DATAFLUX, apesar do vol ume de i nvest i ment os ef et uados.

5.3 REGULARIDADE NA GESTO DE RECURSOS HUMANOS

5.3.1 A DATAFLUX no possui quadro prprio de pessoal e nem Consel ho
Fi scal , assi m como, seus di r et or es e admi ni st r ador es no auf er em
qual quer quant i a como r emuner ao pel o exer c ci o de seus car gos, por
ser em t odos empr egados da PETROBRAS, se dedi cando Admi ni st r ao da
Empr esa apenas emt empo par ci al .

5.4 CUMPRIMENTO DAS RECOMENDAES DO TCU

5.4.1 No f or am emi t i dos, dur ant e o exer c ci o de 2007, pel o TCU,
quai squer Acr dos e/ ou Deci ses t endo por dest i no a uni dade.

5.5 ATUAO DA AUDITORIA INTERNA

5.5.1 At o f i nal de 2007, a empr esa no possu a uni dade pr pr i a de
Audi t or i a I nt er na, poi s ut i l i zava os r ecur sos de sua Cont r ol ador a
GASPETRO par a t al , a qual i ncl ui u a DATAFLUX no PAI NT 2007 e cuj o
Parecer emitido no contemplou todas as informaes solicitadas na DN
85/2007 do TCU.

Ai nda assi m, t omando por base as i nf or maes di sponi bi l i zadas a est a
Regi onal , com r el ao at uao das audi t or i as i nt er na e ext er na,
concl u mos que os cont r ol es que vm sendo apl i cados DATAFLUX est o
adequados e ader ent es l egi sl ao apl i cvel ao set or .

5.6 SUPRIMENTO DE FUNDOS - USO DE CARTES

5.6.1 A Empresa no realiza gastos que justifiquem possuir cartes de
crdito corporativo, mesmo mot i vo pel o qual t ambm no exi st e
nor mat i vo i nt er no r ef er ent e ut i l i zao.

5.7 CONSTATAES QUE RESULTARAM EM DANO AO ERRIO
As const at aes ver i f i cadas est o consi gnadas no Anexo
Demonst r at i vo das Const at aes, no tendo sido identificada pela
equipe ocorrncia de dano ao errio.

III - CONCLUSO

Tendo si do abor dados os pont os r equer i dos pel a l egi sl ao apl i cvel ,
submet emos o pr esent e r el at r i o consi der ao super i or de modo a
possi bi l i t ar a emi sso do compet ent e Cer t i f i cado de Audi t or i a, a
par t i r das const at aes l evant adas pel a equi pe, que est o
det al hadament e consi gnadas no Anexo - " Demonst r at i vo das Const at aes"
dest e Rel at r i o.

Ri o de J anei r o, 08 de agost o de 2008.



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PRESIDNCIA DA REPBLICA
CONTROLADORIA-GERAL DA UNIO
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PRESTAO DE CONTAS ANUAL

CERTI FI CADO N : 208194
UNI DADE AUDI TADA : DATAFLUX SERVI OS DE TELECOMUNI CAES S. A.
CDI GO : 910844
EXERC CI O : 2007
PROCESSO N : 00218. 000762/ 2008- 26
CI DADE : RI O DE J ANEI RO



CERTIFICADO DE AUDITORIA

For am exami nados, quant o l egi t i mi dade e l egal i dade, os
at os de gest o dos r esponsvei s pel as r eas audi t adas, pr at i cados no
per odo de 01J an2007 a 31Dez2007.

2. Os exames f or am ef et uados por sel eo de i t ens, conf or me
escopo do t r abal ho def i ni do no Rel at r i o de Audi t or i a const ant e
dest e pr ocesso, emat endi ment o l egi sl ao f eder al apl i cvel s r eas
sel eci onadas e at i vi dades exami nadas, e i ncl u r ampr ovas nos r egi st r os
mant i dos pel as uni dades, bemcomo a apl i cao de out r os pr ocedi ment os
j ul gados necessr i os no decor r er da audi t or i a.

3. Di ant e dos exames apl i cados, de acor do com o escopo
menci onado no par gr af o segundo, consubst anci ados no Rel at r i o de
Audi t or i a de Gest o n 208194, os gest or es t i ver am suas cont as
cer t i f i cadas como r egul ar es.



Ri o de J anei r o , 08 de agost o de 2008.



J ESUS REZZO CARDOSO

CHEFE DA CONTROLADORI A REGI ONAL DA UNI O / RJ
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PRESIDNCIA DA REPBLICA
CONTROLADORIA-GERAL DA UNIO
SECRETARIA FEDERAL DE CONTROLE INTERNO



PRESTAO DE CONTAS ANUAL


RELATRI O N : 208194
EXERC CI O : 2007
PROCESSO N : 00218000762/ 2008- 26
UNI DADE AUDI TADA : DATAFLUX SERVI OS DE TELECOMUNI CAES S/ A
CDI GO : 910844
CI DADE : RI O DE J ANEI RO


PARECER DO DI RI GENTE DE CONTROLE I NTERNO


Emat endi ment o s det er mi naes cont i das no i nci so I I I , ar t . 9
da Lei n. 8. 443/ 92, combi nado com o di spost o no ar t . 151 do Decr et o
n. 93. 872/ 86 e i nci so VI I I , ar t . 14 da I N/ TCU/ N. 47/ 2004 e
f undament ado no Rel at r i o, acol ho a concl uso expr essa no Cer t i f i cado
de Audi t or i a, cuj a opi ni o f oi pel a REGULARIDADE da gest o dos
r esponsvei s, r ef er ent es ao per odo de 01/ 01/ 2007 a 31/ 12/ 2007.


2. Desse modo, o pr ocesso deve ser encami nhado ao Mi ni st r o de
Est ado super vi sor , com vi st as obt eno do Pr onunci ament o Mi ni st er i al
de que t r at a o ar t . 52, da Lei n. 8. 443/ 92, e post er i or r emessa ao
Tr i bunal de Cont as da Uni o.


Br as l i a, 15 de agost o de 2008




WAGNER ROSA DA SI LVA
DI RETOR DE AUDI TORI A DA REA DE I NFRA- ESTRUTURA