1

1


ACEITE DE
LINAZA
EPOXIDADO



Equipo No. 4
2014
Integrantes:
AUJEVA
ACEITE DE
LINAZA
EPOXIDADO


Bautista Pichardo Edgar
Enguilo Gonzaga VaniaNayeli
Martnez Pea Jessica Inove
Miranda Villatoro Ulises
Salinas Tavira Armando
Snchez Tavira Arturo


2

TABLA DE CONTENIDO
1.- SEGMETOS DE MERCADO Y BENEFICIARIOS ........................................................................... 3
2.- ENTORNO DEL MERCADO ....................................................................................................... 5
2.1. ANLISIS DE LA COMPETENCIA E IDENTIFICACIN DE DEMANDA Y OFERTA .................... 5
2.2. DEMANDA POTENCIALEMNTE DISPONIBLE PROYECTADA .............................................. 10
2.3. PROYECCIN DE INGRESOS .............................................................................................. 14
2.4. CAPACIDAD DE LA PLANTA ............................................................................................... 15
2.5. ANLISIS FODA ................................................................................................................. 16
2.6. FACTOR DE XITO ............................................................................................................. 17
3.- LOCALIZACIN .............................................................................................................. 17
4.- PROPUESTA DE VALOR .................................................................................................. 23
4.1. MISIN ............................................................................................................................. 23
4.2. VISIN............................................................................................................................... 23
4.3. JUSTIFICACIN .................................................................................................................. 23
4.4. PROPUESTA DE VALOR POR SEGMENTO .......................................................................... 23
4.5. CANALES DE COMUNICACIN ......................................................................................... 24
5.- FICHA TCNICA DEL PRODUCTO..................................................................................... 24
6.- RELACIONES CON EL CLIENTE ........................................................................................ 25
7.- FLUJO DE INGRESOS ...................................................................................................... 26
7.1. EVALUACIN FINANCIERA ................................................................................................ 26
7.2.CRITERIOS DE APROBACIN .............................................................................................. 27
7.2.1. VALOR PRESENTE NETO ............................................................................................ 27
7.2.2. TASA INTERNA DE RETORNO ..................................................................................... 27
7.2.3. PERIODO DE PAGO .................................................................................................... 28
8.- ACTIVOS CLAVE............................................................................................................. 29
9.- ACTIVIDADES CLAVE ..................................................................................................... 29
9.1. DESCRIPCIN DEL PROCESO ............................................................................................. 29
9.1. DIAGRAMA DE PROCESO ................................................................................................. 31
10.- ALIADOS CLAVE........................................................................................................... 31
11.- ESTRUCTURA DE COSTOS ............................................................................................ 32
11.1. PRESUPUESTO DEL PROYECTO ....................................................................................... 32
11.2. PROGRAMA DE RPESUPUESTO....................................................................................... 24
11.2.1. DESGLOSE DE COSTOS ................................................................................................ 35


3
INTRODUCCIN
Un plastificante es una sustancia incorporada a un material de tal manera que aumente su
flexibilidad as como la facilidad de trabajo y procesado de un polmero. Hasta la fecha se
manufacturan ms de 300 plastificantes, Los principales plastificantes usados alrededor del
mundo son aquellos que contienen ftalatos.
En un principio se pens que el uso de ftalatos era benigno para el ser humano y se utilizaron
para la fabricacin de juguetes para nios y plsticos de uso mdico y quirrgico. Las
investigaciones actuales han revelado posibles efectos de trastorno endocrino asociados a la
utilizacin de ftalatos. A este respecto, en las ltimas dos dcadas los ftalatos han sido puestos
a examen por parte de consumidores y grupos ecologistas, por su posible accin cancergena y
sus posibles efectos de modulacin endocrina. En concreto, los plsticos mdicos basados en
PVC han recibido la mayor atencin en este sentido debido a que los usos mdicos constituyen
el 10% del mercado de los ftalatos.
La utilizacin del aceite epoxidado de linaza es un sustituto a los plastificantes a base de
ftalatos, por lo que la implementacin de este es factible en la industria.

1.- SEGMENTO DE MERCADO Y BENEFICIARIOS.
El mercado potencial para la comercializacin del aceite epoxidado de linaza, se dedujo
principalmente para aquellos sectores en los que la sustitucin de adhesivos con Ftalatos es
crucial o en aquellos en los que en aos posteriores se introducirn leyes que restrinjan su uso.
La necesidad fundamental a cubrir, es la sustitucin de plastificantes con ftalatos por
plastificantes epoxidados a base de linaza, lo cual evita reacciones adversas al uso prolongado
y cotidiano.
AUJEVA elabora un producto intermediario, as que hemos considerado cinco criterios de
segmentacin:
Contacto directo con el consumidor final: Ya que los ftalatos son sustancias txicas que
se transfieren del producto al consumidor, es importante considerar qu tan cerca
est interactuando el usuario con estos artculos nocivos.
Leyes regulatorias: Dependiendo del segmento, se observa una tendencia por parte de
organizaciones preocupadas por la salud de los consumidores (Greenpeace, OMS,
COFEPRIS, entre otras).
Publicidad negativa: Algunas organizaciones se han encargado de alertar a la sociedad
sobre el efecto nocivo de productos que contienen ftalatos, este tipo de informacin
es ms agresiva en un sector que en otro.
Cuidado de la marca: Para ciertas empresas es muy importante conservar una buena
imagen de su marca, tratando de procurar ms por la salud de sus clientes.
Cantidad de ftalatos utilizados: La cantidad de ftalatos utilizados en la fabricacin vara
de acuerdo al producto.


4
A continuacin, se presenta una tabla de ponderaciones para identificar los segmentos
potenciales en nuestro mercado:


Factor

Ponderaci
n
Segmentos
Construccin Belleza Automotriz Textil Salud Juguetes
Contacto directo con el
consumidor final
3 3 9 4 12 2 6 6 18 1 3 5 15
Leyes regulatorias 2 1 2 5 10 2 4 4 8 3 6 6 12
Cuidado de la marca 3 1 3 6 18 2 6 5 15 3 9 4 12
Publicidad negativa 2 1 2 5 10 3 6 4 8 2 4 6 12
Cantidad de ftalatos
utilizados
1 6 6 1 1 4 4 2 2 5 5 3 3
Total 22 51 26 51 27 54
Tabla (1). Ponderacin de segmentos potenciales

Para conocer mejor los segmentos a los que nos enfocaremos, se realiz un anlisis ms
detallado de cada sector:
Tabla (2). Uso de plastificantes por segmento
Por lo tanto los segmentos ms sobresalientes son: belleza, textil y juguetes.
Segmento Uso de los ftalatos y plastificantes
Empresas con uso de
ftalatos
Empresas que
implementarn la
eliminacin de ftalatos
Textiles
Se usa para el suavizante de textiles,
principalmente en:
Zapatos, bolsas de mano, ropa de
saldo y ropa en general.
GAP, PUMA, C&A,
ADIDAS y Burberry
ZARA, MANGO y LEVIS
Belleza
En fragancias se utilizan para
prolongar la duracin de las
fragancias y durabilidad de los
cosmticos, desodorantes, esmaltes
para uas, aerosoles para el cabello,
perfumes, lociones, humectantes
Chanel, L Oreal y
calvin Klein
Van der Vielt y Bogner
Juguetes
Se utilizan principalmente para
ablandar y prolongar la vida de uso
del plstico
Mattel, Disney y
Hasbro
Lego y Play Movie


5
2.- ENTORNO DEL MERCADO.
2.1. Anlisis de la competencia e identificacin de demanda y oferta.
En Mxico, la produccin de aceite epoxidado de linaza se encuentra gobernado por 4
principales empresas, las cuales son lderes en otros sectores de produccin de materias
primas a nivel industrial. A continuacin se presentara el perfil, ubicacin y caractersticas de
dichas compaas.
Cabe destacar que para el cdigo nacional de actividades econmicas, el proyecto para el cual
se est estimando el presente estudio de mercado, corresponde al nmero 20 (Industria
Qumica).

-Resinas y Materiales, S.A. de C.V. (RYMSA)
Perfil: Resinas y Materiales se fund en 1975, con capital 100% mexicano y
tecnologa propia. El crecimiento de RYMSA se ha basado en el desarrollo de
su propia tecnologa dentro del departamento de Investigacin y Desarrollo,
lo que proporciona a sus productos la mejor calidad, alcanzando los ms
altos estndares internacionales.
Caractersticas: Actualmente es lder en la fabricacin de aceite de soya epoxidado y ha
desarrollado una amplia y completa gama de plastificantes monomricos y polimricos de la
ms alta calidad, as como el desarrollo de especialidades para la industria del plstico, del PVC
y del poliuretano.
Ubicacin: Resinas y Materiales se encuentran ubicados en Cuautitln Izcalli, Edo. deMx.,
Mxico.
Productos: El DINP es un ftalato que principalmente se utiliza como aditivo en plsticos para
hacerlos ms flexibles. Su estructura y usos son muy parecidos a los del DIDP. Su uso ha sido
muy amplio en productos de la vida diaria, desde pavimento de suelos a suelas para el calzado.
El DBP, tambin denominado DNBP, es un ftalato con la misma estructura central que el DIDP
y el DINP pero con dos cadenas laterales ms cortas enganchadas, cada una con cuatro tomos
de carbono.
El mercado de DINP en Mxico histricamente se muestra en la siguiente tabla:
Ao
Produccin
(ton)
Consumo
(ton)
1999 20340 11826
2000 21871 12716
2001 23518 13673


6
0
5000
10000
15000
20000
25000
30000
35000
40000
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
T
O
N
AOS
Periodo 1999-2013
Produccin
Consumo
2002 25288 14702
2003 27191 15809
2004 29238 16999
2005 31438 18278
2006 32748 19040
2007 34113 19833
2008 35534 20659
2009 29310 16942
2010 24548 14108
2011 25775 14813
2012 27064 15554
2013 28417 16332
Tabla (3). Produccin y consumo de DINP (RYMSA) periodo 1999-2013.

Figura (1). Datos histricos de Consumo-Produccin de DINP (RYMSA) en el periodo 1999-
2013.



7
0
1000
2000
3000
4000
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
T
O
N
AO
Periodo 1999-2013
Produccin
El mercado de DBP en Mxico histricamente se muestra en la siguiente tabla:
Ao Produccin
(ton/ao)
Consumo
(ton/ao)

1999 1734 1204
2000 1864 1295
2001 2004 1392
2002 2155 1497
2003 2318 1609
2004 2492 1731
2005 2680 1861
2006 2821 1959
2007 2969 2062
2008 3125 2170
2009 3240 2250
2010 2372 1637
2011 2491 1718
2012 2615 1804
2013 2746 1895
Tabla (4). Produccin y consumo de DBP (RYMSA) periodo 1999-2013.
Figura (2). Datos histricos de Consumo-Produccin de DBP (RYMSA) en el periodo 1999-
2013.


8
-Sigma-Aldrich Quimica S.A. de C.V.
Perfil: Sigma-Aldrich es una de las principales compaas en ciencias
de la vida y alta tecnologa. Nuestros productos qumicos,
bioqumicos y kits de biologa molecular se utilizan en la
investigacin cientfica, incluyendo la investigacin genmica y
protemica, biotecnologa, desarrollo farmacutico, diagnstico de la enfermedad y como
componentes clave en la fabricacin de medicamentos.
Caracteristicas: Sigma-Aldrich maneja dos presentaciones de plastificantes principales: 06681-
500MG-F (DEHP) y 06681-2.5G-F (DIDP).
Ubicacin: Parque Industrial Toluca 2000, Calle 6 Norte No. 107, 50200 TOLUCA, MEXICO
Productos: El DEHP es un ftalato, una sustancia utilizada para hacer los plsticos ms flexibles.
En la dcada de los 90 fue el plastificante ms utilizado como aditivo en muchos productos de
PVC para la construccin, como en el revestimiento de suelos en PVC. El DIDP es un ftalato que
se utiliza principalmente como aditivo en plsticos para hacerlos ms flexibles. Su estructura y
sus usos son muy parecidos a los del DINP. Su uso ha sido muy extendido en productos de la
vida diaria, desde el revestimiento de suelos a suelas para el calzado.
El mercado de DEHP en Mxico histricamente se muestra en la siguiente tabla:
Ao Produccin
(ton)
Consumo
(ton)

1999 15643 12515
2000 16821 13457
2001 18087 14470
2002 19448 15559
2003 20912 16730
2004 22486 17989
2005 24179 19343
2006 25999 20799
2007 27956 22364
2008 30060 24048
2009 30497 24300


9
2010 28461 22588
2011 30454 24170
2012 32585 25861
2013 34866 27672
Tabla (5). Produccin y consumo de DEHP (SIGMA-ALDRICH) periodo 1999-2013.


Figura (3). Datos histricos de Consumo-Produccin de DEHP (SIGMA-ALDRICH) en el periodo
1999-2013.
El mercado de DIDP en Mxico histricamente se muestra en la siguiente tabla:
Ao Produccin
(ton)
Consumo
(ton)
1999 8265 5904
2000 8887 6348
2001 9556 6826
2002 10275 7340
2003 11049 7892
2004 11881 8486
0
5000
10000
15000
20000
25000
30000
35000
40000
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
T
O
N
AOS
Periodo 1999-2013
Produccin
Consumo


10
2005 12775 9125
2006 13447 9605
2007 14155 10111
2008 14900 10643
2009 12312 8728
2010 10396 7268
2011 10916 7631
2012 11461 8013
2013 12034 8413
Tabla (6). Produccin y consumo de DIDP (SIGMA-ALDRICH) periodo 1999-2013.


Figura (4). Datos histricos de Consumo-Produccin de DIDP (SIGMA-ALDRICH) en el period
1999-2013.

2.2. Demanda Potencialmente Disponible Proyectada
Se han encontrado algunos datos histricos de la produccin de aceite de linaza epoxidado en
la primera dcada del siglo XXI, adems de apoyarnos en los datos histricos de los
plastificantes antes mencionados, se han recuperado los datos histricos de la Demanda
Potencialmente Disponible.
0
2000
4000
6000
8000
10000
12000
14000
16000
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
T
O
N
AOS
Periodo 1999-2013
Produccin
Consumo


11
Ao Produccin
(ton)
Consumo
(ton)
1999 693 482
2000 746 518
2001 802 557
2002 862 599
2003 927 644
2004 997 692
2005 1072 744
2006 1128 783
2007 1188 825
2008 1250 868
2009 1296 900
2010 949 655
2011 996 687
2012 1046 722
2013 1098 758
Tabla (7). Datos histricos del aceite de linaza.

Figura (5). Demanda y Oferta del aceite de linaza.
0
200
400
600
800
1000
1200
1400
1998 2000 2002 2004 2006 2008 2010 2012
T
O
N
Ao
Oferta y Demanda
Produccin
Consumo


12
Demanda y Oferta proyectadas.


X Ao
Produccin
Y1
(ton/ao)
Consumo
Y2
(ton/ao)
X^2 X*Y1 X*Y2

-7 1999 693 482 49 -4851 -3374
-6 2000 746 518 36 -4476 -3108
-5 2001 802 557 25 -4010 -2785
-4 2002 862 599 16 -3448 -2396
-3 2003 927 644 9 -2781 -1932
-2 2004 997 692 4 -1994 -1384
-1 2005 1072 744 1 -1072 -744
0 2006 1128 783 0 0 0
1 2007 1188 825 1 1188 825
2 2008 1250 868 4 2500 1736
3 2009 1296 900 9 3888 2700
4 2010 949 655 16 3796 2620
5 2011 996 687 25 4980 3435
6 2012 1046 722 36 6276 4332
7 2013 1098 758 49 7686 5306
0 2014 15050 10434 280 7682 5231
Tabla (8).Datos histricos





13


1 2
a 1003.33 695.60
b 27.43 18.68
Tabla (9).Factores para la regresin lineal.

Y1=1003.33+27.43X
Y2=695.6+18.68X
El objetivo es cumplir 60% de la demanda.


X Ao
Produccin
(Y1)
Demanda
(Y2)
DPDP
7 2013 1098 758 Arranque
8 2014 1223 845 507
9 2015 1250 864 518
10 2016 1278 882 529
11 2017 1305 901 541
12 2018 1333 920 552
13 2019 1360 938 563
14 2020 1387 957 574
15 2021 1415 976 585
16 2022 1442 995 597
17 2023 1470 1013 608
Tabla (10).Proyeccin de datos



14

Figura (6). Demanda Potencialmente Disponible Proyectada (DPDP)


2.3. Proyeccin de Ingresos
Con base al precio de las materias primas y a la estequiometria de la reaccin para producir el
aceite de linaza epoxidado el precio del producto oscila entre:

[$ 430,000/ $800,000/]

Si nos basamos en un precio promedio de $615000/
Entonces los ingresos potencias son:


Ao Consumo
(ton)
Ingresos
( millones de $)
2014 507 446
2015 518 456
2016 529 466
2017 541 476


15
446
456
466
476
486
495
505
515
525
535
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
M
i
l
l
o
n
e
s

d
e

p
e
s
o
s
Aos
Proyeccin de Ingresos
2018 552 486
2019 563 495
2020 574 505
2021 585 515
2022 597 525
2023 608 535
Tabla (11). Potencial de ingresos del Proyecto del Aceite de Linaza Epoxidado.




Figura (7). Proyeccin de ingresos Proyectada del aceite de linaza.


2.4. Capacidad de la planta
De acuerdo con los resultados arrojados por el DPDP (demanda potencialmente disponible
proyectada), se puede hacer una estimacin de la capacidad a la cual se va a operar la planta.
Se planea que la capacidad de produccin de nuestra planta cubra aproximadamente el 100 %
de la demanda de aceite de linaza epoxidado para el ao 2023. El valor de la demanda de
aceite de linaza epoxidado para el ao 2023 es de 608 toneladas, por lo tanto, la capacidad de
produccin con la cual ser diseada nuestra planta es de 620 toneladas al ao.


16
2.5. Anlisis FODA.







Anlisis Cuantitativo

Oferta y demanda histrica
Demanda Potencialmente Disponible Proyectada (DPDP), capacidad preliminar y proyeccin de
potencial de ingresos.
Localizacin geogrfica
Macrolocalizacin
Microlocalizacin

2.6. FACTOR DE XITO
Fortalezas:
1. Cartera de clientes amplia y disponible.
2. Control y direccin sobre las ventas al
cliente.
3. Calidad y confiabilidad del producto.
4. Proceso amigable al medio ambiente

Debilidades:
1. Seramos un competidor dbil ante las
grandes empresas.
2. Poca experiencia en el mercado.
3. Necesidad de una mayor fuerza de
ventas.
4. Presupuesto limitado.
5. El equipo gerencial es insuficiente.



Oportunidades:
1. La Unin Europea ha prohibido el uso de
determinados ftalatos.
2. Los clientes finales responden ante la
toxicidad de los productos con ftalatos.
3. Los plastificantes plastificantes se usan
en diversos productos finales.
4. Los productos con ftalatos se consideran
un riesgo para la salud.
5. Se est incrementando la demanda de
plastificantes libres de ftalatos en el
mercado mundial.
Amenazas:
1. Vulnerabilidad ante grandes
competidores.
2. Las grandes empresas amplan su gama
de productos con nuevos plastificantes
ecolgicos y libres de ftalato.
3. La competencia tiene gran capacidad de
produccin.
4. Algunas empresas cuentan con
autorizaciones especiales para el uso de
plastificantes sin ftalatos en la industria
alimentaria.



17

Figura (8).Factor de xito

AUJEVA es una empresa que se muestra dbil en un mercado con muchas
oportunidades.

2.6 FACTOR DE XITO
AUJEVA es empresa que desde su inicio ofrece al cliente final un producto no daino que
procura el bienestar de la sociedad. Es evidente que competimos contra empresas muy bien
posicionadas en el mercado actual, sin embargo AUJEVA considera entrar en ste con una
planta que tenga una capacidad de produccin competitiva.
3. LOCALIZACIN GEOGRFICA
Se va a atacar el mercado nacional y se subdividir en 5 regiones para su anlisis.
Localizacin de la oferta
La industria de los plsticos, est formada por dos sectores, el petroqumico fabricante de resinas
y aditivos y la industria manufacturera transformadora de productos plsticos. El fabricante de
resinas constituye el ltimo eslabn de una de las cadenas productiva de la petroqumica. La


18
industria petroqumica, fabricante de resinas plsticas y aditivos se encuentra localizada en
Tampico, Tamaulipas y Coatzacoalcos Veracruz. Las resinas sintticas y fibras quimias representan
el 48.5% de los insumos que utiliza la industria del plstico.

Localizacin de la demanda
Las oportunidades de negocio para proveedores de plstico en Mxico representan una actividad
dinmica. Datos recientes refieren que actualmente existen 3,500 empresas procesadoras que
generan productos por 4.8 millones de toneladas anuales de este material. Estas empresas
generan a escala nacional 150 mil empleos directos y suman un valor comercial de 20 mil millones
de dlares. Mantiene interaccin econmica con ms de 50 mil empresas e industrias, de las
cuales bolsas, pelculas, botellas y autopartes concentran 50% del valor de la industria. El Estado
de Mxico, Distrito Federal, Durango, Sonora y Nuevo Len son los estados que registran la mayor
produccin de plstico.

Localizacin de suministros
Los pases productores de este aceite son principalmente Canad y Estados Unidos. Es verdad que
la mayor parte de la linaza se exporta de Canad pero en Mxico tambin se cultiva en el estado
de Sonora, principalmente en el municipio de Bacum.
Macrolocalizacin
Consideraremos Nuevo len, sonora, Durango, Tamaulipas y el estado de Mxico para el
estudio de macrolocalizacin.


Alternativas
Tamaulipas Durango
Estado de
Mxico
Sonora Nuevo len


19










Figura (9).Mapa de la Repblica Mexicana dividida en regiones

Los factores relevantes en la macrolocalizacin de este tipo de proyecto, son:
Planes de desarrollo regional
Disposiciones legales y administrativas
Infraestructura
Localizacin de insumos
Localizacin de la demanda
La regin noreste del pas se muestra favorable pues en ella se encuentran tres estados
productores de plsticos adems influye la cercana con la localizacin de los insumos.

Factores Ponderaci
n
Durango Tamaulipas Estado de
Mxico
Sonora Nuevo
Len
Disponibilidad de tierra 3 1 3 3 9 2 6 5 15 4 12
Condiciones generales 3 1 3 4 12 3 9 2 6 5 15
Infraestructura 1 1 1 2 2 4 4 3 3 5 5
PIB 3 1 3 3 9 2 6 5 15 4 12
Localizacin de insumos 2 5 10 5 10 3 6 1 2 1 2
Localizacin de la demanda 4 3 12 5 20 2 8 4 16 1 4
Total 37
66
40 60 52
LAS 5 REGIONES
DEL PAIS


20
Tabla (12).Ponderaciones por regin

La regin noreste del pas se muestra favorable pues en ella se encuentran tres estados
productores de plsticos adems influye la cercana con la localizacin de los insumos.
El estado de Tamaulipas obtuvo la mejor puntuacin por lo tanto se procede a buscar cual es el
mejor complejo industrial para localizar nuestra planta.
Microlocalizacin
Debido a que la regin noreste del pas es atractiva para AUJEVA se analizan dos estados ms
(Coahuila y chihuahua) con el fin de verificar si Tamaulipas es la mejor opcin de la zona
noreste.

Noreste Terreno ($/m2) Energa
elctrica
(kWh)
Potable
($/m3)
Mano de
obra ($/da)
Facilidad
logstica (%)
Servicios a
personal (%)
Corredores
industriales
(%)
Coahuila de
Zaragoza
489.5 1.31 10.76 243.9 20.00 10 13.64
Chihuahua
491.11 1.31 9.88 235.1 15.00 17 27.27
Durango
376.7 1.31 20.42 193.8 7.00 8 3.03
Nuevo Len
2552.7 1.31 15.05 294.5 9.00 14 24.24
Tamaulipas
432.24 1.31 12.35 243.4 48.00 51 31.82

Factores Ponderaci
n
Coahuila de
Zaragoza
Chihuahua Durango Nuevo
Len
Tamaulipa
s
Terreno
2 3 6 2 4 5 10 1 2 4 8
Agua
otable
3 4 12 5 15 1 3 2 6 3 9
Mano de
obra
4 2 8 4 16 5 20 1 4 3 12
Estado
Coahuila de
zaragoza
Chihuhua Nuevo len Durango Tamaulipas


21
$/da
Facilidad
logstica
3 4 12 3 9 1 3 2 6 5 15
Servicios
a
personal
1 2 2 4 4 1 1 3 3 5 5
Corredores
industriale
s
2 2 4 4 8 1 2 3 6 5 10
Total 44 56 39 27 59

Tabla (13). Ponderacin por estado en la regin noreste.

Tamaulipas es el estado seleccionado para AUJEVA.


Microlocalizacin del parque industrial.
Parquet industrial
Total de
empresas
estableci
das
Total de
empleados
generados
Empresa
s
grandes
(Ms de
251
emplead
os)
Empresa
s
mediana
s (51-250
emplead
os)
Empresa
s
pequea
s (11-50
emplead
os)
Empresa
s micro
(0-10
emplead
os)
1 Parque industrial Reynosa 63 25,597.00 20 22 13 2
2 Parque Industrial Fraccionamiento
Industrial del Norte
29 25,038.00 15 7 4 3
3 Fideicomiso Ciudad Industrial de
Matamoros
41 9,700.00 5 10 15 7
4 Parque Industrial Nuevo Santander 7 4,990.00 2 1 0 4
5 Parque Industrial Maquilpark FINSA
Reynosa
16 4,000.00 13 0 0 0
6 Parque Industrial Valle Hermoso 4 3,000.00 4 0 0 0
7 Parque Industrial Ro Grande 8 2,900.00 3 1 3 0
8 Parque Industrial FINSA Nuevo Laredo 14 2,851.00 4 4 1 1


22
Tabla (14). Descripcin general de los parques industriales de Tamaulipas


De acuerdo con la base del SIMPPI son 14 parques que cuentan con empresas establecidas.
Estos parques agrupan 200 empresas establecidas, de las cuales 185 se encuentran en
operacin.
Se seleccionaron los tres parques industriales ms activos de Tamaulipas y se ponderaron los
factores:


Factores Ponderaci
n
Fideicomiso
Ciudad
Insutrial de
Matamoros
Parque Industrial
Reynosa
Parque Industrial
Fraccionamiento
Industrial del Norte
Empresas establecidas 4 2 8 3 12 1 4
Empleados generados 3 1 3 3 9 2 6
Empresas grandes 3 1 3 3 9 2 6
Empresas medianas 3 2 6 3 9 1 3
Empresas pequeas 2 3 6 2 4 1 2
Empresas micro 1 3 3 2 2 1 1
Total 29 45 22
Tabla (15). Ponderacin por estado en la regin noreste.
9 Parque Industrial Villa Florida 1 1,700.00 1 2 0 0
10 Parque Industrial Miguel Alemn 2 1,250.00 1 0 0 1
11 Parque Industrial Ro Bravo 2 1,094.00 2 1 0 0
12 Parque Industrial MANIMEX 3 772.00 3 0 0 0
13 Parque Industrial Abrigo del Golfo 7 136.00 0 2 1 4
14 Parque Industrail Pesquero La Pesca 3 - 0 0 0 3
Total 200 83,028.00 73 50 37 25


23





















Figura (10).Parques industriales en Tamaulipas

Debido a las condiciones de los parques industriales en Tamaulipas, AUJEVA ha decidido
situarse en el parque industrial Reynosa (Roca Inmobiliaria, SA de CV) debido a que presenta
un mayor potencial activo en este Estado.

4.- PROPUESTA DE VALOR.
4.1 Misin
Producir y proveer aceite de linaza epoxidado para la implementacin industrial en la
elaboracin de diversos productos plsticos en beneficio de nuestros clientes, la salud del
consumidor final y el cuidado del medio ambiente.

4.2 Visin
AUJEVA es una empresa que busca posicionarse en el mercado industrial como un proveedor
de aceite de linaza epoxidado, colocando a nuestro producto como un sustituto inocuo y
econmico de plastificantes txicos como los ftalatos.

4.3 Justificacin
El proyecto es benfico para la salud de los consumidores dado que viene a sustituir a los
ftalatos. Existe preocupacin pblica sobre dichos compuestos debido a su uso generalizado,


24
su presencia en el medio ambiente y sus posibles efectos sobre la salud humana (pubertad
precoz en las nias, partos prematuros, infertilidad masculina y defectos de genitales).

Debido a esto, se observ una gran oportunidad de incursionar en el mercado, puesto que se
planea implementar el uso de plastificantes no dainos. Adems, actualmente no existen
grandes productores en el mercado latinoamericano, lo que nos permite participar de manera
activa en dicha rea.


4.4 Propuesta de valor por segmento
El compromiso de AUJEVA hacia sus aliados de negocio es adicionar valor a los productos que
fabrica y comercializa, ofrecindoles un producto personalizado que cumple con los
parmetros de proteccin que algunas normas regulatorias dirigidas a la salud del consumidor
han impuesto.
Adems nuestros compradores con marcas prestigiosas podrn eliminar ingredientes que se
han relacionado con problemas para la salud (ftalatos). Esto les asegura mantener una imagen
ante el consumidor final de inters y responsabilidad social. AUJEVA ofrece una nueva
alternativa para sustituir los aditivos que contienen ftalatos que pueden provocar
enfermedades, de tal manera que se puedan evitar consecuencias adversas para el bienestar
del consumidor.
Aunque los segmentos determinados son de distinta ndole, el producto ofrecido por AUJEVA
est destinado al mismo fin: solucionar un problema social que se desat recientemente. Si
miramos hacia adelante y analizamos la forma en que, como empresa, contribuimos a un
futuro sustentable, una cosa est clara: continuaremos el desarrollo, enfrentaremos nuevos
desafos y aprovecharemos nuevas oportunidades para tener xito.

4.5 Canales de comunicacin y distribucin
AUJEVA otorga extraordinaria importancia a ofrecer un ptimo servicio al cliente. Haciendo
uso de Internet esto conlleva la creacin de un nuevo canal de servicio y distribucin que
permite al cliente acceder de manera sencilla y rpida a cierta informacin y actividades de la
empresa).
Adems, a peticin del Cliente, AUJEVA podr facilitar asistencia tcnica e informacin sobre
posibles aplicaciones y caractersticas tcnicas de su producto gratuitamente.
Con el fin de apoyarlos, AUJEVA tendr un departamento de servicio personalizado al cliente
que les proporcionar asesora tcnica.

5. FICHA TCNICA DEL PRODUCTO.



25
Sustancia: Aceite de linaza epoxidado, ELO.
Descripcin:
El aceite de linaza epoxidado es una sustancia UVCB (de origen orgnico) de composicin
variable, obtenido por la epoxidacin de triglicridos de cidos grasos de linaza.
Composicin:
cidos grasos Composicin porcentual de cidos grasos
cido Esteretico 3-5%
cido Plmico 5-7%
cido Linoleico 14-20%
cido Oleico 18-26%
cido Linoleico 51-56%
Tabla (16) composicin del aceite de linaza epoxidado

Propiedades fsicas.
Volatilidad: nula
Densidad (20C, g/cm
3
): 1.055
Viscosidad (20C, p): 8
ndice de acidez (mg KOH/g): 1
ndice de refraccin (16C): 1.475
Punto de inflamacin (C): 310
Oxigeno epxido (%):8
Solubilidad en el agua: insoluble
Peso molecular (g/mol): 1,037
Tendencia a la migracin: baja
Resistencia a la extraccin: alta en medio acuoso o en hidrocarburos
Estable a la luz: si
Termoestable: si, a temperatura ambiente
Notas adicionales: captador de cidos grasos (lipoflico).

Efectos en la salud:
Inhalacin Puede ser nocivo si se inhala. Provoca irritacin en el tracto respiratorio.


26
Piel Puede ser nocivo si es absorbido por la piel. Puede provocar una irritacin de la piel.
Ojos Puede provocar una irritacin en los ojos.
Ingestin Puede ser nocivo en casa de ingestin.

6. RELACIONES CON EL CLIENTE.
Los clientes se transforman en socios y AUJEVA debe pensar en el
largo plazo, para mantener las relaciones a travs de la calidad, el
servicio y la innovacin.

AUJEVA se basa en cuatro aspectos fundamentales para reforzar
continuamente las relaciones con cada uno de nuestros clientes:

Estrategias para la obtencin de clientes
1. Contar con personal calificado que se encargar de distribuir informacin
tcnica adecuadamente dentro de cada uno de los segmentos.
2. Informar sobre los aspectos negativos que conlleva el uso de artculos
fabricados con ftalatos.
Estrategias de satisfaccin
1. las relaciones no sern las adecuadas si no garantizamos la calidad y por
tanto la satisfaccin del cliente.
2. AUJEVA ofrece la garanta de que nuestro producto es un sustituto eficaz
que cumple con las normas de regulacin.
Estrategias de retencin
1. INCENTIVOS FINANCIEROS (Precios ms bajos por volumen de ventas y de
competitividad regional)
2. INCENTIVOS SOCIALES (A travs del trato personalizado, de la calidad de la
relacin interpersonal, de la atencin y servicio)
3. INCENTIVOS PERSONALIZADOS (Se individualiza el servicio adaptndolo a las
necesidades especiales del cliente.
4. INCENTIVOS ESTRUCTURALES (Los incentivos estructurales se crean por
medio de la prestacin de servicios al cliente que suelen disearse en el
propio sistema de entrega del servicio para ese cliente particular. Se suman
a los tres niveles citados anteriormente.

7. FLUJO DE INGRESOS.

7.1 Evaluacin Financiera
Los valores de las tablas se muestran en millones de pesos.
Ao 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10


27

Volumen de ventas 0 507 518 529 541 552 563 574 585 597 608

Ventas AE 0 455.8 465.5 476.1 485.8 495.4 505.1 514.8 525.4 535.0 544.7
Ingresos totales 0 455.8 465.5 476.1 485.8 495.4 505.1 514.8 525.4 535.0 544.7
Materia prima 0 314.3 321.2 328.0 335.4 342.2 349.1 355.9 362.7 370.1 377.0
Servicios auxiliares 0 45.6 46.6 47.6 48.7 49.7 50.7 51.7 52.7 53.7 54.7
Ambientales 0 40.6 41.4 42.3 43.3 44.2 45.0 45.9 46.8 47.8 48.6
Costos variables totales 0 400.5 409.2 417.9 427.4 436.1 444.8 453.5 462.2 471.6 480.3
Costos fijos 9.5 9.5 9.5 9.5 9.5 9.5 9.5 9.5 9.5 9.5
Depreciacin 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47
Costos fijos totales 0 10.9 10.9 10.9 10.9 10.9 10.9 10.9 10.9 10.9 10.9
Utilidad operativa 0 44.4 45.4 47.2 47.4 48.4 49.4 50.4 52.3 52.5 53.5
Gastos 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1
Utilidad bruta (UAFIR) 0 44.3 45.3 47.1 47.3 48.3 49.3 50.3 52.2 52.4 53.4
Impuestos sobre la renta 13.3 13.6 14.1 14.2 14.5 14.8 15.1 15.7 15.7 16.0
Reparto de utilidades 4.4 4.5 4.7 4.7 4.8 4.9 5.0 5.2 5.2 5.3
Utilidad neta 0 26.6 27.2 28.3 28.4 29.0 29.6 30.2 31.3 31.4 32.0
Inversin 15
Tecnologa 5
CT 24 0.51 0.57 0.49 0.51 0.51 0.51 0.57 0.49 0.51 -28.94
Depreciacin 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47 1.47
Flujo de efectivo -20 3.8 3.9 4.4 4.0 4.1 4.2 4.3 4.8 4.5 4.6
Tabla (17) .Estado de resultados

7.2 Criterios de aprobacin
7.2.1Valor Presente Neto.
Ao 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
VPi -19.7 3.43 3.19 3.31 2.75 2.56 2.37 2.20 2.26 1.89 1.76
VPN10 6


7.2.2Tasa Interna de Retorno.
TIR 0.16
La tasa interna de retorno resulta ser del 16%.



Tabla (18). Valor presente neto.



28
-20
-15
-10
-5
0
5
10
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
V
P

a
c
u
m
u
l
a
d
o

(
M
$
)
Tiempo (aos)
Perodo de pago

7.2.3 Periodo de Pago.


Figura (11). Periodo de pago del proyecto.
De acuerdo al grafico realizado para estimar el tiempo en que se recupera la inversin este
resulta en un plazo de 7 aos.

7.2.4. Interpretacin de criterios.
El valor obtenido de VPN nos muestra que es un proyecto factible y remunerable; aunado a esto
los valores obtenidos para la TIR (16%) y el periodo de pago (7 aos) son viables para la
aprobacin de dicho proyecto.



29
Con base al estudio de mercado el producto de AUJEVA se muestra promisorio, puesto que sus
caractersticas innovadoras lo hacen atractivo al cliente, entre ellas la conservacin del medio
ambiente y la salud con respecto al consumidor final en la omisin de ftalatos.

8. ACTIVOS CLAVE.

LISTA DE EQUIPO
El equipo que se utilizar se presenta a continuacin:

Equipo

Capacidad Material Nmero de
unidades por
equipo
Tanque 1 ( Aceite) 0.1m
3
Acero inoxidable 1
Tanque 2 (Formaldehido) 4.0m
3
Acero inoxidable 1
Tanque 3 (Tolueno) 1.5 m
3
Acero inoxidable 1
Tanque 4 (Peroxido) 1.0 m
3
Acero inoxidable 1
Tanque 5 (Aceite epoxidado) 2.0 m
3
Acero inoxidable 1
Reactor 1 6.5 m
3
Acero inoxidable 1
Reactor 2 7.0 m
3
Acero inoxidable 1
Columna de destilacion
empacada
d= 0.7m Acero inoxidable 1
h= 3.2m
Bomba centrifuga 1 1 hp Cuerpo: hierro gris
Impulsor: Nylon
Sello mecnico: acero inoxidable.
3
Bomba centrifuga 2 2 hp 4
Bomba centrifuga 3 3 hp 1
Caldera 80 kW Acero al carbn 1
Tabla (19) . Equipo requerido para el proceso.


9. ACTIVIDADES CLAVE.
9.1 DESCRIPCIN DEL PROCESO


30
Los aceites epoxidados son sustancias qumicas de gran importancia a nivel industrial utilizados
como plastificantes y estabilizantes en la industria de plsticos, especialmente en la
produccin de PVC, o como materias primas para la produccin de otras sustancias como
alcoholes, glicoles, alcanolaminas, compuestos carbonlicos, olefinas, polisteres. Estas
sustancias a su vez hacen parte de materiales como poliuretanos, lubricantes, detergentes,
insecticidas, lquido para frenos, agentes emulsionantes y modificantes, agentes suavizantes,
intermediarios qumicos, superficies activas y resinas epxicas.
La reaccin por la cual se obtiene el aceite de linaza epoxidado y que se desarrolla en este
proceso se denomina epoxidacin; sta se lleva a cabo por medio de la reaccin de Prilezhaev,
en la cual un aceite insaturado reacciona con un cido peroxicarboxlico para dar origen al
correspondiente epxido.

El cido peroxicarboxlico empleado en la produccin del epxido es el cido peroxifrmico
(tambin denominado percido o peroxicido); este percido se prepara por medio de la
oxidacin del respectivo cido orgnico (cido frmico) con perxido de hidrgeno. En este
proceso se utiliza el mtodo de formacin de percido in situ, ya que este se ve favorecido por
el uso de cido percetico pues este tiene mayor estabilidad que el cido perfrmico.

La reaccin de epoxidacin que se lleva a cabo en el proceso mediante la formacin del cido
percetico in situ es la sugerida por Ganet. Y Okieimenet y se muestra en la Figura. En esta
reaccin, el cido actico reacciona de manera reversible con el perxido de hidrgeno en
presencia del catalizador cido para producir cido percetico y agua (a); luego el cido
percetico reacciona con el doble enlace del alqueno para producir el epxido, quedando
nuevamente el cido actico como producto (b).

La reaccin de epoxidacin se realiz en un reactor de acero inoxidable de 7m
3
, que es
alimentado por tanque que contiene el aceite de linaza y un primer reactor donde reaccionan
las diferentes materias para llevar a cabo la epoxidacin (cido frmico, perxido de
hidrgeno, nubosina). La temperatura y tiempo de reaccin son de 70 C y 4 horas
respectivamente. Terminada la reaccin se formaron dos fases, una oleosa y otra acuosa (agua
cida), las cuales fueron separadas por medio de una torre de destilacin que nos permite
obtener nuestro aceite de linaza epoxidado.

La fase oleosa se someti a un lavado con una solucin de bicarbonato de sodio (NaHCO3) al
1% con el fin de neutralizar el exceso de cidos presentes en el producto final. Para eliminar la


31
presencia de solucin de bicarbonato de sodio se lav el producto con agua caliente (a 70 C)
tres veces consecutivas. A los productos obtenidos de cada tratamiento se les realizaron
pruebas de nmero cido y oxgeno oxirano.


9.2 DIAGRAMA DEL PROCESO


Figura (12).Diagrama de proceso


10. ALIADOS CLAVE.
El trato con los proveedores es fundamental para un buen funcionamiento en el sistema de
produccin por lo que es importante tener una buena comunicacin con ellos. Es por eso que
los reconocemos como un aliado clave, ya que la produccin de nuestra empresa est ligada
ntimamente a su capacidad de entregar a tiempo sus pedidos. Tenemos plena confianza en
nuestro principal proveedor Sigma Aldrich el cual con su buena reputacin y excelente
cadena de suministro nos permitir alcanzar nuestros objetivos de produccin.
Creemos que el principal aliado de nuestra empresa son nuestros empleados, debido a que
ellos son la principal fuerza de trabajo, por lo tanto, estamos comprometidos a brindarles un
ambiente de trabajo confiable en el cual puedan desarrollarse laboralmente y con esto
aumentar sus capacidades a travs de un intenso de procesos de mejora continua lo cual
representa un beneficio tanto para los empleados como para la empresa.
TANK1
TANK2
TANK3
TANK4
VALVE1
VALVE2
VALVE3
PUMP1
PUMP2
PUMP3
REACTOR1
VALVE4
PUMP4
REACTOR2
VALVE5
PUMP5
DESTILLA
PUMP7
PUMP6
1 2
3
4 5
6
7
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
9
VALVE6
PUMP8
24
21
28
TANK6
22
30
32
34
35
36
37


32
La gerencia desempea un papel importante en la administracin de la empresa por lo cual no
podemos dejar de reconocerla como otro aliado indispensable, este ltimo aliado permitir
que las actividades de la empresa se lleven a cabo de manera eficiente.
Nuestros clientes (ZARA, Levis, LEGO y Play Movie) se pueden considerar como aliados vitales
para el funcionamiento de nuestra empresa debido a que la demanda de ellos es la razn
fundamental por la cual incursionamos al mercado del aditivo para plsticos. Es por eso que
tener una buena relacin con ellos es uno de los aspectos ms importantes que se deben
atender dentro de nuestra empresa. Lo que tenemos que hacer es proveerlos con productos
de calidad en los tiempos establecidos para la entrega de los mismos. Para nosotros el
crecimiento empresarial de nuestros clientes es una oportunidad de aumentar nuestros
ingresos y con eso podemos seguir teniendo una fuerte presencia en el mercado.

11. ESTRUCTURA DE COSTOS.
11.1. Presupuesto del Proyecto.
Una vez determinada la tecnologa que se utilizar, se prosigue a realizar el Estimado de
Inversin de equipo y por ltimo, la Inversin Total con base a porcentajes tpicos de
contribucin a la inversin.

Por medio del Estimador Peter &Timerhaus se obtuvieron los costos de los equipos antes
mencionados:

Equipo Capacidad Material Nmero de
unidades por
equipo
Precio
unitario
($)
Costo Total
por Equipo
(Dlares)
Tanque 1 ( Aceite) 0.1m
3
Polietileno 1 1300 1,300
Tanque 2 (Formaldehido) 4.0 m
3
Polietileno 1 11500 11,500
Tanque 3 (Tolueno) 1.5 m
3
Polietileno 1 6300 6,300
Tanque 4 (Perxido) 1.0 m
3
Polietileno 1 5000 5,000
Tanque 5 (Aceite
epoxidado)
2.0 m
3
Polietileno 1 7600 7,600
Reactor 1 6.5 m
3
Acero inoxidable 1 57200 57,200
Reactor 2 7.0 m
3
Acero inoxidable 1 59400 59,400
Columna de destilacin
empacada
d= 0.7m Acero inoxidable 1 29200 29,200
h= 3.2m


33
Bomba centrifuga 1 (3) 1 hp Cuerpo: hierro
gris
3 2500 7,500
Bomba centrifuga 2 (4) 2 hp Impulsor: Nylon 4 2700 10,800
Bomba centrifuga 3 (1) 3 hp Sello mecnico:
acero
inoxidable.
1 3000 3,000
Caldera 80 kW Acero al carbn 1 26000 26,000
Inversin total en equipo
(Dlares)
224,800
Tabla (20). Inversin en equipos.

Por ltimo, con base a los porcentajes tpicos de contribucin a la inversin se calcula la
inversin total:
Equipo entregado 224,800
Instalacin de equipo 106,000
Instrumentacin y control 153,000
Tubera (instalada) 81,000
Elctrico 25,000
Edificios 40,000
Mejoras de sitio 22,500
Servicios Auxiliares 157,000
Terreno 9,000
Total de Costos directos 818,000
Ingeniera, supervisin, administracin 74,200
Construccin 142,000
Gastos legales 9,000
Contingencias 90,000
Total de Costos indirectos 315,000
Inversin total (Dlares) 1,133,000


34
Inversin total (Pesos) 15,000,000
Tabla (21) . Estimado de Inversin total.


11.2. Programa de Presupuesto.
La programacin del presupuesto comprende un periodo anual en el cual se muestra la
distribucin de costos de cada actividad.
A continuacin se listan las actividades presentes en el programa:
Equipo (1)
Instalacin de Equipo (2)
Tuberas (3)
Elctrico (4)
Instrumentacin (5)
Obra civil (6)
Estructura (7)
Fletes (8)
Supervisin e Ingeniera (9)
Administracin del proyecto (10)


MES
Actividad 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Costo
total ($)
1

67.4 33.7 33.7 22.5 22.5 45 225
2

5.3 15.9 21.2 31.8 21.2 10.6

106
3

8.1 24.3 8.1 16.2 12.2 8.1 4 81
4

6.2 5 2.4 3.8 3.8 3.8 25
5

15.3 30.6 30.6 22.9 30.6 15.4 7.6 153
6

27.3 27.3 54.6 54.6 18.2

182
7



6 14 10 6 4 40
8 7.8 39.3 31.4 31.4 23.6 15.7 7.8 157
9 7.5 10 10 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 2.5 50
10 3 2.4 2.3 2 2 2 2 2 2 2 2 1.3 25
Costo
total por
mes
18.3 119.1 77.4 110.3 145.6 176.2 202.9 88.8 61.6 27.7 12.1 3.8 1,044
Tabla (22) . Desglose de Costos (miles de dolres)


35
0
50
100
150
200
250
0 2 4 6 8 10 12 14
C
o
s
t
o
s

(
m
i
l
e
s

d
e

d

l
a
r
e
s
)
Tirmpo (mes)
Distribucin de gastos por mes
0
200
400
600
800
1000
1200
0 2 4 6 8 10 12 14
T
C
o
s
t
o
s

(
m
i
l
e
s

d
e

d

l
a
r
e
s
)
Tiempo (mes)
Distribucin de gastos acumulada





11.2.1. Desglose de costos

Figura (13). Grfico de distribucin de gastos por mes.



36
0
200
400
600
800
1000
1200
0 2 4 6 8 10 12 14
C
o
s
t
o
s

(
m
i
l
e
s

d
e

d

l
a
r
e
s
)
Tiempo (mes)
Distribucin de gastos
Por mes
Acumulado
Figura (14). Grfico de distribucin de gastos acumulados.


Figura (15). Grfico de distribucin de gastos por mes y acumulados.

Figura (16). Desglose de Actividades en el tiempo.