Dulce María Lescas Vásquez

COLEGIO DE POSTGRADUADOS
INSTITUCIN DE ENSEANZA E INVESTIGACIN EN CIENCIAS AGRCOLAS

CAMPECHE-CRDOBA-MONTECILLO-PUEBLA-SAN LUIS POTOS-TABASCO-VERACRUZ

CAMPUS SAN LUIS POTOS

POSTGRADO DE PRESTACIN DE SERVICIOS PROFESIONALES

DISEO, FORMALIZACIN E IMPLEMENTACIN DEL PROCESO DE
CRDITO COMO PARTE FUNDAMENTAL EN LA
DESCENTRALIZACIN Y TOMA DE DECISIONES DE PROYECTOS
COMPARTIDOS LIBERTAD S.A. DE C.V. SOFOM E.N.R.

DULCE MARIA LESCAS VASQUEZ

T E S I N A

PRESENTADA COMO REQUISITO PARCIAL PARA OBTENER EL GRADO DE:

MAESTRA TECNOLGICA

Oaxaca, Oaxaca, Mxico

2011

COLEGIO DE POSTGRADUADOS
INSTITUCIN DE ENSEANZA E INVESTIGACIN EN CIENCIAS AGRCOLAS
CAMPECHE-CRDOBA-MONTECILLO-PUEBLA-SAN LUIS POTOS-TABASCO-VERACRUZ

CAMPUS SAN LUIS POTOS

POSTGRADO DE PRESTACIN DE SERVICIOS PROFESIONALES

CRDITO COMO PARTE FUNDAMENTAL EN LA
DESCENTRALIZACIN Y TOMA DE DECISIONES DE PROYECTOS
COMPARTIDOS LIBERTAD S.A. DE C.V. SOFOM E.N.R.

DULCE MARIA LESCAS VASQUEZ

T E S I N A

PRESENTADA COMO REQUISITO PARCIAL PARA OBTENER EL GRADO DE:

MAESTRA TECNOLGICA

Oaxaca, Oaxaca, Mxico

2011

La presente tesina, titulada: Diseo, formalizacin e implementacin del
proceso de crdito como parte fundamental en la descentralizacin y
toma de decisiones de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V.
SOFOM E.N.R., realizada por la alumna: Dulce Mara Lescas Vsquez, bajo
la direccin del Consejo Particular indicado, ha sido aprobada por el mismo y
aceptada como requisito parcial para obtener el grado de:

MAESTRA TECNOLGICA
PRESTACIN DE SERVICIOS PROFESIONALES

CONSEJO PARTICULAR

CONSEJERO:
DR. BENJAMN FIGUEROA SANDOVAL

DIRECTOR DE TESIS:
M.A. FRANCISCO RAL MERINO YEZ

ASESOR:
M.A. MIGUEL NGEL MARTNEZ AVENDAO

Oaxaca, Oaxaca a 17 de enero de 2011
iii
CRDITO COMO PARTE FUNDAMENTAL EN LA DESCENTRALIZACIN Y
TOMA DE DECISIONES DE PROYECTOS COMPARTIDOS LIBERTAD S.A.
DE C.V. SOFOM E.N.R.

Dulce Mara Lescas Vsquez, M.T.
Colegio de Postgraduados, 2011

Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR., ofrece un solo
producto financiero, microcrdito grupal. Requiere de la institucionalizacin
de su proceso de crdito con la finalidad de eficientar sus actividades y
disminuir riesgos operativos.

El presente trabajo esta integrado por:
La justificacin de la institucionalizacin del proceso de crdito
Consideraciones preliminares, donde se describen los antecedentes
de la sociedad: su caracterizacin y mercado objetivo.
Planteamiento del problema, lo que implican los factores que llevaron
a determinar que era necesario el diseo e implementacin del
proceso de crdito.
Hiptesis, plantear solucin a los problemas que enfrenta la
sociedad.
Los objetivos que se persiguen en el desarrollo del presente trabajo.
El trabajo de campo, donde se manifiesta la forma en que se trabaj,
as como la aplicacin de los conocimientos adquiridos en la
maestra. Incluye el diseo del proceso de crdito.
Los resultados, seala los avances que ha tenido la empresa.
Conclusiones. Lo aprendido por la empresa y por el prestador de
servicios durante la prestacin de su servicio.
Palabras clave: proceso de crdito, diagrama de flujo, institucionalizacin,
SOFOM, aprendizaje.
iv
DESIGN, FORMALIZATION AND IMPLEMENTATION OF CREDIT
PROCESS AS A FUNDAMENTAL PART OF DECENTRALIZATION AND
DECISION MAKING FOR PROYECTOS COMPARTIDOS LIBERTAD S.A. DE
C.V. SOFOM E.N.R.

Dulce Mara Lescas Vsquez, M.T.
Colegio de Postgraduados, 2011

Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, offers a financial
product, group microcredit. Requires the institutionalization of its lending
process with the purpose of making their activities, more efficient and reduce
operational risks.

The following paper is made up of:
Justification of the credit process institutionalization
The preliminary considerations, in which are written the history of
society: its characterization and market profile.
Problem Identification, containing a description of the factors which
led to determining the design and implementation of the credit
process.
Hypothesis, which respond to the problems facing society.
The objectives that this paper aims fulfill.
The field work, where the manner in which work with the company
was carried out is manifested, as well as the application of the
masters degrees disciplines in the development. The redesign of the
credit process institutionalized by Proyectos Compartidos Libertad.
The results or the improvements which the company has made
thanks to the formalization of its process.
Conclusions, what has been learnt by the company and by the
service provider during the implementation of its service.
Keywords: credit process, flowchart, institutionalization, SOFOM, learning.
v

Quiero dedicar este trabajo:

A Dios por la vida y todas las bendiciones que recibo de l da a da.

A los mejores padres que pude haber tenido y a quienes amo profundamente,
Carlos y Elia, por todo lo que me han dado, su apoyo incondicional, su
proteccin, su amor.

A mis hermanos: Sol, Juan, Gaby, Magda y David, ejemplos de fortaleza,
perseverancia, superacin, nobleza.

A mis sobrinos: Camila, Aileen, Aldrin y Pepe, por su inocencia, su ternura y
por los felices momentos que compartimos.

A quienes me ha enviado Dios para que sean mis hermanos de corazn:
Arte, Sony, Vanis y Sal. Por la hermosa amistad que hemos forjado y por
darme el corazn y porque ya son parte del mo.

A mis amigas: Ady, Arge, Lolis, Lupita y Nan, por alentarme a terminar este
proyecto y confiar en m.

A la persona que me invito a estudiar la maestra, Ins, a quien le agradezco
por haberme invitado a compartir su sueo de ser consultora.

A quienes fueron parte importante de mi vida y su recuerdo ha sido un
motivo ms para la culminacin de esta tesina.

vi
AGRADECIMIENTOS

Quiero agradecer a la Financiera Rural, por el apoyo brindado para la
realizacin de la maestra.

Agradezco al Colegio de Postgraduados, por el vnculo establecido con
Financiera Rural para llevar a cabo la maestra.

Especialmente agradezco al M.A. Francisco Ral Merino Yez, por su
disposicin, empeo y paciencia durante todo el proceso de tesis.

vii
CONTENIDO

1. Introduccin 1
2. Justificacin 3
3. Consideraciones preliminares 5
3.1. Antecedentes 5
3.2. Referentes bsicos 22
4. Problema de investigacin 23
5. Hiptesis 24
6. Objetivos 25
7. Trabajo de campo 26
7.1. Prestacin del servicio de consultora en diseo de
soluciones tecnolgicas
26
7.2. Las materias de la maestra en el proceso trabajo-
aprendizaje, durante la prestacin del servicio de
consultora en diseo de soluciones tecnolgicas.
28
7.3. Diseo, formalizacin e implementacin del proceso
de crdito en Proyectos Compartidos Libertad S.A. de
C.V. SOFOM ENR.
31
8. Resultados 65
9. Conclusiones y recomendaciones 66
10. Bibliografa 68

viii
LISTA DE FIGURAS

Figura 1. Organigrama de Proyectos Compartidos Libertad. 6
Figura 2. Localizacin geogrfica de la H. Ciudad de Tlaxiaco. 7
Figura 3. Localizacin geogrfica de la regin costa del estado de
Oaxaca.
8
Figura 4. Grfica de los municipios atendidos por la SOFOM. 8
Figura 5. Localizacin geogrfica del mercado atendido por la
SOFOM.

11
Figura 6. Cadena de valor como un sistema holstico. 22
Figura 7. Diagrama de flujo de proceso de crdito de Proyectos
Compartidos Libertad.

34
Figura 8. Diagrama de flujo del proceso para promocin de los
servicios financieros.

37
Figura 9. Diagrama de flujo del proceso para el ingreso de nuevos
clientes.

41
Figura 10. Diagrama de flujo del proceso para la evaluacin y
anlisis de la solicitud de crdito.

43
Figura 11. Diagrama de flujo del proceso de formalizacin del
crdito.

47
Figura 12. Diagrama de flujo del proceso para la integracin de
expedientes de crdito.

51
Figura 13. Diagrama de flujo del proceso para procedimiento para
el seguimiento y recuperacin del crdito.

53
Figura 14. Diagrama de flujo del proceso para la supervisin de
crditos otorgados.

55
Figura 15. Diagrama de flujo del proceso para el seguimiento y
recuperacin de la cartera morosa y vencida.

60
Figura 16. Diagrama de flujo del proceso para clientes que ya han
operado con la empresa.

64
ix
LISTA DE CUADROS

Cuadro 1. Integracin del capital social de Proyectos Compartidos
Libertad.
5
Cuadro 2. Fortalezas y debilidades de Proyectos Compartidos
Libertad.
20
Cuadro 3. Oportunidades y amenazas de Proyectos Compartidos
Libertad.
21
Cuadro 4. Promocin de los servicios financieros. 36
Cuadro 5. Ingreso de nuevos clientes. 38
Cuadro 6. Evaluacin y anlisis de la solicitud de crdito. 42
Cuadro 7. Formalizacin de crdito. 44
Cuadro 8. Integracin del expediente de crdito. 48
Cuadro 9. Seguimiento y recuperacin del crdito. 52
Cuadro 10. Supervisin de crditos otorgados. 54
Cuadro 11. Seguimiento y recuperacin de la cartera morosa y
vencida.
56
Cuadro 12. Otorgamiento de crdito a clientes que han operado con
la empresa.
61

x
ACRNIMOS Y ABREVIATURAS

Acrnimos
S.A. Sociedad Annima
C.V. Capital Variable
SOFOM Sociedad Financiera de Objeto Mltiple
ENR Entidad No Regulada
INEGI Instituto Nacional de Estadstica, Geografa e Informtica
FODA Fortalezas, Oportunidades, Debilidades, Amenazas
SISCAJA Sistema Tcnico de Control de Inversiones y Crditos

Abreviaturas
Lic. Licenciado (a)
Proyectos Compartidos Libertad Proyectos Compartidos Libertad S.A. de
C.V. SOFOM ENR.

1. INTRODUCCIN

La situacin econmica que prevalece en nuestro pas, ha provocado la
necesidad de que la poblacin econmicamente activa, tenga que buscar la
forma de allegarse de recursos econmicos para hacerle frente a sus
necesidades primarias. El estado de Oaxaca y principalmente la regin
Mixteca se caracterizan por tener poblaciones dedicadas especialmente al
comercio, la gran mayora de comerciantes son informales, lo anterior
debido a la escasez de fuentes de empleo. Esto ha originado que en la ltima
dcada hayan surgido un sin nmero de cajas de ahorro y crdito para
apoyar a esas personas que no son atendidas por la banca comercial.

Hacia el 2002 se decreta la creacin de Financiera Rural, institucin que
pretende contar con un sistema financiero rural eficiente para facilitar el
acceso al crdito y que contribuya al fortalecimiento de la agricultura,
ganadera, as como de las diversas actividades vinculadas con el medio
rural.

Financiera Rural tiene como misin: Coadyuvar a realizar la actividad
prioritaria del estado de impulsar el desarrollo de las actividades
agropecuarias, forestales, pesqueras y todas las dems actividades
econmicas vinculadas al medio rural, con la finalidad de elevar la
productividad, as como de mejorar el nivel de vida de su poblacin, a travs
del otorgamiento de crdito y manejando sus recursos de manera prudente,
eficiente y transparente

Su visin es: consolidar un sistema de financiamiento y canalizacin de
recursos financieros, asistencia tcnica, capacitacin y asesora en el sector
rural. Propiciar condiciones para la recuperacin del nivel de vida en el
medio rural mediante la oferta de financiamiento, asesora y capacitacin, en
2
beneficio de los productores rurales, sobre todo a travs de entidades
intermediarias que aseguren el impacto en ellos.

Su misin y visin, han sido las pautas para ofrecer una amplia gama de
servicios al sector econmico rural. Y como se menciona en su visin,
brindar beneficios a intermediarios financieros que aseguren el impacto
sobre los productores rurales, y negocios pequeos. Esto lo ha hecho
mediante la creacin de los siguientes servicios:

Servicio para la elaboracin de diagnsticos.
Servicio para la elaboracin de planes de negocio.
Servicio de Consultora en diseo de productos financieros de
los planes de negocios.
Apoyo para la realizacin de trmites legales, jurdicos y
normativos para la constitucin o modificacin de estatutos.
Servicio de Capacitacin en incubacin y acompaamiento
empresarial.
Servicio de Consultora en diseo de soluciones tecnolgicas,
procesos y sistemas de gestin en proceso de constitucin.
Servicio de Capacitacin especializada de carcter especfico.
Talleres de Capacitacin en reas Administrativas, Tcnicas y
Financieras.
Apoyo para la dotacin de elementos tcnicos y formales y para
apoyar la operacin.
Apoyo para la creacin de sucursales.

Aunado a los apoyos brindados a los intermediarios financieros, la
Financiera Rural, junto con el Colegio de Postgraduados han creado la
Maestra Tecnolgica en Prestacin de Servicios Profesionales, que tiene
como finalidad formar prestadores de servicios de calidad, que aseguren los
3
beneficios proporcionados a las empresas e intermediarios financieros
rurales, mediante procesos se enseanza aprendizaje, que facilite los
procesos tcnicos, organizativos, productivos y sociales de la poblacin rural.

El presente trabajo tiene como finalidad ejemplificar el proceso de
enseanza-aprendizaje adquirido en la maestra, para lo cual se tomo el caso
de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, institucin
dedicada al microfinanciamiento de proyectos productivos en la regin costa
del estado de Oaxaca.

2. JUSTIFICACIN

Los procesos de una empresa, es la descripcin detallada y sistemtica de las
actividades a realizar de cada uno de sus colaboradores. En el diseo de los
procesos generalmente se incorpora el puesto responsable de la actividad, la
actividad en s y el material a utilizar.

Toda empresa debe contar con el diseo e institucionalizacin de sus
procesos, ya que stos nos proporcionarn el conocimiento acerca de lo que
se hace, cmo se hace, cundo se hace, cunto se tarda y quienes son los
responsables de las actividades. El conocer esta informacin para la empresa
significa poder controlar mejor las actividades, solucionar problemas que
surjan y hacer crecer a la empresa de una forma controlada. Adems,
permite contar con informacin para capacitar al personal de recin ingreso.
Incrementa la eficiencia de los colaboradores, ya que les indica lo que deben
y cmo deben hacerlo.

Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, no cuenta con un
proceso de crdito definido y estandarizado, que le permita ser eficiente en
su operacin.
4

El diseo, formalizacin e implantacin de los procesos crediticios que
llevar a cabo Proyectos Compartidos Libertad, S.A. de C.V. SOFOM ENR,
mediante la elaboracin e implantacin de los manuales, ser una forma de
evitar la centralizacin de la informacin y toma de decisiones que existe
dentro de la organizacin, lo que les permitir al gerente general y
administrador nico:

Tener tiempo para capacitarse en el rea de administracin de
empresas y contabilidad bsica.
Actualizarse en las reformas de las legislaciones que apliquen en la
empresa.
Planear la estrategia de penetracin del mercado.
Desarrollar nuevos productos y servicios financieros.
Supervisar al personal que colabora en la organizacin.
Visitar a los clientes de forma recurrente.
Llevar un control de las operaciones al da.

Por lo mencionado anteriormente, se justifica el diseo e institucionalizacin
del proceso de crdito de la SOFOM E.N.R. Proyectos Compartidos Libertad.

Adems para la formalizacin de los procesos de crdito se aplicarn las
herramientas adquiridas en la maestra, es decir, el mtodo trabajo-
aprendizaje.

5
3. CONSIDERACIONES PRELIMINARES

3.1. Antecedentes

3.1.1. Caracterizacin del sujeto

Proyectos Compartidos Libertad, S.A. de C.V. SOFOM ENR, se ubica en la
Heroica Ciudad de Tlaxiaco en el estado de Oaxaca. Se constituy el 11 de
julio de 2006 como una sociedad annima de capital variable, como consta
en el acta nmero 34,695, volumen nmero 583, ante la fe del Lic. Miguel
ngel Morales Amaya, notario pblico nmero 75 de la Ciudad de Oaxaca e
inscrita en el Registro Pblico de la Propiedad y del Comercio bajo la
inscripcin nmero 173 del tomo I. La sociedad se conform con cuatro
socios con un capital social de cincuenta y dos mil pesos.

Cuadro 1. Integracin del capital social de Proyectos Compartidos Libertad.
Nombre Acciones Monto
Reyna Victoria Santiago 13 acciones $ 13,000.00
Benito Tapia Ruiz 13 acciones $ 13,000.00
Crisoforo G. Gonzlez 13 acciones $ 13,000.00
Magali Gonzlez Santiago 13 acciones $ 13,000.00

Son 4 socios fundadores, de los cules 2 son participantes activos, la Lic.
Magali Gonzlez Santiago y el Lic. Benito Tapia Ruiz, quienes ejercen los
cargos de administrador nico y gerente general, respectivamente.

El Lic. Benito Tapia al laborar en la Caja de Ahorro y Crdito de Tlaxiaco,
detecta la necesidad de crditos para grupos de personas dedicados al
comercio informal, adems considera ciertas debilidades de las empresas que
ya ofrecen estos servicios para que ests se conviertan en sus fortalezas. Se
6
asocia con sus suegros y su esposa, convirtindose as en una empresa
familiar.

Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V., SOFOM ENR slo ofrece un
producto financiero, el microcrdito grupal. El mercado de la empresa es
principalmente la regin costa del estado de Oaxaca.

El administrador nico y el gerente general, son quienes realizan nicamente
las funciones dentro de la organizacin.

Figura 1. Organigrama de Proyectos Compartidos Libertad.

3.1.2. Ubicacin de la SOFOM

El domicilio de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V., se encuentra en
la Heroica Ciudad de Tlaxiaco, sin embargo tienen la facultad para
establecer, agencias, sucursales, oficinas o representaciones en cualquier
otro lugar dentro de la Repblica Mexicana, as como en el extranjero.

El municipio de Tlaxiaco est localizado al noroeste del estado de Oaxaca, a
unos 180 kms., de la capital del estado, en la regin Mixteca.

Asamblea General
de Accionistas
Administrador
nico
Gerente
General

Comisario
7
La superficie total del municipio de Tlaxiaco es de 343.2 km
2
. Limita al norte
con Santiago Nundicho; al sur con San Miguel el Grande, San Antonio
Sinicachua, San Esteban Atatlahuca, Santo Toms Ocotepec, Santa Cruz
Nundaco y Putla Villa de Guerrero; al oriente, con Santa Mara del Rosario,
San Cristbal Amoltepec, Magdalena Peasco y Santa Catarina Tayata; y con
San Juan Mixtepec al poniente.

Figura 2. Localizacin geogrfica de la Heroica Ciudad de Tlaxiaco.

3.1.3. Mercado atendido por la SOFOM

Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, dispersa
principalmente sus crditos en los municipios y localidades de la costa del
estado de Oaxaca.

8

Figura 3. Localizacin geogrfica de la regin costa del estado de Oaxaca.

La mayor parte de sus clientes se localizan en el municipio de San Andrs
Huaxpaltepec con un participacin del 35%, le continua Santiago Pinotepa
Nacional con 27% y Santa Mara Huazolotitln con un 25%, San Jos
Estancia Grande, San Pedro Tututepec, San Juan Colorado, Villa de Etla y la
Heroica Ciudad de Tlaxiaco, son otros municipios en dnde tambin tienen
clientes pero en menor grado. Esto lo podemos observar en la siguiente
grfica.

MUNICIPIOS ATENDIDOS POR PROYECTOS COMPARTIDOS
LIBERTAD S.A. DE C.V.
SANTA MARA
HUAZOLOTITLN
25%
HEROICA CIUDAD DE
TLAXIACO
1%
SAN ANDRS
HUAXPALTEPEC
35%
SAN JOS ESTANCIA
GRANDE
6%
SAN JUAN COLORADO
1%
SANTIAGO PINOTEPA
NACIONAL
27%
SAN PEDRO
TUTUTEPEC
4%
VILLA DE ETLA
1%

Figura 4. Grfica de los municipios atendidos por la SOFOM.
9
San Andrs Huaxpaltepec

Se localiza al suroeste del estado de Oaxaca, y colinda al norte con el
municipio de Pinotepa de Don Luis, San Lorenzo y San Agustn Chayuco; al
sur con Santa Mara Huazolotitln, al oriente con Santa Catarina Mechoacn
y Santiago Jamiltepec y al poniente con Santiago Pinotepa Nacional.

Las actividades que realiza la poblacin econmicamente activa de acuerdo
al censo de poblacin del INEGI del 2000 son:
46% Agricultura, Ganadera
19% Industria Manufacturera, Construccin
33% Comercio, turismo y servicios
2% Otros

Santiago Pinotepa Nacional

Se localiza en la llanura costera del ocano Pacfico, y abarca los distritos de
Putla, Jamiltepec y Juquila.

De acuerdo al censo de poblacin del ao 2000 por parte del INEGI, la
poblacin econmicamente activa de Santiago Pinotepa Nacional, se dedica
a:
48% Comercio
3% Otros

10
Santa Mara Huazolotitln

El municipio de Santa Mara Huazolotitln limita al norte con San Andrs
Huaxpaltepec, al sur con el ocano Pacfico, al oriente con Santiago
Jamiltepec y al poniente con Santiago Pinotepa Nacional.

Las actividades que realiza la poblacin econmicamente activa son de
acuerdo al censo de poblacin del INEGI del 2000:
11% Comercio
3% Otros

San Jos Estancia Grande

Limita al noroeste con Rancho Nuevo; al suroeste con el Rancho de Los
Gregorio; al oeste con el Ciruelo Pinotepa Nacional y Santo Domingo Armenta
y al este con los pueblos de Los Meja y Santa Mara Cortijos.

Las actividades que realizan los pobladores de esa localidad son:
30% Comercio
2% Otros

San Pedro Tututepec

Limita al norte con el municipio de Tataltepec de Valds y con el municipio
de San Miguel Panixtlahuaca; al sur con el ocano Pacfico; al este con el
municipio de San Pedro Mixtepec; al oeste con el municipio de Santiago
Jamiltepec.
11
29% Comercio
2% Otros

La ubicacin de los 4 primeros municipios anteriormente mencionados es la
siguiente:

Figura 5. Localizacin geogrfica del mercado atendido por la SOFOM

3.1.4. Perfil del mercado

Proyectos Compartidos Libertad, ofrece nicamente el producto de
microcrdito grupal.

Descripcin del producto: Es un microcrdito para un grupo de al menos 5
integrantes, los pagos de capital e inters son semanales, ste servicio
financiero va dirigido principalmente a mujeres emprendedoras que cuentan
12
con proyectos productivos en zonas rurales. El crdito es por un perodo de
16 semanas.

Caractersticas de los clientes: Para ser cliente de Proyectos Compartidos las
personas deben tener las siguientes caractersticas:

Contar con proyecto productivo: Para acceder al financiamiento es
necesario que tengan un negocio o realicen alguna actividad
productiva: comercial, industrial o de servicio que le genere ingresos
para el sustento de su familia, de est forma la empresa se asegura
que el acreditado tendr ingresos que le permitirn realizar los pagos.

Preferentemente mujeres: Por la zona en que se opera, se considera a
la mujer pilar fundamental en la familia, por sus caractersticas de
responsabilidad y eficiente manejo del dinero (buena administradora).

Gocen de buena solvencia moral: El cliente debe tener buenas
referencias dentro de la localidad.

Ser emprendedora: Se refiere a saber sobre los planes de la solicitante
de crdito, el (los) nuevo(s) producto(s) o actividad que va a invertir,
cual es la necesidad que detecto existe en el mercado, esto se verifica
en la solicitud de crdito, es en sta donde las solicitantes describen
para que requieren el financiamiento.

Responsable: En este apartado se verifica que el solicitante haya
cumplido con obligaciones contradas con otras personas o
instituciones anteriormente, es travs de investigacin de campo, se
entrevista a proveedores stos son quienes conocen su
comportamiento de pago, pues les otorgan crdito, en instituciones
donde han operado financiamientos y vecinos, en los pueblos stos son
13
los que ms conocen de sus colindantes; en las poblaciones todos se
conocen.

Tener disponibilidad: Es indispensable, en este punto se verifica desde
la primera reunin informativa, es decir, todas deben mostrar
disponibilidad para reunirse cada vez que sea necesario en el horario
que la mayora decida, de lo contrario queda fuera del grupo.

Rango de edad: 18 a 65 aos: Las personas que se encuentran en este
rango son susceptibles de ser financiadas y presentan sus documentos
generales que los identifica y les da personalidad jurdica o bien los
hace aptos para contraer obligaciones con terceros.

Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, es una institucin
crediticia que otorga financiamientos a personas fsicas que realizan
actividades productivas y que, por el tamao de su negocio, no son
susceptibles de un financiamiento directo con Financiera Rural o la banca
formal. Considerando que el mercado atendido de la empresa son
poblaciones de la regin costa del estado de Oaxaca, los costos de traslado a
la agencia de la Financiera Rural en Pinotepa Nacional y de trmites les son
ms altos que pagar una tasa superior a la otorgada por dicha institucin.

El tiempo de respuesta a una solicitud de crdito por parte de la Financiera
Rural es de aproximadamente 3 meses, y el tipo de acreditados de Proyectos
Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, requieren de capital de
trabajo de forma continua, por lo que se adaptan mejor a la forma de operar
de la sociedad financiera en estudio.

14
3.1.5. El proceso de crdito al trmino del diagnstico realizado a la
SOFOM.

El proceso de crdito de la sociedad en el momento de la realizacin del
diagnstico es el siguiente:

a) Proceso para otorgamiento de crditos

1. Reunin informativa con el grupo sobre el crdito, reglas y polticas
de la empresa: La reunin se realiza con la finalidad de dar a conocer a
los solicitantes aspectos relevantes del crdito y de la empresa, la
reunin la preside el Lic. Benito Tapia Ruiz, tiene una duracin
aproximada de 2 horas, depender de las preguntas o inquietudes de
las integrantes del grupo.

2. Entrega y requisicin de solicitudes de crdito: el gerente general
entrega un formato de solicitud de crdito para que los acreditados la
requisiten con sus datos generales y de su negocio.

3. Recepcin de solicitud para otorgamiento de crdito: Una vez realizada
la reunin, conocidas y aceptadas las condiciones del crdito, se
procede a recibir las solicitudes para dar trmite a la misma.

4. Anlisis de la solicitud de crdito: Una vez recopiladas las solicitudes
se analiza la informacin contenida en sta y se realizan las
anotaciones que causan duda para disiparlas en el siguiente paso.

5. Investigacin de campo y visita ocular a cada uno de los negocios de
los integrantes del grupo: Se visita fsicamente a las solicitantes en su
domicilio y se desahogan las dudas, inquietudes o inconsistencias que
se encontraron en la solicitud. Adems el gerente visita a dos personas
15
como mnimo que viven cerca de la solicitante y por medio de una
pequea platica preguntan por la solicitante de crdito, si la conocen,
cmo es y qu se sabe de la citada persona en el pueblo o la localidad,
lo anterior para tener referencias generales de la persona y as tomar
una decisin de s puede o no ser sujeto de crdito. Requisita el
formato de Investigacin de Campo.

6. Segunda reunin con el grupo: En esta reunin se liberan preguntas y
comentarios derivados de la visita ocular.

7. Resolucin: Se da la aprobacin o rechazo del solicitante de crdito.

8. Solicitud rechazada: Se le informa al solicitante que no podr ser
atendido debido a que no cumple con todos los requisitos que la
sociedad exige, por lo general los rechazos suceden porque los sujetos
no gozan de buena solvencia moral o porque falsearon informacin en
la solicitud, puesto que cuando se les visita no cuentan con lo que
manifestaron es su solicitud de crdito.

9. Solicitud aprobada: Una vez comprobada la informacin
proporcionada del solicitante, se solicita documentacin personal
para integracin de expediente: Copia de credencial, acta de
nacimiento, comprobante de domicilio y una fotografa tamao
infantil.

10. Validacin de documentos: En este punto se verifican los documentos
que estn correctos y vigentes.

11. Integracin formal del grupo: Una vez autorizadas las solicitudes se
conoce el nmero de integrantes del grupo, ste designa su mesa
directiva quien coordinar al grupo y sern los responsables de reunir
16
los pagos, hacer el depsito en una institucin bancaria y enviar la
ficha de pago va fax, a la oficina de Proyectos Compartidos Libertad.

12. Alta de clientes en el sistema, SISCAJA. Cuando ya se validaron los
documentos se procede a capturar los datos en el sistema, para
darlos de alta y el sistema asigne el nmero de cliente que le
corresponde y as llevar un control.

13. Armado de paquete para la ministracin del crdito: En este apartado
se elaboran contratos, pagares y cheques, stos se realizan conforme
a derecho y con estricto apego a la Ley de Ttulos y Operaciones de
Crdito, la persona encargada de esta actividad es la Lic. Magali
Gonzlez Santiago.

14. Firma de contratos, pagares y ministracin del crdito: El gerente
general lleva los citados documentos al grupo y recaba las firmas,
terminado lo anterior procede a la entrega de cheques a cada
integrante.

15. Entrega de tablas de amortizacin: Por ltimo se entrega el plan de
pago para que los acreditados sepan cunto van a pagar en cada
vencimiento y no tenga excusa para cumplir con sus obligaciones.

b) Seguimiento y recuperacin del crdito

Una vez ministrado el crdito, lo siguiente es la recuperacin peridica del
mismo, para ello los grupos depositan en una cuenta bancaria a nombre
de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, los pagos de
capital e intereses. El proceso es el siguiente:

17
1. Verificacin de depsito en cuenta bancaria: Este paso ocurre de la
siguiente manera, la presidenta del grupo avisa va telefnica a la
administradora, Lic. Magali Gonzlez Santiago, que ya realiz el pago,
el monto del depsito y le enva por fax la ficha para comprobar la
accin realizada.

Al final del da la administradora revisa el saldo de la cuenta de
Proyectos Compartidos Libertad va internet y coteja los depsitos con
las fichas de depsito recibidas por fax, adems ella tiene el control de
pagos manualmente, en agenda, y sabe a qu grupos les corresponde
pagar, en qu fecha y el monto a depositar.

2. Recoleccin de fichas de depsito por el gerente con la presidenta del
grupo: El gerente visita cada 8 das a la presidenta de cada grupo para
recoger el original de la ficha de depsito y as corroborar el pago.

Existen 3 formas de asegurarse del pago realizado por el grupo, uno es
mediante la comunicacin verbal por parte de la presidenta del grupo y
el envo va fax o internet de la ficha de depsito, la segunda es la
corroboracin del depsito en la cuenta de la financiera y la tercera la
recopilacin de la ficha original de depsito.

Es por ello que si la presidenta del grupo llegase a perder la ficha
original del depsito, no hay ningn problema, pues se confirmo el
pago con las otras dos medidas de seguridad.

3. Ingreso de pagos en el sistema SISCAJA y actualizacin de los
saldos: La captura de los pagos en el sistema se realiza una vez que se
verifica el depsito en la cuenta de la empresa.

18
4. Visitas de supervisin peridicas a las micro y/o pequea empresas
de los acreditados durante la vigencia del crdito: El gerente general
realiza las visitas de supervisin espordicamente, el lleva un control
de visitas, se hacen como mnimo 4 supervisiones a cada acreditado.
Con la finalidad de verificar que el acreditado siga operando y en caso
de algn cambio se comunica con la presidenta del grupo para revisar
la situacin.

5. Finalizacin del crdito: Se refiere al cumplimiento del ltimo pago.

6. Entrega de pagares: Cuando los acreditados terminan de pagar el
crdito el gerente se rene con los clientes y les entrega los pagares
que firmaron con la empresa y as finaliza ese ciclo de operacin.

c) Renovacin del crdito

La renovacin de los crditos se da cada cuatro meses, siempre que hayan
pagado oportunamente, de lo contrario se termina la relacin crediticia con
la empresa. Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V., SOFOM ENR
maneja sus prstamos por ciclos, en cada ciclo el monto del crdito
aumenta, cada renovacin se incrementa en cinco mil pesos hasta llegar a
treinta y cinco mil pesos; ste es el monto mximo de crdito que la
institucin otorga por acreditado. La empresa determin su monto mximo
con base en los montos otorgados por la competencia, su nivel de
disponibilidad de capital y la disminucin de riesgo por falta de pago en
montos ms altos.

El proceso de renovacin es el siguiente:

1. Requisicin del formato de renovacin de crdito.
19
2. Elaboracin de paquete para ministracin del crdito (contrato,
pagars y cheques).
3. Firma de contratos, pagars y ministracin del crdito por parte del
gerente.
4. Alta del nuevo crdito en el programa SISCAJA
5. Entrega de tablas de amortizacin.

d) Recuperacin de cartera

Cartera morosa

Los acreditados que caen en el incumplimiento del pago al da de su
vencimiento, se les aplica la tasa del 84% anual, este porcentaje se les da a
conocer a los clientes desde la primera reunin informativa. Cabe
mencionar que a Proyectos Compartidos Libertad, S.A. de C.V. SOFOM
ENR, le interesa el cumplimiento de sus acreditados, razn por la cual
estipulo la tasa de inters tan alta para que ningn cliente caiga en esa
situacin.

El tratamiento de la cartera morosa es el siguiente:

Primer recurso, se le llama la atencin al cliente va telefnica
concertando fecha y hora para que realice el pago.
Segundo recurso, se le notifica por escrito del vencimiento de su
adeudo, as mismo se le invita a pagar para no llegar a la va
extrajudicial.

Cartera vencida

20
Se considera cartera vencida aquellos crditos que despus de un mes de
vencidos no han sido pagados: En este caso se procede a la demanda del
cliente va mercantil y si en ese proceso el cliente decide negociar y/o
reestructurar el crdito, se realiza un nuevo contrato y pagare.

Una vez que el deudor cae en cartera vencida, se promueve juicio
ejecutivo mercantil en contra del acreditado.

3.1.6. Anlisis FODA

Al trmino del diagnstico realizado a Proyectos Compartidos Libertad S.A.
de C.V. SOFOM ENR, se concluy que la empresa cuenta con las siguientes
fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas.

Cuadro 2. Fortalezas y debilidades de Proyectos Compartidos Libertad.

Fortalezas Debilidades
Amplia experiencia en la actividad Insuficiencia de recursos para
financiar ms proyectos
Conocimiento del mercado Bajo monto de capital social pagado
($52,000.00).
Especializacin en el crdito grupal Infraestructura insuficiente (no
tiene oficinas propias, ni reas
especficas para atencin al pblico,
ni para resguardo de documentos)
Los acreditados realizan alguna
actividad productiva.
Falta de manuales.
Disponibilidad de los colaboradores. Operan con recursos costosos
Cultura de pago No cuentan con oficina en el rea
en que encuentra su mercado
atendido.
Recuperacin constante. Slo dos personas realizan todos los
procesos.
Mnimo margen en cartera vencida. No han realizado una base de datos
de las solicitudes rechazadas.
Correcto manejo de su cartera.
21
Procesos de crditos correctos y
eficientes, para el nmero de
clientes y operaciones que realizan.

Respaldo de los dems socios en
cualquier toma de decisin.

Compromiso de los directivos.
Amplio margen de rentabilidad.
Preferencia del servicio por no
solicitar parte social, garanta
liquida ni ahorro.

Mejoramiento en la administracin
de los gastos operativos.

Los socios y colaboradores son
Licenciados en Derecho

Cuadro 3. Oportunidades y Amenazas de Proyectos Compartidos Libertad.
Oportunidades Amenazas
Ampliacin del mercado, ya tienen
grupos en espera de ser atendidos.
Adems pueden incrementar la
penetracin del mercado en
poblaciones no atendidas.
Incremento en la oferta de servicios
financieros, por parte de la
competencia.
Adquirir software que les permita
generar informacin, en tiempo,
fondo y forma para la toma de
decisiones.
No contar con estrategia que les
permita disminuir el pago de
impuestos a los depsitos en
efectivo.
Fcil acceso a fuentes de fondeo de
bajo costo, obtener lnea de crdito
con Financiera Rural.
Preferencia por servicios que oferte
la competencia simulando un bajo
costo que finalmente resulte ser
alto.
Acceso a servicios de fortalecimiento
y desarrollo para la empresa a
travs de la Financiera Rural.
Incremento de las tasas de inters
en las fuentes de fondeo que
utiliza.
Incumplimiento de pago de los
clientes.

3.1.7. Proyectos Compartidos dentro de la cadena productiva.

22
Proyectos Compartidos Libertad, al poner al alcance de los comerciantes y/o
productores el financiamiento, participa como eslabn de cada proyecto. De
forma esquematizada:

Figura 6. Cadena de valor como un sistema holstico.

Por lo anterior, se puede apreciar que una cadena de valor es un sistema
holstico, en dnde cada eslabn puede representar un apartado diferente
dentro de otra cadena. La participacin de los intermediarios financieros es
fundamental para llevar a cabo un proyecto estratgico, ya que es necesaria
la fuente de recursos econmicos para el desarrollo de la cadena.

3.2. Referentes bsicos

3.2.1. Leyes aplicables a la SOFOM

Para el diseo del proceso de crdito, se tuvo que conocer las leyes que le
aplicaban a la sociedad financiera de objeto mltiple y stas son:

Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos.
Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito.
Ley de Proteccin y Defensa al Usuario de Servicios Financieros.
Ley para la Transparencia y Ordenamiento de los Servicios
Financieros.
Ley de Sociedades Mercantiles.
Produccin
Primaria
Abasto de
insumos
Acopio de la
produccin
Comercializacin
FINANCIAMIENTO
23
Ley para Regular las Sociedades de Informacin Crediticia.
Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito.
Ley Monetaria de los Estados Unidos Mexicanos
Ley del Impuesto sobre la Renta.
Ley del Impuesto Empresarial a Tasa nica.
Ley del Impuesto al Valor Agregado
Cdigo de Comercio.
Cdigo Civil para el estado libre y soberano de Oaxaca.

El proceso de crdito sigue una secuencia ordenada de actividades,
agrupadas por etapas, de cada una de las operaciones que lo constituyen.

El proceso de crdito se basa en un flujo operativo que cumple con los
requerimientos de una operacin segura y gil, con estricto apego a la
normatividad institucional y enfoque de servicio a la clientela. Toma en
cuenta las disposiciones de carcter prudencial en materia de crdito
determinadas por las autoridades.

4. PROBLEMA DE INVESTIGACIN

La empresa Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR tiene
definidas sus actividades para el otorgamiento y seguimiento de los crditos,
pero no formalizadas; al ser dos los colaboradores de la empresa, tienen
centralizada la informacin y la toma de decisiones. A su vez, esto hace que
muchas de sus decisiones sean subjetivas, sin considerar anlisis crediticio.

Los integrantes de la sociedad tienen como profesin la abogaca, por lo que
carecen de conocimientos administrativos, contables y de organizacin de
empresas.

24
Con la obtencin de una lnea de crdito por dos millones de pesos por parte
de Financiera Rural, es necesario que incrementen su plantilla, pues ya no
ser suficiente con los dos, y no cuentan con material y mtodos para la
capacitacin y adiestramiento de los nuevos trabajadores.

Otro factor a considerar, es que han detectado otro tipo de necesidades de
financiamiento y han considerado ofrecer nuevos servicios financieros
acordes a las necesidades del mercado. Sin embargo al no contar con la
institucionalizacin del primer producto que ofrecen, se les hace complicado
establecer las caractersticas, proceso y requisitos para otros servicios.

Al estar obteniendo recursos y servicios por parte de Financiera Rural, es
requisito indispensable que cuenten con los manuales de crdito, de
organizacin y de contabilidad, entre otros.

Los directivos y empleados necesitan desarrollar competencias laborales
enfocadas a la realizacin de procesos, con la finalidad de estandarizar y
complementar su proceso de crdito, el cual se tendr que institucionalizar
una vez aprobado por la asamblea general de accionistas.

5. HIPTESIS

El diseo, formalizacin e implementacin del proceso de crdito a travs del
manual de crdito de la sociedad, permitir el crecimiento de las operaciones
de la organizacin de una forma segura.

Se agilizar y estandarizar el proceso de crdito para disminuir los riesgos
operativos y las horas de trabajo.

25
Se considera que existir renuencia por parte de los directivos de Proyectos
Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, a aceptar el diseo,
formalizacin e implantacin de su proceso de crdito ya que tienen una
mecnica de operacin definida por ellos.

Con la intervencin del prestador de servicios y la aplicacin de
competencias laborales adquiridas durante el proceso de formacin de la
Maestra Tecnolgica, se lograr que los directivos de Proyectos Compartidos
Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, participen en el diseo, formalizacin e
implementacin del proceso de crdito.

La capacitacin de nuevos colaboradores ser ms fcil con el manual de
crdito establecido.

El administrador nico y el gerente general, desarrollaran nuevas
habilidades, ya que podrn capacitarse en el rea administrativa y contable,
debido a que tendrn menos actividades a realizar y tendrn tiempo
disponible.

6. OBJETIVOS

Objetivo General

Disear, formalizar e implementar el proceso de crdito de Proyectos
Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, con la finalidad de
descentralizar la informacin y toma de decisiones.

Objetivos Especficos

Definir de forma precisa y clara las funciones y las responsabilidades de
cada departamento.
26

Uniformar y controlar el cumplimiento de cada una de las actividades,
funciones y responsabilidades de los funcionarios y empleados dentro
de la sociedad.

Facilitar las labores de auditoras al tener procesos definidos.

Reducir costos al incrementar la eficiencia en las actividades del
proceso.

Analizar las mejoras que tendr la SOFOM en estudio, despus de
haber formalizado el proceso de crdito.

Aplicar los conocimientos adquiridos por el prestador de servicios en la
Maestra Tecnolgica en el proceso trabajo-aprendizaje con Proyectos
Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR.

7. TRABAJO DE CAMPO

7.1. Prestacin del servicio de consultora en diseo de soluciones
tecnolgicas.

Para la elaboracin del proceso de crdito se llevaron varias reuniones de
trabajo. Las actividades realizadas fueron las siguientes:

1. Establecimiento del objetivo del trabajo y la importancia de la
colaboracin de los directivos y del prestador de servicios.

27
2. Levantamiento de informacin. Primero se requiri que ellos
expusieran las actividades que llevaban a cabo en ese momento
en el proceso de crdito.

3. Entrevistas a cada actor. Con la finalidad de considerar todas
las actividades que cada uno desempeaba dentro de los
procesos, se les pregunto sus funciones de manera individual, y
lo que ellos mejoraran del proceso.

4. Observacin directa. Adems se hizo el acompaamiento en su
rutina de labor de cada uno de los implicados, para anotar las
actividades que no haban sido consideradas, as como aquellas
que les requeran ms tiempo.

5. Integracin de la informacin. Se les hizo del conocimiento a los
colaboradores de las actividades que realizaban dentro del
proceso de crdito y se enlistaron los pasos que llevaban a cabo
para cumplir con el mismo.

6. Diseo del proceso de crdito. Con base en sus propuestas de
mejoras se iniciaron los procesos de crdito, para lo cual fue de
utilidad los diagramas de flujo, los cuales se fueron
complementando hasta llegar al proceso institucionalizado.

7. Finalizado el diseo del proceso de crdito, los colaboradores los
expusieron a la asamblea general de accionistas para su
aprobacin, adems esto sirvi para que ellos se apropiaran de
los procedimientos.

8. Institucionalizacin del proceso de crdito mediante el manual
de crdito.
28
7.2. Las materias de la maestra en el proceso trabajo-aprendizaje,
durante la prestacin del servicio de consultora en diseo de
soluciones tecnolgicas.

Psicologa

Es la disciplina que estudia los procesos psquicos, incluye procesos
cognitivos internos de los individuos, as como los procesos socio cognitivos
que se producen en el entorno social, lo cual involucra la cultura. El campo
de los procesos mentales incluye los diversos fenmenos cognitivos, emotivos
y conativos, as como las estructuras de razonamiento y racionalidad
cultural.

Al aprender que la psicologa es la disciplina que estudia los procesos
cognitivos internos de los individuos, facilit el trabajo con el sujeto del
servicio de consultora, debido a que en la entrevista inicial se obtuvieron
datos acerca de su profesin y experiencia en el campo laboral. Esto marc la
pauta para apoyarse en las otras disciplinas en la elaboracin del plan de
trabajo y de la forma en que se trabajara con ellos para facilitarles el
aprendizaje y apropiacin del nuevo proceso de crdito.

Didctica

Se define como la disciplina cientfico-pedaggica que tiene como objeto de
estudio los procesos y elementos existentes en la enseanza y el aprendizaje.
Es, por tanto, la parte de la pedagoga que se ocupa de los sistemas y
mtodos prcticos de enseanza destinados a plasmar en la realidad las
pautas de las teoras pedaggicas.

29
En esta materia el punto clave fue el aprendizaje significativo, puesto que a
cualquier persona le es ms fcil aprender y recordar aquello que le es de
utilidad.

Lo significativo es la posibilidad de establecer los vnculos entre lo nuevo a
aprender y lo que ya se sabe.

En el caso del proceso de crdito de Proyectos Compartidos Libertad, fue
importante plasmar con los colaboradores el proceso de crdito que se
encontraban realizando en el momento de hacer el diagnstico de la
empresa, para posteriormente complementarlo y adecuarlo a las nuevas
necesidades de la organizacin, de tal forma que les fuese fcil apropiarse de
dicho proceso.

Semitica

La semitica es la ciencia que estudia al signo en general. Todos los signos
que formen lenguajes o sistemas.

Debido a que los dos nicos colaboradores de la sociedad tienen como
profesin la abogaca, fue de mucha utilidad los diagramas de flujo para la
elaboracin del proceso de crdito, ya que al representar sus actividades
mediante smbolos, les fue fcil comprender la secuencia del proceso.

Neuropsicologa

La neuropsicologa es una ciencia que se encarga del anlisis de las
funciones psicolgicas en estrecha relacin con la actividad cerebral, tanto
en la normalidad como en la patologa, en nios y adultos.

30
En la neuropsicologa, se aprendi que para trabajar con las personas es
necesario que se encuentren en el estado fsico y mental adecuado para
lograr los objetivos de la accin programada.

Por lo cual con los colaboradores de la sociedad se establecieron reuniones
cuando su carga de trabajo era baja, para que no estuvieran estresados o
bien fuesen interrumpidos.

Se procuro establecer un ambiente armonioso y dnde se trabajar con
privacidad para evitar distracciones.

Antropologa

Es una ciencia social que estudia al ser humano de una forma integral. Para
abarcar la materia de su estudio, la Antropologa recurre a herramientas y
conocimientos producidos por las ciencias naturales y las ciencias sociales.
La aspiracin de la disciplina antropolgica es producir conocimiento sobre
el ser humano en diversas esferas, pero siempre como parte de una sociedad.

De esta manera, intenta abarcar tanto la evolucin biolgica de nuestra
especie, el desarrollo y los modos de vida de pueblos que han desaparecido,
las estructuras sociales de la actualidad y la diversidad de expresiones
culturales y lingsticas que caracterizan a la humanidad.

La aplicacin de esta ciencia se hizo mediante el conocimiento de los
antecedentes sociales y culturales desarrollados por cada uno de los
miembros de la sociedad. Esto ayudo a definir las metas a lograr durante la
prestacin del servicio de consultora, que finalmente concluy en la
institucionalizacin del proceso de crdito.

Epistemologa
31

Es la rama de la filosofa cuyo objeto de estudio es el conocimiento cientfico.
La epistemologa, como teora del conocimiento, se ocupa de problemas tales
como las circunstancias histricas, psicolgicas y sociolgicas que llevan a
identificar los aspectos que son un obstculo para generar situaciones que
les permitan obtener nuevos conocimientos.

Esta disciplina fue aplicada mediante la concientizacin de que era necesario
que Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR, tuviera su
proceso de crdito implantado, hacindoles saber todos los beneficios que
tendran tanto la empresa como los directivos en relacin a su forma de
operar.

Con la participacin de los directivos en el diseo del proceso de crdito, se
hizo posible que ellos se apropiaran del proceso, y adquirieran las
competencias laborales respecto a la elaboracin de proceso.

7.3. Diseo, formalizacin e implementacin del Proceso de crdito en
Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR.

Mediante la intervencin del prestador de servicios a travs del servicio de
consultora en diseo de soluciones tecnolgicas, procesos y sistemas de
gestin para IFR y ED en proceso de constitucin o que operen con la
Financiera Rural, se elabor el proceso de crdito con la participacin de los
directivos de la sociedad.

Los socios y directivos de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V.
SOFOM ENR, deseaban obtener financiamiento con Financiera Rural, por lo
cual solicitaron en primera instancia el servicio de diagnstico, en dnde se
detect que una de sus debilidades era no tener un proceso de crdito
institucionalizado.
32

Al momento de elaborar el diagnstico de la empresa, se requiri plasmar las
actividades que realizaban para el otorgamiento y seguimiento de los
crditos. En esta fase los directivos, administrador nico y gerente general,
tenan cierta renuencia a proporcionar la informacin, ante el temor de que
cualquier persona pudiese tener acceso a su forma de proceder as como al
plagio de los formatos que llevaban a cabo.

En primera instancia, se les inform que los datos que iban a proporcionar
eran de carcter confidencial para la Financiera Rural, y que slo la
revisaran las instancias correspondientes, adems de ser un requisito de la
institucin para poder seguir obteniendo el subsidio para otros servicios as
como para solicitar financiamiento. Y que se tena que saber que era lo que
hacan para poder mejorar su operatividad a travs de un proceso de crdito
completo y estandarizado, por lo que sus formatos tambin tendran
modificaciones. En esta fase del trabajo, el dilogo, las explicaciones verbales
fueron fundamentales para que ellos se convencieran y tuvieran la confianza
de dar la informacin solicitada.

Se hizo una reunin interactiva dnde se les pidi que ellos manifestaran
que beneficios tendran si contaban con un proceso institucionalizado,
despus de la participacin de ellos, se les dio a conocer la parte terica de
los objetivos de los procesos de crdito as como las ventajas que obtiene la
empresa y sus empleados.

En la siguiente visita a la empresa se le pidi a cada uno de los
colaboradores que enlistaran de forma cronolgica las actividades que
realizaban dentro de los procesos de otorgamiento y seguimiento de los
crditos. Una vez concluida su descripcin, se les solicit que anotaran en
otra hoja, cules eran sus propuestas para agilizar y mejorar el proceso de
crdito.
33

Asimismo, se entrevist de forma separada a cada uno de los colaboradores a
fin de percibir su estado de nimo respecto a las funciones que vena
realizando, ver cules le eran sencillas y le agradaban, y cules por el
contrario le eran tediosas y le fastidiaban. La finalidad de esta informacin
era hacer cambios significativos en las labores desagradables, para que
fueran ejecutadas de forma adecuada, es decir, de una forma prctica.

En un par de ocasiones se hizo la labor de acompaamiento a los
colaboradores a fin de observar lo que hacan y como lo hacan, y
complementar su enlistado de funciones.

Una vez recabada la informacin descrita en los prrafos anteriores, se
prepar informacin para las reuniones subsecuentes en donde se definira
el proceso de crdito, se elabor el proceso de crdito que llevaban en ese
momento en la empresa, mediante un diagrama de flujo y se hicieron
anotaciones de las actividades y procedimientos que se consideraron les
haca falta.

En reuniones con los directivos se termin de definir el proceso de crdito, el
cual fue presentado a la asamblea general de accionistas para su aprobacin
y entonces proceder con su institucionalizacin.

El proceso de crdito quedo integrado por los siguientes procedimientos:
34

Figura 7. Diagrama de flujo de proceso de crdito de Proyectos
Compartidos Libertad.

a. Promocin. En este procedimiento se detalla la forma en que la
empresa oferta sus servicios financieros al mercado objetivo.

b. Ingreso de nuevos clientes. Aqu se detalla en la forma en que la
sociedad proporciona la primera informacin a los posibles clientes y
Inicio
Promocin
Ingreso de
nuevos clientes
Evaluacin y anlisis
de la solicitud de
crdito
Formalizacin del
crdito
Integracin de
expediente de
crdito
Seguimiento y
recuperacin del
crdito
Supervisin de
crditos otorgados
Seguimiento y
recuperacin de la
cartera morosa y vencida
Fin
35
la recepcin de los documentos de quienes cumplan con los
requisitos establecidos.

c. Evaluacin y anlisis de la solicitud de crdito. Es el procedimiento
donde se realiza la evaluacin y anlisis de la informacin recabada
en la solicitud de crdito y se emite el dictamen de aprobacin o
rechazo de la misma.

d. Formalizacin del crdito. Consiste en documentar y dar la
formalizacin legal del financiamiento mediante el contrato y pagar.

e. Integracin de expediente de crdito. Es el procedimiento para
recopilar la informacin proporcionada por los clientes y los
documentos con los que se formalizan el crdito.

f. Seguimiento y recuperacin del crdito. Se describe las actividades a
realizar para recuperar los montos de crdito otorgados conforme al
plan de pagos.

g. Supervisin de crditos otorgados. Es el procedimiento para verificar
la correcta aplicacin del crdito.

h. Seguimiento y recuperacin de la cartera morosa y vencida. Detalla
los pasos a seguir por los colaboradores de la empresa, para la
recuperacin de crditos que se han desfasado en los pagos.
36
Procedimiento para la promocin de los servicios financieros

Encargado: Promotor de crdito

Propsito del procedimiento: Dar a conocer la manera en que la empresa
oferta sus servicios financieros al mercado objetivo.

Cuadro 4. Promocin de los servicios financieros.
No. de
act.
Responsable Descripcin de actividades
1 Cliente Da a conocer con conocidos y amigos los
servicios de Proyectos Compartidos Libertad.
2 Cliente Sugiere al prospecto se acerque a pedir
informacin a la institucin o promotor.
3 Promotor de
crdito
Proporciona informacin al interesado sobre
los servicios y polticas de la empresa.
4 Prospecto Se interesa por obtener el servicio?
5 No
6 Fin del proceso
7 S
8 Prospecto El interesado se encarga de reunir a cuando
menos 3 personas ms para formar un
grupo e informar sobre los servicios de la
empresa y sus polticas.
9 Se interesan por el servicio?
10 No
11 Fin del proceso
12 S
13 Prospecto Integra el grupo con las personas que siguen
interesadas en obtener el servicio.

37

Figura 8. Diagrama de flujo del proceso para promocin de los servicios
financieros.
INICIO
Los clientes dan a conocer
los servicios de la empresa
a conocidos y amigos.
Prospecto se acerca al
promotor para solicitar
ms informacin de los
servicios financieros.
Prospecto rene al
menos 3 personas ms y
les informa de los
servicios financieros que
ofrece la empresa.
Promotor proporciona
informacin al interesado
sobre los servicios y
polticas de la empresa.
Prospecto se
interesa por el
servicio?
Fin del proceso
No
o
S
Fin del proceso
Personas se
interesaron por el
servicio?
No
o
Fin del proceso
S
Integran grupo
nicamente las personas
interesadas en obtener el
servicio
38
Procedimiento para el ingreso de nuevos clientes

Encargado: promotor de crdito

Propsito del procedimiento: proporcionar informacin sobre los servicios
financieros de la SOFOM ENR, Proyectos Compartidos Libertad, e identificar
prospectos para clientes que cumplan con los requisitos establecidos por la
empresa.

Cuadro 5. Ingreso de nuevos clientes.
No. de
act.
1 Promotor de
crdito
Realiza reunin informativa con las personas
interesadas en obtener un financiamiento sobre
los servicios y polticas de la empresa.
2 Promotor de
crdito
Solicita alisten su documentacin personal
segn check list.
3 Promotor de
crdito
Recibe documentacin personal.
4 Promotor de
crdito
Revisa documentacin personal.
5 Documentacin personal completa?
6 No.
7 Promotor de
crdito
Solicita al cliente documentos faltantes o
actualizados.
8 S
9 Promotor de
crdito
Realiza segunda reunin para reafirmar las
polticas de la institucin y solventar dudas de
los prospectos
10 Los integrantes estn de acuerdo en seguir con
el trmite?
11 No
12 Salida de las personas no interesadas.
13 S
14 Prospectos Integran el grupo de crdito con las personas
interesadas con seguir el proceso crediticio.
15 Grupo de
crdito
Elige presidenta del grupo, secretaria, tesorera y
supervisora.
39
No. de
act.
16 Promotor de
crdito
Realiza investigacin de campo en el lugar donde
desarrolla su actividad productiva el sujeto de
crdito
17 Promotor de
crdito
Recaba informacin y firma de solicitud de
seguro de vida.
18 Promotor de
crdito
Anota las observaciones arrojadas de la
investigacin de campo.
19 Solicitante Firma de investigacin de campo
20 Promotor de
crdito
Integra expediente de crdito segn check list.
21 Promotor de
crdito
Entrega el expediente al comit de crdito para
su evaluacin y anlisis.
22 Comit de
crdito
Evala y analiza la informacin.

23 Comit de
crdito
Emite dictamen.
24 Dictamen positivo?
25 No
26 Comit de
crdito
Rechaza al solicitante y expone de forma escrita
causa de rechazo en el formato investigacin de
campo.
27 Secretaria Incluye en base de datos de clientes rechazados,
sus datos generales y causas de rechazo.
28 Promotor de
crdito
Rene al grupo para informarle quienes fueron
rechazados y las causas de tal rechazo.
29 Fin del proceso
30 S
32 Comit de
crdito
Emite autorizacin
33 Gerente general
y administrador
nico.
Planean fechas para ministrar los crditos.
34 Secretaria Alta de cliente en el sistema

40

INICIO
Promotor de crdito realiza
reunin informativa sobre
servicios y polticas de la
empresa.

Promotor solicita a
prospectos alisten su
documentacin personal.
Promotor revisa
documentacin
personal.
Documentacin
personal
completa?
No
o
S
1
Promotor realiza segunda
reunin informativa para
reafirmar las polticas de
empresa y solventar dudas.
Promotor solicita
documentacin
faltante o actual.
Promotor recibe
documentacin
personal.
Promotor recaba
informacin y firma de
solicitud de seguro de
vida.
Prospectos integran su
grupo con las personas
interesadas en seguir con
proceso crediticio.
Fin del proceso
1
Promotor realiza
investigacin de campo
Grupo de personas eligen
presidenta, secretaria,
tesorera y supervisora
para su grupo.
Promotor anota las
observaciones arrojadas
de la investigacin de
campo.
No
o
S
Integrantes estn
interesados en seguir?
A
Salida de las personas no
interesadas.
41
Figura 9. Diagrama de flujo del proceso para el ingreso de nuevos clientes.

Comit realiza
Evaluacin y anlisis de
la informacin.
A
Solicitante firma
investigacin de
campo.
Promotor entrega
expediente al comit
para su anlisis y
evaluacin.
No
o
Dictamen
Positivo?
S
Comit emite
dictamen.
Comit de crdito, rechaza
solicitante y expone causas
de rechazo en formato
Comit de crdito
emite autorizacin.
Gerente general y
administrador nico
Planean fechas para
ministrar los crditos.
Fin del proceso
Secretaria incluye al
solicitante en la base
de datos de
solicitantes.
.rechazados.
Fin del proceso
Secretaria realiza el
alta de clientes en el
sistema SISCAJA.
Promotor integra
expediente de crdito
segn check list.
Promotor rene al grupo
para informar quienes
fueron rechazados y el
motivo de tal rechazo.
42
Proceso para la evaluacin y anlisis de la solicitud de crdito

Encargado: Gerente general

Propsito del procedimiento: realizar dos evaluaciones para que el resultado
de ambas se complemente y analice y, as poder tomar una decisin y
emitir un dictamen, de aceptacin o rechazo del solicitante de crdito con
base en informacin cualitativa y cuantitativa.

Cuadro 6. Evaluacin y anlisis de la solicitud de crdito.
No. de
act.
1 Promotor de crdito Entrega el expediente de crdito completo
al comit de crdito para su evaluacin y
anlisis.
2 Comit de crdito Realiza evaluacin cualitativa.
3 Comit de crdito Realiza evaluacin cuantitativa.
4 Comit de crdito Analiza la informacin evaluada.
5 Comit de crdito Emite un dictamen.
7 No
8 Secretaria Anotacin en la base de datos de
solicitantes rechazados.
9 Promotor de crdito Rene al grupo para informarle quienes
fueron rechazados y las causas de tal
rechazo.
Promotor de crdito Entrega resolucin a los solicitantes
10 Fin del proceso.
11 S
13 Comit de crdito Emite autorizacin.

43

Figura 10. Diagrama de flujo del proceso para la evaluacin y anlisis de la
solicitud de crdito.
INICIO
Promotor entrega
expediente al comit de
crdito para su evaluacin
y anlisis.
Comit de crdito
realiza evaluacin
cualitativa.
Comit de crdito
realiza evaluacin
cuantitativa.
Comit de crdito
analiza la informacin
evaluada.
Dictamen
positivo?
Fin del proceso
No

S
Fin del proceso
Comit de crdito
emite autorizacin.
Secretaria anota en la
base de datos los
solicitantes rechazados.
Comit de crdito
emite dictamen.
Promotor rene a grupo
para informar quienes
fueron rechazados y las
causas de tal rechazo
Promotor entrega
resolucin a los
solicitantes
44
Procedimiento para la formalizacin del crdito

Encargado: Gerente general y administrador nico

Propsito del procedimiento: Documentar y formalizar los crditos a otorgar
a travs de contrato y pagar con la finalidad de garantizar la recuperacin
de los crditos.

Cuadro 7. Formalizacin del crdito.
No. de
act.
1 Comit de crdito Emite autorizacin
2 Gerente general y
administrador nico
Planean fechas para ministrar los crditos.
3 Secretaria Alta de clientes en el Sistema SISCAJA.
4 Secretaria Alta de los crditos en Sistema SISCAJA.
5 Secretaria Genera e imprime solicitud de crdito
6 Secretaria

Genera paquete para ministracin del
crdito.
7 Secretaria Elabora cheques nominativos
8 Administrador nico Revisa paquete para ministracin del
crdito.
9 Secretaria Realiza impresin de paquete de
ministracin
10 Secretaria Genera movimiento de retiro en modulo
caja en el SISCAJA
11 Secretaria Registra expediente en libro de control
12 Gerente general y/o
promotor de crdito
Entrega de paquete para su ministracin
13 Cliente Firma de documentos
promotor
Entrega de recurso y plan de pagos
15
Promotor de crdito
Devuelve expediente con documentos
firmados.
16 Administrador nico
y/o secretaria
Registra expediente en el libro de control
17

Crdito otorgado con recurso de la
financiera?
18 S
19 Secretaria Elabora cesin* de derechos para contratos
45
No. de
act.
y pagares.
20
Administrador nico
Revisa y firma de cesin de derechos para
contratos y pagares
21
Secretaria
Incorpora cesin de derechos en el
expediente de crdito.
No
22 Administrador
nico
Resguarda contrato y pagar en caja fuerte
23 Secretaria Archiva expediente de crdito

46

La secretaria genera
paquete para
ministracin del crdito.
1
Secretaria elabora
cheques nominativos

La secretaria genera e
imprime la solicitud de
crdito.
1
Secretaria genera
movimiento de retiro en
modulo caja.
Cliente firma
documentos
Administrador nico
Revisa paquete para
Secretaria registra
expediente en el libro de
control
Gerente general y/o
promotor entrega recurso
y plan de pagos a los
clientes.
Secretaria imprime
paquete de ministracin
de crdito.
Gerente general y/o
promotor entrega paquete
para su ministracin.
Promotor devuelve
expediente con documentos
firmados
A
INICIO
Comit de crdito
emite autorizacin.
El gerente general y el
administrador nico
planean fechas para
ministrar el crdito.
La secretaria realiza el
Alta de clientes en el
Sistema SISCAJA.
La secretaria realiza el
Alta de los crditos en
el sistema SISCAJA
47
Figura 11. Diagrama de flujo del proceso de formalizacin del crdito.

Administrador nico revisa
y firma cesin de derechos
para contratos y pagars.

A
Administrador nico y/o
secretaria registra
control.

Secretaria elabora cesin
de derechos para
contratos y pagares.

Administrador nico
resguarda contrato y
pagar en caja fuerte.
Secretaria archiva
Fin del proceso
Secretaria incorpora
cesin de derechos en el
expediente.
El crdito fue
con recurso
de Financiera
Rural?
No

S
48
Procedimiento para la integracin de expediente de crdito

Encargado: Promotor de crdito y cobranza

Propsito del procedimiento: realizar una correcta integracin de expedientes
para llevar un control de los clientes y solicitantes de crdito, as mismo,
para contar con la informacin necesaria para poder realizar las
evaluaciones y poder emitir un dictamen respaldado con informacin real.

Cuadro 8. Integracin del expediente de crdito.
No. de
act.
1 Promotor de crdito Solicita documentacin personal para
integrar expediente segn check list.
2 Promotor de crdito Recibe documentacin personal del
solicitante.
3 Promotor de crdito Revisa documentacin entregada segn
check list.
4 Documentacin completa y correcta?
5 No.
6 Promotor de crdito Solicita documentacin faltante o
actualizada.

7 Promotor de crdito Recibe documentacin que faltaba
8 S.
9 Promotor de crdito Realiza investigacin de campo
10 Prospecto Firma de investigacin de campo
11 Promotor de crdito Integra expediente de crdito
12 Promotor de crdito Entrega el expediente al comit de crdito
para su evaluacin y anlisis.
13 Comit de crdito Emite dictamen
15 No
16 Secretaria Incluye prospecto rechazado en base de
datos de rechazados
17 Fin del proceso
18 S
49
No. de
act.
20 Secretaria Da de alta del cliente en el sistema
22 Secretaria Genera paquete para ministracin del
crdito.
promotor de crdito
Entrega de paquete para su ministracin
25 Secretaria Elabora solicitudes de seguro de vida y envo
a la aseguradora.
27
Promotor de crdito
firmados
28 Secretaria Registra expediente en el libro de control
29
Secretaria
Elabora cesin de derechos para contratos y
pagares.
30
Administrador nico
Revisa y firma de cesin de derechos para
contratos y pagares
31
Secretaria
Incorpora cesin de derechos y pliza en el
expediente que corresponda.
32 Administrador
nico
33 Secretaria Archiva expediente de crdito

50

INICIO
Promotor integra

Promotor solicita
documentacin personal
para integrar expediente.
Promotor revisa
documentacin
personal del solicitante
Documentaci
n personal
completa?
No
o
S
1
Promotor realiza
investigacin de
campo.
Promotor solicita
documentacin
faltante o actual.
Promotor recibe
documentacin personal
del solicitante.
Prospecto firma
investigacin de
campo.
Comit de crdito
emite dictamen.

Fin del proceso
1
Comit de crdito
evala y analiza la
informacin.

Comit de crdito
emite autorizacin.
Promotor entrega
expediente al comit
de crdito para su
evaluacin y anlisis.
No
o
S
Dictamen
positivo?
A
Secretaria incluye
al solicitante en la
base de datos de
rechazados.

Secretaria realiza alta
del cliente en el
sistema.
Secretaria genera e
imprime solicitud de
crdito

51
Figura 12. Diagrama de flujo del proceso para la integracin de expedientes
de crdito.

A
Secretaria registra
expediente en el libro
de control.
Gerente general y/o
promotor reciben
paquete para
2
Secretaria genera
paquete para
Administrador nico
de derechos para
contratos y pagares.
Secretaria elabora
solicitudes de seguro
de vida y envo a la
aseguradora.
2
Cliente firma
documentos.

Secretaria registra
expediente en el libro
de control.
Promotor devuelve
expediente con
documentos firmados.
cesin de derechos y
pliza en el
expediente.
Administrador nico
revisa y firma cesin de
derechos para contratos
y pagares.
Secretaria archiva
Fin del proceso
52

Procedimiento para el seguimiento y recuperacin del crdito

Encargado: Promotor de crdito y gerente general

Propsito del procedimiento: recuperar los pagos de manera oportuna y
conforme al plan de pagos establecido con la finalidad de tener una cartera
de crdito sana.

Cuadro 9. Seguimiento y recuperacin del crdito.
No. de
act.
1 Presidenta del
grupo
Rene a los integrantes del grupo en el
domicilio ya elegido por ellos mismos.
2 Presidenta del
grupo
Rene los pagos a cada uno de los
integrantes
3 Presidenta del
grupo
Deposita los pagos recolectados en la cuenta
bancaria de Proyectos Compartidos Libertad.
4 Presidenta del
grupo
Reporta pago va telefnica
5 Administrador
nico
Verifica depsito en cuenta de la empresa.
6 Secretaria Registra pago del grupo en el sistema Siscaja.
7 Depsito completo conforme al plan de pagos
grupal
8 Si
9 Fin del proceso
10 No
11 Promotor de
crdito
Se comunica con la presidenta del grupo para
conocer la causa del incumplimiento

53

Figura 13. Diagrama de flujo del proceso para procedimiento para el
seguimiento y recuperacin del crdito.

Administrador nico
verifica depsito en
cuenta de la empresa.
Presidenta del grupo
rene a los integrantes en el
domicilio acordado.
Presidenta del grupo
rene pagos de los
integrantes del grupo.
La presidenta del grupo
realiza el depsito de los
pagos a la cuenta de la
empresa.
Secretaria registra pago
en el sistema SISCAJA.
Fin del proceso
INICIO
La presidenta del grupo
reporta pago va
telefnica.
Deposito
completo
conforme al
plan de pagos?
No

S
Promotor se comunica con
presidenta del grupo para
conocer causa de
incumplimiento.
Fin del proceso
54
Procedimiento para la supervisin de crditos otorgados

Encargado: Promotor de crdito y cobranza.

Propsito del procedimiento: Constatar la correcta aplicacin de los recursos
otorgados en la actividad para lo cual fue solicitado el financiamiento, as
como la existencia y el crecimiento de la unidad de negocio.

Cuadro 10. Supervisin de crditos otorgados.
No. de
act.
1 Promotor de crdito Realiza inspeccin ocular al lugar donde
realizan su actividad comercial los clientes
2 Promotor de crdito Anota las observaciones arrojadas de la
inspeccin
3 Promotor de crdito Entrega de observaciones al gerente general
4 El negocio sigue en marcha?
5 S
6 Se considera cliente potencial para crditos
subsecuentes.
7 No
8 Se considera no apto para crditos
subsecuentes

55

Figura 14. Diagrama de flujo del proceso para la supervisin de crditos
otorgados.
Promotor realiza
inspeccin ocular en el
lugar donde realiza su
actividad comercial.
Promotor anota las
observaciones arrojadas
de la inspeccin.
Se considera cliente
potencial para crditos
subsecuentes.
Fin del proceso
INICIO
Se considera no apto para
crditos subsecuentes
Promotor entrega
observaciones al gerente
general.
El negocio
sigue en
marcha?
No
S
56
Procedimiento para seguimiento y recuperacin de la cartera morosa y
vencida

Encargado: Gerente general y administrador nico

Propsito del procedimiento: Mostrar los mecanismos necesarios a utilizar
para la recuperacin de crditos que no han sido pagados en tiempo y por
tanto han cado en cartera morosa y vencida.

Cuadro 11. Seguimiento y recuperacin de la cartera morosa y vencida.
No. de
Act.
1 Presidenta del grupo No realizo pago correspondiente
2 Presidenta del grupo Reporto causa de incumplimiento?
No
2 Promotor de crdito Contacta a la presidenta para conocer el
motivo del incumplimiento.
3 S
4 Promotor de crdito Contacta al cliente que no realiz el
pago para conocer el motivo y concertar
fecha y hora para que realice el pago.
5 El cliente cumpli con el pago?
6 S
7 Fin del proceso
8 No
9 Promotor de crdito Informa al gerente general verbalmente
de la situacin.
10 Promotor de crdito Realiza visita al cliente para requerir
pago y concertar compromiso de pago
11 El cliente cumpli con el pago?
12 S
13 Fin del proceso
14 No
de la situacin.
16 Promotor de crdito Rene al grupo para solicitar apoyo en la
recuperacin del crdito y concertar
compromiso de pago.
17 Se realiz pago?
18 S
57
No. de
Act.
19 Fin del proceso
20 No
de la situacin.
22 Promotor de crdito Rene al grupo para concientizar que su
negativa de pago obliga a la empresa a
utilizar medios legales que les
ocasionara gastos innecesarios, y
tampoco se les podr financiar
nuevamente.
23 El grupo paga el crdito?
24 S
25 Fin del proceso
26 No
27 Gerente general Se valora gastos y costas del juicio
28 Gerente general y
administrador nico
Los gastos son mayores que el monto
del crdito a recuperar?
29 Si
30 Gerente general Lo convierte en crdito incobrable
31 Fin del proceso
32 No.
administrador nico.
Promueven instancias judiciales para
cobro
34 Gerente general Promovido el juicio, el cliente desea
negociar y pagar?
35 No
36 Abogado externo Sigue procedimiento judicial
37 S
38 Cliente Firma de convenio de forma escrita
donde se establece compromiso de pago
39 Abogado externo Suspende procedimiento judicial
40 Cliente cumple con el convenio?
41 S
42 Fin del proceso
43 No
44 Abogado externo Reanuda procedimiento judicial
45 Abogado externo Da seguimiento al proceso judicial hasta
obtener el cobro

58

Reporto causa
de
incumplimiento?
No
Cumpli con
el pago?
Promotor visita al cliente
para requerir pago y
concertar compromiso de
pago.
INICIO
Promotor contacta a la
presidenta del grupo para
saber motivo del
incumplimiento.
Promotor contacta al
cliente que no pago para
acordar fecha y hora de
pago.
Cumpli con
el pago?
No
S
Fin del Proceso
S
A
No
Fin del Proceso
Promotor informa al
gerente general
verbalmente de la
situacin.

La presidenta del grupo no
realizo pago
correspondiente
Promotor informa al
gerente general
verbalmente de la
situacin.
59

Promotor rene al grupo
para solicitar apoyo en la
recuperacin y concertar
compromiso de pago.

Promotor rene al grupo para
concientizar que la negativa de
pago obliga a la empresa a
utilizar medios legales.
Cumpli con
el pago?
No
o
Fin del Proceso
A
Gerente general valora
gastos y costas del juicio

S
Fin del Proceso
Promotor informa al
gerente general
verbalmente de la
situacin.
El grupo pago
el crdito?
S
No
o
Los gastos son
mayores que el
monto del
crdito a
recuperar?
S
Gerente general lo
convierte en crdito
incobrable.

Fin del Proceso
Gerente general y admi-
nistrador nico promueven
instancias judiciales para
cobro
B
60

Figura 15. Diagrama de flujo del proceso para el seguimiento y recuperacin
de la cartera morosa y vencida.
Abogado externo sigue
procedimiento judicial

Abogado externo suspende
El cliente
desea negociar
y pagar?
No
o
B

Abogado externo reanuda
S
Fin del Proceso
Cliente firma convenio de
forma escrita donde se
establece compromiso de
pago
Cliente
cumple con el
convenio?
S
No
o
Abogado externo da
seguimiento al proceso
judicial de cobro

Fin del Proceso
61
Procedimiento para otorgar crdito a clientes que ya han operado con la
empresa

Encargado: Promotor de crdito y gerente general

Propsito del procedimiento: Plasmar la metodologa que se deber utilizar
para poder otorgar crditos a personas que ya han operado con la
institucin, con la finalidad de identificar clientes cumplidos y, no atender
clientes que tengan adeudos con la empresa o que fueron incumplidos con
sus pagos en crditos anteriores.

Cuadro 12. Otorgamiento de crdito a clientes que han operado
con la empresa.
No. de
act.
1 Promotor de crdito Verifica que el acreditado no tenga saldos
vencidos.
2 Tiene saldo pendiente por cubrir?
3 S
4 Fin del proceso
5 No
6 Gerente general Revisa historial de pago y autoriza el
seguimiento del proceso de crdito
7 Promotor de crdito Solicita actualice la documentacin
personal.
8 Promotor de crdito Recibe nicamente documentos que hayan
sido modificados y por tanto actualizados.
9 Promotor de crdito Realiza investigacin de campo en el lugar
donde desarrolla su actividad comercial el
sujeto de crdito
10 Promotor de crdito Anota las observaciones arrojadas de la
11 Solicitante de crdito Firma de investigacin de campo
12 Promotor de crdito Integra el expediente de crdito
13 Promotor de crdito Entrega el expediente al comit de crdito
para su evaluacin y anlisis.
14 Comit de crdito Evala y analiza la informacin.
15 Comit de crdito Emite de dictamen
62
No. de
act.
17 No
18 Comit de crdito Rechaza al solicitante y expone causa de
rechazo.
19 Secretaria Incluye prospecto rechazado en base de
datos.
20 Fin del proceso
21 S
administrador nico.
Planean de fechas para ministrar los
crditos
25 Secretaria Actualiza datos en el sistema
26 Secretaria Alta de los crditos en Sistema SISCAJA.
28 Secretaria Genera paquete para ministracin del
crdito.
29 Secretaria Elabora cheques nominativos
30 Administrador nico Revisa paquete para ministracin del
crdito.
31 Secretaria Imprime paquete de ministracin
32 Secretaria Genera movimiento de retiro en mdulo
caja en el SISCAJA
34 Gerente general Entrega de paquete para su ministracin
promotor
Entrega de recurso y plan de pagos
promotor de crdito
firmados
38 Secretaria Registra expediente en el libro de control

El crdito otorgado fue con recurso de la
financiera?
S
39
Secretaria
Elabora cesin de derechos para contratos
y pagares.
40
Administrador nico
Revisa y firma cesin de derechos para
contratos y pagares
41
Secretaria
Incorpora cesin de derechos en el
42 No
43 Administrador
nico
44 Secretaria Archiva documentos en expediente
63

INICIO
Promotor verifica que el
acreditado no tenga
adeudos pendientes.
Saldo
pendiente?
S
Fin del Proceso
Gerente revisa historial de
pago y autoriza el
seguimiento de proceso.
Promotor solicita
actualicen documentacin
personal.
Promotor recibe doctos
que hayan sido
modificados o
actualizados.
1
No
Promotor realiza
investigacin de campo en
el lugar donde desarrolla
actividad econmica.
Promotor anota las
observaciones arrojadas de
la investigacin de campo.
Solicitante firma
Dictamen
positivo?
No
1
Promotor integra

Gerente y administrador
nico planean fechas para
ministrar los crditos.

Comit de crdito emite
dictamen.

Comit de crdito evala
y analiza la informacin.
Fin del Proceso
S
Promotor entrega
expediente al comit para
su evaluacin y anlisis.
Comit de crdito
rechaza al solicitante y
expone causa de
rechazo.
Secretaria incluye
solicitante rechazado
en base de datos.
Comit de crdito emite
autorizacin
A
64
Figura 16. Diagrama de flujo del proceso para clientes que ya han operado
con la empresa.

paquete para ministracin
del crdito.

A

Secretaria actualiza datos
personales en el sistema.
Secretaria realiza alta del
crdito en el Sistema
SISCAJA.

Secretaria genera
movimiento de retiro en
modulo caja en SISCAJA.
Secretaria registra
expediente en libro de
control.
Secretaria genera e
imprime solicitud de
crdito.
2

Secretaria genera paquete
para ministracin.
Secretaria imprime
paquete de ministracin
Gerente entrega paquete
para su ministracin.

Secretaria elabora
cheques nominativos.
cesin de derechos en el
expediente.

Administrador nico
Secretaria archiva
documentos en
expediente.

Cliente firma
documentos.
Gerente y/o promotor
entrega recurso y plan de
pagos.

2
y firma cesin de
derechos para contratos y
pagares.

Secretaria registra
control

de derechos para
contratos y pagares

Gerente y/o promotor
devuelve expediente con
documentos firmados.
Fin del Proceso
El crdito fue
con recurso de
Financiera
Rural?
No

S
65
8. RESULTADOS

Los resultados que se obtuvieron a travs de la aplicacin de conocimientos
adquiridos en la maestra en la prestacin del servicio y la participacin
activa de los directivos y empleados de la SOFOM son los siguientes:

Se dise, formaliz e institucionaliz el proceso de crdito de
Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR.
Se logro la participacin de los directivos en el diseo del proceso de
crdito, lo cual facilit se apropiaran del mismo.
Se definieron las funciones y responsabilidades de cada puesto.
Las actividades de los colaboradores de la empresa se uniformaron y
por lo tanto ahora se puede controlar su cumplimiento.
El prestador de servicios aplico los conocimientos adquiridos durante
la maestra, los cuales le fueron tiles en el proceso de trabajo-
aprendizaje con directivos en el diseo del proceso de crdito.

Con los resultados obtenidos la empresa pudo hacer lo siguiente:

Contrat los servicios de un promotor de crdito, al cual se capacit y
conoce sus funciones y el proceso de crdito de una forma clara.
Tambin contrat los servicios de una secretaria para sus oficinas en
Tlaxiaco.
El gerente general y el administrador estn tomando un diplomado
en microfinanzas rurales, debido a que ya tienen menos carga de
trabajo. Adems ya tomaron un curso de finanzas bsicas.
Sus oficinas centrales en Tlaxiaco se encuentran mejor equipadas,
destacando que cuentan con caja fuerte, rea de guarda-valores, lo
que permite tener mayor seguridad en sus documentos valor.
Sus formatos los mandan a hacer en imprenta, para economizar.
66
9. CONCLUSIONES

Los servicios proporcionados a Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V.
SOFOM ENR mediante el proceso trabajo-aprendizaje, cumplieron su
objetivo, una vez que la empresa cuenta con su proceso de crdito
institucionalizado, el cual se encuentra en su manual de crdito y es llevado
a la prctica.

Los directivos de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM ENR,
aprendieron que los cambios pueden mejorar su eficiencia operativa.

Adquirieron competencias laborales durante el diseo del proceso de crdito,
al apropiarse y posteriormente implementarlo en la SOFOM.

El gerente general y el administrador nico, realizan la toma de decisiones
para el otorgamiento de un crdito con base en la evaluacin y anlisis de
crdito en forma objetiva.

Los directivos han aprendido a delegar funciones a sus subordinados con
apego al proceso de crdito institucionalizado.

El prestador de servicios, mejor sus tcnicas de intervencin con el sujeto
social, gracias a la aplicacin de las competencias laborales adquiridas en la
maestra.

La aplicacin de los conocimientos adquiridos en la maestra, incrementar
las habilidades del prestador de servicios para ser ms certero en la
aplicacin de proceso trabajo-aprendizaje con otros sujetos sociales.

Es importante destacar que la maestra al aportar mtodos, tcnicas y
desarrollar habilidades para poder interactuar mejor con el sujeto social,
67
permite que se trabaje, comprenda e interacte con la realidad de la empresa
en su esfuerzo por mejorar su actividad econmica.

Conocer al sujeto social, marca la pauta para considerar los conocimientos
que ellos ya poseen, que competencias labores y habilidades es necesario que
desarrollen para lograr el objetivo deseado mediante el servicio prestado. As
tambin nos ayuda a identificar los mtodos y tcnicas que se aplicaran
para que al sujeto social se le facilite el proceso de trabajo-aprendizaje.
68
10. BIBLIOGRAFIA

Libros:
Adorno, Theodor W. (2001). Epistemologa y ciencias sociales. Madrid:
Ediciones Ctedra.

Ardilla, Rubn. (2001). Psicologa del aprendizaje. Mxico: Siglo XXI editores.

Burgos, Juan Manuel. (2005). Antropologa: una gua para la existencia.
Madrid: Ediciones Palabra.

Carrasco, Jos Bernardo. (2004). Una didctica para hoy. Como ensear
mejor. Madrid: Ediciones RIALP, S.A.

Hernndez Sampiere, Roberto. (1998). Metodologa de la Investigacin.
Mxico: McGraw Hill.

Lima Gmez, Otto. (2003). Neuropsicologa. Venezuela: Universidad Central
de Venezuela.

Moreno Bayardo, Mara Guadalupe. (1977). Didctica, fundamentacin y
prctica 1. Mxico: Editorial Progreso.

Serrano, Sebasti. (2001). La semitica, una introduccin a la teora de los
signos. Espaa: Montesinos editor.

Otros documentos:

Diagnstico de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. (2008)

69
Plan de negocios de Proyectos Compartidos Libertad S.A. de C.V. SOFOM
ENR (2009)

Manual de normas y polticas de crdito de Proyectos Compartidos Libertad
S.A. de C.V. SOFOM ENR (2010)

Manual del docente y del tutor, (2006), Financiera Rural

Internet:

* Financiera Rural
http://www.financierarural.gob.mx/Paginas/FinancieraRural.aspx

Dulce María Lescas Vásquez

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