1 ACTIVOS

1.1 ACTIVO CORRIENTE

1.1.1 ACTIVO DISPONIBLE
1.1.1.1 Caja
1.1.1.2 Bancos
1.1.1.2.1 Banco Pichincha
1.1.1.2.2 Banco del Austro
1.1.2 ACTVO EXIGIBLE
1.1.2.1 Cuentas por Cobrar Clientes
1.1.2.2 Otras Cuentas por Cobrar
1.1.2.3 Documentos por Cobrar Cliente
1.1.2.4 Otros Documentos por Cobrar
1.1.2.5 Crdito Tributario
1.1.3 INVENTARIOS
1.1.3.1 Inventario De Alimentos
1.1.3.2 Inventario De Licores Y Bebidas
1.1.3.3 Inventario De Cigarrillos
1.1.3.4 Materiales De Operacin
1.1.3.5 Mercaderas Para La Venta
1.1.3.6 Otros Materiales
1.1.4 OTROS ACTIVOS CORRIENTES
1.1.4.1 Seguros Prepagados
1.1.4.2 Arriendos Anticipados
1.1.4.3 Inversiones De Corto Plazo
1.2 ACTIVO FIJO
1.2.1 TERRENOS
1.2.2 EDIFICIOS
1.2.2.1 Depreciacin Edificios
1.2.3 MAQUINARIAS, EQUIPOS, INSTALACIONES
1.2.3.1 Depreciacin Maq., Equipos, Inst.
1.2.4 VEHCULOS
1.2.4.1 Depreciacin Vehculos
1.2.5 MUEBLES Y EQUIPOS DE OFICINA
1.2.5.1 Depreciacin Equipos De Oficina
1.2.6 EQUIPOS DE COMPUTACIN
1.2.6.1 Depreciacin Equipos De Computacin
1.2.7 ACTIVOS DE CONTROL
1.2.7.1 Mobiliario Hotelero
1.2.7.2 Lozas
1.2.7.3 Cristales
1.2.7.4 Platera
1.2.7.2.5 Mantelera y ropa blanca larga duracin
1.2.7.2.5.6 Otros enseres
1.3 OTROS ACTIVOS
1.3.1 GASTOS DE CONSTITUCIN
1.3.1.1 Amortizacin Gastos Constitucin
1.3.2 PATENTES Y MARCAS
1.3.2.1 Amortizacin Patentes Y Marcas
1.3.3 INVERSIONES EN OTRAS COMPAAS
1.3.4 CUENTAS POR COBRAR LARGO PLAZO
2 PASIVOS
2.1 PASIVO CORRIENTE
2.1.1 CUENTAS POR PAGAR
2.1.2 PROVEEDORES
2.1.3 DOCUMENTOS POR PAGAR
2.1.4 OBLIGACIONES SEGURO SOCIALPOR PAGAR
2.1.5 OBLIGACIONES TRIBUTARIAS X PAGAR
2.1.6 PRSTAMOS BANCARIOS CORTO PLAZO
2.1.7 INGRESOS ANTICIPADOS
2.2 PASIVO NO CORRIENTE
2.2.1 PASIVO DE LARGO PLAZO
2.2.1.1 Prstamos bancarios largo plazo
2.2.2 PASIVOS DIFERIDOS
2.2.2.1 Ingresos diferidos largo plazo
2.2.2.2 Fondos en administracin
3 PATRIMONIO
3.1 CAPITAL
3.1.1 CAPITAL PAGADO
3.2 RESERVAS
3.2.1 RESERVA LEGAL
3.2.2 RESERVA ESTATUTARIA
3.2.3 RESERVA DE CAPITAL
3.3 PERDIDAS Y GANANCIAS
3.3.1 UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO
3.3.2 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS EJ. ANTERIORES
3.3.3 (PERDIDAS EJERCICIOS ANTERIORES)
4 CUENTAS DE ORDEN
4.1 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
4.1.1 PLIZAS DE SEGUROS
4.1.2 PLIZAS DE ACUMULACIN
4.3 PROYECTOS EN EJECUCIN
4.2 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
4.2.1 DOCUMENTOS DE TERCEROS
4.2.2 MERCADERAS EN CONSIGNACIN
5 CUENTAS CONTINGENTES
5.1 CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS
5.1.1 GARANTAS CONCEDIDAS A TERCEROS
5.1.2 PROYECTOS SUSPENDIDOS
5.2 CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS
5.2.1 GARANTAS RECIBIDAS DE TERCEROS
5.2.2 PROYECTOS SUSPENDIDOS
6 INGRESOS
6.1 INGRESOS OPERACIONALES
6.1.1 VENTAS
6.1.2 INGRESOS - HABITACIONES
6.1.3 INGRESOS - COMEDOR - RESTAURANTE
6.1.4 INGRESOS - DISCOTECA
6.1.5 INGRESOS - ARRENDAMIENTOS DE SALAS
6.1.6 NGRESOS - SERVICIOS VARIOS
6.2 INGRESOS NO OPERACIONALES
6.2.1 INTERESES GANADOS
6.2.2 UTILIDAD EN VENTA DE TTULOS VALORES
6.2.3 UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS
7 COSTOS Y GASTOS
7.1 COSTOS
7.1.1 COSTO DE VENTAS
7.1.2 COSTO - HABITACIONES
7.1.3 COSTO - COMEDOR - RESTAURANTE
7.1.4 COSTO - RECEPCIONES
7.1.5 COSTO - DISCOTECA
7.1.6 COSTO - SALAS DE EVENTOS
7.1.7 COSTO - SERVICIOS VARIOS
7.2 GASTOS
7.2.1 GASTOS DE ADMINITRACIN. SUELDOS
7.2.2 GASTOS DE ADMINITRACIN BENEFICIOS SOCIALES
7.2.3
GASTOS DE ADMINITRACIN. AGUA, ENERGA ELCTRICA Y
TELFONO
7.2.4
GASTOS DE ADMINITRACIN. MANTENIMIENTO EQUIPOS E
INSTALACIONES
7.2.5 GASTOS DE ADMINITRACIN. SUMINISTROS DE OFICINA
7.2.6
GASTOS DE ADMINITRACIN. VARIOS GASTOS DE
ADMINISTRACIN
7.2.7 GASTOS DE VENTAS PUBLICIDAD
7.2.8 GASTOS FINANCIEROS. INTERESES PAGADOS

Cuentas de Orden: Son cuentas que no pertenecen ni afectan al Balance General Estado de Situacin Financiera y sirven
para llevar determinado control o memoria sobre algunas transacciones, regularmente relacionadas con la ejecucin de
proyectos u obras para ejercer un control del avance de los mismos. Las Cuentas de Orden figuran despus de los activos,
pasivos y patrimonio, y no afectan a la situacin financiera. Se utilizan tambin para registrar documentos importantes de la
empresa: plizas de seguros, contratos, garantas bancarias, entre otros.
Cuentas Contingentes: Son cuentas que no afectan al Balance General o Estado de Situacin Financiera. En estas cuentas
se registran transacciones que significan riesgo o incertidumbre futura de hechos a favor o en contra de la empresa