UNIVERSIDAD INCA GARCILASO DE LA VEGA

FACULTAD DE INGENIERA ADMINISTRATIVA E INGENIERA INDUSTRIAL

ESCUELA PROFESIONAL DE INGENIERA INDUSTRIAL







DISEO Y EVALUACIN DE PROYECTOS
ALCO NCTAR

PRESENTADO POR:

LEN ACUA ALEX MAGALLANES
FIORELLA DAZ ALMER
GUILLIANA LUYO SOTELO


DOCENTE:
RAZA FLORES JOS


DICIEMBRE, 2013



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NDICE

Pagina
INTRODUCCIN. 04
CAPITULO I
ASPECTOS GENERALES.05
1. Naturaleza del Proyecto ..05
2. Ubicacin.05
3. Justificacin.....05
4. Objetivos del Proyecto....06
CAPITULO II
ESTUDIO DEL MERCADO .....07
1. Objetivos de la investigacin de mercado...08
2. Diseo de la investigacin...08
3. Tipo de Investigacin..09
4. Aplicacin de la encuesta11
4.1.Conclusiones de la encuesta...12
5. Entorno Macroeconmico Del Estudio De Mercado...13
6. Estudio De Preferencias De Consumidores DAP....15
7. Anlisis Macroeconmico Y Tendencias PBI.16
8. Evaluacin del entorno de la empresa..22
9. Anlisis del aspecto tcnico del proyecto....25
10. Anlisis de la rentabilidad econmica y financiera del proyecto.26
11. La oferta..26
12. Polticas comerciales.32
13. Tamao del proyecto....33
CAPITULO III
DEMANDA.36
14. Existen tres tipos de mercado para el nctar....36
15. Volmenes.......36
16. El mercado objetivo....36
17. Nmero de hogares que conforman el pblico objetivo..36
18. Forma actual en que compran los establecimientos el nctar de fruta37
19. Demanda Actual de los Establecimientos37

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20. La Brecha Histrica entre Oferta y la Demanda.38
21. Precios en el mercado.39

CAPTULO IV
PLAN DE MARKETING..40
22. Delimitacin del negocio..41
23. Informacin y anlisis de la situacin..41
24. Anlisis Foda41
25. Estrategias.42
26. Segmentacin De Mercado...42
27. Plan de Accin.43
CAPTULO X
ESTUDIO ECONMICO..45
CAPITULO VI
ESTUDIO FINANCIERO.46
CAPITULO VII
ESTUDIO DE INGENIERA..49
CAPITULO VIII
ESTUDIO DE INVERSIN.56
CAPITULO IX
ORGANIZACIN57
CAPITULO X
CONTABLE.61
BIBLIOGRAFA.63





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INTRODUCCIN

El objetivo del presente estudio de investigacin del mercado de jugos en la ciudad de
Lima consiste en estimar la cuanta de la demanda de este producto que la comunidad
viene consumiendo a determinados precios, que marcas y en qu tipo de formatos.
Este planteamiento escueto del tema de la investigacin comprende algunos conceptos y
limitaciones que conviene explicar previamente para facilitar la exposicin que sigue.
En primer trmino, las bebidas a base de frutas pueden clasificarse como jugos, nctares y
refrescos, entre otros, y se diferencian entre si bsicamente por el contenido de fruta en el
producto final; as, un jugo es ms concentrado que un nctar y un nctar, a su vez, es ms
concentrado que un refresco.
La produccin de bebidas a base de fruta se encuentra altamente fragmentada, pues
participan desde procesadores domsticos hasta las grandes multinacionales; se observa
una fuerte penetracin de marcas y, adems, una segmentacin del consumo de acuerdo
con factores como la edad, ocasin, la actividad fsica y la preferencia por productos
"naturales", entre otros.
Una de las principales razones que explica el dinamismo de la produccin y de las ventas
de estos productos ha sido el aumento del consumo de jugos envasados industrialmente
frente a los preparados en el hogar, en concordancia con los cambios en los hbitos de
consumo, que han hecho aumentar las comidas y bebidas fuera del hogar; dicho aumento
ha estado apoyado por una agresiva estrategia publicitaria cuya tendencia es a promover el
consumo de productos "naturales", publicidad engaosa en muchos casos, porque algunos
fabricantes utilizan saborizantes (qumicos) que imitan el sabor de la fruta, generando una
seria competencia con los jugos y nctares verdaderos e incluso desplazando a las bebidas
gaseosas.
El precio, en segundo lugar el tamao del envase y en tercer lugar los sabores, son los
factores ms importantes a determinar, porque conociendo estas preferencias del
consumidor estaremos en condiciones de recomendar con que formatos, sabores y a que
precios podemos ingresar en este mercado asegurando el xito del proyecto.




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CAPITULO I
ASPECTOS GENERALES
ALCO NCTAR

1. Naturaleza del Proyecto:
El proyecto consiste en la fabricacin, distribucin y comercializacin de nctar de fruta de
alta calidad, en un mercado muy exigente como el nuestro y de creciente demanda de este
producto.

1. Ubicacin:
La ubicacin que escogimos para nuestro proyecto se ubica en la ciudad de lima
metropolitana, donde se desenvuelven un buen nmero de habitantes. Especficamente se
busca estar ubicada en la cercana la Urb. Zrate (Av. Gran Chim) para tener facilidades
de transporte, comprar los insumos necesarios para la preparacin del Nctar, distribucin y
comercializacin de los Nctar.

2. J ustificacin:
Se eligi realizar y elegir este proyecto a razn de que en los ltimos aos ha habido una
mayor demanda, y dado que en el mercado no hay muchas marcas relacionadas a Nctar, lo
que lo hace ms accesible la realizacin del mismo. El nombre ALCO NCTAR se
caracteriza por su nombre corto, fcil de recordar y fcil de pronunciar.
Hemos realizado el siguiente proyecto con la finalidad de dar a conocer las delicias que
nuestras frutas nos ofrecen hoy en da, con la ayuda de la naturaleza. Pues en este proyecto
demostraremos las diferentes maneras de poder disfrutar nuestras frutas descendientes de
nuestro pas. Daremos el inicio a un producto el cual satisfar las necesidades ms
exigentes de nuestros consumidores.





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3. Objetivos del Proyecto

3.1.Objetivo General:
Ganar parte del mercado ya establecido mediante nuestro producto diferenciado

3.2.Objetivos especficos:

Ganar parte del mercado ya establecido mediante nuestro producto diferenciado
Lograr una buena participacin en el mercado
Generar empleo y auto empleo
Obtener la rentabilidad estimada



























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CAPITULO II
ESTUDIO DEL MERCADO

Nctar de frutas es el producto elaborado con jugo, pulpa o concentrado de frutas,
adicionado de agua, aditivos y otros ingredientes permitidos por las normas sanitarias, en
lo relacionado con la elaboracin, conservacin y comercializacin de jugos,
concentrados, nctares, pulpas, pulpas azucaradas y refrescos de frutas.
La diferencia entre nctar y jugo de frutas es que este ltimo es el lquido obtenido al
exprimir algunas clases de frutas frescas , por e ejemplo los ctricos, sin diluir , concentrar
ni fermentar, o los productos obtenidos a partir de jugos concentrados , clarificados ,
congelados o deshidratados a los cuales se les ha agregado solamente agua, en cantidad tal
que restituya la eliminada en su proceso.
La elaboracin de nctares se realiza por la mezcla de jugo o pulpa de fruta con un jarabe
de un edulcorante como la sacarosa. A los nctares se les pueden agregar sustancias
estabilizantes que mantienen su apariencia; antioxidantes que previenen cambios en el
color, aroma y sabor; cidos para ajustar el equilibrio azcar-cido y conservantes para
inhibir el crecimiento de los microorganismos que hubieran podido sobrevivir a los
tratamientos trmicos.
Sin embargo, hay que sealar que existen productos que de fantasa, es decir que
simulan provenir de frutas cuando en realidad estudios de laboratorio demuestran que en
sus componentes no figuran estos productos, para lo cual engaosamente dicen en sus
propagandas sabor a ..
En cuanto a las presentaciones de Nctar encontramos distintos sabores como por ejemplo,
durazno, mango, pia, manzana, pera y naranja, nctar con miel, y para los ms pequeos
de casa est el Nctar kids. Los precios de nctar estn entre s/1.00 y s/5.00, dependiendo
del tamao del envase y del tipo del producto.
La empresa Aje group, creadores de Pulp, estn apostando en apoyar el crecimiento del
mercado de nctares para entrar en competencia con Frugos, quien lidera hasta ahora el
mercado. Pulp tiene productos similares a frugos, pero su gama es menor y con este
producto ofrecen una alternativa al alcance de todos los pblicos. En cuanto al segmento de
mercado nctar va ms para sector A, B+ y C porque sus precios son un poco ms elevados,
mientras que Pulp va para sector B-, C y D porque sus precios son ms bajos.



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1. Objetivos de la investigacin de mercado:

Objetivo general
Determinar la aceptacin o no de un nuevo nctar de frutas
Objetivos especficos

Conocer los factores que influyen en la compra de nctares envasados.
Determinar la percepcin y posicionamiento del nctar envasados en el mercado
Limeo.

2. Diseo de la investigacin:

2.1.Pblico Objetivo:
Hombres y mujeres de 18 a 80 aos, que sean consumidores de jugos envasados por lo
menos 1 vez a la semana. Estamos considerando este rango de edad ya que, a pesar de que
los consumidores son principalmente los nios (influenciado res de la compra), los agentes
o ejecutores de dicha compra son los jvenes que ya trabajan, o estudian, las madres o
padres de familia o bien las amas de casa.

2.2.Segmentacin demogrfica:

Edad: personas entre 18 a 35 aos de edad
Gnero: ambos sexos (masculino y femenino)
Ocupacin: profesionales, independientes, tcnicos, estudiantes.
Ciclo de vida: jvenes, adultos y casados.

2.3. Segmentacin Pictogrfica:

Intereses: Logren sus objetivos a base de esfuerzo
Personalidad: Deseos de superacin, extrovertidos.
Estilo de vida: Personas activas, que gustan de un estilo de vida saludable, personas
que practiquen deportes



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2.4.Segmentacin Geogrfica:

El producto en su primera etapa est destinado al departamento de Lima, para lo
cual nos basamos especficamente en mercados que estn ubicados en las zonas
estratgicas y de fcil acceso.
Tipo de poblacin: Zonas urbanas y sub urbanizadas.
Zona: Lima metropolitana


3. Tipo de I nvestigacin: I nvestigacin cuantitativa (ENCUESTA)

3.1.Objetivos:
Los objetivos de nuestra investigacin cuantitativa es la de recoger informacin
ms precisa de nuestro grupo objetivo, a travs de su mtodo de encuesta,
hacindoles preguntas de seguimiento (filtro cerrada) para saber si consumen
nctares envasados, con qu frecuencia lo consumen, donde los adquieren,
cules son sus hbitos de consumos, etc. Dichas respuestas de las personas
encuestadas las contaremos, tabularemos y sacaremos nuestras conclusiones
que nos ayudaran en la investigacin para mejorar o cambiar ciertos aspectos
antes de sacar el producto al mercado

3.2.Preguntas de la investigacin:

1. Su familia consume nctar?
2. Qu fruta es preferida por usted?
3. De qu material le gustara que fuese el envase de estos nuevos productos?
4. Con que frecuencia consume Nctar o jugos envasados?
5. Qu tamao de nctar consume?
6. Porque consume nctar?
7. Dnde usted adquiere este producto?





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3.3.Ficha Tcnica:

Fecha de estudio de campo: Del 28 de Noviembre al 03 de Diciembre del 2013
Objetivos del estudio: Frecuencia de consumo de nctares y conocimiento
acerca del mismo
Poblacin objetivo: hombres y mujeres de 18 a 35 aos, de los niveles
socioeconmicos B y C residentes en lima metropolitana
Tamao de la muestra: 200 personas
Tcnica: Encuesta personal (cara a cara)
Mtodo de muestreo: Probabilstico
Cobertura: 15 distritos, de los cuales estn comprendido los distritos de
Miraflores, Chorrillos, San Juan De Miraflores, San Miguel, Barranco,
Surquillo, Brea, Surco, Jess Marie, San Isidro, Lince, Etc.




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4. Aplicacin de la encuesta

ENCUESTA

1.- Su Familia Consume Frugos?
a) Si b) No

2.- Qu Fruta Es Preferida Por Usted?
a) Durazno
b) Manzana c) Pera

4. De Qu Material Le Gustara Que Fuese El Envase De Estos Nuevos Productos?
a) Tetra-pack c) plstico
b) Vidrio d) otros

5.- Con Que Frecuencia Consume Jugos?
a) Diario
b) Semanal
c) Mensual
d) Nunca
6.- Qu Tamao De Nctar Consume?
a) 200ml
b) 250
c) 500
d) 1 Litro
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7.- Porque Consume Nctar?
a) Por Sabor
b) Por Precio
c) Por Calidad
8.- Donde Usted Adquiere Este Producto?
a) Supermercados
b) Minimarket
c) Bodega


4.1.Conclusiones de la encuesta:

La mayora de las personas encuestadas (90%) consumen nctares, entre los
mayores estn las mujeres ya que gustan de bebidas ms naturales, siendo los
varones consumidores de menor cuanta.
Las personas, cuales edades estn comprometidas entre los 20 a 40 aos, son los que
ms consumen nctares, los consumidores de 40 aos para adelante se estn
interesando por consumir nctares
Los estudiantes, empleados, profesionales, personas que estn en constante
actividad diaria, son las que optan en consumir nctares ya que no tienen tiempo
para prepararse un jugo, de ese modo se nutren y refrescan.









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5. Entorno Macroeconmico Del Estudio De Mercado

5.1.Aceptacin de la Prueba de Consumo del Nctar en Lima

Entre las edades de 22 a 25 el consumo es ms elevado, lo que constituye porcentaje
ms elevado.


Como sabemos lo ms apreciado del nctar es su sabor a fruta natural, lo que ha generado
que esta caracterstica sea la principal al considerarse al momento de realizar la adquisicin
o compra del producto.

Pero otra de las grandes ventajas del nctar de frutas es que es primariamente obtenido de
aquellas frutas que son altamente aromticas por naturaleza, y las cuales deben volverse
bebibles con agua y azcar. No contienen colorantes ni preservativos.
Dependiendo del tipo de fruta, entre el 25% y 50% de la misma.




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5.2.Crecimiento en la produccin de nctar de frutas

La produccin de nctares de frutas se ha incrementado rpidamente en muchos pases en
los ltimos aos. Algunos factores que contribuyen al desarrollo de esta industria, son:

1. Mejoras en el mtodo de manufactura y desarrollo de mejores equipos de
procesamiento.
2. Un mejor conocimiento en la utilizacin de los ingredientes.
3. Programas amplios de publicidad y mercadeo.
4. Mantenimiento de la composicin, nutricin y calidad bacteriolgica del producto,
as como productos saludables y agradables.
5. Mejoras del empaque y del mtodo de distribucin con un mejor almacenamiento en
casa.

El nctar de frutas es agradable, nutritivo, saludable y relativamente barato. La importancia
econmica de esta industria es establecida por su valor como alimento teniendo en cuenta
los conocimientos cientficos obtenidos en la produccin y comercializacin del nctar de
fruta.
Los productos estndares de nctar de frutas estn siendo modificados, la tendencia tiene
un gran nfasis en la calidad. La conservacin de energa, el control de desperdicios, y la
eficiencia de la manufactura presenta un desafo importante a la industria de nctar y jugos
de frutas. Adems, como los estndares de vida alrededor del mundo continan creciendo,
la demanda del nctar de frutas tambin continuar aumentando.

CONSUMO EN EL PER








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FORMA EN LA QUE SE COMPRA LOS NCTAR DE FRUTAS



















6. Estudio De Preferencias De Consumidores DAP

a. Los Consumidores Exigen Calidad
El consumidor peruano es muy exigente en la calidad de los productos sobre todo de los
jugos o nctar que consime, por ello nuestra empresa produce los nectar en las condiciones
ptimas de limpieza y bajo las normas de sanitarias.
Es decir, estamos en las condiciones de ofrecer a nuestros clientes nectar producidos bajo el
cuidado ms riguroso de calidad en un ambiente ms saludable para que el consumidor que
adquiera nuestros nectares pueda disfrutar una sabor de calidad y satisfacer sus paladares
exigentes.
Nuestro objetivo, es con el consumidor peruano, trataremos de incentivar una cultura del
consumo de los nctar de fruta elaborados de manera natural. Con la finalidad de que
nuestro empresa sea reconocido en producir nectares de consumo con una calidad
garantizada.



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7. Analisis Macroeconmico Y Tendencias PBI
En la actualidad se estan produciendo una serie de cambios en los habitos de consumo de
las personas. En vista de ello a diferencia del anterior milenio en donde las comidas
rapidas, estuvieron muy de moda fast food , en la actualidad se esta optando por el
consumo de bebidas embotelladas.

7.1.Anlisis macroeconmico: (BCRP)
Para el ao 2013 el escenario central de proyeccin del PBI contempla un crecimiento de
5,7 % (5,5% en el Reporte previo), teniendo en cuenta los mayores trminos de intercambio
previstos y la mejora en las expectativas de consumidores y empresarios respecto al ltimo
Reporte.
Para el ao 2014 se mantiene la proyeccin de crecimiento del PBI en 6,3 %.
Para el ao 2013 se proyecta un supervit fiscal de 1,1 % del PBI, similar al que se
consider en el Reporte de diciembre y en el Marco Macroeconmico Multianual (1,0 %
del PBI).
Este resultado supondra un impulso fiscal positivo del orden de 0,7 puntos porcentuales
del producto.
La proyeccin del dficit en cuenta corriente sera de 1,5% del producto para el ao 2013,
menor al previsto en el Reporte de diciembre (2,2%).

7.2. Clasificacin Del Proyecto, CI I U:

Nuestro proyecto se encuentra en el grupo frugos y nectars que est en el cdigo 1549 de
las partidas del CIIU
Seccin: D
Espe: 10






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7.2.1. Tendencia Del PBI Peruano



7.2.1.1. El PBI 2010 de Per creci 8.78 %
El PBI es un indicador econmico que mide la produccin de una economa, reflejando el
flujo de bienes y servicios producidos en el pas en un determinado periodo.
La economa peruana creci 6.29% en el 2012, una de las tasas ms altas del mundo y casi
en lnea con lo previsto por analistas, debido al fuerte dinamismo de su demanda interna y
el empuje de sus exportaciones con lo que el Producto Bruto Interno (PBI) creci por 40
meses consecutivos en diciembre del ao pasado y acumul 14 aos de crecimiento
sostenido, report el Instituto Nacional de Estadstica e Informtica (INEI).
Solo a finales del ao pasado el avance de la actividad productiva del pas fue 4.3%. El
comportamiento fue impulsado por el consumo interno.


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Un punto que se tiene que tener en cuenta es el de la inflacion, ya que puede afectar el
precio de las materias primas.



El incremento de poblacion economicamente activa (PEA), nos favorece ya que la
poblacion tendra mas recursos economicos, es decir mayor poder adquisitivo.

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El crecimiento del consumo de nectares en el mercado como el nuestro se debe a que el
comportamiento global de los consumidores exige conviviencia. Hay conciencia del valor
nutricional y vitaminico de las frutas, sin embargo el consumo se ve impedido muchas
veces por la inconvenencia de tener que comprar la fruta entera, sacarle la cascara , las
pepas, ensuciarse las manos, etc. Por ello los nectares y otros derivados de fruta se han
abierto espacio en el mercado urbano principalmente, a un ritmo de 12% anual.

7.3. Analisis del entorno tecnolgico, legal y social

7.3.1. Anlisis Del Entorno Tecnolgico
Contaremos con el programa ERP software, la cual es una tecnologa de informacin, que
nos permite integrar las diferentes reas de la empresa, (rea contable, comercial, logstica,
gerencia), por ende ayudar a planificar, automatizar y organizar todos los recursos de la
empresa en un solo lugar, (proveedores, pedido de los clientes y mejora de inventarios) de
este modo cualquier suceso queda a la vista de forma inmediata, posibilitando la toma de
decisiones de forma rpida y segura.
Tambin se har uso de la tecnologa usando el internet mediante las redes sociales
(Facebook, twitter, pagina web, blog) como medios de comunicacin e interaccin para
mantener contacto con los clientes y/o consumidores para saber exactamente sus gustos,
preferencias y conocer que piensan del producto, con el objetivo de canalizar sus ideas y
convertirlas en informacin valiosa para nosotros como negocio.
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7.4. Anlisis del Entorno Poltico Legal
En el Per se est dando un gran impulso a las inversiones y la generacin de micro y
pequeas empresas (MYPES) pero no est dems aseverar que para ello es necesario
garantizar una estabilidad poltica social, es necesario la modificatoria o derogatoria de
algunas leyes con estabilidad jurdica y evitar de modo anticipado las convulsiones sociales
como las que estn sucediendo en el norte sur del pas, por falta de previsin del gobierno
central y de los gobiernos regionales.
Por ende, se tiene que cumplir con la normativa peruana y cumplir con los requerimientos,
lo que hace que exista una calidad en la produccin de nctares.
Legislacin de pequeas empresas
Normativa laboral (regula el modo de empleo personal)
Normativa tributaria (regula las obligaciones del estado)
Legislacin de proteccin del medio ambiente
Normativa de la municipalidad de san juan de Lurigancho

7.5. Anlisis del Entorno Social
Hoy en da se est observando el cambio de estilo de vida de las personas, por ejemplo, en
cuidar ms de su espacio fsico, de verse mejor, la inclinacin de llevar una vida ms
saludable, consumir productos saludables y nutritivos.
El crecimiento demogrfico de la poblacin acompaado de su poder adquirido aumentara
la demanda de los productos.
Como la produccin del nctar es reciente y est en incremento en nuestro pas ha
despertado el inters de los mercados internacionales, por lo tanto hay posibilidades de
expansin de nuestro producto intentar ofrecerlo a los mercado ms exigente.
Solo esperamos que despus de algunos aos nuestro producto sea reconocido y poder crear
una marca netamente peruana en la produccin de este roedor, esto es hacerse conocido no
solo por la calidad del producto, sino tambin por la buena distribucin y mantener en la
cabeza alguna marca que pueda ser reconocida tanto a nivel local y porque no en el
extranjero.




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8. Evaluacin del entorno de la empresa

8.1. I nformacin necesaria para evaluar el entorno de la empresa
Para evaluar el entorno partimos de una serie de factores externos que influye positiva y
negativamente a nuestra empresa para lo cual le hacemos una auditora externa tal como se
presenta en el anexo.

8.2. Matriz De Evaluacin De Factor Externo

El paso final en la realizacin de la auditora externa consiste en construir una matriz de
evaluacin de factor externo. Para ello con una lluvia de ideas que se detallaron las
oportunidades y amenazas que se encuentra en el entorno del negocio del nctar, en este
anlisis se determinar existe un predominio de las oportunidades porque el resultado
ponderado es mayor de 2,50.
Las principales oportunidades son:
Segmento de consumidores no explorados
Fomento esta actividad
Incremento de la asociatividad
Incorporacin de nuevas tecnologas
Clima
Factor Externo Clave Ponderacion Clasificacion Resultado ponderado
expansion de competidores 0,10 1 0,10
el boom de las exportaciones del nctar 0,20 4 0,80
segmentos de consumidores no explotados 0,15 4 0,60
normas sanitarias de la union europea 0,10 2 0,20
fomento de esta actividad 0,10 4 ,0,40
incremento de la asociatividad 0,20 3 ,0,60
incoporacion de nuevas tecnologias 0,10 3 ,0,30
clima 0,05 3 0,15
Todas 1,00 3,15
Matriz de evaluacion de factor externo
Produccion de Nctar para exportacion
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Las principales amenazas son:
Expansin de Competidores
El Boom de las exportaciones de nectar
Normas sanitarias

El factor climtico es muy importante ya que los cambios del clima podran perjudicar o
afectar la elaboracin del producto, por que dependemos de la produccin de frutas las
cuales se cosechan por temporadas.

8.3. Matriz de evaluacin del factor interno

Para evaluar el ambiente de la empresa partimos de una serie de factores internos que
influye positiva y negativamente a nuestra empresa para lo cual le hacemos una auditora
interna tal como se presenta en el anexo.

Factor Externo Clave Ponderacion Clasificacion Resultado ponderado
Clima Laboral (F) 0,10 3 0,30
Falta de unificacion de criterios para obtimizar la productividad. (D)
Optimizacion de la productividad (D) 0,05 1 0,05
Capital de Trabajo (F) 0,10 3 0,30
Facilidad para salir del mercado (D) 0,10 2 0,20
Habilidad para competir por precios (D) 0,15 1 0,15
Retorno de la inversion y rentabilidad (F) 0,05 4 0,20
Experiencia, Tecnica, Investigacion y Desarrollo
Desarrollo 0,10 1 0,10
Trabajo en Equipo (F) 0,10 4 0,40
Calidad de los productos (F) 0,10 4 0,40
Participacion de mercado (D) 0,15 1 0,15
-
TOTALES 1,00 2,25
Matriz de evaluacion del factor interno
Produccion de Nctar para exportacion
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Esta herramienta analtica de formulacin de estrategias resume y evala las debilidades y
fortalezas, suministrando una base para analizar las relaciones internas entre las reas
funcionales de la empresa.
En el anlisis Interno que se realiz se determin que existe un predominio delas
Debilidades.

Las principales debilidades son:
Falta de unificacin de criterios para optimizar la productividad
Facilidad para salir del mercado
Habilidad para competir por precios
Experiencia Tcnica, Investigacin y desarrollo
Participacin de Mercado

Se determin que existen las siguientes fortalezas en el desarrollo del negocio de cuy en
nuestro pas:
Clima Laboral
Capital de Trabajo
Retorno de la inversin y rentabilidad
Trabajo en equipo
Calidad de los Productos


8.4.Mercado Destino del Nectar









Destino % N Nectar anual
Supermercados 60,52 21,117
Minimarkets 34,43 12,013
Bodegas 5,05 1,762
Venta Directa
T O T A L 34,892
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Del cuadro podemos analizar que el mercado del destino son los supermercados. Lo que
significa estos son nuestros potenciales clientes para nuestro producto nctar. Los
minimarkets es el segundo potencia, adems de las bodegas donde tenemos que dar mayor
nfasis en nuestra publicidad para que nos puedan comprar en buenas cantidades ya que los
consumidores van mayormente a los minimarkets.
Por ltimo est la venta directa, es decir en nuestro local vende los nctares, para ello
consideramos una cosa muy importante nuestra presentacin de nuestro local como una
vitrina para que nuestro clientes que vengan a comprar a nuestro local vea y sea testigo de
nuestro productos de calidad bajo la certificacin de las instituciones competentes de
sanidad. Pero tambin la venta del nctar actualmente se est destinando es estos
supermercados por departamento como: Hipermercados Tottus, Wong Y Metro, lo cual est
abriendo ms amplio la brecha de nuestro posibilidades de vender ms y crecer en el
mercado tan competente.


9. Anlisis del aspecto tcnico del proyecto:

En este trabajo en primer lugar se ha identificado la problemtica ya naciente de la
satisfaccin incompleta de los clientes consumidores de nctar pero de fruta fresca, nuestra
propuesta es crear una nueva divisin de produccin y elaboracin de nctar de fruta
ubicado en el Distrito De San Juan De Lurigancho, debido a que el antecedente econmico
de estudio legal y tcnico, lo seala como ms favorable en su implementacin.
Sobre mencionada problemtica se han formulado posibles soluciones a travs de la
hiptesis, luego ha sido establecida la finalidad que se busca a travs del trabajo por medio
de los objetivos. Todos estos elementos se han constituido en cimiento a las variables de la
investigacin

10. Anlisis de la rentabilidad econmica y financiera del proyecto:

La inversin total del proyecto asciende a S/. 1000.00. De este total el 7.8% equivale al
capital de trabajo, y el 92.2% equivale al monto de la inversin. Las frutas son un bien que
se paga a diario, mximo con un plazo de dos das.

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10.1. Antecedentes:
El nctar es una bebida alimenticia, elaborado a partir de la mezcla de pulpa o jugo de una
o varias frutas, agua y azcar. Opcionalmente los nctares contendrn cido ctrico,
estabilizador y conservante.
El nctar no es un producto estable por s mismo, es decir, necesita ser sometido a un
tratamiento trmico adecuado para asegurar su conservacin. Es un producto formulado,
que se prepara de acuerdo a una receta o frmula preestablecida y que puede variar de
acuerdo a las preferencias de los consumidores. Debido al notable incremento en el
consumo de jugos y bebidas elaborados a base de frutas, los nctares tienen un gran
potencial en el mercado de los productos alimenticios.
El mercado de Nctares en el Per sobrepasa los US$ 20 millones en el 2012 cuya
proyeccin apunta a que para el 2013 el valor se cuadriplique a US$ 80 millones.
El crecimiento del consumo de nctares en el mercado como el nuestro se debe a que el
comportamiento global de los consumidores exige conveniencia. Hay conciencia del valor
nutricional y vitamnico de las frutas, sin embargo el consumo se ve impedido muchas
veces por la inconveniencia de tener que comprar la fruta entera, sacarle la cscara, las
pepas, ensuciarse las manos, etc.

11. La oferta

11.1. Anlisis de la oferta.
En el mercado de nctar el principal competidor y el que ocupa una gran parte del mercado
es frugos Gloria, seguido por Pulp y los dems que no tienen mucha presencia. El poder de
Gloria en el mercado de frugos se da ms por la calidad del producto que por el precio ya
que el frugos no es un producto que sea de necedad bsica. Los principales competidores en
el distrito son:

Frugos Gloria
Frugos Pulp
Frugos Laive
Frugos Walts



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11.2. Anlisis de la competencia






Pulp es elaborado por Ajegroup fundada
en 1988, por la familia Aaos
de Ayacucho, Per , La fbrica est
ubicada en la AV. Avenida La Paz - San
Juan De Lurigancho Lima


WATTS elaborado por Socosani S.A. bajo
licencia de Watts Alimentos S.A. de
Santiago de Chile, fbrica ubicada en Av. El
Sol 1033 Urb. La Campia Chorrillos Lima.



LAIVE, elaborado por Laive S.A. ubicada
en Av. Nicols de Pirola 601 Ate Lima





FRUGOS, elaborado por Corporacin Jos
R. Lindley S.A. ubicada en Jr. Cajamarquilla
1241 Lima.



GLORIA, elaborado por Gloria S.A.
ubicado en Av. Repblica de Panam
2461 Lima.
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28



La competencia que tendr ALCO NCTAR en el mercado, son los fabricantes de
nctares en Lima que son frugos como lder de mercado, seguido de Pulp, Gloria, Watts,
Laive. Como competencia directa tiene al nctar de maca Koken y Mi cholito que se
comercializan en los conos de Lima

COMPETENCIA DIRECTA COMPETENCIA INDIRECTA











11.3. Productos sustitutos
Entre los sustitutos que encontramos en el mercado y que le pueden hacer frente a ALCO
NCTAR, son los establecimientos de juguerias y jugos envasados (Cifrut, Tampico,
Aruba, Etc) tambin estn las aguas (Cielo, San Luis, San Mateo, Etc) ya que todos estos
productos tambin sirven como refrescantes.





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29


11.4. La Oferta Histrica del Mercado

OFERTA HISTRICA
2003 303579
2004 314070
2005 325159
2006 336884
2007 349286
2008 362409
2009 376300
2010 391000
2011 406588


La oferta histrica nos da una nocin de cmo es realmente el mercado del nctar, en 2010
la oferta en cifra es 391,000 y en 2011 es 406,588 segn la informacin histrica la
tendencia va en crecimiento, pero con la proyeccin realizada la brecha de la oferta va
disminuyendo significativamente.

11.5. La Proyeccin de la Oferta en Base a Tasa de Crecimiento del Mercado
Proyeccin en base a tasa de
crecimiento
2012 279299,214
2013 276633,1228
2014 273992,4812
2015 271377,0463
2016 268786,5773
2017 266220,836
2018 263679,5864
2019 261162,5947
2020 258669,6293
2020 256200,4608

La oferta proyectada para ao 2014 es 279299,214 lo que significa que habr buena
produccin de fruta para este ao, pero no suficiente para la demanda que hay en el
mercado exigente
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11.6. Proyeccin de la oferta

Para este caso vamos a utilizar la tcnica de regresin lineal
Nmero de empresas Poblacin Consumidora
PULP 100000
Gloria 35000
Frugos 15000
Total 150000


11.7. La Presentacin Grafica de la Oferta



En la grfica podemos ver que la oferta va en crecimiento pero a la larga las brechas se van
disminuyendo, eso significa que la demanda de los consumidores va en aumento y tambin
cada vez son ms los que invierten en este negocio.






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11.8. Anlisis de precios
Ao Precio Tasa De Inflacin
2012 3.00 3.8%
2013 3.11 2.2%
2014 3.17 2.0%
2015 3.23 2.0%


11.9. Estrategias de comercializacin
Producto:

Nuestro producto ser presentado en un envase de plstico, se encuentra en un ciclo de vida
de crecimiento y ser diferenciado por la utilizacin de frutas nacionales para su
elaboracin, adems de los colores que estamos utilizando para distinguirlo que son el azul
y amarillo.

Precio:

Para nuestro producto estamos utilizando estrategias de diferenciacin, porque para
elaborar nuestro producto estamos utilizando especficamente frutos nacionales, a un precio
razonable al alcance de la poblacin.

Plaza:

El canal de distribucin a utilizar es de productor a consumidor, porque nos damos cuenta
que esta es la manera ms directa de llegar a nuestros clientes.
Promocin:

Vamos a promocionar nuestro producto a travs de volantes, afiches y anuncios por radio



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12. Polticas comerciales

12.1. Polticas de cobro
Para garantizar la seguridad en las primeras transacciones, se efecta el pago por
adelantado del 50% del importe final una vez aceptado el pedido. Este pago se puede hacer
mediante cheque o depsito en el banco.
Efectuando el pago del otro 50 % a la entrega. Esto es que mientras no se pague no se podr
entregar el pedido, en todo caso nuestra cuenta en el banco se mantendr en actualizacin y
se pedirn los comprobantes de pago, para poder justificar el abono en la cuenta.
Este criterio ser de aplicado en nuestros clientes con los que no exista relacin comercial
previa. Dicho criterio dejar de aplicarse conforme se mantengan transacciones comerciales
continuas.
El periodo de cobro ser a 30 das

12.2. Polticas de calidad
Expertos en la produccin del nectar de buena calidad. Utilizaremos frutas en buen
estado y de buena calidad para nuestros nctares.
Tenemos como objetivo primordial a corto plazo, cumplir con las normas sanitarias
y Cuidado de higiene de nuestro personal para no generar deficiencias en nuestros
nctares.

12.3. Polticas de servicio al Cliente
Entablar lazos cordiales con todos los clientes, para as poder crear fidelidad con la
marca de nuestra productora del nctar.
Tener apta y siempre actualizada una pgina web para que nuestros clientes y
posibles clientes puedan comunicarse con nuestra empresa y poder comprarnos
nuestro nctar.
Que nuestra empresa este siempre abierta a nuestros clientes, para que puedan ver
la calidad de nctar que ofrecemos.





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12.4. Estrategias de comercializacin

El producto ser comercializado por el rea de ventas al por mayor a precio
de produccin
Utilizar etiqueta que garantice su calidad, procedencia.

12.5. Estrategias de distribucin

La distribucin ser directa a establecimientos bajo pedidos y ser entregado
cuando se requiera el cliente.
Al pblico en general, ser pedido por telfono.

12.6. Tecnologa
Contaremos con el programa ERP software, la cual es una tecnologa de informacin, que
nos permite integrar las diferentes reas de la empresa, (rea contable, comercial, logstica,
gerencia), por ende ayudar a planificar, automatizar y organizar todos los recursos de la
empresa en un solo lugar, (proveedores, pedido de los clientes y mejora de inventarios) de
este modo cualquier suceso queda a la vista de forma inmediata, posibilitando la toma de
decisiones de forma rpida y segura. Tambin se har uso de la tecnologa usando el
internet mediante las redes sociales (Facebook, twitter, pagina web, blog) como medios de
comunicacin e interaccin para mantener contacto con los clientes y/o consumidores para
saber exactamente sus gustos, preferencias y conocer que piensan del producto, con el
objetivo de canalizar sus ideas y convertirlas en informacin valiosa para nosotros como
negocio.

13. Tamao del proyecto

13.1. Tamao del mercado:
El tamao de nuestra produccin esta especficamente orientado a la demanda insatisfecha
enfocada para el 2013 es de 1 047 725 personas
13.2. Disponibilidad de los recursos:
Los recursos que vamos a necesitar para la elaboracin de nuestro proyecto son
principalmente el recurso humano, seguido de la materia prima y de los recursos
financieros.



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13.3. Mtodo del ranking de factores:

Factores Precio A B C
Prox.
Proveedores
25% 6 5 8
Costos
laborales
30% 3 6 6
Transporte 25% 2 4 5
Costo inst. 5% 5 3 6
Impuesto 15% 3 5 7
TOTAL 100% 3.6 4.95 6.4


13.4. Materia prima

MATERIA
PRIMA

CANTIDAD UNIDADES
A
PRODUCIR
NEC.
MAT/PRIMA
PRECIO TOTAL
Fruta 350 mg 2500 875.000 mg 0.8 700
Azcar blanca 225 mg 2500 450.000 mg 0.8 360
Carboximetil
celulosa
1 2500 2500 0.25 625
cido ctrico 1 2500 2500 0,25 625
2310






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INGRESO DE PRINCIPALES MATERIAS PRIMAS E INSUMOS
AGROINDUSTRIALES, POR MES SEGN ACTIVIDAD PRODUCTIVA


13.5. Diseo de proceso productivo

ACTIVIDAD

SMBOLO TIEMPO
Pesado

10
Seleccin

15
Lavado

20
Pelado

15
Escaldado

10
Extraccin de la pulpa

15
Formulacin

10
Mezclado

15
Pasteurizacin

3
Llenado

8
sellado

9
Enfriado 5
Embalaje 10
almacenado 12
TOTAL 157

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CAPITULO III
DEMANDA

14. Existen tres tipos de mercado para el nctar

El mercado potencial, est compuesta por el no consumidor, aqul que ha
probado alguna vez y todos los consumidores, sean eventuales o frecuentes.
El mercado disponible, clientes que tienen inters, conocen y estn dispuestos.
Est compuesto por el consumidor eventual y el frecuente.
El mercado penetrado, clientes que consumen frecuentemente. Est compuesto
por consumidor frecuente.

15. Volmenes: Porcentaje de la poblacin que pertenece al mercado del Nctar

Nivel
Socio-
econmico
Mercado
Potencial
(%)
Mercado
Disponible
(%)
Mercado
Penetrado
(%)
A 80 20 0
B 75,4 35,5 6,2
C 68,9 31,1 1,1
D 78 22 1,7
Lima 73,7 30,4 3,7

16. El mercado objetivo es:

Familias de los niveles socioeconmicos A, B, C, y D de un mercado penetrado.
Familias que consumen con frecuencia el nctar en sus hogares.
Familias que consumen con frecuencia en establecimientos


17. Nmero de hogares que conforman el pblico objetivo
Nmero de hogares
de Lima
Metropolitana
Porcentaje de
Mercado penetrado
Hogares de pblico
objetivo

1 408 248



3,70%

52 105

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18. Forma actual en que compran los establecimientos el nctar de fruta
FORMA DE COMPRA PORCENTAJE
Fresco 61.82%
Refrigerado 5.45%
Sabores Diferentes 32.73%

La gran cantidad de clientes que compran los nctar tanto fresco, refrigerado o de diversos
sabores, es importante saber, ya que as sabremos cul es su gusto, a dnde vamos a
destinar nuestro producto y a que cliente vamos a satisfacer sus demandas.

19. Demanda Actual de los Establecimientos

N ndice de
Consumo
N
semanas
TOTAL



Establecimientos


265
15 nctar
/ semana
normal

50
198 750
30 nctar
/ semana
festiva

2
15 900
T O T A L 214 650


Nuestro inters est en satisfacer la demanda de los establecimientos y en estar preparado
en caso de una demanda importante. Esto es mantener un inventario importante y conocer
las fechas de mayor consumo de nuestro producto. El objetivo es mantener a nuestros
potenciales clientes y caracterizarnos por ser un proveedor importante de esa exquisita
carne.




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20. La Brecha Histrica entre Oferta y la Demanda

20.1. El Coeficientes de la Grafica entre la Brecha entre la Oferta y la Demanda

Divisin de ltimo ao entre primer ao 92%

coeficientes
Raz ensima 99%

a 6807494,18
Tasa geomtrica de crecimiento 2000
2010 -1%

b -3242,87

En base a estos coeficientes hallamos las siguientes proyecciones de la brecha de demanda

Proyeccin
en base a
ecuacin

Proyeccin en
base a tasa de
crecimiento

Proyeccin
ms
probable
2012 282839.738

2012 279299.214

2012 281069.476
2013 279596.868

2013 276633.1228

2013 278114.9954
2014 276353.998

2014 273992.4812

2014 275173.2396
2015 273111.128

2015 271377.0463

2015 272244.0871
2016 269868.258

2016 268786.5773

2016 269327.4177
2017 266625.388

2017 266220.836

2017 266423.112
2018 263382.518

2018 263679.5864

2018 263531.0522
2019 260139.648

2019 261162.5947

2019 260651.1213
2020 256896.778

2020 258669.6293

2020 257783.2036
2020 256896.778

2020 256200.4608

2020 256548.6194











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20.2. La Grafica entre la Brecha de la Oferta y La Demanda del Mercado




Las proyecciones nos indican que la brecha oferta demanda cada va disminuyendo esto se
debe a que son cada vez ms las personas que se dedican a este negocio y la oferta est
creciendo a tasas ms elevadas que la oferta pero con el tiempo tambin aumentara la
demanda internacional por lo que nos proyectamos en un futuro a exportar nuestros
productos

21. Precios en el mercado

Producto precios al contado s/. Al Crdito

Tamao normal S/. 3.00
Presentacin pequea: S/. 1.00
Tamao familiar S/. 5.00
Este precio es en el Mercado actual existente.



280000
285000
290000
295000
300000
305000
310000
315000
2000 2002 2004 2006 2008 2010
T

t
u
l
o

d
e
l

e
j
e

Series1
Lineal (Series1)
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CAPTULO IV
PLAN DE MARKETING

22. Delimitacin del negocio:
El pblico objetivo al cual se dirige nuestro proyecto se caracteriza por ser personas de la
ciudad de Lima, interesadas en el cuidado de la salud

23. I nformacin y anlisis de la situacin:
23.1. Demanda Presente:
La demanda en el ao 2013 asciende a 214,650 unidades que se consumieron en
restaurantes y locales campestres.
23.2. Demanda futura:
La demanda proyectada para todo el ao 2014 se estima que ascender a 281,069 unidades
entre diversos animales menores.
Mercado potencial: Hombres y mujeres de la ciudad de Lima.
Mercado disponible: Hombres y mujeres que busquen nuevas experiencias
Mercado objetivo: Hombres y mujeres que buscan satisfacer sus gustos en el
consumo de nctar que a la vez cuidan su salud

23.3. Proyeccin de la Demanda de nctar Litros.
Para conocer cul ser la demanda para los prximos 4 aos que durar el horizonte del
proyecto, utilizaremos la informacin presentada en el cuadro. De algunas establecimientos
que ms consumen en el mercado nacional







Ao: Consumo Litro % Incremento
2011 4800 -
2012 7800 62.5
2013 10200 23.52
2014 12240 16.67
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24. Anlisis Foda.
El anlisis F.O.D.A. nos permite conocer el entorno en el que se desarrollara nuestra
empresa y sus posibilidades de triunfo ante un mercado altamente competitivo.

24.1. FORTALEZAS
Servicio rpido.
Precios competitivos.
Poco personal involucrado en la operacin. Manejo optimo del sistema de
informacin empresarial.
Localizacin estratgica tanto por el clima moderado como por el fcil acceso a
insumos como el agua
Alta calidad en servicios y la presentacin del producto.

24.2. OPORTUNIDADES

Capacidad de atraer a clientes que buscan nctares listos para e l consumo
Creciente consumo del nctar en las familias de la ciudad de Lima.
Producto de consumo nacional.

24.3. DEBILIDADES
Falta de experiencia por parte de los propietarios en este tipo de actividad.
Falta de personal capacitado.
Poco presupuesto el desarrollo de la operacin.

24.4. AMENAZAS
Proyecto fcil de imitar.







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25. ESTRATEGIAS
Para alcanzar los objetivos expuestos anteriormente se plantean las siguientes estrategias:
25.1. Diferenciacin
El proyecto apunta hacia una estrategia de diferenciacin de los productos. Se busca
innovar, ofreciendo nuevas presentaciones relacionadas al producto y al servicio.

25.2. Estrategia de nicho de mercado
El pblico objetivo del proyecto se encuentra definido como personas entre 18 y 60 aos
abiertos a nuevas experiencias de sabor y servicio. Adems se ha tomado en cuenta el poder
adquisitivo de los potenciales consumidores, ya que el proyecto est dirigido a personas
pertenecientes a los sectores A y B principalmente.

26. SEGMENTACIN DE MERCADO:

26.1. Segmentacin demogrfica:
Edad: personas entre 18 a 35 aos de edad
Gnero: ambos sexos (masculino y femenino)
Ocupacin: profesionales, independientes, tcnicos, estudiantes.
Ciclo de vida: jvenes, adultos y casados.

26.2. Segmentacin Pictogrfica:
Intereses: Logren sus objetivos a base de esfuerzo
Personalidad: Deseos de superacin, extrovertidos.
Estilo de vida: Personas activas, que gustan de un estilo de vida saludable, personas
que practiquen deportes
26.3. Segmentacin Geogrfica:
El producto en su primera etapa est destinado al departamento de Lima, para lo
cual nos basamos especficamente en mercados que estn ubicados en las zonas
estratgicas y de fcil acceso.
Tipo de poblacin: Zonas urbanas y sub urbanizadas.
Zona: Lima metropolitana


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27. PLAN DE ACCIN

27.1. Pblico objetivo
Personas principalmente del sector socioeconmico A y B, C Y D procedentes de la ciudad
de Lima.

27.2. MARKETING-MIX

27.2.1. Producto.
El nctar se pondr a la venta bajo la presentacin de envase de vidrio y
plstico

27.2.2. I nformacin Necesaria para I dentificar el Producto para Nuestro Proyecto.
La informacin necesaria es conocer si existe una demanda insatisfecha, luego de hacer ese
estudio se coincidi con la rentabilidad, es por esto que se puede realizar nuestro proyecto
acerca de la venta del nctar
El siguiente punto importante es conocer el tema, en el caso de nosotros la misma
preparacin que tenemos por nuestra universidad nos brinda los conocimientos suficientes
para aprovechar esta oportunidad, es cierto que necesitamos asociarnos con expertos, esto
es para tener una mayor eficiencia y precaucin en caso de sucesos desfavorables.
Luego de hacer el estudio de mercado pertinente, se concluye que es muy atractivo para
nuestra sociedad dar la buena pro al proyecto, gracias al estudio tambin podemos ampliar
nuestra gama de clientes con ventas en diferentes niveles

27.2.3. I nformacin necesaria para estimar el precio de venta del producto.

El precio de nuestro producto se determin tomando en cuenta la escala de
produccin
Los costos de produccin en la unidad del producto
La inversa de la elasticidad
Inversa de la elasticidad + 1
Factor de Mark Up
Anlisis de sensibilidad
Indicadores VAN , TIR


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27.2.4. Distribucin
Por ser un producto comestible el traslado del nctar se realizara en un pequeo camin
frigorfico lo cual nos va permitir preservar mejor el producto en la distribucin y
comercializacin.

27.2.5. Promocin
Promociones de lanzamiento y al mercado nuevo se va dar un precio muy especial
para ganar el mercado y convencer al consumidor que nosotros somos la mejor
opcin para su compra.
Campaa de lanzamiento y de mantenimiento: pginas amarillas, pgina web.

28. PRESUPUESTO DEL PLAN DE MARKETING.






El presupuesto que empleamos es muy importante para nuestro producto debido que, en el
medio no se ha dado el nfasis necesario en marketear la importancia y ventajosa del
consumo del nctar, nuestro objetivo es aparte de crear una cultura de consumo, nos
proponemos que los consumidores sean los beneficiados con la nutricin de nuestro
producto.







Presupuesto de Marketing Mensual Anual
Publicidad por Radio l 250 3000
Productos destinados a degustacin 200 2400
Promocin en ferias 1000 6000
Promotora de ventas 1000 12000
Total 2450 23400
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CAPTULO X
ESTUDIO ECONMICO

29. Costos: Fijos, Variables
ANUAL

Costos fijos 515548

Total de CF 515548

Costos variables Anuales
Materia prima 1060756,202
Mano de obra 287811,27
AGUA 12000
Energa 16000
Total de CV 1376567,472

Total de C.V.U 8,162676194

Costo Total 1892115,472


30. Mrgenes
Precio unitario 19,99658591
Contribucin Unitaria (PVU - CVU) 11,83390972
Cantidad de equilibrio sin margen: 43565,31462

Margen de ganancia sobre CF 37%


Costos fijos + Margen de ganancia 708629,5202
Contribucin unitaria (PVU - CVU) 11,83390972
Cantidad de equilibrio con margen: 59881,26809

Cantidad Mensual 14053,4738
Cantidad Anual 168641,6856
Ingreso Anual 3372257,954

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CAPITULO VI
ESTUDIO FINANCIERO

31. mercado financiero
31.1. TCEAS

TASA DE COSTO EFECTIVO ANUAL PROMEDIO PARA PRODUCTOS
SELECCIONADOS: BANCA MLTIPLE
Al 31 de mayo de 2012
(en porcentaje)

Mn. Max.
Consumo S/. 10 mil a 12m. 28.10 41.84
Hipotecario US$ 80 mil a 15. 11.98 13.07
Cap. Trab. S/. 10 mil a 9m. 39.80 49.31
Act. Fijo S/. 20 mil a 24m. 30.79 39.65

Nota: Se asume cumplimiento de los pagos.

Promedio ponderado considerando participacin de mercado en el sistema bancario.
TCEAs de crditos ingresadas directamente por las empresas supervisadas. Para
mayor informacin, ingresar a la pgina web de la SBS, a la siguiente direccin:



Bcp Interbank Crediscotia
Tasas de inters de bancos (TCEA) 29,42% 43,87% 32,29%
Perodo de amortizacin de la deuda
(aos) 5 5 5


Fuentes:
www.viabcp.com
www.interbank.com.pe
www.crediscotia.com.pe





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32. VAN DE LA DEUDA DE ALTERNATIVAS

32.1. Informacin necesaria para identificar la mejor alternativa financiera para el proyecto
Primero entramos a la pgina de SBS y averiguamos cuales eran las tcea de los bancos (BCP,
INTERBANK Y SCOTIABANK) las tasas halladas fueron (29,42%, 43,87% y 32,29%) luego
hallamos el van de la deuda para cada alternativa

Monto del Prstamo: S/. 1.194.075,28 soles
Alternativa 1: Banco BCP
VAN de la deuda: S/. 500.643,58
Alternativa 2 Banco Scotiabank
VAN de la deuda: S/. 508.696,36
Alternativa 3: interbank

VAN de la deuda: S/. 534.941,91 van de la deuda ms alta.
La alternativa seleccionada fue interbank ya que presenta un van de la deuda mayor esto nos
conviene y a que cuando tenemos un tcea mayor este nos da un mayor escudo fiscal que reduce
nuestros costos.
33. INTERNO
COK, TCEA GANADOR
TCEA GANADOR : Banco BCP = 29,42%
Los Socios Socio A Socio B Socio C COK
Costo de oportunidad del capital propio 33% 35% 37% 35,00%
Costo de oportunidad del inversionista 35,78%

COK : 35%(1)

1. El COK ha sido obtenido mediante un promedio de los COK de cada socio. El Cok
promedio fue: 35%


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2. Nosotros hemos elegido la tercera alternativa ya que tiene el VAN de la Deuda ms
alto: S/. 534.941,91 soles

34. TDE, TDF, CPPC
INDICADORES DE COSTOS FINANCIEROS
Costo porcentual prstamo (VAN Deuda) 43,87%
Costo porcentual promedio del capital _ CPPC 40,32%
Tasa de descuento econmica - TDE 40,63%
Tasa de descuento financiera - TDF 37,33%

35. CRONOGRAMA DE SERVICIO DE DEUDA
Alternativa Ganadora BANCO INTERBANK

Prstamo S/. 1.194.075,28
Tasa de inters bancario 43,87%
Aos 5
Tasa Tributaria 30%
Cuota Fija S/. 625.284,91









Deuda Amortizacin Inters Cuota Fija Escudo Fiscal
0 S/. 1.194.075,28
1 S/. 1.092.631,20 S/. 101.444,09 S/. 523.840,83 S/. 625.284,91 S/. 157.152,25
2 S/. 946.683,59 S/. 145.947,61 S/. 479.337,31 S/. 625.284,91 S/. 143.801,19
3 S/. 736.708,77 S/. 209.974,82 S/. 415.310,09 S/. 625.284,91 S/. 124.593,03
4 S/. 434.618,00 S/. 302.090,77 S/. 323.194,14 S/. 625.284,91 S/. 96.958,24
5 S/. 0,00 S/. 434.618,00 S/. 190.666,92 S/. 625.284,91 S/. 57.200,07
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CAPITULO VII
ESTUDIO DE INGENIERA

36. Costos Inversin

1.1. INVERSIN TOTAL


Detalle

Monto

A. Inversin Fija

485.600,00


B. Capital de Trabajo EQUIP. VET

29.948,00


Costo Directo del Proyecto


515.548,00

C. Capacitacin

7.000,00


D. Personal

287.811,27


E. Gastos Administrativos

8.500,00
303.311,27
INVERSIN TOTAL
818.859,27






60% Prestamo 1.194.075,28 S/.
40% Aporte propio 796.050,19 S/.
total 1.990.125,47
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37. Layout de la Planta y/o Centro de Operaciones



38. INSUMOS Y ELABORACIN

Azcar:
Se emplea para dar al nctar el dulzor adecuado.
La concentracin del azcar en solucin se puede medir mediante un instrumento llamado
refractmetro que da los grados Brix (porcentaje de slidos solubles) o mediante un
densmetro en grados Baum o Brix.

cido ctrico:
Es usado para regular la acidez del nctar y se expresa normalmente como pH.

Estabilizador:
Se utiliza para evitar la separacin de los slidos y/o darle cuerpo al nctar. El estabilizador
ms empleado es la carboximetilcelulosa.

Preservantes:
Un preservarte es cualquier sustancia que aadida a un alimento previene o retarda su
deterioro.
Entre ellos encontramos: meta bisulfito de sodio, sorbato de potasio y benzoato de sodio.
Los dos ltimos son agentes que actan contra levaduras, bacterias y mohos y pueden
emplearse en concentraciones de hasta 0.1%.





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39. PROCESO DE ELABORACIN

El proceso de elaboracin del nctar tiene las siguientes partes:

a) Pesado: Esta operacin permitir determinar rendimientos.
b) Seleccin: En esta operacin se eliminan aquellas frutas magulladas y que
presentan crecimiento de hongos.
c) Lavado: Se hace para eliminar cualquier partcula extraa que pueda estar adherida
a la fruta. Se puede realizar por inmersin, agitacin, aspersin o rociada. Una vez
lavada la fruta se recomienda una desinfeccin para eliminar microorganismos, para
lo cual se sumerge la fruta en una solucin de TEGO 51 al 0.1% de 3 a 15 min. O en
cualquier otro desinfectante.
d) Pelado: Dependiendo de la materia prima esta operacin puede ejecutarse antes o
despus de la precoccin o blanqueado. Las frutas son pulpeadas con su cscara
siempre y cuando sta no tenga ninguna sustancia que al pasar a la pulpa le ocasione
cambios en sus caractersticas organolpticas. El pelado se puede hacer en forma
manual, empleando cuchillos o en forma mecnica. Tambin con sustancias
qumicas como el hidrxido de sodio o soda o con agua caliente o vapor. Los
recipientes y utensilios que se emplean en el pelado qumico debern ser de acero
inoxidable o de barro, pues la soda es corrosiva. La fruta debe sumergirse el tiempo
justo y luego extraerse y lavarse con agua corriente. Si no se lava bien la superficie
de la fruta, esta se oscurecer rpidamente.
e) Blanqueado o precoccin: El objeto de esta operacin es ablandar la fruta para
facilitar el pulpeado. Se realiza generalmente en agua en ebullicin o con vapor
directo por espacio de 3 a 5 minutos. El blanqueado sirve tambin para inactivar las
enzimas (un tipo de protena) que presentan las frutas y que son responsables del
oscurecimiento o pardeamiento en las mismas as como de cambios en el sabor y
prdidas en el valor nutritivo.
f) Pulpeado: Consiste en obtener la pulpa de las frutas libres de cscaras y pepas. A
nivel industrial esta operacin se realiza en pulpeadoras. A nivel semiindustrial o
artesanal se puede realizar utilizando una licuadora.
g) Refinado: Consiste en pasar la pulpa a una segunda etapa de pulpeado, utilizando
una malla que elimina toda partcula de la pulpa mejorando el aspecto de la misma.
h) Estandarizado: Esta operacin involucra lo siguientes:

Dilucin de la pulpa con agua
Regulacin del pH
Regulacin de los grados Brix ( contenido de azcar)
Adicin del Estabilizador
Adicin del preservante

Dilucin de la pulpa con agua: la dilucin depende de la pulpa La regulacin del pH se
debe de llevar a un nivel menor de 4.5 pues una acidez alta favorece la destruccin de los
microorganismos; el pH al que se debe de llevar el nctar depende tambin de la fruta. La
regulacin del pH se hace mediante la adicin de cido ctrico.


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La regulacin de la cantidad de azcar se realiza mediante la adicin de azcar blanca
refinada. Para lo relacionado a la adicin del estabilizador la dosis puede alcanzar hasta un
mximo de 0,5%. Y la adicin del preservante se admite un mximo de 0,1% emplendose
el sorbato de potasio o el benzoato de sodio.

i) Pasteurizado: Esta operacin consiste en un tratamiento trmico, en el que se
somete al nctar a una temperatura y tiempo determinados dependiendo del equipo
utilizado. Existen dos mtodos de pasteurizacin:


Tratamiento trmico corto: Aqu el nctar es sometido a una temperatura de 97
grados centgrados por 30 segundos en un pasteurizador de placas que luego debe
enfriarse lo ms rpidamente posible. El cambio brusco de temperatura ser el que
propicie la destruccin de los microorganismos.
Tratamiento trmico largo: se realiza a una temperatura de 71 grados centgrados
por 30 minutos.

j) Envasado: Para el envasado del nctar se puede utilizar envases de vidrio o de
plstico. El envasado se debe hacer en caliente a una temperatura no menor de 85
grados centgrados, cerrndose el envase inmediatamente
k) Enfriado: El producto envasado debe ser enfriado rpidamente para reducir las
prdidas de aroma, sabor y consistencia del producto, conservando as su calidad.

40. DEFECTOS EN LA ELABORACIN DE NCTARES:

a) Fermentacin: es el defecto ms frecuente, se puede deber a una insuficiente
pasteurizada o a un mal cerrado del envase. Es importante recordar que la
efectividad de la pasteurizacin va a estar en funcin de la carga microbiana que
presenta el producto a ser pasteurizado, por lo que es necesario tomar precauciones
en cuanto a la calidad microbiolgica de la materia prima, as como trabajar durante
todo el procesamiento guardando la debida higiene.
b) Precipitacin o inestabilidad: La mayora de nctares son inestables pues los
slidos de los mismos precipitan en el fondo del envase; por ello para darle una
mejor apariencia, consistencia y textura se utilizan sustancias estabilizadoras o
gomas, como gelatinas o gomas sintticas como metilcelulosa y CMS. Esta ltima
es un estabilizador que tiene excelente afinidad con el agua y buena estabilidad
durante la pasteurizacin. Adems tiene la propiedad de aumentar la viscosidad de
la solucin a la que es aplicada.
c) Control de calidad: Se recomienda realizar los siguientes controles:

Rendimiento.
Grados Brix
pH


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Acidez titulable
Densidad
Recuento de hongos y levaduras
Anlisis sensorial


41. COMPUESTOS.

Contiene un 66.5% de agua y un 34.95% de sustancia seca, de la cual un 12.34% contiene
protenas, un 6.46% grasas, un 12.49% azcar, directamente asimilable, un 0.82% ceniza
(minerales), y un 2.84% sustancias no identificadas. Asimismo las siguientes vitaminas:
tiamina, riboflavina, piridoxina, niacina y cido flico as como oligoelementos, hormonas
y otras sustancias especficas, energticas y tonificantes de todo el organismo.

Tiene antibiticos, gammaglobulina, albminas, y aminocidos (arginina, valina, lisina,
metionina, prolina, serina, glicina, etc.). Adems minerales como hierro, oro, calcio,
cobalto, silicio, magnesio, manganeso, nquel, plata, azufre, cromo y cinc.
Su alto contenido en fsforo y azufre la convierten en un complemento importante para el
crecimiento y la energa intelectual. Posee aminocidos esenciales para el buen
funcionamiento del organismo. La vitamina E que proporciona es especialmente necesaria
en la reproduccin y el embarazo. Y aunque en menor cantidad, tambin posee vitaminas
A, C y D.


42. VITAMINAS DEL NCTAR
Las vitaminas son sustancias orgnicas que existen en los alimentos, necesarias para el
perfecto equilibrio de las diferentes funciones vitales. Existen varios tipos de vitaminas
designadas con las letras A, B, C, etc. Las frutas y verduras contienen muchas
vitaminas. Los nutrilogos recomiendan un consumo de 5 porciones (una porcin es igual
a 120 gramos, pesados con cscara) de frutas y verduras al da. Sin embargo, slo una de
cada cuatro personas cumple con esta sugerencia.

43. Conservacin

El nctar de fruta debe conservarse en un lugar fresco y oscuro, para evitar que las
vitaminas se destruyan con la luz. Caducidad 1 ao.









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44. Localizacin
Listado de Localizaciones Alternativas
Para el desarrollo de nuestras actividades hemos optado por dos alternativas de
localizacin.
A primera ubicada en LURN: LOCAL INDUSTRIAL AT: 4,780 m2 Santa
Genoveva, Lurn. Con zonificacin I 1.
La segunda es de la Av. Chim San Juan De Lurigancho


Medida de Preferencia de Localizacin

Tabla de puntaje

Ponderacin de
Factores
Preferencia Puntaje

Factores Ponderacin

Muy bueno 18 al 20

F1 10%

F1 Seguridad
Bueno 15 al 17

F2 25%

F2
Densidad
Poblacional
Regular 11 al 14

F3 20%

F3
Vas de
comunicacin
Malo 6 al 10

F4 15%

F4 Tributos
Muy malo 1 al 5

F5 30%

F5
Tasa de
Crecimiento








45. Tamao de planta
Tamao Segn el Anlisis de Mercado: Oferta Y Demanda
45.1.Informacin necesaria para estimar el tamao de planta de la empresa (cantidad
a producir del bien o servicio) que va a producir el producto.

Para estimar el tamao de planta tuvimos que realizar una proyeccin en base a la
oferta y demanda histrica en lima.
Obtuvimos la brecha que existe entre oferta y demanda para el ao proyectado en
este caso el ao 2012 luego multiplicamos esa brecha por el 60% que es lo que
pensamos cubrir de la demanda insatisfecha .

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46. Punto de equilibrio
Mtodo del punto de equilibrio


Anual


Costos fijos 515548

Total de CF 515548

Costos variables Anuales
Materia prima 1060756,202
Mano de obra 287811,27
AGUA 12000
Energa 16000
Total de CV 1376567,472

Total de C.V.U 8,162676194

Costo Total 1892115,472
Precio unitario 19,99658591
Contribucin Unitaria (PVU - CVU) 11,83390972
Cantidad de equilibrio sin margen: 43565,31462

46.1. Punto de equilibrio con margen de ganancia

Margen de ganancia sobre CF 37%


Costos fijos + Margen de ganancia 708629,5202
Contribucin unitaria (PVU - CVU) 11,83390972
Cantidad de equilibrio con margen: 59881,26809







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CAPITULO VIII
ESTUDIO DE INVERSIN

47. Activos Fijos: Tangibles e Intangibles
47.1. Activos tangibles
Estructura de la Inversin
Rubro Unidad Cantidad Costo Costo
Unitario Total
S/
A. Inversin Fija
Construccin del lugar Global 90000
Compra fruta kilo 1200 18 21600
Compra de insumos kilo 12800 20 256000
Construccin de Almacn Global 10000
Construccin de Camal e Implementacin Global 18000
Almac 10000
Construccin Oficina Administrativa Global 10000
Transporte Transp. 1 50000
Equipamiento Global 20000
TOTAL 485600

48. Activos Intangibles
Gastos Pre operacionales
Patentes 10000
Registro de Marcas 2500
Registros legales de la empresa 540
Derechos de propiedad industrial 70
Total 13110





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CAPITULO IX
ORGANIZACIN

Perfiles de puestos
Para nuestra empresa productora de nectar, hemos agrupado las actividades en cargos,
para poder identificar el personal ms apto para las actividades o funciones que han de
realizar. As tenemos los siguientes:
ADMINISTRADOR
Controlar las actividades de administracin de una unidad, elaborando e interpretando las
herramientas contables, tales como: registros, estados de cuenta, cuadros demostrativos,
estados financieros, presupuesto y otras necesarias para garantizar la efectiva distribucin y
administracin de los recursos materiales y financieros.
Funciones:
Elaboracin de los registros contables y evaluacin de Estados Financieros
Realizar la planificacin financiera, evaluacin de Estados Financieros y pago de
sueldos y planillas.
Proponer un listado de proveedores que cumplan con las especificaciones
requeridas.
Preparar las rdenes de compra y facturas.
Organizar las labores de planeacin de toda la empresa, acercndola a los objetivos
trazados.
Perfil:
Experiencia mnima de 3 aos de trabajo como administrador.
Puede ser un(a) tcnica no necesariamente una profesional, con conocimientos
en el rea de textiles, y con habilidad en el campo de la Planificacin, la
Organizacin, la Direccin y el Control (visin multidisciplinaria).
Su desarrollo en Management debe ser capaz de promover y desarrollar nuestra
empresa con una gestin eficiente.
Persona que dirigir la empresa con criterio y capaz de hacer que esta surja y se
vuelva ms fuerte captando el mayor mercado posible ya que tambin se
encargara de la parte publicitaria; hasta que podamos contratar personas que se
encarguen individualmente de esa rea.

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SECRETARIA
Misin de la secretaria

Brindar a su jefe un apoyo incondicional con las tareas establecidas, adems de acompaar
en la vigilancia de los procesos a seguir dentro de la empresa.

Perfil de la secretaria

Debe ser una persona en la que se tenga plena confianza, y que cumpla con las siguientes
caractersticas:
Buena presencia.
Persona de buen trato, amable, corts y seria.
Excelente redaccin y ortografa.
Facilidad de expresin verbal y escrita.
Persona proactiva y organizada.
Facilidad para interactuar en grupos.
Dominio de Windows, Microsoft Office, Internet
Brindar apoyo a todos los departamentos.
Desempearse eficientemente en su rea.
Aptitudes para la Organizacin.
Buenas relaciones interpersonales.
Dinmica entusiasta
Habilidades para el planeamiento, motivacin, liderazgo y toma de decisiones
Capacidad para trabajar en equipo y bajo presin.

Funciones de una secretaria

Ser puntual en todas sus actividades de funciones.
Reclutar las solicitudes de servicios por parte de servicio al cliente.
Hacer una evaluacin peridica de los proveedores para verificar el cumplimiento y
servicios de stos.
Recibir e informar asuntos que tenga que ver con administracin correspondiente,
para que todos estemos informados y desarrollar bien el trabajo asignado
Mantener discrecin sobre todo lo que respecta a la empresa.
Evitar hacer comentarios innecesarios sobre cualquier funcionario dentro de la
empresa.
Hacer y recibir llamadas telefnicas para tener informado a los jefes de los
compromisos y dems asuntos.
Obedecer y realizar instrucciones que te sean asignadas por t jefe.
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CHOFER
Funciones
Las funciones del chfer consisten en trasladar el nctar comercial o industrial
de una empresa desde el punto de llegada.
Entrega de correspondencia y apoyo administrativo.
Realizar funciones de mensajera.
Apoyo en el mantenimiento de los vehculos
Checar peridicamente el estado en que se encuentren los vehculos e
informarlo para que las fallas sean reparadas.
Revisar diariamente todos los niveles de gasolina, agua, aceite, lquido de frenos
y los que sean necesarios para que los autos se mantengan en ptimas
condiciones.
Dems actividades que le encomiende su Jefe inmediato.

Perfil
Preparatoria terminada con licencia de manejo y dos aos de experiencia en
puesto similar.
Realizara las labores de distribucin de las ventas as como de la compra de
insumos para la produccin, debe tener licencia A2

ALMACENERO

Realizara las labores de control y registro de acuerdo a su especialidad, de entradas
y salidas de materiales, equipos, productos, alimentos, herramientas, mercaderas,
insumos de telecomunicaciones y otros bienes propiedad o en custodia de la
empresa, de su almacenamiento, as como verificara y tramitara la documentacin
para el reabastecimiento oportuno en los almacenes

Todo lo anterior, utilizando las herramientas, equipos de cmputo, sistemas y/o
medios actuales y futuros que le sean proporcionados para la realizacin de las
funciones y actividades principales de su categora








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EMPACADOR

Funciones

Esta encargado de realizar los empaques de manera eficiente, sin dejar
parar productos malogrados sino tiene que empaquetar nctar de buena
calidad.
Perfil
Ser una persona con deseos de trabajar, superacin y sobre todo que sea
colaborador en su labor que realiza.
Estar dispuesto a trabajar a la exigencia y el ritmo de la demanda del mercado y
trabajar a tiempo completo.
Ser persona responsable y puntualidad tanto en la entrada como en las
operaciones que realiza.
Personal sin c/s experiencia para labores manuales

ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA









administracion
dpto veterinario

area produccion
almacen
oficina secretaria

junta de accionistas
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CAPITULO X
CONTABLE
Estado de Prdidas y Ganancias














Estado de ganancias y prdidas
Concepto/Ao 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ingresos por ventas 3372257,95 3372257,95 3372257,95 3372257,95 3372257,95 3372257,95 3372257,95 3372257,95 3372257,95 3372257,95
Costo de los bienes vendidos -1376567,47 -1376567,47 -1376567,47 -1376567,47 -1376567,47 -1376567,47 -1376567,47 -1376567,47 -1376567,47 -1376567,47
Utilidad Bruta 1995690,48 1995690,48 1995690,48 1995690,48 1995690,48 1995690,48 1995690,48 1995690,48 1995690,48 1995690,48
Gastos generales -23545,00 -23545,00 -16990,00 -16990,00 -16990,00 -16990,00 -16990,00 -16990,00 -16990,00 -16990,00
Utilidad de operacin 1972145,48 1972145,48 1978700,48 1978700,48 1978700,48 1978700,48 1978700,48 1978700,48 1978700,48 1978700,48
Gastos financieros -625284,91 -625284,91 -625284,91 -625284,91 -625284,91 -625284,91 -625284,91 -625284,91 -625284,91 -625284,91
Utilidad antes de impuestos 1346860,57 1346860,57 1353415,57 1353415,57 1353415,57 1353415,57 1353415,57 1353415,57 1353415,57 1353415,57
Impuestos -586123,64 -586123,64 -588090,14 -588090,14 -588090,14 -588090,14 -588090,14 -588090,14 -588090,14 -958706,39
Utilidad Neta 760736,92 760736,92 765325,42 765325,42 765325,42 765325,42 765325,42 765325,42 765325,42 394709,18
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Balance
Activo
1
Activo fijo neto 485600.00
Cuentas por cobrar 0.00
Inventarios 0.00
Total activo corriente 485600.00
materia prima 1060756.20
agua y energa 28000.00
Alquiler 60000.00
D.- Personal 287811.27
Activo fijo neto 1436567.47
Activos totales 1913666.62
Pasivo y Patrimonio
1
Cuentas por pagar 0.00
Deudas a corto plazo 0.00
Total pasivo corriente 0.00
Deuda de largo plazo 1194075.28
Total pasivo 1194075.28
Capital de los accionistas 719591.34
Total patrimonio 719591.34
Total pasivo y patrimonio 1913666.62













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BIBLIOGRAFA

Baum, Warren C. El ciclo de los proyectos, Finanzas y desarrollo 7 (2), 1970.
Briones; Guillermo. Evaluacim de Proyectos, Mxico, 1991.
Deslandes, H. Las ochos etapas de un estudio de factibilidad, Administracin de
Empresas 6 (61), 1975.
Domingo, A. Direccin y Gestin De Proyectos: Un enfoque prctico. Ed. RA-MA, 2000.
Guadagni, A. A. El problema de optimizacin del proyecto de inversin: consideracin
de sus diversas variantes. Vol. V. Santiago, 1976.
Benjamn W. Niebel, 1993. Ingeniera Industrial
Sapag Chain, 1996. Preparacin y Evaluacin de Proyectos de Inversin. Editorial Mc
Graw Hill. Bogot.