1. SISTEMAS PARA LA CONTRATACIN DE FUNCIONARIOS PBLICOS
Y PARA LA ADQUISICIN DE BIENES Y SERVICIOS POR PARTE DEL ESTADO (ARTCULO III, PRRAFO 5 DE LA CONVENCIN 1.1. S!"#$%&" '&(& )& *+,#(&#&*!-, .$ /0,*!+,&(!+" '12)!*+" Recomendacin: Fortalecer los sistemas para la contratacin de los funcionarios pblicos. Para cumplir con esta recomendacin, la Repblica del Per podra tener en cuenta las siguientes medidas: a) Desarrollar la Ley No. 28175 (Ley Marco del Empleo Pblico), tomado e cosideraci! las iiciati"as le#ales e$istetes, co la %ialidad de desarrollar s&%icietemete la estr&ct&ra del sistema de carrera admiistrati"a, as' como las disposicioes re%eretes a los procesos de selecci! para el i#reso al empleo pblico basado e los pricipios de m(rito e i#&aldad, estableciedo las etapas, pla)os, !r#aos competetes, medios de di"&l#aci! y la imp&#aci! de las bases del coc&rso. (*er secci! 1.1.2. del cap't&lo ++ de este i%orme). M$.!.&" &.+'#&.&": Respecto a la implementacin de esta recomendacin debemos precisar que el Ejecutivo present el de enero de !"#$, ante el %ongreso de la Repblica, el Pro&ecto '( #)*+!"#!,PE -.e& del /ervicio %ivil0. En este pro&ecto se inclu&en los principios de meritocracia e igualdad. 1simismo, se detalla el proceso para incorporarse al servicio civil, los derec2os & obligaciones del personal de este servicio, la gestin de la capacitacin, el r3gimen disciplinario & el procedimiento sancionador, entre otros. 1.3. S!"#$%&" '&(& )& &.40!"!*!-, .$ 2!$,$" 5 "$(6!*!+" '+( '&(#$ .$) E"#&.+ Recomendacin #.!.#: Fortalecer los procedimientos de contratacin por va de la licitacin pblica & por concurso de ofertas. Para cumplir con esta recomendacin, el Estado anali4ado podra tomar en cuenta las siguientes medidas: c) ,osiderar medidas para ate&ar la "ariabilidad e$istete etre los "alores pro#ramados e los plaes a&ales de cotratacioes y ad-&isicioes y los e%ecti"amete e.ec&tados por las distitas etidades (*er secci! 1.2./ del cap't&lo ++ de este i%orme). M$.!.&" &.+'#&.&": En el a5o !""6, el 7rganismo /upervisor de las %ontrataciones del Estado aprob la 8irectiva '9 "":,!""6,7/%E+%8 con la finalidad de uniformi4ar los criterios para la elaboracin & publicacin de los Planes 1nuales de %ontrataciones de las Entidades del /ector Pblico bajo el ;mbito de aplicacin de la .e& de %ontrataciones del Estado. En aras de garanti4ar la ejecucin de los Planes 1nuales de %ontrataciones <P1%=, en el numeral >.# se se5ala: -Es responsabilidad del ?itular de la Entidad o del funcionario encargado de la aprobacin &+o modificacin del P1%, as como del rgano encargado de las contrataciones de la Entidad, la ejecucin de los procesos de seleccin programados en su P1%.0 1simismo, la directiva precisa en el numeral 6 que el -?itular de la Entidad de manera semestral, sin perjuicio de las evaluaciones peridicas que considera pertinentes efectuar, deber; evaluar la ejecucin del P1%, debiendo adoptar, de ser el caso, las medidas correctivas necesarias para alcan4ar las metas & objetivos previstos en el Plan 7perativo @nstitucional. 1simismo, de ser el caso, deber; disponer el deslinde de las responsabilidades respectivas e imponer las sanciones administrativas correspondientes, de acuerdo las normas internas de cada Entidad.0 En ese sentido, el Aobierno ,a trav3s del 7/%E, 2a cumplido con disponer medidas mu& puntuales orientadas a garanti4ar la ejecucin de lo programado, de manera que el el P1% responda a un an;lisis de las necesidades de la institucin para el cumplimiento de sus metas. d) E"al&ar y adec&ar el sistema de cotratacioes y ad-&isicioes pblicas de tal modo -&e la licitaci! pblica costit&ya e%ecti"amete la re#la #eeral para la selecci! de los procedimietos de cotrataci! e el sistema estatal de ad-&isicioes de biees y ser"icios, tomado e c&eta la di"ersidad de ecesidades y alcaces pres&p&estarios de las etidades y or#aismos del Estado (*er secci! 1.2./ del cap't&lo ++ de este i%orme). M$.!.&" &.+'#&.&": 8e acuerdo a lo se5alado en el @nforme Final de la /egunda Ronda, aprobado el !) de junio del !"">, la recomendacin se efectu debido a que causaba preocupacin que 0& /1.8/ 2 del moto total ad.&dicado e el a3o 2441 se 5aya lle"ado a cabo a tra"(s del proceso de ad.&dicaci! de meor c&at'a, el c&al o cotiee las mismas #arat'as de p&blicidad de los dem6s procedimietos7. 1l respecto, es importante precisar que con la reciente modificacin de la .e& de %ontrataciones del Estado., mediante .e& 'o. !6)>$ del # de junio del !"#!, se establece la obligatoriedad de registrar, mensualmente, las adjudicaciones de menor cuanta en el /istema Electrnico de %ontrataciones del Estado </E1%E=, garanti4ando la transparencia & publicidad de dic2os procesos. Recomendacin #.!.$: 1mpliar la utili4acin de medios electrnicos & de los sistemas de informacin para la contratacin pblica. Para cumplir con esta recomendacin, el Estado anali4ado podra tomar en cuenta las siguientes medidas: a) Establecer la obli#aci! de 5acer pblicas las decisioes -&e a&torice a.&stes e los cotratos, a tra"(s de medios electr!icos & otros medios de i%ormaci!. (*er secci! 1.2.2. del cap't&lo ++ de este i%orme). M$.!.&" &.+'#&.&": 1 fin de establecer la obligacin de 2acer pblicas las decisiones que autoricen ajustes en los contratos, el artculo :( de la .e& de %ontrataciones del Estado eBige que, bajo responsabilidad, las entidades deben registrar en el /E1%E todos los actos reali4ados en cada proceso de seleccin que convoque, los contratos suscritos & su ejecucin. Por su parte, el artculo !)>( del Reglamento de la citada .e& establece que el detalle del contenido de la informacin que deber; reportarse a trav3s del /E1%E ser; establecida en una 8irectiva emitida por el 7/%E. En ese sentido el #) de septiembre del !"#! se aprob a 8irectiva '( "">,!"#!, 7/%E+%8, C8isposiciones 1plicables al Registro de @nformacin en el /istema Electrnico de %ontrataciones del Estado </E1%E=C, las cuales son de obligatorio cumplimiento por las entidades del Estado peruano. %abe precisar que a ra4 de la modificacin de la .e& de %ontrataciones del Estado, en el mes de junio del !"#!, se emiti la 8irectiva '( "">,!"#!,7/%E+%8, la misma que deja sin efecto la 8irectiva '( ""),!"#",7/%E+%8. Recomendacin #.!.: %omplementar el r3gimen de contratacin de obras pblicas contenido en el 8ecreto /upremo 'o. ")$,!"",P%D & en su Reglamento. Para cumplir con esta recomendacin, el Estado anali4ado podra tomar en cuenta la siguiente medida: a) ,otemplar la implemetaci! de sistemas de cotrol propios de cada cotrato de obra pblica e partic&lar -&e, teiedo e c&eta s& at&rale)a, importacia y8o ma#it&d, permita adelatar "eed&r'as c'"icas o acti"idades de cotrol ci&dadao e impo#a el deber de redir peri!dicamete c&etas sobre el desarrollo del cotrato. (*er secci! 1.2.2. del cap't&lo ++ de este i%orme). M$.!.&" &.+'#&.&": En base a lo establecido en la 8irectiva '( "!,!""*,%A, aprobada por R.%. '9 #::,!""*,%A, donde se regula el Procedimiento de Eeedura %iudadana en las EntidadesF se 2an registrado dos iniciativas importantes de resaltar. .a primera est; referida a aquella impulsada por los Aobiernos Regionales del Estado peruano, en especfico por el Aobierno Regional de Piura, quien aprob la 7rdenan4a Regional '( !!6,!"##+ARP,%R del # de noviembre del !"##, a trav3s de la cual se crean las Eeeduras %iudadanas. Estas veeduras tienen como objetivo facilitar a los pobladores el ejercicio de su derec2o de vigilancia & control social sobre la gestin pblica de las autoridades & los servidores de la regin. 8e otro lado, la %ontralora Aeneral de la Repblica en alian4a estrat3gica con el Dinisterio de Educacin, lan4 el -Pro&ecto 1uditores Guveniles0 en el marco del -Programa de Htica, %iudadana & %ompromiso /ocial0 dirigido a profesores & alumnos de to & :to de secundaria de todo el Per. 8ic2o pro&ecto comen4 a ser implementado desde el a5o !"#" con resultado mu& positivos <6""" 1uditores Guveniles reali4aron :"" veeduras en %entros Educativos, %omisarias, Dunicipalidades 8istritales & %entros 1rqueolgicos ubicados en .ima Detropolitana=. Posteriormente, el pro&ecto aument su ;rea de aplicacin, as como su poblacin participante en los a5os !"## & !"#! 3. SISTEMAS PARA PROTEGER A LOS FUNCIONARIOS PBLICOS Y CIUDADANOS PARTICULARES QUE DENUNCIEN DE BUENA FE ACTOS DE CORRUPCIN (ARTICULO III, PRRAFO 7 DE LA CONVENCIN Recomendacin !.#: En vista de los comentarios formulados en dic2a seccin, el %omit3 sugiere que la Repblica del Per considere implementar sistemas para proteger a los funcionarios pblicos & ciudadanos particulares que denuncien de buena fe actos de corrupcin. Para cumplir con esta recomendacin, la Repblica del Per podra tener en cuenta la siguiente medida: 9doptar, a tra"(s de la a&toridad correspodiete, &a re#&laci! ite#ral sobre protecci! de los %&cioarios pblicos y ci&dadaos partic&lares -&e de&cie de b&ea %e actos de corr&pci!, icl&yedo la protecci! de s& idetidad, de co%ormidad co la ,ostit&ci! y los pricipios %&dametales del ordeamieto .&r'dico itero: a) Protecci! para -&iees de&cie actos de corr&pci! -&e p&eda ser ob.eto de i"esti#aci! e sede admiistrati"a o .&dicial; M$.!.&" &.+'#&.&": El Estado peruano en junio de !"#" promulg la .e& '( !6:! -.e& de Proteccin al 8enunciante en el ;mbito administrativo & de colaboracin efica4 en el ;mbito penal0, la cual tiene el objeto de proteger & otorgar beneficios a los funcionarios & servidores pblicos o a cualquier ciudadano que denuncie en forma sustentada la reali4acin de 2ec2os arbitrarios o ilegales que ocurran en cualquier entidad pblica & que puedan ser investigados o sancionados administrativamente. b) Medidas de protecci!, orietadas o solamete 5acia la ite#ridad %'sica del de&ciate y s& %amilia, sio tambi( 5acia la protecci! de s& sit&aci! laboral, especialmete trat6dose de & %&cioario pblico -&e de&cie actos de corr&pci! -&e p&eda i"ol&crar a s& s&perior .er6r-&ico o a s&s compa3eros de traba.o; M$.!.&" &.+'#&.&": .a .e& de Proteccin al 8enunciante en el ;mbito administrativo & de colaboracin efica4 en el ;mbito penal regula, en su artculo )(, medidas de proteccin & beneficios que se pueden otorgar a los denunciantes independientemente del r3gimen laboral en el cual se encuentren a fin de que no sean objeto de represalias. Ina de las medidas que se adopta es la reserva de identidad del denunciante para lo cual se le otorgar; un cdigo de identificacin & tambi3n la pro2ibicin de que sea cesado, despedido o removido a causa de su denuncia. c) Disposicioes -&e sacioe el ic&mplimieto de las ormas y8& obli#acioes e materia de protecci!; M$.!.&" &.+'#&.&": El artculo ) literal c= de la .e& de Proteccin al 8enunciante en el ;mbito administrativo & de colaboracin efica4 en el ;mbito penal establece que 0c&ado las represalias cotra el de&ciate, idepedietemete del r(#ime laboral al -&e perteece se materiali)a e actos de 5ostili)aci! (<), constatados por el Dinisterio de ?rabajo & Promocin del Empleo, la cod&cta del %&cioario -&e lo reali)! es cosiderada &a %alta #ra"e, siedo (sta &a ca&sal de despido .&sti%icado, co%orme a la ley de la materia7. 1simismo en el artculo 6( de la misma norma se precisa que 0la i%ormaci! proporcioada por el de&ciate y el tr6mite de e"al&aci! a car#o de la istacia correspodiete y 5asta s& cocl&si! tiee car6cter co%idecial, ba.o resposabilidad, sal"o los casos de de&cia maliciosa7. d) =impli%icar la solicit&d de protecci! del de&ciate; M$.!.&" &.+'#&.&": El 8ecreto /upremo '9 "$),!"##,P%D, que aprueba el Reglamento de la .e& de Proteccin al 8enunciante en el ;mbito administrativo & de colaboracin efica4 en el ;mbito penal <.e& !6:!=, en su artculo #"( precisa que una ve4 calificada la denuncia por la instancia correspondiente & comprobando el cumplimiento de los requisitos del artculo >( del Reglamento, se procede a otorgar al denunciante las medidas de proteccin & beneficios, dependiendo de cada caso en concreto. e) Mecaismos de de&cia, como la de&cia a!ima y la de&cia co protecci! de idetidad, -&e #aratice la se#&ridad persoal y la co%idecialidad de idetidad de los %&cioarios pblicos y ci&dadaos partic&lares -&e de b&ea %e de&cie actos de corr&pci!; M$.!.&" &.+'#&.&": .a .e& de Proteccin al 8enunciante en el ;mbito administrativo & de colaboracin efica4 en el ;mbito penal contempla, en su artculo )(, medidas de proteccin & beneficios al denunciante, as como la reserva de identidad asign;ndose un cdigo de identidad al denunciante. %) Mecaismos para de&ciar las amea)as o represalias de las -&e p&eda ser ob.eto el de&ciate, se3alado las a&toridades competetes para tramitar las solicit&des de protecci! las istacias resposables de bridarla; M$.!.&" &.+'#&.&": El artculo ) literal c= de la .e& de Proteccin al 8enunciante en el ;mbito administrativo & de colaboracin efica4 en el ;mbito penal establece que 0c&ado las represalias cotra el de&ciate, idepedietemete del r(#ime laboral al -&e perteece, se materiali)a e actos de 5ostili)aci! compredidos e el Decreto Le#islati"o m. 728 y e otras ormas coe$as, el de&ciate poe e coocimieto de la ,otralor'a >eeral de la ?epblica dic5a sit&aci!, la -&e procede a s& remisi! al Miisterio de @raba.o y Promoci! del Empleo para -&e realice la ispecci! laboral correspodiete. =i dic5o miisterio costata el acto de 5ostili)aci!, la cod&cta del %&cioario -&e lo reali)! es cosiderada &a %alta #ra"e, siedo (sta &a ca&sal de despido .&sti%icado, co%orme a la ley de la materia7. #) Mecaismos para la protecci! de testi#os, -&e otor#&e a (stos las mismas #arat'as del %&cioario pblico y el partic&lar; M$.!.&" &.+'#&.&": El concepto de CtestigoC se refiere en el ordenamiento jurdico peruano a la persona que 2a conocido directamente o por terceros, de 2ec2os que son objeto de prueba en la investigacin o proceso penal & como tal merece ser protegido de manera efica4 contra eventuales actos de represalias o intimidacin a conciencia de su testimonio durante la investigacin o el proceso penal <artculos #*!, #*$ & #>"=. .a Fiscala de la 'acin 2a sido la entidad que 2a promovido la creacin del CPrograma de 1sistencia a Ectimas & ?estigosC que tiene como finalidad esencial apo&ar la labor fiscal brindando a la vctima & al testigo asistencia legal, psicolgica & social, cautelando su testimonio con la finalidad de que no sufra interferencia o se desvane4ca por factores de riesgo ajenos a su voluntad. En el a5o !"#" se emiti el Reglamento del Programa @ntegral de Proteccin a testigos, peritos, agraviados o colaboradores que intervengan en el proceso penal <8ecreto /upremo 'o $,!"#",GI/=, a cargo de la Fiscala de la 'acin. Para estos fines, se estableci la Inidad %entral de Proteccin & Inidades 8istritales de cada distrito judicial, las cuales est;n compuestas por un equipo multidisciplinario de profesionales del ;rea de derec2o, psicologa & asistencia social. /egn la informacin reportada por el Programa de Proteccin & 1sistencia a Ectimas & ?estigos <Inidad %entral=, sobre el total de usuarios derivados a las Inidades 8istritales de 1sistencia a Ectimas & ?estigos de las Fiscalas Especiali4adas en delitos de %orrupcin, ubicados en los distritos judiciales de .ima, .ima /ur, .ima 'orte & %allao, en el !"## se 2an registrado * casos de proteccin a testigos en el ;mbito de los delitos de corrupcin. Ino en el ;mbito de una investigacin por Peculado & los otros : en el ;mbito de investigaciones por corrupcin de funcionarios. En el !"#! se 2an registrado #: casos de proteccin a testigos & todos en el ;mbito de investigaciones por corrupcin de funcionarios. 2= Mecaismos -&e %acilite, c&ado sea pertiete, la cooperaci! iteracioal e las materias ateriores, icl&yedo la asistecia t(cica y la cooperaci! rec'proca -&e establece la ,o"eci!, as' como el itercambio de e$periecias, la capacitaci! y la asistecia m&t&a. M$.!.&" &.+'#&.&": En el Per eBiste una autoridad central nica para todos los actos de cooperacin en materia penal, entre ellos, la asistencia judicial recproca. .a autoridad central es la Fiscala de la 'acin tal como lo establece el artculo :#! del %digo Procesal Penal. Para el cumplimiento de las funciones atribuidas a la autoridad central, se cre la Inidad de %ooperacin Gudicial @nternacional & EBtradiciones, la que se encarga de la gestin de los actos de cooperacin requeridos por autoridades nacionales o eBtranjeras con fundamento en los instrumentos legales & convencionales o en el principio de reciprocidad, segn corresponda. i) La competecia de las a&toridades .&diciales y admiistrati"as co relaci! a este tema, disti#&iedo claramete la &a de otra. M$.!.&" &.+'#&.&": /egn lo establecido en la .e& de Proteccin al 8enunciante en el ;mbito administrativo & de colaboracin efica4 en el ;mbito penal es la %ontralora Aeneral de la Repblica la autoridad competente contempla que recibe & evala las denuncias presentadas, dando el tr;mite a las que se encuentren dentro de su ;mbito de competencia & derivando aquellas cu&o tr;mite corresponda ser efectuado por otras instancias administrativas que, por disposicin legal eBpresa, tengan competencia sobre la materia objeto de la denuncia. /i a consecuencia de la denuncia la %ontralora Aeneral de la Repblica conclu&e en que eBisten indicios de la comisin de algn 2ec2o delictivo, da cuenta del mismo al Dinisterio Pblico a efectos de que inicie la investigacin fiscal. En este caso, el denunciante puede acogerse a la .e& nm. !>$>), .e& que Establece Jeneficios por %olaboracin Efica4 en el Kmbito de la %riminalidad 7rgani4ada, sin perjuicio de mantener las medidas de proteccin & beneficios previstos en la presente .e&. 8. ACTOS DE CORRUPCIN (ARTICULO VI DE LA CONVENCIN 1.8. T!'!/!*&*!-, .$ &*#+" .$ *+((0'*!-, '($6!"#+" $, $) &(#9*0)+ VI.1 .$ )& C+,6$,*!-, 1.:. A')!*&*!-, .$ )& C+,6$,*!-, & +#(+" &*#+" .$ *+((0'*!-, ,+ *+,#$%')&.+" $, )& %!"%&, $, 6!(#0. .$ )+ '($6!"#+ $, "0 &(#9*0)+ VI.3 Recomendacin a=: 9dec&ar y8o complemetar, se# correspoda, la le#islaci! peal de tal maera -&e (sta icl&ya los elemetos de los actos de corr&pci! pre"istos e el art'c&lo *+.1 de la ,o"eci!. (*er secci! /.2 del cap't&lo ++ de este i%orme). M$.!.&" &.+'#&.&": /e present, el #> de ma&o del !"#!, el Pro&ecto de .e& '( ##$#+!"##, %R denominado -.e& que armoni4a los delitos contra la administracin pblica del %digo Penal con las convenciones internacionales de luc2a contra la corrupcin & que perfecciona su tipificacin0. Este pro&ecto sugiere la modificacin de diversos artculos del %digo Penal a fin de que los mismos se encuentren de acorde con lo establecido en el artculo E@. # de la %onvencin @nteramericana contra la %orrupcin. En ese sentido, cabe resaltar, la propuesta de modificacin de los artculos $6$(, $6(,$6:(, $6>( & $6)( en el sentido de que se inclu&a la posibilidad de que el donativo, promesa o cualquier ventaja o beneficio sean requeridos o aceptados para otra persona o entidad que no sea el funcionario pblico. 8ic2o Pro&ecto de .e& actualmente se encuentra en la %omisin de Gusticia & 8erec2os Lumanos del %ongreso de la Repblica Recomendaciones b=: 9dec&ar y8o complemetar el art'c&lo A25 del ,!di#o Peal, -&e se relacioa co la de%iici! de %&cioarios y ser"idores pblicos, de tal maera -&e icl&ya a -&iees 5aya sido seleccioados, desi#ados o electos para desempe3ar acti"idades o %&cioes e ombre del Estado o al ser"icio del Estado, a& c&ado o 5&biese as&mido el car#o o %&ci!. (*er secci! /.2 del cap't&lo ++ de este i%orme). M$.!.&" &.+'#&.&": El Poder Ejecutivo present el : de mar4o de !"#$ al %ongreso de la Repblica el Pro&ecto de .e& '( "#6>)+!"#!,PE que modifica el concepto de Funcionario Pblico planteado en el artculo !:( del %digo Penal. Este pro&ecto precisa que, la codici! de %&cioario o ser"idor pblico se ad-&iere desde el mometo de s& desi#aci! o la proclamaci! por la a&toridad electoral correspodiete para desempe3ar acti"idades o %&cioes e ombre o al ser"icio del Estado o s&s etidades. Recomendaciones c=: ,osiderar la p&blicaci!, por parte de la ,orte =&prema de B&sticia, del coteido de las setecias e$pedidas como istacia %ial e materia peal, a tra"(s de s& sitio Ceb. M$.!.&" &.+'#&.&": El Poder Gudicial publica las sentencias en el interior de su p;gina Meb, especficamente, en el linN denominado jurisprudencia. En este enlace se pueden revisar las sentencias plenarias, los 1cuerdos Plenarios & los precedentes vinculantes de la %orte /uprema en diversas materias. 1simismo, es posible conocer, a trav3s de un sistema de consulta, las resoluciones de la %orte /uperior de Gusticia. RECOMENDACIONES GENERALES Recomendacin .#: Dise3ar e implemetar, c&ado correspoda, pro#ramas de capacitaci! de los ser"idores pblicos resposables de la aplicaci! de los sistemas, ormas, medidas y mecaismos cosiderados e el presete i%orme, co el ob.eto de #arati)ar s& adec&ado coocimieto, mae.o y aplicaci!. M$.!.&" &.+'#&.&": 1l respecto, la 1utoridad 'acional del /ervicio %ivil </ervir= en coordinacin con el 7rganismo /upervisor de las %ontrataciones del Estado <7/%E= 2a reali4ado el Proceso de medicin de competencias de las personas al servicio del 7/%E. El 7bjetivo de este proceso fue medir las brec2as de conocimientos & orientar las estrategias de capacitacin a las necesidades que se identifiquen, a fin de dise5ar en el futuro cursos de capacitacin de acuerdo a las necesidades identificadas. 1simismo, el Dinisterio Pblico , Fiscala de la 'acin viene desarrollando actividades de capacitacin dirigida a los integrantes del Programa 'acional de 1sistencia a Ectimas & ?estigos, que tienen como finalidad fortalecer las capacidades del personal que labora en este programa a nivel nacional. Recomendacin .!: =eleccioar y desarrollar procedimietos e idicadores, c&ado sea apropiado y c&ado ellos o e$ista a, para aali)ar los res<ados de los sistemas, ormas, medidas y mecaismos cosiderados e el presete i%orme, y para "eri%icar el se#&imieto de las recomedacioes %orm&ladas e el mismo. M$.!.&" &.+'#&.&": En el mes de noviembre del !"#!, se aprob mediante 8ecreto /upremo ##6,!"#!, P%D, el Plan 'acional de .uc2a contra la %orrupcin <!"#!,!"#*=, donde se recogen las acciones anticorrupcin preventivas & de represin que el Estado peruano ,sector pblico, sector privado & sociedad civil, deben implementar para mostrar avances concretos contra la corrupcin. 1ctualmente, se viene constru&endo el sistema de monitoreo de cumplimiento de dic2o Plan en consonancia con lo establecido en 3l. 1s, la definicin de los indicadores de los objetivos planteados en el Plan se vienen reali4ando de forma participativa, replicando el mecanismo de elaboracin del Plan, en una conjuncin de esfuer4os del sector pblico, sector privado & la sociedad civil. 1l respecto, es importante se5alar que el sistema de monitoreo constituir; un mecanismo necesario para la elaboracin del @nforme 1nual sobre los avances del cumplimiento del Plan que la %omisin de 1lto 'ivel 1nticorrupcin tiene a su cargo presentar & eBponer ante el %ongreso de la Repblica a fines de cada a5o, segn lo establecido en la .e& !66>*, del de enero del !"#$, que eleva a rango de le& la norma de creacin de la %1' 1nticorrupcin. TERCERA RONDA DE ANLISIS: 1. NEGACIN O IMPEDIMENTO DE BENEFICIOS TRIBUTARIOS POR PAGOS QUE SE EFECTEN EN VIOLACIN DE LA LEGISLACIN CONTRA LA CORRUPCIN (ARTCULO III, PRRAFO ; DE LA CONVENCIN Recomendacin: a. C%onsiderar adoptar las medidas que estime apropiadas para facilitar a las autoridades competentes la deteccin de sumas pagadas por corrupcin, en caso de que 3stas se pretendan utili4ar para obtener beneficios tributarios, tales como las siguientes <ver seccin #.!. del captulo @@ de este informe=: i. Danuales, guas o lineamientos que las orienten acerca de la manera en la que debe efectuarse la revisin de dic2as solicitudes, para que puedan cerciorarse de que las mismas renen los requisitos establecidos, verificar la veracidad de la informacin en ellas suministrada, & constatar el origen del gasto o pago en el que se fundamenten. ii. Posibilidad de acceder a las fuentes de informacin necesarias para llevar a cabo la verificacin & constatacin antes aludidas, inclu&endo la peticin de informacin a entidades financieras. iii. Programas inform;ticos que faciliten la consulta de datos o el cruce de informacin cuando lo requiera el cumplimiento de su funcin. iv. Decanismos de coordinacin institucional que les permitan obtener oportunamente la colaboracin que necesiten de otras autoridades, en aspectos tales como dict;menes de autenticidad de los documentos aportados con las solicitudes. v. Programas de capacitacin dise5ados especficamente para alertarlas sobre las modalidades utili4adas para disfra4ar pagos por corrupcin e instruirlas sobre la manera de detectar dic2os pagos en las solicitudes. vi. %anales de comunicacin que les permitan poner oportunamente en conocimiento de quienes deben decidir sobre el otorgamiento de los beneficios solicitados las anomalas que detecten o cualquier irregularidad que pueda incidir en el sentido de la decisin <ver seccin #.!. del captulo @@ de este informe=.C M$.!.&" A.+'#&.&": El Ejecutivo aprob, en el mes de julio del !"#!, tres 8ecretos .egislativos con el fin de combatir la corrupcin & mejorar la fiscali4acin tributaria. Estos 8ecretos .egislativos son el 8ecreto .egislativo '( ###$ que modifica el ?eBto Onico 7rdenado del %digo ?ributario, el 8ecreto .egislativo. '( ### que modifica la .e& Penal ?ributaria & el 8ecreto .egislativo. '( ###:. que establece medidas destinadas al fortalecimiento del ?ribunal Fiscal .os 8ecretos .egislativos establecen cambios en la .e& Penal ?ributaria, aumentando las penas a los delitos tributarios, & tambi3n incorpora factores agravantes del delito. 1simismo, establece la in2abilitacin para contratar con el Estado a las personas jurdicas <por : a5os= & naturales <> a5os=, que cometan delitos tributarios. En esa misma lnea, se penali4a como delito tributario la presentacin falsa en la inscripcin o modificacin de los datos en el RI%F as como la impresin ilegal de los comprobantes de pago, guas de remisin, notas de cr3dito & d3bito, entre otros documentos, as como el almacenamiento ilegal en establecimientos no autori4ados por la /uperintendencia 'acional de 1dministracin ?ributaria, tambi3n la indebida confeccin, obtencin o comerciali4acin de comprobantes de pago, guas de remisin & otros. 1dicionalmente a ello, se modifica el %digo ?ributario con el objeto de mejorar los procedimientos de fiscali4acin por parte de la /unat, & agili4ar las controversias tributarias que se ventilan en el ?ribunal Fiscal. 1s, se establece la sancin de cierre de establecimientos a la primera infraccin, con el fin de refor4ar el cumplimiento en la entrega de comprobantes de pago. 1l respecto, cabe 2acer una mencin especial a los siguientes artculos: & D$*($#+ L$<!")&#!6+. N= 1118(: -A(#9*0)+ >1?.@ F!"*&)!A&*!-, + 6$(!/!*&*!-, .$ )& +2)!<&*!-, #(!20#&(!& $/$*#0&.& '+( $) .$0.+( #(!20#&(!+ .a determinacin de la obligacin tributaria efectuada por el deudor tributario est; sujeta a fiscali4acin o verificacin por la 1dministracin ?ributaria, la que podr; modificarla cuando constate la omisin o ineBactitud en la informacin proporcionada, emitiendo la Resolucin de 8eterminacin, 7rden de Pago o Resolucin de Dulta. .a fiscali4acin que realice la /uperintendencia 'acional de 1duanas & 1dministracin ?ributaria , /I'1? podr; ser definitiva o parcial. .a fiscali4acin ser; parcial cuando se revise parte, uno o algunos de los elementos de la obligacin tributaria. En el procedimiento de fiscali4acin parcial se deber;: a= %omunicar al deudor tributario, al inicio del procedimiento, el car;cter parcial de la fiscali4acin & los aspectos que ser;n materia de revisin. b= 1plicar lo dispuesto en el artculo *!9,1 considerando un pla4o de seis <*= meses, con eBcepcin de las prrrogas a que se refiere el numeral ! del citado artculo. @niciado el procedimiento de fiscali4acin parcial, la /I'1? podr; ampliarlo a otros aspectos que no fueron materia de la comunicacin inicial a que se refiere el inciso a= del p;rrafo anterior, previa comunicacin al contribu&ente, no alter;ndose el pla4o de seis <*= meses, salvo que se realice una fiscali4acin definitiva. En este ltimo supuesto se aplicar; el pla4o de un <#= a5o establecido en el numeral # del artculo *!9,1, el cual ser; computado desde la fec2a en que el deudor tributario entregue la totalidad de la informacin &+o documentacin que le fuera solicitada en el primer requerimiento referido a la fiscali4acin definitiva.0 2 D$*($#+ L$<!")&#!6+ N= 111:: BA(#9*0)+ :.@ .a defraudacin tributaria ser; reprimida con pena privativa de libertad no menor de ) <oc2o= ni ma&or de #! <doce= a5os & con >$" <setecientos treinta= a #*" <mil cuatrocientos sesenta= das,multa cuando: <P= b= /e simule o provoque estados de insolvencia patrimonial que imposibiliten el cobro de tributos.0 * D$*($#+ L$<!")&#!6+ N= 1115:
A(#9*0)+ 8=.@ F+(#&)$*!%!$,#+ .$ )& $"#(0*#0(& +(<&,!A&*!+,&) .$) T(!20,&) F!"*&) a= Facltese al Dinisterio de Economa & Finan4as para que, en un pla4o que no eBceder; de sesenta <*"= das 2;biles contados a partir de la entrada en vigencia de la presente norma, modifique su %uadro para 1signacin de Personal <%1P= en lo correspondiente al ?ribunal Fiscal, para mejorar la eficiencia & eficacia de sus procesos internos de dic2o rgano resolutivo, de acuerdo a sus requerimientos. Para tal fin, a propuesta del ?ribunal Fiscal & con opinin favorable de la 7ficina Aeneral de Planificacin, @nversiones & Presupuesto del Dinisterio de Economa & Finan4as, se modifica dic2o documento de gestin, as como los que resulten pertinentes, mediante resolucin ministerial del Dinisterio de Economa & Finan4as. Para la mejor aplicacin de la presente disposicin, susp3ndanse las normas que se opongan o limiten su aplicacin, incluidas las relativas al tr;mite de documentos de gestin. b= En el supuesto previsto en el literal d= del numeral !.# del artculo !( de la presente norma, la modificacin del %1P deber; ser efectuada en un pla4o m;Bimo de sesenta <*"= das 2;biles contados a partir de la creacin de la sala respectiva, bajo la formalidad se5alada en el segundo p;rrafo del numeral precedente. BA(#9*0)+ :=.@ F+(#&)$*!%!$,#+ $, %&#$(!& .$ !,/(&$"#(0*#0(&, #$*,+)+<9& .$ !,/+(%&*!-, 5 *+%0,!*&*!+,$" '&(& )& %$C+(& .$) "$(6!*!+ .$) T(!20,&) F!"*&) En el marco de la .e& de %ontrataciones del Estado, aprobada por 8ecreto .egislativo '( #"#> & sus modificatorias, el Dinisterio de Economa & Finan4as podr; encargar a organismos internacionales la reali4acin de los actos preparatorios & procesos de seleccin de: a= .as contrataciones de las consultoras de obras & de la ejecucin de obra referidas al pro&ecto de inversin pblica con %digo /'@P '9 :"*>: , -1decuadas %ondiciones Fsicas & de Equipamiento para Prestacin del /ervicio en la /ede %entral del ?ribunal Fiscal del Dinisterio de Economa & Finan4as, 8istrito Diraflores, Regin .ima0. b= .a contratacin de la consultora para la mejora & desarrollo de la tecnologa de informacin & comunicaciones del ?ribunal Fiscal, inclu&endo la seguridad e infraestructura asociada. Para dic2os encargos, el Dinisterio de Economa & Finan4as deber; sujetarse a lo dispuesto en el artculo )6( del Reglamento de la .e& de %ontrataciones del Estado, aprobado por 8ecreto /upremo '( #),!""),EF & sus modificatorias.0 8e otro lado, la %ontralora Aeneral de la Repblica 2a desarrollado un sistema de registro de 8eclaraciones Guradas en lnea, permitiendo acceder & reali4ar la bsqueda de informacin de cualquier funcionario pblico que 2a efectuado su declaracin jurada <2ttp:++goo.gl+NRcQ=. /e vienen desplegando esfuer4os conjuntos de car;cter interinstitucional <Presidencia del %onsejo de Dinistros, %ontralora Aeneral de la Repblica, Dinisterio Pblico,Fiscala Aeneral de la 'acin= para un efica4 control preventivo que permita detectar la presencia de signos eBteriores de rique4a no justificados de los funcionarios del Estado. En el centro de estos esfuer4os se encuentra la verificacin de las declaraciones juradas por la %ontralora <artculo " de la %onstitucin PolticaF .e& 'o. !>)! que regula la publicacin de la declaracin jurada de ingresos & bienes & rentas de los funcionarios & servidores pblicos del EstadoF 8ecreto /upremo 'o. )",!""#,P%D, reglamento de la .e& 'o. !>)!F Resolucin de la %ontralora Aeneral de la Repblica 'o. #>,!""! que aprueba la 8irectiva 'o. !,!""!,%A+1A que contiene normas sobre procesamiento & evaluacin de las declaraciones juradas=. 1 continuacin se detalla la metodologa de verificacin de las declaraciones juradas. Detodologa de verificacin de declaraciones juradas %onforme a lo establecido el literal p= del artculo !!( de la .e& '( !>>):, .e& 7rg;nica del /istema 'acional de %ontrol & de la %ontralora Aeneral de la Repblica, la %ontralora Aeneral de la Repblica tiene la atribucin de recibir, registrar, eBaminar & fiscali4ar las declaraciones juradas de ingresos & de bienes & rentas <declaraciones juradas= de los funcionarios pblicos obligados <obligados conforme a la .e& '( !>)!, .e& que regula la publicacin de declaraciones juradas de ingresos & de bienes & rentas de los funcionarios & servidores pblicos del Estado, & su Reglamento, aprobado mediante 8ecreto /upremo '( ")",!""#, P%D=. %on motivo de esta atribucin, la %ontralora Aeneral de la Repblica cuenta con diversas estrategias para verificar las declaraciones juradas, las cuales varan en su nivel de revisin & objetivos. #. Eerificacin de la declaracin jurada para su registro & arc2ivo en la %ontralora !. Aestin de la @nformacin $. EBamen de 8eclaracin Gurada . Fiscali4acin de 8eclaraciones Guradas 'mero de 8eclaraciones Guradas verificadas al a5o %onforme a la informacin de los a5os !"##,!"#!, la unidad org;nica competente de la %ontralora Aeneral de la Repblica 2a venido efectuando en promedio, el siguiente nmero de verificaciones de declaracin jurada, en sus distintos niveles. P(+*$"+" P(+%$.!+ .$ .$*)&(&*!+,$" C0(&.&" 6$(!/!*&.&" &) &D+ Proceso de Eerificacin, Registro & 1rc2ivo 5E ;38 declaraciones juradas verificadas para su registro & arc2ivo Proceso de Aestin de la @nformacin 7>8 declaraciones juradas revisadas para gestin de la informacin (1 (3 EBamen de 8eclaracin Gurada ::F declaraciones juradas eBaminadas <un promedio de #"" casos de eBamen de declaracin jurada al a5o= (1 (3 Fiscali4acin de 8eclaraciones Guradas 15> declaraciones juradas fiscali4adas <un promedio de $* casos de fiscali4acin de declaraciones juradas al a5o= <1 2 /eleccionar & desarrollar, a trav3s de las autoridades tributarias que tienen a su cargo la tramitacin de las solicitudes de beneficios tributarios & las dem;s autoridades u rganos que ejer4an competencias al respecto, procedimientos e indicadores, cuando sea apropiado & cuando ellos no eBistan an, para anali4ar los resultados objetivos obtenidos en esta materia & para verificar el seguimiento de las recomendaciones formuladas en el presente informe en relacin con la misma <ver seccin #.$. del captulo @@ de este informe=. M$.!.&" A.+'#&.&": 3. PREVENCIN DEL SOBORNO DE FUNCIONARIOS PBLICOS NACIONALES Y EGTRANHEROS (ARTCULO III, PRRAFO 1E DE LA CONVENCIN Recomendacin: a. D9doptar las medidas pertietes para establecer la obli#aci! de -&e las sociedades mercatiles o asociacioes de c&al-&ier tipo -&e e desarrollo de s& ob.eto social celebre cotratos co el Estado, co otros Estados, o co etidades acioales o e$tra.eras -&e c&ete co participaci! estatal e s& patrimoio, c&ete co cotroles cotables iteros, adec&ados a s& at&rale)a, como lo establece el art'c&lo +++, 14 de la ,o"eci!, y cosiderar la &tili)aci! de pa&tas o #&'as para la reali)aci! de las a&ditor'as iteras tedietes a detectar aomal'as o actos de corr&pci! ("er secci! 2.2 del cap't&lo ++ de este i%orme).D b. D@omar las medidas -&e sea ecesarias a los %ies establecer la obli#aci! de las persoas y cotadores resposables de asetar los re#istros cotables y de los a&ditores iteros para -&e, c&ado detecte aomal'as, poerlas e coocimieto del represetate le#al y los socios e las sociedades, o miembros e las asociacioes, y de&ciarlas ate las a&toridades competetes e caso de -&e p&eda costit&ir delito ("er secci! 2.2 del cap't&lo ++ de este i%orme).D c. D9doptar, co%orme a s& ordeamieto .&r'dico, a tra"(s de los medios -&e estime apropiados, las medidas pertietes para -&e el 0secreto pro%esioal7 o sea & obst6c&lo para -&e los pro%esioales c&yas acti"idades est( re#&ladas por el ,!di#o de Etica del ,ole#io de ,otadores Pblicos, p&eda poer e coocimieto de las a&toridades competetes los actos de corr&pci! -&e detecte e desarrollo de s& labor ("er secci! 2.2. del cap't&lo ++ de este i%orme).D d. 0Promo"er la capacitaci! a las persoas resposables de asetar los re#istros cotables y de dar c&eta de s& e$actit&d, icl&yedo la cocieti)aci! acerca de la importacia de obser"ar las ormas e$pedidas para #arati)ar la "eracidad de dic5os re#istros y las cosec&ecias de s& "iolaci! ("er secci! 2.2. del cap't&lo ++ de este i%orme).7 e. 0,osiderar reali)ar campa3as de cocieti)aci! y de promoci! de la ite#ridad destiadas al sector pri"ado y cosiderar adoptar medidas tales como elaboraci! de ma&ales y #&'as -&e oriete a las empresas sobre las b&eas pr6cticas -&e deba ser implemetadas para pre"eir la corr&pci! ("er secci! 2.2. del cap't&lo ++ de este i%orme).7 %. 0,osiderar adoptar las medidas -&e estime apropiadas para %acilitar a los !r#aos o istacias ecar#adas de pre"eir y8o i"esti#ar el ic&mplimieto de las medidas orietadas a #arati)ar la e$actit&d de los re#istros cotables, a detectar s&mas pa#adas por corr&pci! oc<adas a tra"(s de dic5os re#istros, tales como las si#&ietes ("er secci! 2.2. del cap't&lo ++ de este i%orme): i. @6cticas de i"esti#aci!, como se#&imieto de pa#os, cr&ces de i%ormaci!, cr&ces de c&etas y peticioes de i%ormaci! a etidades %iacieras, co el %i de establecer la oc&rrecia de tales pa#os. ii. Ma&ales, #&'as o lieamietos -&e oriete a los !r#aos o istacias de cotrol -&e a o las te#a acerca de la maera e la -&e debe e%ect&arse la re"isi! de los re#istros cotables para detectar s&mas pa#adas por corr&pci!. iii. Pro#ramas i%orm6ticos -&e permita acceder %6cilmete a la i%ormaci! ecesaria para "eri%icar la "eracidad de los re#istros cotables y de los comprobates co los -&e (stos se %&damete. i". Mecaismos de coordiaci! istit&cioal -&e permita a dic5os !r#aos o istacias obteer %6cil y oport&amete de parte de otras istit&cioes o a&toridades la colaboraci! -&e ecesite para "eri%icar la "eracidad de los re#istros cotables y de los comprobates co los -&e (stos se %&damete o establecer s& a&teticidad. ". Pro#ramas de capacitaci! para los %&cioarios de los !r#aos o istacias ecar#adas de pre"eir y8o i"esti#ar la "iolaci! de las medidas orietadas a #arati)ar la e$actit&d de los re#istros cotables, dise3ados espec'%icamete para alertarlos sobre las modalidades &tili)adas para dis%ra)ar a tra"(s de dic5os re#istros pa#os por corr&pci! e istr&irlas sobre la maera de detectarlos.7 M$.!.&" A.+'#&.&": Respecto a la recomendacin concerniente a la obligacin de los auditores de informar a las autoridades competentes sobre la deteccin de anomalas que puedan constituir delitoF la /uperintendencia de Janca, /eguros & 1FP </J/= aprob el Reglamento de 1uditora EBterna mediante Resolucin de /.J./ '( #>"!*,!"#", del #" de diciembre de !"#", el mismo que en su artculo #$( se5ala que las sociedades de auditora tienen la obligacin de comunicar por escrito a la /J/ dentro de los die4 <#"= das de 2aber tomado conocimiento, los 2ec2os significativos que detecten en el proceso de auditora a las empresas, sin perjuicio de incluirlos en los informes correspondientes. En cuanto a las medidas adoptadas por el Estado peruano para la promocin de la integridad en el sector empresarial, podemos se5alar la suscripcin, en septiembre del !"#!, de un %ompromisos por la @ntegridad entre el /ector Empresarial & el Aobierno. En especfico, los firmantes de este compromiso son la Presidencia del %onsejo de Dinistros <P%D=, la %ontralora Aeneral de la Repblica <%AR=, la %onfederacin 'acional de @nstituciones Empresariales Privadas <%onfiep=, la %;mara de %omercio de .ima <%%.= & la /ociedad 'acional de @ndustrias </@'=. 8ic2o compromiso detalla los principales acuerdos entre el gobierno & el sector empresarial para la promocin de la transparencia, la cultura 3tica, la probidad & una competencia justa & 2onesta. %omo parte del desarrollo del citado compromiso, el #) de enero del !"#$, se suscribi el %ompromiso Especfico por la @ntegridad en el /ector /alud. 8ic2o compromiso cuenta con un mecanismo de monitoreo & de control social ante el incumplimiento de lo acordado en 3l. iii. Pro#ramas i%orm6ticos -&e permita acceder %6cilmete a la i%ormaci! ecesaria para "eri%icar la "eracidad de los re#istros cotables y de los comprobates co los -&e (stos se %&damete. M$.!.&" A.+'#&.&": .a /uperintendencia 'acional de 1duanas & de 1dministracin ?ributaria </I'1?= aprob mediante Resolucin de /uperintendencia '( !),!"#! +/I'1?, de fec2a !* de octubre de !"#!, establece disposiciones para la utili4acin de determinados libros & registros electrnicos vinculados a temas tributarios. 1s se precisa que el llevado de manera electrnica de los libros &+o registros a trav3s del /istema ser; obligatorio para aquellos sujetos que la /I'1? incorpore al mismo mediante Resolucin de /uperintendencia. 1simismo, la /I'1? mediante Resolucin de /uperintendencia '( "**, !"#$+/I'1?, de fec2a !> de febrero de !"#$, cre el /istema electrnico del registro de ventas e ingresos & de compras de manera electrnica en /I'1? mediante operaciones en lnea. Este mecanismo desarrollado por la /I'1? permite generar los registros de ventas e ingresos & de compras electrnicas as como, anotar en ellos, las operaciones que se vinculen con este registro. SOBORNO TRANSNACIONAL (ARTCULO VIII DE LA CONVENCIN R$*+%$,.&*!-,: a. 0,oti&ar e"al&ado la posibilidad de clari%icar la e$presi! %&cioario o ser"idor pblico de otro Estado ("er secci! /.2 del cap't&lo ++ de este i%orme).7 M$.!.&" A.+'#&.&": %on relacin al soborno pasivo de funcionarios internacionales, se 2a presentado el Pro&ecto de .e& '( ##$#+!"##,%R, que propone modificar los artculos $>*(, $>*,1(, $)(, $)>(, $)6(, $6$(, $6$,1(, $6(, $6:(, $6>(, $6>,1(, $6)(, $66(, ""( & "#( de los captulos @@ & @@@ del cdigo penal. Esta propuesta de adecuacin de los tipos penales, an se encuentra en proceso de an;lisis en la %omisin de Gusticia & 8erec2os Lumanos del %ongreso de la Repblica. b. 0=eleccioar y desarrollar, a tra"(s de los !r#aos o istacias ecar#adas de i"esti#ar y8o .&)#ar el delito de soboro trasacioal, al i#&al -&e de solicitar y8o bridar la asistecia y cooperaci! pre"istas e la ,o"eci! e relaci! co el mismo, procedimietos e idicadores, c&ado sea apropiado y c&ado ellos o e$ista a, para aali)ar los res<ados ob.eti"os obteidos e esta materia ("er secci! /./ del cap't&lo ++ de este i%orme).7 M$.!.&" A.+'#&.&": El %digo Penal peruano contempla dentro de su articulado la figura del co2ec2o activo transnacional en su artculo $6>,1(. Este artculo fue incorporado segn la .e& !6$#* en el a5o !""6F a trav3s de dic2o dispositivo legal se modificaron, incorporaron & regularon diversas disposiciones de la legislacin peruana a fin de implementar el 1cuerdo de Promocin %omercial <1P%= suscrito entre Per & Estados Inidos. /obre este punto, las autoridades peruanas confirmaron que el artculo $6>9,1 cuando establece el ofrecimiento, otorgamiento o promesa de un -donativo, promesa ventaja o beneficio indebido0, como elementos constitutivos del tipo penal <medio corruptor= se refiere a todas las ventajas pecuniarias & no pecuniarias, tangibles e intangibles que se otorgue o prometa directa o indirectamente a un funcionario o servidor pblico de otro Estado o funcionario de organismo internacional. 1simismo, el Per 2a incorporado en su legislacin penal interna el tipo penal del -co2ec2o pasivo internacional0 desde el #" de junio de !"## mediante el artculo !( de la .e& !6>"$. 8ic2a disposicin se mantiene vigente aunque otras partes de la .e& !6>"$ quedaron derogadas por la .e& !6>:) <posterior=. 8e esta manera se incorpora en el %digo Penal el artculo $6$(,1, el cual establece lo siguiente: 09rt. /F/ 9 G =oboro iteracioal pasi"o El %&cioario o ser"idor pblico de otro Estado o %&cioario de or#aismo iteracioal pblico -&e acepta, recibe o solicita, directa o idirectamete, doati"o, promesa o c&al-&ier otra "eta.a o bee%icio, para reali)ar & omitir & acto e el e.ercicio de s&s %&cioes o%iciales, e "iolaci! de s&s obli#acioes, o las acepta como cosec&ecia de 5aber %altado a ellas, para obteer o reteer & e#ocio & otra "eta.a idebida, e la reali)aci! de acti"idades eco!micas iteracioales, ser6 reprimido co pea pri"ati"a de libertad o meor de cico i mayor de oc5o a3os.7 8. ENRIQUECIMIENTO ILCITO (ARTCULO IG DE LA CONVENCIN Recomendacin: a. 9dec&ar, co s&.eci! a s& ,ostit&ci! y a los pricipios %&dametales de s& ordeamieto .&r'dico, el art'c&lo A41 del ,!di#o Peal del Per -&e se relacioa co la cod&cta de eri-&ecimieto il'cito descrita e el art'c&lo +H de la ,o"eci! de tal maera -&e se elimie e el mismo el elemeto 0il'citamete7 pre"isto e dic5o art'c&lo ("er secci! A.2 del cap't&lo ++ de este i%orme). M$.!.&" A.+'#&.&": El Pro&ecto de .e& '( ##$#+!"##,%R plantea modificaciones al artculo "#( del %digo Penal como: a= /e retira la alusin al abuso del cargo para el incremento ilcito del patrimonio dado que el aumento de patrimonio que no reviste licitud en funcionario o servidor pblico supone, necesariamente, el ejercicio abusivo de la funcin pblica b= restablece la obligacin de que el funcionario pblico justifique ra4onablemente su incremento patrimonial cuando el aumento del mencionado patrimonio o el gasto econmico personal sea notoriamente superior al que 2a&a podido tener por causa lcita &= dada la gravedad del delito, se plantea un incremento del m;Bimo de la pena a diecioc2o a5os de privacin de libertad. b. =eleccioar y desarrollar, a tra"(s de los !r#aos o istacias ecar#adas de i"esti#ar y8o .&)#ar el delito de eri-&ecimieto il'cito, al i#&al -&e de solicitar y8o bridar la asistecia y cooperaci! pre"istas e la ,o"eci! e relaci! co el mismo, procedimietos e idicadores, c&ado sea apropiado y c&ado ellos o e$ista a, para aali)ar los res<ados ob.eti"os obteidos e esta materia ("er secci! A./ del cap't&lo ++ de este i%orme). M$.!.&" A.+'#&.&": El Estado peruano 2a implementado el 7bservatorio de %riminalidad del Dinisterio Pblico que procesa, investiga & publica informacin estadstica a nivel nacional sobre delitos de corrupcin, entre ellos, el delito de enriquecimiento ilcito. En el periodo comprendido entre el #: de enero de !"## al !6 de febrero de !"#!, se 2an tramitado en las Fiscalas Especiali4adas en 8elitos de %orrupcin de Funcionarios, un total de >> casos. D!"#(!20*!-, .$ *&"+" .$ $,(!40$*!%!$,#+ !)9*!#+ $, )&" F!"*&)9&" Fuente: SGP Elaboracin: UIG-FCEDCF E"#&.+ .$ )+" *&"+" .$ $,(!40$*!%!$,#+ !)9*!#+ Total casos en trmite: 6 (8! Total casos resueltos: "# ($%! Fuente: SGP Elaboracin: UIG-FCEDCF :. EGTRADICIN (ARTCULO GIII DE LA CONVENCIN Recomendacin: a. 9doptar las medidas pertietes para i%ormar oport&amete al Estado re-&irete al -&e le deie#&e &a solicit&d de e$tradici! relati"a a los delitos tipi%icados de co%ormidad co la ,o"eci!, por-&e se 5a cosiderado competete, acerca del res<ado %ial del caso -&e como cosec&ecia de dic5a dee#aci! 5aya presetado ate s&s a&toridades competetes para s& e.&iciamieto ("er secci! 1.2 del cap't&lo ++ de este i%orme). M$.!.&" A.+'#&.&": El %digo Penal Peruano establece que las ra4ones para denegar una solicitud de eBtradicin se encuentran principalmente en los artculos :")(, :#*(, :#>( & :#)(. .as principales ra4ones son la reciprocidad, el respeto de los derec2os 2umanos, la doble incriminacin, el requisito de una pena mnima de un a5o, etc. 1l respecto, el %digo Penal, en su 1rtculo :#)9 precisa que -=i la demada de e$tradici! o est&"iera debidamete istr&ida o completa, la a&toridad cetral a istacia del !r#ao .&risdiccioal y e coordiaci! co el Miisterio de ?elacioes E$teriores pedir6 al Estado re-&irete corri.a o complete la solicit&d y la doc&metaci!7. b. Desarrollar procedimietos e idicadores, c&ado sea apropiado y c&ado ellos o e$ista a, -&e permita presetar i%ormaci! sobre la &tili)aci! de la ,o"eci! +teramericaa cotra la ,orr&pci! como base .&r'dica para las solicit&des de e$tradici! %orm&ladas a otros Estados Parte ("er secci! 1.2 del cap't&lo ++ de este i%orme). M$.!.&" A.+'#&.&": El Dinisterio Pblico a trav3s de su Inidad de %ooperacin Gudicial @nternacional & EBtradiciones, mantiene un registro & estadsticas de los casos de eBtradicin. 1s, se5ala que el Per tramit, entre el a5o !""* & !"#!, un total de #: pedidos de eBtradicin <#$! activos & #$ pasivos=. Entre los pedidos activos figuran como pases requeridos los siguientes: Jrasil, Estados Inidos, %2ile, Gapn, 1rgentina, Emiratos Krabes Inidos, %anad;, Panam;, %osta Rica, /ui4a, Espa5a, Irugua&, El /alvador, @raN, %olombia, @talia & Francia. 8e estos los pases que denegaron los pedidos de eBtradicin activos fueron: %2ile, Estados Inidos, Emiratos Krabes Inidos, Gapn, D3Bico & Panam;. 1simismo, es importante precisar que el Per 2a suscrito ?ratados bilaterales de asistencia judicial recproca con los siguientes pases: 1rgentina, Jrasil, Jolivia, %anad;, %olombia, Ecuador, El /alvador, Auatemala, D3Bico, Panam;, Paragua&, Rep. 8ominicana. S$ .$2$ '($*!"&( 40$ *+, U(0<0&5 ,+ #$,$%+" #(&#&.+ 2!)&#$(&) .$ &"!"#$,*!&, '+( )+ 40$ $"#& %&#$(!& "$ #(&2&C& *+, )& C+,6$,*!-, I,#$(&%$(!*&,& .$ &"!"#$,*!& M0#0& $, %&#$(!& '$,&). 1simismo, se 2a firmado tratados con pases de Europa & 1sia como: Espa5a, @talia, /ui4a, %2ina & ?ailandia. c. 9doptar las medidas -&e estime apropiadas para bee%iciarse de &a mayor &tili)aci! de la ,o"eci! +teramericaa cotra la ,orr&pci! e los casos de e$tradici!, las c&ales podr'a cosistir, etre otras, e la implemetaci! de pro#ramas de capacitaci! sobre las posibilidades de aplicaci! -&e o%rece la misma, dise3ados espec'%icamete para las a&toridades .&diciales y admiistrati"as co competecias e esta materia ("er secci! 1./ del cap't&lo ++ de este i%orme). M$.!.&" A.+'#&.&": Ina eBtradicin ser; amparada siempre que la peticin cumpla con las condiciones & requisitos previstos en los ?ratados bilaterales sobre eBtradicin suscritos por Per con otros EstadosF o, en su caso en la le& interna <artculos :#> & :#) del %digo Procesal Penal=, siempre que se fundamente en el Principio de Reciprocidad, a falta de ?ratado bilateral o, en una %onvencin multilateral, como por ejemplo, la %onvencin @nteramericana contra la %orrupcin. %on la ma&or parte de Estados se5alados, el Per tiene tratados bilaterales, que 2an sido & pueden ser fundamento de un requerimiento eBtradicional <Jrasil, Estados Inidos, %2ile, 1rgentina, %anad;, Panam;, Espa5a, @talia, Francia, Ecuador, 1rgentina & Espa5a=. Para el caso de El /alvador, %osta Rica & Eene4uela, la eBtradicin se ampara en la %onvencin sobre 8erec2o @nternacional Privado <%digo de Justamante=F para el caso de Irugua&, en la %onvencin @nteramericana de 1sistencia Dutua en Dateria Penal, mientras que en el caso de %olombia, en el 1cuerdo Jolivariano de EBtradicin. %on relacin a /ui4a, Portugal, Gapn, Emiratos Krabes Inidos, @srael, 1lemania, @raN & Lungra, los requerimientos eBtradicionales activos o pasivos se sustentaron en el principio de reciprocidad <en la ma&ora de casos= o en la %onvencin de las 'aciones Inidas contra la %orrupcin.