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Jean-Luc SARRAZIN

BTS BANQUE
Techniques bancaires
du march des particuliers
2
me
dition
ditions SFI 2011
Tous droits rservs
ISBN 978 2 895 091 318
Dpt lgal : Bibliothque et Archives nationales du Qubec 2011
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Sommaire
Le mtier de charg de clientle aujourdhui et lvolution du march
des particuliers ..................................................................................................................................................................................................................................................................................5
THME 1 - DE LOUVERTURE LA CLTURE DU COMPTE ................................................... 16
Chapitre 1 - Louverture de compte ...............................................................................................................................................................16
Chapitre 2 - La gestion des comptes clients.......................................................................................................................24
THME 2 - LA GESTION DES MOYENS DE PAIEMENT ........................................................................42
Chapitre 1 - Les oprations en espces et en chques ....................................................................42
Chapitre 2 - Les cartes bancaires ............................................................................................................................................................................51
Chapitre 3 - Les autres moyens de paiement .................................................................................................................57
THME 3 - LA VENTE DE PRODUITS BANCAIRES ET NON BANCAIRES ...............66
Chapitre 1 - Le bilan patrimonial ............................................................................................................................................................................66
Chapitre 2 - Lpargne bancaire montaire vue ..............................................................................................70
Chapitre 3 - Lpargne logement ............................................................................................................................................................................82
Chapitre 4 - Lpargne long terme .............................................................................................................................................................89
Chapitre 5 - Lassurance-vie .....................................................................................................................................................................................................94
Chapitre 6 - Les autres placements retraite.................................................................................................... 103
Chapitre 7 - Les calculs fnanciers ............................................................................................................................................................... 106
THME 4 - LA FISCALIT FRANAISE SUR LE MARCH DU PARTICULIER ............... 115
Chapitre 1 - Limposition sur le revenu ......................................................................................................................................... 115
Chapitre 2 - Les autres impositions directes ............................................................................................................... 153
Chapitre 3 - La transmission de patrimoine ................................................................................................................. 164
THME 5 - LE MARCH FINANCIER ................................................................................................................................................................. 171
Chapitre 1 - Organisation et changes ........................................................................................................................................ 171
Chapitre 2 - Les ordres de bourse ................................................................................................................................................................. 180
Chapitre 3 - Les actions .................................................................................................................................................................................................................. 191
Chapitre 4 - Les obligations ............................................................................................................................................................................................. 201
Chapitre 5 - Les organismes de placement collectifs en valeurs
mobilires (OPCVM) ......................................................................................................................................................................................................... 213
Chapitre 6 - Les autres produits fnanciers ....................................................................................................................... 218
Chapitre 7 - Le plan dpargne en actions (PEA)
et le plan dpargne entreprise (PEE) ................................................................................................................................................. 223
THME 6 - LA VENTE DE CRDIT AUX PARTICULIERS ................................................................................. 228
Chapitre 1 - Gnralits sur le crdit............................................................................................................................................................................................................... 228
Chapitre 2 - Les crdits de trsorerie et les crdits la consommation.................................. 235
Chapitre 3 - Les crdits immobiliers.................................................................................................................................................................................................................. 243
Chapitre 4 - Les garanties et assurances lies au crdit................................................................................................................. 259
Chapitre 5 - La relation commerciale dans le crdit................................................................................................................................... 264
THME 7 - LASSURANCE ........................................................................................................................................................................................................... 282
Chapitre 1 - Les grands mcanismes de lassurance en France.......................................................................... 282
Chapitre 2 - Les assurances dommages.............................................................................................................................................................................................. 285
Chapitre 3 - Les assurances de personnes................................................................................................................................................................................... 293
Chapitre 4 - Objectifs commerciaux de la vente de produits dassurance................... 300
THME 8 - LA GESTION DU RISQUE ............................................................................................................................................................. 303
Index ........................................................................................................................................................................................................................................................................................................313
LE MTIER DE CHARG DE CLIENTLE
AUJOURDHUI ET LVOLUTION
DU MARCH DES PARTICULIERS
A. LVOLUTION DU MARCH BANCAIRE
DES PARTICULIERS
1. DFINITION DU TERME PARTICULIER
Les tablissements de crdit exercent leur activit auprs de deux
types de clientles:
les professionnels (artisans, commerants et professions librales);
les particuliers (collecte dpargne, vente de crdit, services et
assurances);
il peut toutefois y avoir une interpntration des deux marchs :
une profession librale ou un commerant prouvent les mmes
besoins quun particulier pour leurs oprations personnelles.
La notion du particulier simpose du point de vue juridique et
conomique.
a. Juridiquement: un particulier est une personne physique caractri-
se par un tat civil (nom patronymique, prnoms, date de naissance,
fliation, nationalit, adresse), un patrimoine (ensemble des biens
possds, mais galement des dettes dues) et une capacit civile plus
ou moins dveloppe selon lge (les mineurs et les majeurs sous
curatelle ou tutelle ne possdent pas la pleine capacit juridique).
b. conomiquement : le salari, le retrait, ltudiant ou la personne
sans activit sont des personnes physiques. A contrario, le commer-
ant, lartisan ou larchitecte (profession librale) ne sont pas des per-
sonnes physiques (march des professionnels).
2. LES ATTENTES ET LES BESOINS DES PARTICULIERS
a. Bref historique du systme bancaire franais
Les principaux fondements du systme bancaire franais datent de la pre-
mire moiti du XIX
e
sicle avec sous NapolonI
er
la cration de la Banque
de France qui avait pour mission cette poque de grer les crdits de
lEtat emprunteur et de faciliter lescompte des efets de commerce.
6 BTS BANQUE
La premire banque de dpt fut cre en 1859 (Crdit industriel
et commercial), puis vint le Crdit lyonnais en 1863. Les autres ban-
ques (coopratives ou non) furent cres la suite.
Entre les deux guerres du XX
e
sicle, nous assistons une phase de
concentration des banques. En efet, linfation a rduit fortement
la capacit dintervention des tablissements. Dans tout le secteur
bancaire, cest la phase de consolidation. Les chques postaux
furent notamment crs en 1918.
Suite la seconde guerre mondiale, lEtat pour reconstruire le pays
veut contrler les banques. Il va donc procder des vagues de
nationalisation. En 1981, toutes les banques ont t nationalises
sauf les mutualistes (groupe des Banques populaires, groupe
Crdit agricole et groupe Crdit mutuel).
Depuis les trente glorieuses, et lobligation pour un particulier davoir
un compte en banque (paiement des salaires par chque ou vire-
ment), lindustrie bancaire sest considrablement dveloppe.
Cest seulement partir des annes quatre-vingt-dix, alors que len-
semble de la population franaise tait bancarise, que le dveloppe-
ment fut plus difcile pour les banques de rseau sur le march des
particuliers. Et depuis, les relations entre les particuliers et la banque
ont fortement volu. En efet, au dpart le particulier avait besoin de
sa banque uniquement pour mettre en scurit son argent tout en
pouvant en disposer aisment. Puis lpargne et le crdit se sont petit
petit dvelopps et complexifs.
b. Les besoins des particuliers
Les besoins primaires
le service de caisse: proccupation de scurit;
la mise disposition des moyens de paiement (chque et carte) :
commodit recherche;
la conception et commercialisation des produits dpargne: moti-
vation scurit, enrichissement;
crdits immobiliers et la consommation: besoins de se raliser.
Les nouveaux besoins
Le schma traditionnel de la socit patriarcale o le chef de famille dis-
posait de tous les pouvoirs sest transform. La banque se doit mainte-
nant de reconnatre la femme (suite la loi du 23/12/85, la femme peut
ouvrir seule un compte bancaire) et lenfant (le march des 12-18ans
est actuellement porteur de perspectives intressantes).
LE MTIER DE CHARG DE CLIENTLE AUJOURDHUI ET LVOLUTION DU MARCH DES PARTICULIERS 7
Les mentalits ont en efet volu
aujourdhui on nattend plus dpargner pour dpenser et on anti-
cipe la satisfaction du besoin qui tait auparavant difr;
les produits dpargne doivent rpondre toujours plus aux besoins
de scurit, de liquidit et de rentabilit et se complexifent;
les rapports entre le banquier et son client se sont transforms: ce
dernier ne doit plus seulement tre un conseiller technique, mais
galement favoriser une relation privilgie et personnalise avec
son client, tre capable de rgler les problmes de son client, pou-
voir donner des conseils dans tous les domaines et savoir tre un
excellent commercial.
Lexploitant de banque nest donc plus un simple technicien.
Les modes de vie ont eux aussi volu
horaires de travail des particuliers incompatibles avec les horaires
douverture des agences besoin de contact personnalis contra-
ri et cration despaces libre service (GAB, cration de banques
distance et de sites Internet, visite domicile des chargs de clien-
tle, ouverture des agences le samedi);
mobilit gographique des clients particuliers maillage natio-
nal des banques de rseau et facilit de transfert de comptes entre
agences;
dveloppement de la prcarit salariale et familiale (plusieurs
emplois dans une mme vie, contrats prcaires, CDD, Intrim),
divorces de plus en plus frquents prise en compte de la
notion de risque clientle dans le temps notamment dans loc-
troi de crdit.
c. La difcult pour connatre rellement sa clientle
Les besoins voqus prcdemment ne sont que des besoins glo-
baux : chaque client, comme dans toute entreprise commerciale,
ressent des besoins spcifques en fonction de sa personnalit (cer-
tains clients sont des consommateurs ns , dautres sont par-
gnants dans lme), son ge, la catgorie socioprofessionnelle (CSP)
laquelle il appartient (un jeune mnage cadre informaticien Paris
na pas les mmes besoins quun retrait agriculteur habitant la
campagne).
Le banquier se doit donc idalement de connatre les aspirations et
les motivations de chacun. Toutefois cette hypothse est illusoire et
cela pour plusieurs raisons:
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un charg de compte doit grer en moyenne entre 500 et 1000clients
dits actifs;
la clientle est de plus en plus mobile et multi bancarise;
les fches clients informatises ne sont pas toujours mises jour
suite un entretien;
la politique commerciale des banques est plutt axe vers une
optique produits (vente de difrents produits bancaires mais
galement aujourdhui dassurance travers de multiples campa-
gnes commerciales) que vers une approche globale de la clientle.
Lindustrie bancaire, car il sagit bien dune industrie, a donc dcid
de cibler sa clientle afn de ne plus perdre de temps produire des
produits inadapts aux clients.
3. LA SEGMENTATION DE LA CLIENTLE
On appelle segmentation de la clientle le dcoupage dun march
en plusieurs sous-groupes homognes quant leur processus et com-
portement dachat, en vue de mettre en uvre des actions adaptes.
Les banques, selon leur stratgie commerciale, segmentent leur clien-
tle selon difrents critres:
a. Le critre socio-conomique
Le profl type du client est tabli en fonction de son ge et de lap-
partenance une catgorie socioprofessionnelle donne. Ainsi tout
client qui appartient telle ou telle catgorie de clients devient une
cible idale pour acheter des produits ou services utiliss par son
ou ses alter ego et quil ne possde pas encore.
Lge, le sexe, la situation familiale, la zone dhabitat, le statut profes-
sionnel, le revenu, le niveau dducation sont des variables sociod-
mographiques exploites frquemment.
Lge est une caractristique largement utilise dans la segmentation
bancaire, car elle prsente une relation forte et signifcative avec les
comportements dachat.
LE MTIER DE CHARG DE CLIENTLE AUJOURDHUI ET LVOLUTION DU MARCH DES PARTICULIERS 9
TRANCHE DGE BESOIN BANCAIRE
Infrieure 12 ans
- Gestion des comptes uniquement par les parents ou tuteur lgal.
- Comptes pargne uniquement.
Comprise entre
12 et 18 ans
- Apprentissage de la gestion des comptes et dun budget: premier
compte chques, premiers moyens de paiement (carte de retrait,
chquier aprs 16 ans).
Comprise entre
18 et 25 ans
- Financement des tudes.
- Installation dans la vie active; quipement du foyer: fnancements.
- 70% des jeunes restent fdles leur banque pendant plus de 10
ans et seulement 32% sont multibancariss (do le souhait pour les
banques dattirer les jeunes).
Comprise entre
25 et 35 ans
- Projet dacquisition immobilire: pargne pralable (pargne
logement ou autre).
- Fort investissement dans la vie professionnelle et stabilisation dans
la vie familiale (mariage, enfants)
Comprise entre
35 et 45 ans
- Stabilisation vie professionnelle.
- Les revenus progressent: constitution dun patrimoine personnel,
fnancements immobiliers (rsidence principale ou titre locatif ),
pargne fnancire.
Comprise entre
45 et 60 ans
- Stabilisation vie professionnelle et familiale; fort revenu disponible.
- Financement des tudes des enfants, prparation la retraite,
gestion de patrimoine (investissements en dfscalisation).
Comprise entre
60 et 75 ans
- Sortie de la vie active avec revenu disponible maximal
(dsendettement total) et avec du temps libre.
- Prparation la succession, aide des enfants dans leur installation
prive ou professionnelle, pargne fnancire importante.
Suprieure 75 ans
- Le pouvoir dachat diminue ainsi que lapptit de consommation
avec beaucoup de temps libre.
- Prparation la succession et reprise en main de la gestion des
comptes par les enfants, donations
Voici quelques exemples de segmentations selon lge et la CSP:
le jeune mnage CSP qui aura assurment des besoins de crdit
(immobiliers notamment pour accder la proprit) et dpargne
progressive;
le retrait qui aura essentiellement des besoins dpargne et de
revenus en complment de sa retraite;
un mdecin libral qui aura certainement un jour ou lautre des
besoins de dfscalisation afn de payer moins dimpt sur le revenu.
10 BTS BANQUE
b. Le critre psychologique
Au niveau bancaire, ce type de segmentation tourne invariablement
autour de limage cigale et fourmi.
Quatre grands comportements existent:
la cigale qui privilgie la consommation et sendette toujours au
maximum. La notion de risque crdit est importante chez ce type
de client. Il a un rapport quasi fusionnel avec largent: largent per-
met avant tout de se procurer du plaisir individuel sans contrainte
particulire et il aime les risques et les dfs (joueurs);
le gestionnaire qui a accumul de lpargne et se proccupe
essentiellement de la conservation et de la progression de son
patrimoine. Largent est pour lui un moyen dacqurir des biens uti-
les qui vont lui procurer plaisir ou puissance sociale;
lpargnant fourmi qui ne va jamais emprunter avant de dpen-
ser (mme pour devenir propritaire de son logement) : ce type
de client est en voie de disparition compte tenu de la dimension
actuelle de largent : nous sommes passs dune socit dargent
devoir (argent uniquement mrit par son travail, ses vertus et
dpens par parcimonie) une socit dargent-plaisir (argent
gagn grce au sur classement des autres, son courage et son
intelligence et dpens en fonction dune hirarchie des plaisirs);
lpargnant, fourmi dans lme , qui ne va emprunter que pour
fnancer son logement. Il est bien inform et a une stratgie et un
objectif bien dfnis.
Il apparat aujourdhui que face lvolution du mode de vie des Fran-
ais, ce sont les clients de type cigale qui augmentent fortement
(plus de 60% des mnages franais dtenaient au moins un crdit fn
2007; dont 34,5% qui possdent un crdit de trsorerie). Lpargnant
fourmi nexiste plus aujourdhui.
Selon une enqute de TNS Sofres en 2007, quand on demande aux
Franais de dcrire leur relation avec largent, ils se dclarent avant
tout prvoyants (51 % des sonds), puis conomes (36 %), puis ges-
tionnaires (33 %), puis libres (19 %), puis dpensiers (14 %), puis
angoisss (10%) et enfn indifrents et insouciants (6%).
c. Le critre bas sur les habitudes de consommation
Le banquier, grce la connaissance des comptes clients et lutilisation
dsormais systmatique de la carte bancaire, peut connatre facilement
les habitudes de consommation de ses clients. La segmentation peut
donc se faire suivant les habitudes de consommation de ses clients.
Les Caisses dpargne, par exemple, ont segment leur clientle en
6groupes difrents peu prs quitablement rpartis:
LE MTIER DE CHARG DE CLIENTLE AUJOURDHUI ET LVOLUTION DU MARCH DES PARTICULIERS 11
GROUPES RLE DE LPARGNE
Les conomes (principalement
personnes ges et personnes
seules: revenus faibles)
Lpargne a pour rle principal de rassurer le client.
Les distancs (personnes ges) Lpargne est la garantie de leur autonomie.
Les stratges (clientle aise)
Largent doit tre investi afn de le faire fructifer (forte
mobilit dans le choix des placements).
Les ralisateurs (fminin, jeune
et actif )
Lpargne est avant tout un outil au service de projets.
Les tacticiens (plutt jeunes et
moins aiss que les stratges)
La valorisation et le rendement du patrimoine
permettent un meilleur confort plus tard.
Les surfeurs (jeunes, vivent
linstant prsent)
Lpargne a pour objectif de dpenser, voire de jouer
plutt que de sassurer contre un avenir incertain.
Ils sont gnralement endetts et intresss par les
produits fnanciers (boursicoteurs).
Il apparat donc que la segmentation de la clientle est devenue une
ncessit pour la banque dans une optique de vente dun maximum
de produits avec la plus faible dperdition possible. Les cibles de
clientle sont maintenant dfnies de faon plus fne, afn de fdliser
une clientle tente par la multi bancarisation.
Mais la segmentation reste un outil mercatique utiliser avec pru-
dence dans la mesure o les comportements des clients sont souvent
peu rationnels.
4. LINTRT DU MARCH DES PARTICULIERS POUR LES BANQUES
Le march des particuliers a des atouts considrables pour les banques:
une source de collecte de fonds non rmunre qui constitue la
matire premire des banques la moins coteuse;
des emprunteurs de capitaux taux rmunrateurs (crdits la
consommation, crdits dits revolving ) ou peu risqus (crdits
immobiliers hypothcaires);
un risque crdit divis compte tenu du nombre de clients particuliers;
une utilisation de services par les particuliers de plus en plus rmu-
nrateurs dits commissions : facturation des moyens de paie-
ment, cartes, assurances, conventions de compte, services Internet,
frais divers de gestion de compte
Les banques, pour se dvelopper sur le march des particuliers, peu-
vent choisir difrentes stratgies commerciales:
12 BTS BANQUE
la stratgie de fdlisation qui consiste fdliser sa clientle en
lquipant de maximums de produits et services nouveaux : strat-
gie adapte aux banques leader sur leur march. Toutefois, face la
multi-bancarisation, lensemble des tablissements bancaires a pris
conscience de limportance de la fdlisation de la clientle. Il existe en
efet une relation troite entre le taux de fdlisation et la rentabilit;
et par ailleurs les clients fdles sont les meilleurs apporteurs dafaires.
Le taux dquipement est un gage de fdlit important; en efet plus
un client dtient un grand nombre de produits, plus il est fdle sa
banque et y reste longtemps (fdlit suprieure 15ans en France).
Grce cette grande stabilit de la clientle, des ventes croises peu-
vent ainsi tre ralises afn daccrotre le produit net bancaire sans
ncessit de conqurir de nouveaux clients sur un march satur
(il faut veiller toutefois viter le surquipement qui va accrotre les
cots de gestion sans augmenter les avoirs et le PNB);
la stratgie de dveloppement qui consiste pour une banque
gagner des parts de march en dveloppant la prospection et en
tant agressif commercialement (stratgie groupe CIC et groupe
Banque populaire);
la stratgie de difrentiation qui consiste pour une banque ne
soccuper que dun segment de la population (HSBC: clientle haut
de gamme; LCL, ex-Crdit lyonnais: clientle urbaine);
la stratgie de diversifcation qui consiste largir son ofre pro-
duits, lexemple le plus frappant est assurment la Bancassurance
lance par le Crdit mutuel. Lobjectif est dassocier des produits
bancaires et des produits dassurance (package crdit immobilier
+ assurance multirisque habitation ou package crdit automobile
+ assurance dommage).
Toutes ces stratgies ne sont pas exclusives lune de lautre. Lintrt port
la clientle des particuliers sest manifest encore plus partir de 2007 et
de la crise sur les marchs fnanciers (crise des subprimes)
1
. Le march des
particuliers procure ainsi une source de rentabilit stable et rcurrente.
1. Crise fnancire aux USA lie la dfaillance demprunteurs particuliers pour rembourser leur
crdit immobilier qui sest propage sur toutes les bourses mondiales avec un phnomne de
dfance vis--vis des tablissements fnanciers. Les emprunteurs amricains taient endetts
taux variable des taux trs levs (faible qualit des emprunteurs) et la hausse continue du prix
de largent les a rendu insolvables. Avec la crise de limmobilier, les dettes envers les tablissements
de crdit sont devenues plus leves que le prix des biens. Les institutions fnancires spcialises
se sont donc retrouves en faillite. Ces crances avaient t elles mmes titrises (la banque sort
sa crance de son bilan et la transforme en titre qui est vendu sur le march afn de rcuprer de
la liquidit : externalisation des risques). Les investisseurs qui ont achet ces titres sont galement
touchs puisque les titres risquent de ne pas tre rembourss lchance. Plusieurs banques ont
ainsi suspendu ou liquid certains de leurs fonds et le risque sest propag aux marchs fnanciers.
Pour viter une crise gnrale de liquidit, les banques centrales sont intervenues.
LE MTIER DE CHARG DE CLIENTLE AUJOURDHUI ET LVOLUTION DU MARCH DES PARTICULIERS 13
5. LE CHOIX DES CANAUX DE DISTRIBUTION PAR LES BANQUES
Ce choix peut procurer un avantage concurrentiel important ; car il
permet une enseigne de se difrencier dans un secteur dactivit
caractris par une banalisation des produits. Lunique rseau de
distribution a t pendant longtemps le rseau dagences dispatch
rgionalement ou nationalement. Mais face lavnement de nou-
veaux concurrents non-banquiers (assureurs, grande distribution,
gestionnaires de patrimoine indpendants, notaires, mutuelles) et
de nouvelles formes de distribution (Internet notamment), celles-ci
ont d ragir en proposant notamment:
le libre-service bancaire pour les oprations banalises;
la rduction, voire la fermeture du guichet en privilgiant la relation
assise;
la multiplication des formes de banque directe.
PRINCIPAUX CANAUX DE DISTRIBUTION UTILISS
Canaux de distribution
en voie de disparition
Minitel, tlcopie
Canaux de distribution
matures largement utiliss
Agence bancaire en face face, tlphone fxe, GAB/DAB,
tlconseillers, serveurs vocaux
Canaux de distribution
en forte progression
Internet, tlphone mobile (alerte SMS)
Nouveaux canaux
de distribution
Commerce en ligne, assistant personnel numrique, Internet
via le tlphone mobile, banque sur bouquet numrique
Les grandes banques franaises ont ainsi choisi difrents canaux
de distribution (agence, tlphone fxe et portable, Internet, auto-
mates) afn de communiquer avec le client. Le rle de lagence
bancaire a ainsi sensiblement volu ces dernires annes : une
partie tend tre ddie une clientle de masse (clientle moins
rentable et moins exigeante) et une autre partie tend tre ddie
une clientle privilgie (centre dafaires, gestion de patrimoine).
La banque distance tend quant elle se dvelopper de part lab-
sence dattente et de dplacement, de disponibilit toute heure et
de facilit dutilisation.
14 BTS BANQUE
6. LES DFIS RELEVER POUR LES BANQUES DANS LAVENIR
Le secteur bancaire franais est bien positionn sur les mtiers tradi-
tionnels de la banque de dtail. Mais les banques franaises ne sont
pas les plus performantes en terme de rentabilit. Le coefcient dex-
ploitation (frais gnraux / PNB) reste un niveau assez lev par rap-
port aux banques trangres (61% en 2006 pour la Socit gnrale
contre 48 % pour la banque Santander en Espagne). Lintroduction
de lEuro en 2000 a eu pour efet daccentuer la concurrence dans le
mtier bancaire. Les banques franaises doivent donc diminuer leur
cot de fonctionnement, soit en se rorganisant, soit par des rappro-
chements (comme les rapprochements Crdit mutuel - CIC et Crdit
agricole - LCL, ou BNP Paribas - Fortis). Elles devront galement, dans
un environnement fuctuant et hyper concurrentiel, renforcer cer-
taines stratgies dalliance (en matire de montique, de conserva-
tion de titres, de crdit la consommation ou de crdit immobilier).
Elles devront ainsi se concurrencer sur certains points et sallier sur
dautres pour contrer dautres concurrents et mutualiser leurs res-
sources et changer leurs savoirs.
B. LVOLUTION DE LA SITUATION PATRIMONIALE
DES MNAGES EN FRANCE
1. LVOLUTION DU PATRIMOINE DES MNAGES FRANAIS
Les mnages dtiennent un patrimoine brut suprieur 9000milliards
deuros, reprsentant 80 % du patrimoine national. La rpartition du
patrimoine est la suivante:
Proprits immobilires
1
66%
Assurance-vie
2
12%
Actions et autres titres de participation 10%
Comptes bancaires, comptes dpargne et argent en numraire 12%
Le patrimoine a fortement augment depuis 30 ans, principalement par
des efets de valorisation (placements immobiliers et fnanciers notam-
ment); et aujourdhui prs de 60% des mnages sont propritaires de
leur habitation principale contre 55% dix ans plus tt.
1. La part de limmobilier sest accrue ces dernires annes du fait de la hausse des prix
sensiblement plus forte que celle des actifs fnanciers.
2. Les trois quart des encours en assurance vie sont placs sur des contrats en euros sans risque.
LE MTIER DE CHARG DE CLIENTLE AUJOURDHUI ET LVOLUTION DU MARCH DES PARTICULIERS 15
Les ingalits de rpartition du patrimoine sont trs fortes, mmes
plus fortes que celles des revenus: les hritages sont plus levs pour
les familles disposant de hauts revenus et les revenus levs dispo-
sent dune plus forte capacit dpargne et dendettement, et donc
daccumulation patrimoniale. Ainsi, aujourdhui, 1% des mnages les
plus riches possdent 13% du patrimoine total et 10% des plus riches
possdent 50% du patrimoine total.
Lge et la catgorie sociale sont les deux autres facteurs dtermi-
nants du patrimoine: le patrimoine est constitu tout au long de son
existence et lhritage intervient le plus souvent durant la seconde
partie de sa vie. Hors avec lallongement de la vie, lhritage est plus
tardif ; et par ailleurs les dbuts professionnels sont de plus en plus
tardifs et de plus en plus difciles. Ainsi le patrimoine des seniors (plus
de 50 ans) a fortement augment et le patrimoine des jeunes sest
stabilis, voire a diminu.
2. LVOLUTION DE LENDETTEMENT DES MNAGES FRANAIS
La dette des mnages slve aujourdhui 1 000 milliards deuros.
Lendettement a augment ces 10 dernires annes plus vite que le
revenu
1
. Mais compte tenu de la hausse des prix de limmobilier et des
actifs fnanciers, la dette reprsente une part en baisse du patrimoine
des mnages.
Actuellement plus de la moiti des mnages sont endetts et ils trouvent
actuellement le poids des charges de remboursement leves. Toutefois,
la proportion des mnages franais en situation de surendettement reste
faible comparativement dautres pays (USA, Angleterre, Espagne).
La majorit des Franais empruntent taux fxe. Lorsque les mna-
ges se sont laisss tents par les taux variables, leurs prts taient en
gnral caps
2
; ce qui limite grandement le risque de non-rembourse-
ment du crdit en cas de hausse du loyer de largent court terme. Les
mnages franais semblent donc bien prmunis contre une hausse
rapide de leur charge dintrt qui rsulterait mcaniquement de la
hausse des taux dintrt.
Toutefois, les mnages les plus fragiles utilisent de plus en plus le
dcouvert et des crdits permanents pour fnancer les besoins de la
vie courante ; ce qui tmoigne dune relative dtrioration de leur
situation fnancire.
1. Il atteint des niveaux ingals depuis la fn des annes 1970.
2. Amplitude de variation des taux encadre.
Thme 1
DE LOUVERTURE
LA CLTURE DU COMPTE
Du premier contact avec un prospect jusqu la fermeture du compte,
le charg de clientle doit tre vigilant et apprcier le niveau de ris-
que encouru tout en respectant la rglementation en vigueur. Tout
au long de la vie du compte, le banquier doit seforcer rentabiliser
la relation en proposant les services adapts, mieux connatre son
client et apprcier le risque de ce dernier.
CHAPITRE 1
LOUVERTURE DE COMPTE
Aujourdhui, 99 % des mnages franais sont bancariss ; louver-
ture dun compte est donc une ncessit pour la vie de tous les jours
face lautomatisation dun certain nombre doprations: virements
de salaires, virements de prestations sociales, prlvements divers
(impts, factures de tlcommunication, dlectricit, dassurance).
Le compte retranscrit toutes les oprations ralises par son titulaire
ou mandataire: sur la colonne intitule crdit sont inscrites toutes les
sommes remises sur le compte et sur la colonne intitule dbit sont
inscrites toutes les sommes prleves sur le compte. La difrence
entre le total des sommes portes au crdit et le total des sommes
portes au dbit sappelle le solde du compte. Si le total du crdit est
suprieur au total du dbit, alors le solde du compte est crditeur ;
dans le cas contraire, il est dbiteur.
A. LES DIFFRENTS TYPES DE COMPTES
1. LES COMPTES INDIVIDUELS, JOINTS ET INDIVIS
LE COMPTE INDIVIDUEL
- Compte ouvert par une seule personne physique qui va le
faire fonctionner seule.
- Mais elle a la possibilit de donner le pouvoir une autre
personne qui va agir en son nom et pour son compte: la
procuration.
LE COMPTE INDIVIS
- Il est ouvert au nom de plusieurs titulaires (indivisaires).
La signature de tous est indispensable pour le
fonctionnement du compte, sauf sils dcident de nommer un
mandataire commun. Ce type de compte est principalement
utilis lors de louverture dune succession et le dcs dun
des indivisaires du compte entrane le blocage du compte.
- Dans la pratique la mention et sur le compte apparat
et ce type de compte, de par sa difcult dutilisation,
est trs peu rpandu.
LE COMPTE JOINT
- Il est ouvert au nom de plusieurs personnes et permet
chacun des co-titulaires de faire fonctionner seul le compte,
comme sil tait le seul titulaire.
- Il est souvent ouvert par des couples maris (Monsieur ou
Madame) et le dcs dun des cotitulaires du compte joint
nentrane pas le blocage du compte: les titulaires survivants
conservent la possibilit defectuer des oprations.
- Chaque cotitulaire est personnellement responsable des
dcouverts ventuels, mme sils ne sont pas de son fait.
Lors de linstauration de ce type de compte, il y a donc:
1-solidarit active: chacun des cotitulaires peut faire fonctionner
seul le compte;
2-solidarit passive: les cotitulaires sont solidaires des dettes.
Chacun est considr comme dbiteur de la totalit du solde
ngatif. Si un des co-titulaires fait un chque sans provision,
dfaut de rgularisation, les titulaires sont tous frapps
dune interdiction bancaire sur tous les comptes.
Les co-titulaires peuvent toutefois se mettre daccord pour
dsigner lun dentre eux comme unique responsable:
dans ce cas cest uniquement cette personne dsigne qui
va tre frappe dinterdiction bancaire sur tous ses comptes.
Les autres co-titulaires conserveront la facult dmettre des
chques sur leurs autres comptes.
DE LOUVERTURE LA CLTURE DU COMPTE 17
18 BTS BANQUE
2. LES COMPTES DE DPT ET COMPTES DPARGNE
LE COMPTE DE DPT
- Il est appel aussi compte courant ou compte chques et
sert enregistrer les encaissements et les dcaissements
raliss par le banquier pour le compte de son client. Le
client dispose en gnral sur ce compte dun chquier et
dune carte bancaire.
LE COMPTE DPARGNE
- Il sagit dun compte aliment par un client pendant une
certaine priode. Chaque anne ou intervalles rguliers,
le client peroit des intrts gnralement calculs par
quinzaine. Certains comptes dpargne bnfcient
davantages fnanciers ou fscaux (livret A, livret de
dveloppement durable, livret dpargne populaire)
B. LES FORMALITS LIES LOUVERTURE
DE COMPTE
louverture dun compte, le banquier est tenu de procder certai-
nes vrifcations:
VRIFICATIONS EFFECTUER PICES JUSTIFICATIVES
Etat civil Vrifcation de lidentit du postulant
louverture dun compte.
Le banquier doit vrifer que la pice
didentit nest pas falsife ou vole et
prsente par un individu qui na quune
vague ressemblance avec la photographie
(en cas dusurpation didentit, les
consquences peuvent tre graves).
Pice ofcielle didentit avec
une photographie rcente
(carte didentit, passeport,
carte de sjour dtranger
ou permis de conduire)
photocopier et conserver
dans le dossier client.
Le domicile Vrifcation du vritable domicile du
postulant. En cas de doute, le banquier doit
envoyer une lettre daccueil et surveiller un
ventuel retour par la poste. Il faut refuser
une domiciliation du courrier lagence ou
lutilisation dune bote postale.
Quittance EDF ou oprateur
tlphonique de moins de
trois mois. Il faut viter les
quittances de loyer en raison
du manque de fabilit
(quittance de complaisance).
La
nationalit
En fonction du pays dorigine et du domicile,
le statut fscal du client sera dtermin selon
la rglementation en vigueur.
Exemple: risque douvrir un compte un
postulant qui nest pas majeur dans son pays
bien quayant plus de 18 ans avec une capacit
civile rduite (ex: femmes maries dans
certains pays).
Domicile pour le lieu de
rsidence: notion de lieu
dhabitation occup le plus
frquemment qui dtermine
le statut de rsident ou de
non-rsident.
Pice ofcielle didentit.
DE LOUVERTURE LA CLTURE DU COMPTE 19
La capacit
civile
Personnes pouvant ouvrir librement un
compte:
- personnes majeures (+ 18 ans en France);
- mineurs mancips de plus de 16 ans par
dcision du juge des tutelles;
- jeunes flles de plus de 15 ans mancipes
par le mariage;
- lentre en relation avec un incapable
majeur
1
impose les mmes prcautions et
ncessite lintervention du reprsentant
de lincapable (pour un majeur sous
curatelle, louverture de compte est
efectue avec lassistance du curateur
et pour un majeur sous tutelle, le tuteur
ralise seul louverture du compte).
- Pice didentit: ge du
postulant.
- Extrait dacte de naissance:
si la mention RC (rpertoire
civil) apparat, le client est
plac sous le rgime de
protection.
La capacit
bancaire
- La banque doit vrifer que le postulant
nest pas frapp dinterdiction dmettre des
chques et nest pas dans une situation de
surendettement.
- En cas de doute srieux, la banque
doit refuser louverture de compte:
responsabilit civile la contraignant
garantir le paiement des chques mis.
- Interrogation du FCC
(fchier central des chques
de la Banque de France)
avant toute dlivrance de
formule de chques; et
mme si le compte doit
fonctionner sans dlivrance
immdiate de chquiers.
- Interrogation du fchier des
incidents de remboursement
des crdits (FICP) avant
tout octroi de prts ou
dcouverts un particulier.
Une fois ces vrifcations efectues, le charg de clientle peut accom-
plir les formalits douverture de compte dusage dans ltablissement
bancaire (carton de signature, convention de compte). Un numro de
compte va tre attribu au client et le charg de compte va, informati-
quement, complter les lments indispensables au dossier client:
1. Lincapacit des majeurs peut tre totale ou partielle et peut revtir lune des trois formes suivantes:
- la tutelle : incapacit totale. Le tuteur reprsente le majeur sous tutelle et agit sa place pour
tous les actes de la vie civile. Cette incapacit totale est dcide par le juge des tutelles la
demande de lintress, de ses proches ou du mdecin traitant ;
- la curatelle : incapacit partielle ou rduite. Le majeur peut accomplir seul certains actes simples,
mais il doit se faire assister de son curateur pour les oprations importantes. Lincapacit partielle
est en gnral dlimite par le juge ;
- la sauvegarde de justice : mesure temporaire permettant une personne majeure, considre
comme incapable par intermittence, de pouvoir demander lannulation de certains actes passs
par elles son dtriment. Le majeur sous sauvegarde de justice conserve en fait lexercice de ses
droits (notamment celui douvrir un compte bancaire), mais les actes quil a pass peuvent tre
annuls ou rduits lorsque ses intrts personnels ont manifestement t lss.
20 BTS BANQUE
nom, prnom, date et lieu de naissance;
rfrence pice didentit;
situation du rgime matrimonial;
adresse et numro de tlphone (fxe + portable + e-mail);
profession et employeur;
contrle situation FCC et FICP.
Louverture de compte sera ensuite dclare auprs de la direction
des impts (fchier FICOBA qui recense lensemble des comptes ban-
caires en France).
C. LE DROIT AU COMPTE
Le banquier est libre daccepter ou de refuser louverture dun compte
sans avoir la justifer (il doit toutefois exprimer son refus avec les for-
mes sufsantes afn dviter quil ne lui soit reproch une quelconque
mauvaise fois ou une intention de nuire). Toutefois la loi bancaire du
24 janvier 1984 lgifre par larticle 58 les rgles du jeu concernant
louverture de compte: Toute personne qui sest vu refuser louverture
de compte de dpt par plusieurs tablissements de crdit et qui de ce
fait, ne dispose daucun compte, peut demander la banque de France
de lui dsigner un tablissement de crdit auprs duquel elle pourra
ouvrir un tel compte. Ltablissement de crdit peut limiter les services lis
louverture de ce compte aux oprations de caisse.
Le service bancaire de base:
La banque dsigne par la Banque de France est tenue douvrir un
compte de dpt et dofrir un minimum de prestations, appeles le
service bancaire de base (dcret du 17 janvier 2001) qui comprend:
louverture, la tenue et la clture du compte;
un changement dadresse par an au maximum;
des relevs didentit bancaire en fonction des besoins;
un relev de compte mensuel;
lencaissement de chques dposs sur le compte;
lencaissement de virements reus;
le dpt et le retrait despces au guichet de lagence;
les paiements par titre interbancaire de paiement (TIP), prlve-
ment ou virement;
la consultation distance du solde du compte;
une carte de paiement autorisation systmatique;
deux chques de banque par mois au maximum.
DE LOUVERTURE LA CLTURE DU COMPTE 21
Dans le cas o la banque dcide de ne pas dlivrer de chques ou de
ne pas fournir de carte de paiement, ltablissement bancaire sengage
rexaminer priodiquement sa dcision. la demande du client, la
commission bancaire peut demander ltablissement bancaire de
respecter la charte des services bancaires.
D. LA CONVENTION DE COMPTE
La loi du 11 dcembre 2001 dite loi Murcef comprend un volet sur
le rquilibrage de la relation banque-client en faveur du consom-
mateur et prvoit notamment la signature dune convention, soit
louverture du compte vue, soit la demande du client pour les
comptes dj ouverts.
partir du 28 fvrier 2003, ldition dune convention de compte
est systmatique pour toute ouverture de compte et partir du
30avril2003 sur demande du client. Dans ce cas la banque a un dlai
maximal de dlivrance dun mois.
Lacceptation de la convention est formalise par la signature du
titulaire du compte dans un dlai maximal de trois mois aprs len-
voi et les banques doivent informer au moins une fois par an les
clients nayant pas de convention de compte de la possibilit den
signer une. Dans le cas o la banque accorde une autorisation de
dcouvert de moins de 3 mois, la convention doit le mentionner en
renvoyant vers une convention spcifque. Cette convention annexe
fxe les conditions dutilisation, les commissions et les principes
dindexation applicables au dcouvert. Et toute modifcation des
conditions doit tre communique par crit 3 mois avant la date
dapplication envisage. Le client a alors 2 mois pour ragir auprs
de sa banque et peut refuser lapplication des nouvelles rgles ou
des nouveaux tarifs par lettre recommande avec avis de rception.
Le client est alors en droit de demander la clture et le transfert sans
frais de son compte.
E. LES ASPECTS COMMERCIAUX LORS
DE LOUVERTURE DUN COMPTE
Le charge de clientle se doit dapprcier toute la porte et la valeur
commerciale de louverture dun compte : le nouveau client se fera
une ide de sa nouvelle banque lors du premier contact par la qua-
lit de laccueil, la discrtion de lentretien et le professionnalisme du
charg de compte.
22 BTS BANQUE
Le charg de clientle doit faire preuve dorganisation et disposer de
tous les documents ncessaires lors de louverture du compte:
carton de signature;
convention douverture de compte;
demande de chquiers;
demande de carte bancaire;
brochure de prsentation des produits commercialiss par la banque.
Lentretien douverture de compte sera conduit avec mthode afn de
connatre le maximum de renseignements sur le client:
RENSEIGNEMENTS OBTENIR MOYENS OU DOCUMENTS NCESSAIRES
Analyser la situation bancaire actuelle et sa
motivation ouvrir un compte
Trois derniers mois dextrait de compte
(analyse des mouvements, des crdits en
cours, des frais, du solde moyen)
Connatre la profession et les revenus actuels
pour connatre la stabilit demploi dans le
secteur et la qualit de lemployeur
Bulletins de salaire
Avis dimposition sur le revenu
Connatre ltablissement bancaire actuel Chque de versement lors de louverture du
compte
La situation familiale et le rgime
matrimonial: le conjoint et les enfants sont
des clients potentiels
Livret de famille
Entretien avec le client
Ladresse du client: sil est propritaire,
fnancement possible de travaux, sil est
locataire, fnancement possible dune
acquisition
Quittance EDF ou oprateur tlphonique
En tout tat de cause, le charg de compte devra identifer les projets
de son nouveau client, plus ou moins lointains, afn de prvoir son
futur suivi commercial.
Remarques : le charg de compte doit refuser lentre en relation
avec un client qui ne correspond pas aux cibles commerciales de sa
banque et dont les motifs douverture de compte ne sont pas clairs.
Le charg de compte doit assurer un service aprs vente de qualit
aprs louverture de compte: vrifer lorthographe correcte du nom,
vrifer la commande des moyens de paiement, efectuer les chan-
gements de domiciliation bancaire la place du client (salaires, vire-
ments, prlvements).
DE LOUVERTURE LA CLTURE DU COMPTE 23
F. LA TARIFICATION ET LES PRODUITS
ET SERVICES LIS AU COMPTE
Dans la situation conomique daujourdhui, le march bancaire des
particuliers ne manque pas datouts:
source importante de collecte de dpts non rmunrs, mme si
les taux du march montaire sont plus faibles qu une certaine
poque (les banques se refnancent sur le march interbancaire);
les particuliers sont des emprunteurs de capitaux taux rmunra-
teur (notamment pour les crdits la consommation);
le risque est correct puisquil est particulirement divis;
les particuliers sont de plus en plus utilisateurs de services qui gn-
rent des commissions. Les services non payants se rarfent (tenue
de compte, chquier, virement interne). Les recettes de la banque
sont donc de plus en plus stabilises et rcurrentes (conventions de
compte, abonnements, assurances) et dpendent de moins en
moins de la marge dintermdiation bancaire.
La loi Chatel de janvier 2008 a galement clarif les choses concer-
nant les frais bancaires : jusqu prsent, chaque client recevait un
relev mentionnant les frais prlevs par la banque pour le mois en
cours. Le nouveau dispositif prvoit un rcapitulatif supplmentaire
adress chaque anne aux clients sur lesquels sont indiqus les frais
perus par les banques au titre des produits ou services fournis dans
le cadre dun compte courant.
La tarifcation bancaire permet la banque de mettre en application
sa stratgie mercatique; par exemple dissuader un segment de clien-
tle par une tarifcation non concurrentielle. Elle permet galement
de dissuader lutilisation de certains services (utilisation du chquier,
retraits dans des distributeurs dautres banques).
EXEMPLE DE TARIFICATION DUN CERTAIN NOMBRE DE SERVICES BANCAIRES
Frais de fonctionnement de compte 15 par an
Carte internationale dbit immdiat 38 par an
Frais dopposition sur carte pour perte ou vol 20
Virement occasionnel par Internet gratuit
Virement occasionnel au guichet de la banque 4
mission dun chque de banque 15
Frais dopposition par chque 16
Commission dintervention pour provision insufsante 8 par opration
Frais de retrait despces un distributeur dun autre tablissement bancaire
1 compter du
5
e
retrait dans le mois
24 BTS BANQUE
CHAPITRE 2
LA GESTION DES COMPTES CLIENTS
A. LA GESTION DES COMPTES AU JOUR LE JOUR
Un banquier qui gre les comptes de ses clients a un triple objectif:
amliorer la qualit du service rendu sa clientle;
rentabiliser la relation commerciale avec son client en lquipant
au maximum de produits et services (gestion du compte, pargne,
assurance, crdit);
matriser les oprations bancaires ralises sur le compte et le ris-
que associ.
Les comptences du banquier pour la gestion quotidienne des
comptes sont donc diverses et varies; et celui-ci doit savoir se poser
les bonnes questions lors de la survenance dun vnement sur le
compte:
savoir apprcier le risque que prsente un client et les opportunits
commerciales;
savoir dtecter les anomalies de fonctionnement dun compte et
les incidents de fonctionnement du compte;
savoir vendre (ou refuser de vendre) les moyens de paiement, pro-
duits dpargne, dassurance et de crdit adapts au client et en
tenant compte du cot et du rapport pour la banque;
savoir prendre les dcisions ncessaires de rejet de paiement;
activer un compte qui nenregistre plus de mouvement.
1. LA CONNAISSANCE DU CLIENT
QUESTIONS SE POSER LMENTS DINFORMATION CONNATRE
Quelle est la situation
personnelle du client?
- nom, prnom, ge, nationalit, domicile;
- situation familiale (clibataire, mari, sous quel rgime
matrimonial? Pacs, divorc, veuf );
- les enfants du foyer (ge, activit, rattachement ou non au
foyer fscal);
- coordonnes pour joindre le client: tlphone personnel et
professionnel, tlphone portable, bote e-mail.
Quelle est la situation
professionnelle
du client?
- profession exerce: salari (du secteur public ou priv, en
contrat dure indtermine ou non), indpendant
- lemployeur si salari et lanciennet dans la profession et chez
lemployeur.
ditions SFI 2011
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DE LOUVERTURE LA CLTURE DU COMPTE 25
QUESTIONS SE POSER LMENTS DINFORMATION CONNATRE
Quelle est la situation
patrimoniale du client?
- revenus du foyer et leur origine (BA, BIC, BNC, salaires, retraites,
pensions, prestations sociales, revenus fonciers, revenus
mobiliers, revenus de crances, plus values);
- principales charges: charges familiales prives, loyers,
remboursement de crdit, impts;
- capacit dpargne;
- patrimoine immobilier bti et non bti (rsidence principale,
rsidence secondaire, rsidences locatives, terrains btir,
terres, forts);
- placements bancaires, fnanciers;
- assurances en cas de vie et de dcs;
- dettes fscales: impt sur le revenu (connaissance de la tranche
marginale dimposition), ISF, droits de succession
- dettes bancaires: crdits immobiliers et personnels;
- la relation bancaire du client avec les autres tablissements
de crdit.
Quelles sont les
motivations du client?
Quels sont ses projets?
- la stratgie patrimoniale du client (scurit, rendement,
risque, objectifs court, moyen et long terme): placements
privilgier et quilibre et prennit du patrimoine dans
une perspective de long terme (la qualit des lments
du patrimoine est privilgier et linvestissement motiv
uniquement par des considrations fscales est viter,
diversifcation des actifs fnanciers et quilibre gographique);
- projet dinvestissement, de cration dentreprise, de devenir
propritaire: crdits adapts au besoin de fnancement (forme
de crdit, dure, taux, caractristiques);
- services attendus par le client: reconnaissance sociale (moyens
de paiement plus ou moins haut de gamme), nouveaut
(possder avant les autres, un nouveau produit ou service),
confort (dlguer la gestion de son patrimoine), ractivit
Un charg de clientle ne peut donc prtendre connatre son client
que sil a rponse ces questions ; et lors de chaque entretien avec
son client il doit mettre jour la fche client et le compte rendu et les
futurs contacts prvoir.
2. LE FONCTIONNEMENT DU COMPTE
Grce aux relevs de compte, aux mouvements enregistrs sur le
compte, le charg de clientle pourra se poser les bonnes questions et
mener certaines actions commerciales (ou non) vers le client en ayant
constamment un sens critique pour procder une bonne analyse.
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26 BTS BANQUE
QUESTIONS SE POSER SUR LE
FONCTIONNEMENT DU COMPTE
ACTIONS MENER
Les salaires et prestations familiales
du foyer sont-ils virs sur le compte?
Si non, convaincre le client de domicilier le ou les
salaires (salaire de Madame ventuellement si
compte joint) et les prestations familiales sur le
compte en ralisant lui-mme la ou les demandes
de transfert de domiciliation.
Comment sont efectus les retraits? - Si les retraits despces au guichet sont frquents,
le client nest certainement pas sufsamment
inform des autres possibilits de retrait. Il a pris
de mauvaises habitudes.
- Si les retraits sont rgulirement efectus dans des
distributeurs dautres rseaux bancaires, il convient
de sensibiliser le client pour efectuer ces retraits
dans les distributeurs de sa propre banque.
- Si les retraits dans les distributeurs sont
importants, le charg de clientle doit tre attentif
lusage abusif de la carte.
Par quels moyens de paiement
privilgis sont rgles les dpenses?
- Si les chques sont nombreux et de faible montant,
le charg de clientle doit se proccuper de la
rentabilit du compte, en prenant en compte
le cot de traitement des chques. Il doit
sensibiliser le client pour que ce dernier utilise plus
frquemment la carte bancaire.
- Si les dpenses par carte bancaire sont
importantes, et notamment si la carte est dbit
difr, le charg de clientle prend un risque et
doit surveiller attentivement lutilisation de la carte
(lencaissement du salaire doit permettre dassurer
un fonctionnement normal du compte).
Pourquoi des chques ou des virements
importants sont mis?
Des chques ou des virements importants de
sommes rondes (exemple: 5000) alimentent
souvent des produits dpargne souscrits auprs
de la concurrence. Il faut donc entamer une action
commerciale afn dviter la fuite de capitaux et
anticiper la fuite dun client la concurrence.
Pourquoi de nombreux chques sont
remis rgulirement sur le compte?
Ces remises peuvent tre justifes par une activit
professionnelle non dclare: il est ncessaire de
sensibiliser le client sur le risque fscal quil prend
en agissant ainsi.
Quest-ce qui justife dimportants
dpts despces sur le compte?
Il faut sinterroger sur lorigine des fonds: risque
de blanchiment dargent ou dactivits illicites,
ncessit de dclaration la cellule Tracfn.
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DE LOUVERTURE LA CLTURE DU COMPTE 27
3. LES STATISTIQUES DES COMPTES
Les fches statistiques des comptes, prsentes dans tous les rseaux
bancaires, vont aider le charg de clientle dans la gestion des comp-
tes clients.
Elles vont notamment informer le charg de clientle sur:
les mouvements crditeurs et dbiteurs: lampleur des variations va
aider le charg de compte intervenir rapidement (crdit important
sur le compte: opportunit commerciale en matire dpargne, crdit
en forte diminution: client sur le point de partir la concurrence);
la pointe du plus fort dcouvert: analyser lventuelle tension sur le
compte;
le solde moyen mensuel du compte: analyser lventuelle dtrio-
ration du compte (et proposer un crdit permanent) ou au contraire
lopportunit dun placement de trsorerie (avant quun concurrent
ne le propose);
la dure dutilisation du dcouvert qui ne doit pas excder 30 jours.
La fche statistique dun compte va ainsi permettre au charg de clien-
tle de mieux cerner lintrt commercial de la relation et de laider
dans sa prise de dcision.
Exemple: proposer un meilleur taux immobilier pour une relation com-
merciale rentable ou une meilleure rmunration sur un compte terme.
B. LES DATES DE VALEUR ET LE CALCUL DES AGIOS
1. LA DATE DE VALEURS
Il sagit dune date retenue lors dune opration en compte. Elle est
en gnral antrieure la date dopration pour les oprations por-
tes au dbit, et postrieure pour les oprations portes au crdit.
Ce dcalage de valeur varie suivant le type dopration et les ta-
blissements bancaires.
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28 BTS BANQUE
EXEMPLE DE DATES DE VALEURS
Versement espces sur compte vue
1
Date de lopration
Retrait espces sur compte vue Date de lopration
Virement au dbit vers dautres banques Date de lopration
Virement au crdit dautres banques Date de lopration + 1
Versement sur compte pargne 1
er
jour de la quinzaine suivante
Retrait espces sur compte pargne Dernier jour de la quinzaine prcdente
Remise chque
2
Date de lopration + 3
Paiement chque Date de lopration
2. LES AGIOS BANCAIRES
Dfnition: intrt peru prorata temporis en rmunration dun prt
consenti sous forme de dcouvert. Ils sont facturs trimestriellement.
PARTIE SOUMISE LA TVA PARTIE EXONRE DE TVA
Commission de mouvement: calcule en
fonction des critures passes au dbit du
compte (pour la clientle de professionnels).
Intrts: proportionnels au montant du
dcouvert et sa dure.
Frais de tenue de compte: frais forfaitaires. Commission de dcouvert: en fonction
du plus fort dcouvert ralis au cours du
trimestre.
Les agios se calculent grce une chelle de valeur informatise.
Elle permet dvaluer le montant et la dure du dcouvert utilis
au cours dun trimestre. Le solde est calcul en valeur chaque jour.
Les cumuls de ces soldes donnent le montant des nombres dbiteurs.
Exemple de calcul dagios partir dun relev de compte : le taux
annuel du dcouvert autoris slve 11,5%, le taux de commission de
mouvement slve 0,04 % et les frais trimestriels de tenue de compte
slvent 8,50 hors taxes.
1. Pour les remises en espces, les dates de valeur sont interdites : remise de 500 le 08/01, date
de valeur le 08/01.
2. Ce dlai permet la banque de raliser la compensation du chque remis, mais galement de se
procurer un bnfce durant ce dlai dencaissement.
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DE LOUVERTURE LA CLTURE DU COMPTE 29
DATE DE
LOPRATION
OPRATION DBIT CRDIT
DATE DE
VALEUR
SOLDE
NOMBRE
DE
JOURS
MONTANT
DES AGIOS
Dbiteur Crditeur
01/01/2009 650
10/01/2009 Chque 930 08/01/2009 280 5 0,45
13/01/2009 Prlvement 655 13/01/2009 935 6 1,80
19/01/2009 Retrait 50 19/01/2009 985 2 0,63
24/01/2009 Chque 678 21/01/2009 1 663 10 5,31
31/01/2009
Virement
salaire
1859 31/01/2009 696
Le montant total des intrts dus pour le mois de janvier slve donc
: 0,45 + 1,80 + 0,63 + 5,31 = 8,19
Commission de mouvement: (930 + 655 + 50 + 678) x 0,04% = 0,93HT
Commission de mouvement TTC: 0,93 x 1,196 = 1,11
Frais de tenue de compte: 8,50 HT
Frais de tenue de compte TTC: 8,5 x 1,196 = 10,17
Total des agios pour le mois de janvier: 8,19 + 1,11 + 10,17 = 19,47
B. LA RGLEMENTATION DU DCOUVERT
Il nexiste pas de droit dcouvert comme il existe un droit au compte.
La banque peut mettre fn une autorisation de dcouvert si cette
dernire nest pas formalise par un crit, quand bon lui semble et
sans pravis. Si par contre, une convention a t signe, la banque ne
peut y mettre fn que par lettre recommande avec avis de rception,
en respectant la dure de pravis prvue au contrat.
Le dcouvert occasionnel : le banquier paie une dpense alors que
le compte ne prsente pas la provision sufsante. Gnralement la
tolrance de dcouvert doit tre proportionnelle aux revenus, lan-
ciennet, aux incidents passs.
La facilit de caisse : elle est donne automatiquement dans la
convention de compte aux personnes qui ont des revenus rgu-
liers et qui ont fait domicilier leur salaire mais dans la limite de
montants fixes ou proportionnels aux revenus. Il est gnrale-
ment exig que le compte repasse crditeur une fois dans le mois,
pendant une dure allant de 1 15 jours. Cette avance de trso-
rerie peut se renouveler, mais elle ne doit pas dpasser trois mois
conscutifs. La banque doit ainsi remettre une offre avant lexpi-
ration du dlai de 3 mois, faute de quoi elle sexposerait se voir
refuser son droit aux intrts en cas de litige.
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30 BTS BANQUE
Le dcouvert permanent : lautorisation dtre dcouvert sur une
dure suprieure 3 mois constitue une ouverture de crdit. La ban-
que doit remettre une ofre pralable de crdit en doubles exemplai-
res, soumis aux rgles qui sappliquent tous les crdits la consom-
mation (montant maximal du dcouvert autoris, dure du contrat,
modalits de remboursement, cot total du crdit).
Lorsque la banque modife les taux dintrt quelle pratique sur ses
autorisations de dcouvert ou sur les dcouverts ponctuels non auto-
riss, elle doit en informer la clientle au moins trois mois avant la
date dapplication des nouveaux tarifs, soit sur les relevs de compte,
soit par une note personnalise.
C. LA GESTION DES PROCURATIONS
1. DFINITION
La procuration bancaire est un mandat. Cest un acte qui permet une
personne, appele mandant, de donner une autre personne, appele
mandataire, le pouvoir dagir pour son compte et en son nom. La signa-
ture dune procuration sefectue uniquement en agence bancaire.
2. CARACTRISTIQUES DE LA PROCURATION
La procuration va permettre au mandataire de raliser des oprations
bancaires au nom et pour le compte du mandant (dpts, retraits,
virements, mission de chques, souscription, modifcation ou rsilia-
tion de produits ou services, passation dordres de bourse).
La banque fournit une formule imprime que le titulaire du compte rem-
plit et signe, de mme que le ou les mandataires. Ltendue des pouvoirs
donne au mandataire peut tre plus ou moins importante. Limprim
est complt par la formule bon pour pouvoir crite par le mandant et
bon pour acceptation de pouvoir crite par le mandataire.
OBLIGATIONS DU MANDANT OBLIGATIONS DU MANDATAIRE
il doit tre majeur et capable au moment de
la mise en place de la procuration;
il est responsable des oprations efectues
par le mandataire;
il ne doit tre ni interdit bancaire, ni interdit
judiciaire;
il ne peut dlguer que les pouvoirs quil
dtient lui-mme.
il agit pour le compte et au nom du
mandant;
il exerce uniquement les pouvoirs confrs
par le mandant;
il ne doit tre ni interdit bancaire, ni interdit
judiciaire;
il ne doit pas dlguer tout ou partie des
pouvoirs que le mandant lui a dlgu.
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DE LOUVERTURE LA CLTURE DU COMPTE 31
3. LA FIN DE LA PROCURATION
La procuration prend fn lorsque:
le mandant ou le mandataire dcde;
la faillite personnelle, linterdiction de grer, le redressement ou la
liquidation judiciaire du mandant ou du mandataire sont prononcs;
lincapacit du mandant ou du mandataire est prononce;
le mandant met fn au contrat par courrier envoy la banque.
Celle-ci va ainsi informer le mandataire;
le mandataire renonce la procuration par courrier la banque qui
va informer le mandant.
D. LES INCIDENTS DE FONCTIONNEMENT
1. LA SAISIE ATTRIBUTION
DFINITION
- La saisie attribution est une procdure qui permet un crancier dapprhender
immdiatement tout ou parties des sommes dtenues, notamment sur tout compte
bancaire au nom du dbiteur.
- Si le compte est dbiteur, la saisie est inoprante.
CARACTRISTIQUES GNRALES
- Le crancier doit dtenir un titre excutoire (jugement ou autre) pour procder la saisie et
informer la banque de la procdure.
- La saisie a pour efet de bloquer le compte pendant 15 jours qui est le dlai pour calculer
le montant saisissable (en pratique, le plus souvent, les sommes saisies sont vires sur un
compte spcial, le compte ordinaire pouvant alors fonctionner librement).
- La saisie peut alors soprer sur tous les comptes lexception des comptes titres, des valeurs
dposes dans les cofres lous, des bons de caisse au porteur.
- Si le compte est aliment par des rmunrations du travail, une partie de ces rmunrations
est insaisissable (selon barme dfni par dcret en fonction de la tranche annuelle des
revenus et le nombre de personnes charge).
- Ne sont pas saisissables les allocations familiales et de logement, le RSA, lallocation
spcifque de solidarit, les prestations en nature de lassurance-maladie, les indemnits
chmage, les pensions alimentaires et les rentes accident du travail.
MODALITS DE FONCTIONNEMENT RCEPTION DE LA SAISIE
- Le banquier doit indiquer lhuissier la nature et le solde du
ou des comptes du dbiteur.
- La saisie rend indisponible lensemble des comptes du dbiteur qui reprsentent des
sommes dargent (compte de dpt, compte courant, compte pargne de toute nature).
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32 BTS BANQUE
RGULARISATION DES OPRATIONS EN COURS
Dans les quinze jours ouvrables qui suivent la saisie, le solde peut tre augment ou diminu
par certaines oprations condition quil soit prouv que leur date est antrieure la saisie:
1. il pourra tre augment des remises lencaissement antrieures la saisie;
2. il pourra tre diminu des chques mis par le dbiteur et remis lencaissement, des
chques revenus impays, des retraits efectus dans les distributeurs et des paiements
efectus par carte avant la saisie et des intrts dbiteurs dus au banquier mais non encore
comptabiliss.
DNONCIATION AU DBITEUR
Dans un dlai de 8 jours, la saisie doit tre porte la connaissance du dbiteur par acte
dhuissier. dfaut, la procdure est caduque. Le banquier doit informer le client de la saisie.
Lacte doit comporter un certain nombre de mentions obligatoires et doit rappeler au dbiteur
quil peut autoriser le crancier se faire remettre sans dlai les fonds par le tiers saisi.
PAIEMENT AU TIERS SAISI
- Si le compte est crditeur, et si aucune contestation na t souleve, les fonds saisis sont
verss au crancier dans le dlai dun mois concurrence du montant de la crance objet de
la saisie et des sommes dclares par le tiers.
- Lhuissier doit informer le dbiteur du paiement efectu.
CONTESTATION
Si le dbiteur conteste auprs du juge de lexcution, le paiement sera alors difr sans
remettre en question lattribution immdiate de la crance.
2. LAVIS TIERS DTENTEUR
DFINITION
- Lavis tiers dtenteur (ATD) est une procdure qui permet au Trsor public dapprhender
immdiatement tout ou partie des sommes dtenues par un tiers (tiers saisi) au nom de son
dbiteur (le saisi).
- LATD est inoprant si le compte est dbiteur.
CARACTRISTIQUES GNRALES
- LATD entrane le blocage du compte pendant un dlai de 15 jours. Comme pour la saisie
attribution, il peut tre efectu sur tous les comptes mais pas sur les comptes titres et les
valeurs dposes dans un cofre-fort.
- Si le compte est aliment par des rmunrations du travail, une partie de ces rmunrations
est insaisissable (selon barme dfni par dcret en fonction de la tranche annuelle des
revenus et le nombre de personnes charge).
- Ne sont pas saisissables les allocations familiales et de logement, le RSA, lallocation
spcifque de solidarit, les prestations en nature de lassurance-maladie, les indemnits
chmage, les pensions alimentaires et les rentes accident du travail.
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DE LOUVERTURE LA CLTURE DU COMPTE 33
MODALITS DE FONCTIONNEMENT RCEPTION DE LATD
rception de lATD, la banque communique au Trsor les comptes du client pour un
paiement partiel ou total de lATD. La banque procde alors, si solde crditeur, au blocage
des comptes pendant 15 jours.
RGULARISATION DES OPRATIONS EN COURS
Dans les quinze jours ouvrables qui suivent la saisie, le solde peut tre augment ou diminu
par certaines oprations condition quil soit prouv que leur date est antrieure la saisie:
- il pourra tre augment des remises lencaissement antrieures la saisie;
- il pourra tre diminu des chques mis par le dbiteur et remis lencaissement, des
chques revenus impays, des retraits efectus dans les distributeurs et des paiements
efectus par carte avant la saisie et des intrts dbiteurs dus au banquier mais non encore
comptabiliss.
DNONCIATION AU DBITEUR
LATD doit tre porte la connaissance du dbiteur par le trsor et le banquier doit informer
galement son client.
PAIEMENT AU TRSOR PUBLIC
Les fonds saisis sont transmis au Trsor dans le dlai de 2 mois, sauf mainleve donne
par le Trsor.
3. LA SAISIE CONSERVATOIRE
DFINITION
- Elle a pour objectif de placer les sommes saisies sous mains de la justice et de les rendre
indisponibles.
- Si le dbiteur ne paie pas, la saisie conservatoire devra tre transforme en saisie attribution
avec lautorisation du juge.
CARACTRISTIQUES GNRALES
- Pour une saisie conservatoire, la crance doit simplement tre fonde dans son principe:
elle ne doit donc tre ni exigible, ni liquide; mais elle doit consister en une somme dargent.
- Il ne peut y avoir saisie conservatoire que lorsquil y a urgence ou si le recouvrement de la
crance est en pril.
PROCDURE DE LA SAISIE CONSERVATOIRE
- Le juge rend une ordonnance de saisie qui fxe la somme pour laquelle la saisie est
autorise.
- Il fxe galement un dlai dans lequel le crancier va devoir assigner en validit la saisie.
- La saisie conservatoire rend les biens indisponibles, suite PV de saisie par huissier.
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34 BTS BANQUE
CONVERSION DE LA SAISIE EN MESURE DEXCUTION
- La saisie conservation doit tre transforme en saisie excution si le dbiteur ne paie pas.
- Le crancier va alors assigner son dbiteur pour faire valider la saisie dans le dlai imparti par le juge.
- On procde la main leve de la saisie si le juge ne reconnat pas lexistence de la crance.
- Si le juge reconnat la crance, il rend un jugement qui convertit la saisie conservatoire en saisie
attribution sans quun nouveau procs-verbal soit ncessaire.
E. LES SERVICES ASSOCIS AU COMPTE
LES ASSURANCES DES MOYENS DE PAIEMENT
- Cette assurance a pour but dassurer le client en cas de perte, vol ou utilisation frauduleuse de
ses moyens de paiement. Lassurance prend ainsi en charge le cot de re-fabrication des pices
didentit et des clefs du domicile voles en mme temps, ainsi que le prjudice pcuniaire subi
entre le moment du vol et celui ou le client fait opposition.
- Il sagit gnralement dun service inclus dans la convention de compte du client, peu coteux
pour ce dernier et gnrateur de commissions pour la banque.
LA LOCATION DE COFFRE EN AGENCE
- Ce service permet au client de dposer des objets personnels dans un cofre avec les moyens
scuriss ncessaires pour en conserver le contenu (alarme, camras, dtecteurs de prsence).
- Le client signe un contrat de location avec la banque avec mise disposition dun compartiment pour
une dure dun an en gnral et renouvelable tacitement. Avant la signature du contrat, la banque
se doit de vrifer lidentit, le domicile, la capacit et la nationalit du locataire du cofre. Laccs au
cofre est alors libre et gratuit avec mise disposition dune clef. En parallle la banque utilise une clef
spcifque qui dverrouille laccs au cofre. Le client peut dsigner un mandataire pour louverture,
mais une seule clef est dlivre.
- Si la clef est perdue, louverture force du cofre ne pourra sefectuer que par une socit
spcialise de maintenance et obligatoirement en prsence du client.
- Si dans le cadre dune succession, laccs au cofre est rendu impossible, la prsence du notaire et
des hritiers est indispensable.
LA LOCATION DE COFFRE VIRTUEL
- Les banques proposent dsormais des cofres virtuels dits e-cofre qui permettent denregistrer
divers documents sur une base de donne scurise. Ces documents seront donc labri de perte, vol
ou destruction par le feu ou inondation par exemple.
- Laccs ces e-cofre est scuris par un code confdentiel.
LE CHANGE MANUEL
- La banque achte ou vend des devises la demande de ses clients. Lors du passage leuro en 2002,
les oprations de change ont largement diminu, imputant dautant les commissions bancaires.
En efet pour une opration de change manuel elle achte une devise un prix et la revend un prix
suprieur percevant de ce fait une commission.
- La banque peut galement proposer ses clients des chques de voyage, plus scurisants pour le client.
Ce dernier lors de la remise de ces chques devra signer lensemble des chques.
Et ces mmes chques devront tre contresigns par le porteur lorsquils seront arrivs destination.
Tout comme un chque classique, le titulaire du chque de voyage peut faire opposition en cas de perte
ou vol ou dutilisation frauduleuse.
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DE LOUVERTURE LA CLTURE DU COMPTE 35
LA BANQUE DISTANCE VIA INTERNET OU E-BANQUE
- La plupart des banques proposent aujourdhui des services bancaires sur Internet dans une stratgie
daccs multicanal par le client (agence, centre dappel, tlphone, DAB/GAB, tlphone fxe et mobile,
fax, plate-forme dappels entrant et sortant et bien sr Internet).
- La banque distance permet ainsi au client defectuer un certain nombre doprations de son domicile
sans devoir se dplacer comme:
- la consultation des comptes;
- la ralisation de virements internes ou externes;
- la commande de chquier;
- ldition de relevs didentit bancaires;
- lenvoi de-mails au charg de clientle;
- le tlchargement de lhistorique des comptes;
- le passage des ordres de bourse;
- le suivi de la valorisation des contrats dassurance-vie et des comptes titre du client;
- lenregistrement dune opposition;
- lobtention en ligne de devis assurance;
- louverture dun livret;
- la commande dune carte bancaire;
- une demande de crdit personnel ou immobilier;
- la souscription dune assurance-vie.
- La banque distance permet de rentabiliser certaines oprations coteuses en terme de temps
notamment et faible valeur ajoute. Le client peut dsormais faire seul; ce qui tait auparavant
ralis par un employ de la banque. Internet va permettre de conqurir une nouvelle clientle ou de
conserver une clientle loigne physiquement, en facilitant les oprations.
- Pour le client, Internet rend la banque accessible 24 h / 24 et 7 j / 7 et rend le march plus transparent
(facilit de comparer les conditions des difrentes banques). Il permet aussi un gain de temps non
ngligeable et implique davantage le client dans la ralisation des oprations.
- Toutefois Internet prsente des risques non ngligeables pour la banque (perte du ct relationnel
(les occasions de dplacement du client en agence sont devenues plus faibles et le charg de compte
a de plus en plus de mal obtenir un rendez-vous de la part du client en agence), risques de piratage
(phishing), transactions non scurises, risques commerciaux (par exemple lors dun passage dordre de
bourse), risque technique).
- Souvent, laccs Internet est gratuit pour la gestion des comptes du client au quotidien ou inclus dans
la convention de compte.
LA M-BANQUE
Les banques dveloppent galement lutilisation du tlphone portable pour la ralisation doprations
courantes (certaines banques testent le rglement directement via le tlphone portable) ou la
rception dalertes par SMS.
LA PLATE-FORME DAPPEL
- Les centres dappel sont de vritables canaux de distribution de services et produits bancaires. Ce canal
peut efectuer tout type doprations (ouverture de compte, de livrets, vente de services, de contrats
dassurance, de moyens de paiement, dblocage de prt). Certains numros peuvent galement tre
ddis des services spcialiss (oprations de bourse, gestion des prts immobiliers, gestion des sinistres
assurance, gestion des clients loigns).
- Lefcacit dune plate-forme dpend notamment de loutil informatique mis en place, du personnel
comptent et oprationnel. Mais la centrale dappel aggrave la perte du ct relationnel de lagence.
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36 BTS BANQUE
LES SERVICES EXTRA-BANCAIRES
Les banques dveloppent de plus en plus des produits ou services qui sloignent du
domaine bancaire stricto sensu: services la personne domicile (avec avantages fscaux
la clef ), ofres dabonnement de tlphonie mobile, systmes de protection du domicile,
assurances protections juridiques, commercialisation de biens immobiliers neufs ou anciens,
voire rachats de rseaux dagences immobilires.
F. CLTURE DU COMPTE
Le compte peut tre cltur linitiative du client ou celle de la ban-
que moyennant un pravis. Mais ni le client ni la banque nont four-
nir un motif pour justifer sa demande de clture de compte.
Si le compte est un compte joint, chaque co-titulaire peut retirer les
fonds qui se trouvent sur le compte, mais pour une demande de cl-
ture de compte, il faut la signature des deux co-titulaires.
1. OBLIGATIONS DU BANQUIER LORS DE LA CLTURE DUN COMPTE
Lors de la clture dun compte courant, le banquier doit:
demander son client la restitution des chquiers et moyens de
paiement;
vrifer la situation du compte (vrifer sil existe un compte titre ou
un prt associ sur le compte);
continuer denregistrer les oprations en cours pour dterminer le
solde dfnitif;
clturer le compte informatiquement en respectant les procdures
internes de la banque;
dclarer la clture du compte au fchier Ficoba qui gre lensemble
des comptes bancaires dtenus par des personnes physiques et
morales en France.
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DE LOUVERTURE LA CLTURE DU COMPTE 37
2. LES DIFFRENTS MOTIFS DE CLTURE DUN COMPTE
LA RUPTURE DU FAIT DU CLIENT
Causes de la rupture Le client va demander la clture du compte en cas de changement
de situation (dmnagement, mariage), sil nest pas satisfait des
services rendus par sa banque ou sil a trouv mieux ailleurs.
Modalits de la
rupture
Rupture du compte en prvenant son banquier par crit ou oral,
en sarrangeant pour que le solde de son compte soit ramen
zro ou en arrtant de faire fonctionner son compte.
Prcautions
prendre
par le banquier
- Demander la restitution de tous les moyens de paiement.
- Contrler les engagements du client: crdits en cours et dbits
en compte.
- Percevoir une provision des agios ventuellement.
- Ne pas passer dcriture postrieure la clture.
- Sassurer que lensemble des chques mis ont t prsents au
paiement.
- Rcuprer la clef du compartiment cofre si le client tait locataire
dun cofre.
- Procder la dclaration de clture au fchier FICOBA.
- Informer le guichet de lagence pour viter tout retrait postrieur
la clture
1
.
- Sil sagit dun compte joint et quun des co-titulaires est lorigine
de la clture du compte, la banque doit informer les autres
titulaires et bloquer le solde du compte.
LA RUPTURE DU FAIT DE LA BANQUE
Causes de la rupture Le banquier peut clturer un compte pour de multiples raisons sans
devoir se justifer: incidents de paiement, compte non rentable,
risques jugs trop importants
Modalits
de la rupture
Le banquier se doit dinformer son client de sa dcision de clturer le
compte par lettre recommande avec accus de rception et lui laisser
un dlai minimum (30 jours et 45 jours si le compte avait t ouvert
dans le cadre dune procdure de droit au compte) pour que son client
sorganise et trouve une autre banque pour ouvrir un compte.
1. Dans le cas ou le compte est crditeur la clture, il faut envoyer un chque pour solde de tout
compte ou virement chez un confrre.
Si le compte est dbiteur la clture, le solde du compte est pass en pertes et profts ou transmis
au service contentieux pour recouvrement.
Si le client est parti sans laisser dadresse, le solde est mis la disposition du client pendant 10 ans.
Au del, le solde est consign la Caisse des dpts et des consignations pendant 20 ans.
Au bout de 30 ans, les sommes sont rcupres par lEtat.
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38 BTS BANQUE
LA RUPTURE DU FAIT DE LA BANQUE
Prcautions
prendre par le
banquier
- Prcautions identiques celles prendre lorsque la clture est
efectue la demande du client.
- En cas doprations frauduleuses de son client, le banquier doit
procder la rupture immdiate du compte afn dviter dengager
sa responsabilit civile, voire pnale.
- Si le compte est dbiteur, le banquier doit adresser une mise en
demeure au client de rgulariser le solde dbiteur afn de pouvoir
enregistrer lincident au fchier des incidents de crdit
aux particuliers (FICP).
LA RUPTURE POUR DCS DU TITULAIRE
Consquences du
dcs sur le compte
- Les prlvements et les chques mis avant le dcs par le titulaire
du compte ou son mandataire doivent tre pays si le solde du
compte le permet.
- Sil sagit dun compte joint, le dcs dun co-titulaire du compte
joint nentrane le blocage du compte qu la demande des hritiers.
- Lorsque le solde crditeur est faible (moins de 2300), les hritiers
pourront obtenir, sous leur responsabilit, le versement du solde
du compte. Sinon, le banquier communiquera au notaire la liste des
avoirs dtenus par le client au jour du dcs et ouvrira un compte
au nom de la succession.
- Si la provision le permet, les frais funraires nexcdant pas 2300
et les impositions au nom du dfunt durant lanne peuvent tre
prlevs sur le compte. Les virements reus sont passs au crdit du
compte et les soldes dbiteurs sont passs au passif successoral.
Prcautions
prendre par le
banquier
Lorsque le banquier apprend le dcs dun client, il doit
immdiatement prendre un certain nombre de mesures:
- mise sous surveillance du compte;
- demande dun certifcat de dcs dont une copie sera transmise
la compagnie dassurance en cas de prt en cours;
- annulation des pouvoirs sur le compte (rendus caducs par le
dcs du mandant);
- inventaire des comptes et arrt de leur position comptable en
capital et intrts.
DE LOUVERTURE LA CLTURE DU COMPTE 39
CAS DAPPLICATION
Saisie sur compte : le 14 mai 2009, vous recevez un avis tiers
dtenteur (ATD) concernant votre client, M. Alphonse. Le Trsor
public lui rclame 3 735 au titre de limpt sur le revenu. Votre
client, M. Alphonse, na jusqu prsent, jamais eu de soucis et est
client depuis plus de 10 ans.
Il peroit un salaire annuel de 17225. Il a un enfant charge et vit seul.
Le solde de son compte le 14 mai 2009 est de 384,28.
? Le compte est-il saisissable?
Oui le compte est saisissable car il est crditeur, mais sous rserve des
oprations en instance dj ralises mais pas encore imputes sur
le compte. Nous devons donc transmettre au Trsor public le solde
crditeur de M. Alphonse la date du 14 mai 2009, soit 384,28
Grce au barme de saisie des rmunrations 2009, calculons la
somme qui pourra tre prleve et selon quelle priodicit.
TRANCHE ANNUELLE DE
RMUNRATION
QUOTIT SAISISSABLE
Jusqu 3 460 1/20
De 3 460 6 790 1/10
De 6 790 10 160 1/5
De 10 160 13 490 1/4
De 13 490 16 830 1/3
De 16 830 20 220 2/3
Au-del de 20 220 En totalit
Majoration de 1310 par an et par personne charge sur prsentation
des justifcatifs. Les personnes charge sont le conjoint ou le concubin,
les enfants charge et lascendant dont les ressources sont infrieures
au montant forfaitaire du RSA et qui habitent avec le dbiteur.
Seulement une fraction du salaire est saisissable, selon son montant.
(attention: les allocations familiales ne sont pas saisissables).
Toute personne saisie doit disposer dun minimum vital, gal
au montant du RSA pour une personne seule, sans enfant, sans
considration de la composition du foyer:
> 1/20
e
entre 0 et (3 460 + 1310) = 238,50;
> 1/10
e
entre (3 460 + 1310) et (6 790 + 1310) = 333;
> 1/5
e
entre (6 790 + 1310) et (10 160 + 1310) = 674;
> 1/4
e
entre (10 160 + 1310) et (13 490 + 1310) = 832,50;
> 1/3
e
entre (13 490 + 1310) et 17 225 = 808,30.
Montant total saisissable sur le salaire annuel:
238,50 + 333 + 674 + 832,5 + 808,30 = 2886,30.
40 BTS BANQUE
La somme saisie totale, 3 735 , ne pourra excder 2 886,30 la
premire anne, soit, par mois, 240,50.
Le solde, soit (3 735 2 886,30) = 848,70 sera prlev lanne
prochaine sur 3 mois et demi.
? En tant que banquier, quelle procdure devez-vous mettre
en place?
Il faut:
- rpondre immdiatement au Trsor public;
- bloquer les avoirs du compte pendant 15 jours;
- verser les sommes saisissables au Trsor public aprs 2 mois;
- avertir le client afn quil essaie de trouver une solution amiable avec
le Trsor public, voire la possibilit dobtenir des dlais supplmentaires
de paiement.
? Si M. Alphonse ne trouve pas de solution avec le Trsor public,
que pouvez-vous lui proposer?
Nous pouvons lui proposer un crdit court terme (crdit revolving,
facilit de caisse, ouverture de crdit) en attendant quil rgularise
son contentieux. En efet, M. Alphonse est un client de longue date qui
auparavant ne nous a jamais pos de problme particulier quant la
gestion de son compte.
Nous devons bien entendu maintenir notre relation commerciale avec
M. Alphonse, pensant quil sagit juste dun incident de parcours.
? Si vous souhaitez tout de mme clturer le compte de M. Alphonse,
quelles sont les prcautions prendre?
Rcuprer lensemble des moyens de paiement pralablement la
clture et pointer avec le client les chques mis pour sassurer quils
ont tous t prsents au paiement
1
.
Faire le point avec le client des domiciliations crdit et dbit afn de les
annuler et pointer les encours cartes (paiement et crdit).
Procder avant la clture du compte un arrt intermdiaire des
agios afn de pouvoir prlever le montant des agios trimestriels;
Clturer informatiquement le compte et le renseigner au fchier
FICOBA
2
. La banque conservera toutefois lidentit du client 5 ans
aprs la clture du compte (pour la clture du compte, le dlai de
pravis est fx par la convention de compte. En efet, la loi nimpose
quun minimum rglementaire);
Pour clturer le compte vous navez pas vous justifer. Vous pouvez
toutefois confrmer par crit votre dcision.
1. Le chque qui a t prsent aprs clture du compte et donc rejet pour motif clture du
compte entranera tout de mme une interdiction bancaire pour le client.
2. Les frais de clture sont interdits (seuls les frais de transfert sont autoriss mais ils doivent tre
raisonnables.
DE LOUVERTURE LA CLTURE DU COMPTE 41
? Le mme jour, le pre de M. Alphonse, galement client dans nos
livres vient de dcder, quelles oprations pouvez-vous encore
comptabiliser sur son compte?
Les chques tirs dont la date de compensation dmontre quils ont
t mis avant la date du dcs.
Les paiements par carte antrieurs la date du dcs.
Les prlvements concernant des charges antrieures la date du dcs.
? M. Gilles et Mlle Carnet ont un compte joint dans nos livres et ce
jour Mlle Carnet souhaite se dsolidariser de son compte joint
sans que son ami le sache, que faites-vous?
Vous devez apprhender plusieurs dmarches compte tenu de
cette situation qui apparat de plus en plus frquemment. En efet
la dsolidarisation dun cotitulaire dun compte joint fait cesser la
solidarit active. Mais la solidarit passive continue de subsister.
La banque prfre donc bloquer le compte et avoir le consentement
des deux cotitulaires du compte avant la clture. Sil ny a pas accord,
elle devra maintenir le compte bloqu jusqu une dcision de justice.
Vous lui proposez douvrir un compte individuel.
Vous lui demandez une instruction crite de clture de compte.
Vous linformez que vous devez crire son ami afn de procder
la clture du compte.
M. Gilles vient dentendre parler de la nouvelle Directive sur les
services de paiement et il souhaiterait avoir plus dinformations.
Le 1
er
novembre 2009, une nouvelle Directive europenne sur les
services de paiement est entre en application en France. Elle a pour
objectif dharmoniser les oprations de paiement au sein de lEspace
Economique Europen, de garantir un accs quitable et ouvert aux
marchs de paiement et de renforcer la protection des consommateurs.
Elle donne galement un fondement juridique au lancement de
systmes de paiement transfrontaliers par prlvement automatique
Les banques doivent dsormais crditer le compte ds le jour de
rception des fonds et le dlai dexcution dun virement, quelle que
soit sa provenance ou sa destination en Europe, est fx deux jours au
plus. Et le dlai sera ramen un jour en 2012.
Le client dune banque disposera de dlais allant de 8 semaines
13mois pour faire valoir gratuitement ses droits en cas de contestation
suite une opration de paiement selon la nature de la contestation
de lopration. La banque devra prendre en charge gratuitement le
blocage de la carte du client et de son remplacement en cas de vol ou
dune utilisation frauduleuse son insu.