NOMBRE DEL PROYECTO: PAPELERIA EL RONCONMAGICO DE TECOANAPA

NOMBRE DEL PROYECTO:

Papeleria
A PRESUPUESTO DE INVERSION
B CALCULOS TECNICOS
B.I. MEMORIAS DE CALCULO
B. II. PROYECCION DE COSTOS
C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.
C.I. COSTOS TOTALES
C.II. PROYECCION DE INGRESOS
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV FLUJO DE EFECTIVO
D ANALISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIN
VI. Anlisis Financiero
FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD
COSTO
UNITARIO
MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL
ACTIVO FIJO 120,000.00 120,000.00 0.00 120,000.00
Habilitacion Obra 1 45,000.00 45,000.00 45,000.00 0.00 45,000.00
Muebles y maquinas Lote 1 75,000.00 75,000.00 75,000.00 0.00 75,000.00
ACTIVO DIFERIDO 15,000.00 15,000.00 0.00 15,000.00
Capacitacion y asistencia tecnica Servicio 1 15,000.00 15,000.00 15,000.00 0.00 15,000.00
CAPITAL DE TRABAJO 46,300.00 30,000.00 16,300.00 46,300.00
Capital de trabajo mensual Lote 1 46,300.00 46,300.00 30,000.00 16,300.00 46,300.00
TOTAL $181,300.00 $165,000.00 $16,300.00 $181,300.00
NOMBRE DEL PROYECTO: PAPELERIA EL RONCON MAGICO DE TECOANAPA
PRESUPUESTO DE INVERSION
NOMBRE DEL PROYECTO: PAPELERIA EL RONCON MAGICO DE TECOANAPA
MEMORIAS DE CALCULO DE COSTOS Y VENTAS
I. Presupuesto de inversin: diferenciar aportacin del programa y socios.
PRESUPUESTO DE INVERSION SOCIOS 6
Planta purificadora de agua
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD
PRECIO
UNITARIO
TOTAL
Equipo de computo Lote 1 75,000.00 75,000.00
TOTAL 75,000.00
Servicios
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD
PRECIO
UNITARIO
TOTAL
Renta de luz Tarifa 6 1,500 9,000.00
Pago a comunidad Cuota 1 500 500.00
Telefono e internet (paquete) Tarifa 12 500 6,000.00
TOTAL 15,500.00
Insumos
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD
PRECIO
UNITARIO
TOTAL
(cuadernos, hojas sueltas y en
paquetes, lapices normal y de colores,
lapiceros, sacapuntas, goma, pliegos de
papel, reglas, etc)
Lote 12 2,000 24,000.00
TOTAL 24,000.00
Concepto Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8
Ingresos 8,750.00 8,750.00 8,750.00 8,750.00 8,750.00 8,750.00 8,750.00 8,750.00
Ventas 8,750.00 8,750.00 8,750.00 8,750.00 8,750.00 8,750.00 8,750.00 8,750.00
Egresos 4,891.67 4,891.67 4,891.67 4,891.67 4,891.67 4,891.67 4,891.67 4,891.67
Costos variables 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00
- - - - - - -
Insumos 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
Gastos de operacin (Personal en
general)
1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00
Costos fijos 1,291.67 1,291.67 1,291.67 1,291.67 1,291.67 1,291.67 1,291.67 1,291.67
Servicios 1,291.67 1,291.67 1,291.67 1,291.67 1,291.67 1,291.67 1,291.67 1,291.67
- - - - - - - - -
Flujo de efectivo 3,858.33 3,858.33 3,858.33 3,858.33 3,858.33 3,858.33 3,858.33 3,858.33
Flujo de efectivo acumulado 3,858.33 7,716.67 11,575.00 15,433.33 19,291.67 23,150.00 27,008.33 30,866.67
Calculo de capital de trabajo Flujo de Efectivo Mensual
Meses
Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 total
8,750.00 8,750.00 8,750.00 8,750.00 105,000.00
-
8,750.00 8,750.00 8,750.00 8,750.00 105,000.00
-
-
4,891.67 4,891.67 4,891.67 4,891.67 58,700.00
3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 43,200.00
- - - - -
2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 24,000.00
1,600.00 1,600.00 1,600.00 1,600.00 19,200.00
1,291.67 1,291.67 1,291.67 1,291.67 15,500.00
1,291.67 1,291.67 1,291.67 1,291.67 15,500.00
- - - - -
-
3,858.33 3,858.33 3,858.33 3,858.33 46,300.00
34,725.00 38,583.33 42,441.67 46,300.00
Calculo de capital de trabajo Flujo de Efectivo Mensual
Meses
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AO AO AO AO
CONCEPTO Mensual 1 2 3 4
Mantenimiento 300.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $
Administracion 1,600.00 $ 19,200.00 $ 19,200.00 $ 19,200.00 $ 19,200.00 $
Insumos $ 2,000.00 24,000.00 $ 24,000.00 $ 24,000.00 $ 24,000.00 $
- $ - - $ - $ - $ - $
TOTAL 46,800.00 $ 46,800.00 $ 46,800.00 $ 46,800.00 $
PROYECCION DE COSTOS
NOMBRE DEL PROYECTO: PAPELERIA EL RONCON MAGICO DE TECOANAPA
AO
5
3,600.00 $
19,200.00 $
24,000.00 $
- $
46,800.00 $
PROYECCION DE COSTOS
NOMBRE DEL PROYECTO: PAPELERIA EL RONCON MAGICO DE TECOANAPA
NOMBRE DEL PROYECTO: PAPELERIA EL RONCON MAGICO DE TECOANAPA
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
- $ - $ - $ - $ - $ - $
Mantenimiento 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $
TOTAL 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $
COSTOS VARIABLES AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Administracion 19,200.00 $ 19,200.00 $ 19,200.00 $ 19,200.00 $ 19,200.00 $
Insumos 24,000.00 $ 24,000.00 $ 24,000.00 $ 24,000.00 $ 24,000.00 $
0 - $ - $ - $ - $ - $
TOTAL 43,200.00 $ 43,200.00 $ 43,200.00 $ 43,200.00 $ 43,200.00 $
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
COSTOS FIJOS 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $
COSTOS VARIABLES 43,200.00 $ 43,200.00 $ 43,200.00 $ 43,200.00 $ 43,200.00 $
COSTOS TOTALES 46,800.00 $ 46,800.00 $ 46,800.00 $ 46,800.00 $ 46,800.00 $
NOMBRE DEL PROYECTO: PAPELERIA EL RONCON MAGICO DE TECOANAPA
PROYECCION DE INGRESOS
CONCEPTO PRECIO VENTAS AO AO AO AO AO
Garrafones UNITARIO dias 1 2 3 4 5
Venta de material
(cuadernos, hojas sueltas y
en paquetes, lapices normal y
de colores, lapiceros,
sacapuntas, goma, pliegos de
papel, reglas, etc)
1.00 300.00 300 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00
Fotocopias 40.00 0.50 300 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
Engargolados 3.00 10.00 300 9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00 9,000.00
TOTAL $105,000.00 $105,000.00 $105,000.00 $105,000.00 $105,000.00
VOLUMEN
NOMBRE DEL PROYECTO: PAPELERIA EL RONCON MAGICO DE TECOANAPA
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
( + ) VENTAS 105,000.00 $ 105,000.00 $ 105,000.00 $ 105,000.00 $ 105,000.00 $
COSTOS FIJOS 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $
COSTOS VARIABLES 43,200.00 $ 43,200.00 $ 43,200.00 $ 43,200.00 $ 43,200.00 $
( - ) COSTOS TOTALES 46,800.00 $ 46,800.00 $ 46,800.00 $ 46,800.00 $ 46,800.00 $
( = ) UTILIDAD BRUTA 58,200.00 $ 58,200.00 $ 58,200.00 $ 58,200.00 $ 58,200.00 $
( - ) DEPRECIACION $9,750.00 9,750.00 $ 9,750.00 $ 9,750.00 $ 9,750.00 $
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 48,450.00 $ 48,450.00 $ 48,450.00 $ 48,450.00 $ 48,450.00 $
( - ) IMPUESTOS 4,845.00 $ 4,845.00 $ 4,845.00 $ 4,845.00 $ 4,845.00 $
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO 43,605.00 $ 43,605.00 $ 43,605.00 $ 43,605.00 $ 43,605.00 $
DEPRECIACIONES
CONCEPTOS TASA ANUAL
% DEL VALOR
ADQUISICION
Terrenos y activos financieros 0% 5%
Construcciones e instalaciones 5% 10%
Maquinaria y equipo bajo techo 10% 20%
Maquinaria y equipo al intemperie 20% 10%
Muebles y enseres 10% 25%
Equipo de transporte 25%
Equipo de computo 25%
Ganado 10%
COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO
VALOR
ORIGINAL
TASA AOS DEP ANUAL
VALOR
RESCATE
Habilitacion 45,000.00 5% 10 2,250.00 22,500.00
Muebles y maquinas 75,000.00 10% 6 7,500.00 7,500.00
0 0.00 10% 5 0.00 0.00
0 0.00 10% 10 0.00 0.00
TOTAL $9,750.00 $30,000.00
Equipo de transporte
VALOR RESIDUAL
CONCEPTOS
Construcciones e instalaciones
Maquinaria y equipo bajo techo
Maquinaria y equipo al intemperie
Muebles y enseres
NOMBRE DEL PROYECTO: PAPELERIA EL RONCON MAGICO DE TECOANAPA
NOMBRE DEL PROYECTO: PAPELERIA EL RONCON MAGICO DE TECOANAPA
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
( + ) VENTAS 105,000.00 $ 105,000.00 $ 105,000.00 $ 105,000.00 $ 105,000.00 $
( + ) VALOR DE RESCATE - $ - $ - $ - $ - $
( = ) INGRESOS TOTALES 105,000.00 $ 105,000.00 $ 105,000.00 $ 105,000.00 $ 105,000.00 $
COSTOS FIJOS 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $
COSTOS VARIABLES 43,200.00 $ 43,200.00 $ 43,200.00 $ 43,200.00 $ 43,200.00 $
( = ) COSTOS TOTALES 46,800.00 $ 46,800.00 $ 46,800.00 $ 46,800.00 $ 46,800.00 $
COMPRA ACTIVO FIJO 120,000.00 $ - $ - $ - $ - $ - $
COMPRA ACTIVO DIFERIDO 15,000.00 $ - $ - $ - $ - $ - $
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO 46,300.00 $ - $ - $ - $ - $ - $
( = ) SALDO FINAL 181,300.00 -$ 58,200.00 $ 58,200.00 $ 58,200.00 $ 58,200.00 $ 58,200.00 $
NOMBRE DEL PROYECTO: PAPELERIA EL RONCON MAGICO DE TECOANAPA
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
VENTAS 105,000.00 $ 105,000.00 $ 105,000.00 $ 105,000.00 $ 105,000.00 $
COSTOS FIJOS 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $ 3,600.00 $
COSTOS VARIABLES 43,200.00 $ 43,200.00 $ 43,200.00 $ 43,200.00 $ 43,200.00 $
COSTOS TOTALES 46,800.00 $ 46,800.00 $ 46,800.00 $ 46,800.00 $ 46,800.00 $
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $6,116.50 $6,116.50 $6,116.50 $6,116.50 $6,116.50
PUNTO DE EQUILIBRIO % 5.83% 5.83% 5.83% 5.83% 5.83%
INTERPRETACION
Es un concepto financiero que hace referencia al nivel de ventas donde los costos fijos y los variables se encuentran cubiertos.
Esto supone que el negocio en su punto de equilibrio, tiene un beneficio que es igual a cero, es decir no gana dinero pero tampoco
pierde y sirvio de comparacion respecto a las utilidades y los egresos del negocio al paso de los aos
NOMBRE DEL PROYECTO: PAPELERIA EL RONCON MAGICO DE TECOANAPA
TASA DE ACTUALIZACION 10%
AO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA INGRESOS EGRESOS
EFECTIVO (1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
0 - $ 181,300.00 $ 181,300.00 -$ 1.000 - $ 181,300.00 $
1 105,000.00 $ 46,800.00 $ 58,200.00 $ 0.909 95,454.55 $ 42,545.45 $
2 105,000.00 $ 46,800.00 $ 58,200.00 $ 0.826 86,776.86 $ 38,677.69 $
3 105,000.00 $ 46,800.00 $ 58,200.00 $ 0.751 78,888.05 $ 35,161.53 $
4 105,000.00 $ 46,800.00 $ 58,200.00 $ 0.683 71,716.41 $ 31,965.03 $
5 105,000.00 $ 46,800.00 $ 58,200.00 $ 0.621 65,196.74 $ 29,059.12 $
TOTAL 415,300.00 $ 109,700.00 $ 398,032.61 $ 358,708.82 $
VAN 39,323.79 $
TIR 18%
R B/C 1.11
CRITERIO DE DECISIN
NOMBRE DEL PROYECTO: PAPELERIA EL RONCON MAGICO DE TECOANAPA
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
Al ser un tipo de inters inferior, necesitaremos invertir una cantidad mayor, para obtener esos mismos ingresos de conforme pasen
los aos. Eso quiere decir que lo que cobraremos en un FUTURO, son un poco a da de HOY. Es decir, estaremos obteniendo el
Valor Actual de la inversin