Nombre de la asignatura: Instituciones Financieras
Parcial de estudio: Primero
Introduccin En una economa de mercado, los recursos financieros son resultado de decisiones privadas y pblicas;debido a su importancia nos enfocaremos en lo relacionado con la clasificacin de los mercados financieros, con el dinero como activo financiero y sus propiedades, la intermediacin financiera que realizan las Instituciones, su actividad e importancia. De igual forma analizaremos los temas relacionados con las operaciones financieras activas y contingentes, en donde se analizar profundamente el Riesgo inmerso en stas operaciones y la rentabilidad que proporciona a las Instituciones, mediante la determinacin del precio ms adecuado que lo establecen las Tasas de Inters establecidas por ley. As mismo se conocer sobre la central de riesgos, las calificaciones asignadas a los clientes de acuerdo a su comportamiento crediticio, las provisiones de los crditos, los burs de informacin crediticia. Todos estos conceptos y conocimiento son de gran importancia para el alumno, para que tenga una idea clara de las actividades que se desarrollan en cuanto al mbito de las Instituciones Financieras. Instituciones financieras intermediarias Son aquellas que ofertan y demandan dinero. Entre ellas estn:Bancos, Cooperativas de Ahorro y Crdito, Mutualistas y Sociedades Financieras. Las Instituciones Financieras manejan fondos a corto plazo y de fcil desplazamiento, es elemental que las colocaciones sean tambin en la mayora a corto plazo y que la cartera sea de rpida rotacin. Deben analizar especficamente las colocaciones desde el punto de vista de sus posibles efectos sobre el flujo de caja de la Institucin y el de las posibilidades reales de rotacin. En el momento actual y de acuerdo a las reformas realizadas por el ejecutivo en lo concerniente a que los crditos sean sectorizados, cuyas tasas de inters se ha diferenciado, as como las funciones que el Banco Central tiene que desarrollar, hace que tengamos presente la importancia de estos temas, as como para calificar un crdito se debe tener en cuenta las 5 c de crdito y otros modelos de evaluacin. Asesora didctica Para la elaboracin de las actividades de aprendizaje usted deber de tomar en cuenta las siguientes recomendaciones:
Realizar una lectura compresiva de los contenidos Interpretar, relacionar, analizar, incorporar las distintas ideas que son desarrolladas en el material de apoyo. La lectura comprensiva que usted puede realizar es en silencio, en voz alta, individualmente, en forma expositiva o dramtica. Desarrolle su juicio crtico y plsmelo en las actividades conjuntamente con la sustentacin de los mismos. Se le recomienda utilizar organizadores grficos para estructurar las temticas a tratarse. Subraye las ideas principales de cada tema. Relacione la teora con la prctica Conteste las interrogantes de una manera clara, concisa y en orden. Revise los planteamientos y orientaciones didcticas.
Nombre de la asignatura: Instituciones Financieras Parcial de estudio: Primero
Actividades de aprendizaje
Actividad de aprendizaje 1.1. Planteamiento
1. Detalle las clasificaciones de los mercados financieros que se encuentran dentro de una Economa Nacional
2. Se otorga un crdito el 12 de Marzo de 2013 a un inters del 15,19% reajustable trimestralmente en base a la Tasa Activa Referencial (TAR).
A esa fecha las tasas referenciales son las siguientes: Tasa Activa Referencial (TAR): 8,15% Tasa Pasiva Referencial (TPR): 4,14% Tasa de Consumo Vigente: 15,19%
Al 12 de Junio se cumpli el tercer pago de la deuda, y deber reajustarse la Tasa de Inters de ste crdito.
A que tasa de inters se reajustar el prstamo, tomando como parmetro de reajuste la TAR y las siguientes tasas que se proyectan:
Semana Pasiva(%) Activa(%) Mxima de Consumo (%) 4 al 10 Junio 4,53 8,17 15,49% 11 al 17 Junio 4,45 8,30 15,32% 18 al 24 Junio 4,69 8,23 15,91% 25 al 30 Junio 4,50 8,15 15,40%
3. La empresa Electro Max, realiza una inversin de $.20.000 a un ao plazo, a una tasa de inters nominal del 6,50%, capitalizable bimestralmente. Se requiere establecer cul es la tasa de inters efectiva en esta inversin y que valor de intereses obtendr la empresa.
4. Mediante un cuadro Sinptico, detalle las tasas de intereses que establece el Banco Central para las Instituciones Financieras Ecuatorianas. Adicionalmente explique cual es el concepto de la tasa activa referencial y tasa pasiva referencial.
Objetivo
Realizar un anlisis del Mercado Financiero, a partir de una lectura reflexiva acerca suscomponentes e integrantes. Analizar y establecer la clasificacin de las tasas de inters, sus reajustes dentro del sistema financiero, as como los mtodos de capitalizacin en inversiones.
Orientaciones didcticas
Para realizar esta actividad debe investigar lo relacionado con el Mercado Financiero y sobre las tasas de inters su clasificacin en el sistema financiero ecuatoriano. La diferencia entre tasa nominal y efectiva. No olvide que el criterio y su valor agregado es el que primar para la calificacin. Los trabajos tiene que ser personales fruto de su esfuerzo. No se aceptan Nombre de la asignatura: Instituciones Financieras Parcial de estudio: Primero trabajos que sean copias del internet.
Criterios de evaluacin
Calidad de precisar la informacin investigada. Organizacin adecuada de las ideas. Capacidad de elaborar buen material didctico Claridad al explicar las ideas Clculos matemticos financieros adecuados
Actividad de aprendizaje 1.2. Planteamiento
1. Investigue sobre los tipos de Riesgos que se evalan en el Sistema Financiero Mundial, a que se refieren cada uno de ellos.
2. El Sr. Arturo Gonzlez solicita un crdito por $.30.000, con la presentacin de un garante personal. Su patrimonio total se compone de un auto y enseres por un valor de $.12.000. Qu valor mximo se le puede otorgar al Sr. Gonzlez de acuerdo a la norma de lmites de crdito de la Ley de Instituciones Financieras (art.72). En caso de analizar y otorgarle la totalidad del crdito inicialmente solicitado, que criterio o condiciones debe tomar la Institucin Financiera?
3. Investigue y detalle con un ejemplo numrico un producto que ofrezca cualquiera de los Burs de Informacin Crediticia del Ecuador.
Objetivo
Determinar la importancia de identificar el nivel de provisiones que una Institucin Financiera debe mantener sobre su cartera. Establecer los lmites legales de otorgamiento de prstamos. Conocer sobre el funcionamiento y productos que los Buros de Informacin Crediticia ofrecen en el Ecuador.
Orientaciones didcticas
Para realizar la presente actividad es necesario que obtenga los conceptos solicitados anteriormente en la pgina de la Superintendencia de Bancos, http://www.superban.gob.ec, as como en textos especializados de Riesgo. No olvide que el criterio y su valor agregado es el que primar para la calificacin. Los trabajos tiene que ser personales fruto de su esfuerzo. No se aceptan trabajos que sean copias del internet.
Criterios de evaluacin
Organizacin adecuada de las ideas. Concordancia de las ideas expuestas con las interrogantes establecidas. Creatividad en la elaboracin de las actividades. Claridad en la elaboracin de ejemplos Clculos matemticos financieros adecuados
Actividad de aprendizaje 1.3. Planteamiento
1. El Sr. Luis Prez con CI:0200430421 es ecuatoriano, nacido el 30 de mayo de 1955, casado con Ins Ripalda CI:1703708693, ecuatoriana nacida el 20 Nombre de la asignatura: Instituciones Financieras Parcial de estudio: Primero de abril de 1960; tienen dos hijas de 26 y 13 aos.
Reside en la ciudad de Quito, en la Av. El Inca es su vivienda propia, tiene estudios a nivel secundario en contabilidad, y su actividad actual es el transporte turstico, actividad que la desarrolla desde hace 15 aos. Su esposa se dedica a la docencia en una escuela particular de Quito
El cliente mantiene una cuenta corriente en nuestro Banco, aperturada el 2 de septiembre de 1999 con un saldo promedio de 4 cifras bajas y un protesto de hace 10 aos; otra cuenta en el Banco de la competencia con saldo promedio de 4 cifras medias desde el 5 de mayo de 1982 sin protestos; adicionalmente una tarjeta de crdito aperturada en Junio de 2004 con un promedio de consumo de 3 cifras altas y buen manejo.
En la Central de Riesgos, refleja la siguiente informacin:
Institucin Crdito Calif Monto StatusPago mensual Pichincha Deudor A US$.20.470 Por vencer US$.570 IECE Garante B US$.2.500 Vencido --- Andaluca Solidario A US$.2.100 Por vencer US$.170 Pacificard Deudor A US$.1.560 Por vencer US$.170
Registra adicionalmente una calificacin histrica de B por US$.1.015,85 en Feb/2003 en Banco Pacifico.
Declara ingresos mensuales por US$.3.400 y su cnyuge US$.500,00. Sus gastos de familia mensuales declarados son los siguientes: alimentacin y vestido US$.800,00; servicio bsicos US$.500,00, educacin US$.350,00.
Sus activos son los siguientes: Casa y terreno ubicado en Quito (sector norte) por US$.150.000,00 Terreno en Nayn por US$.20.000,00 Buses: Hino FC (dos) por un valor individual de US$.50.000,00 del ao 2004. Un automvil Nissan Sentra del ao 2005 con un valor de US$.10.000,00
ACTIVIDAD ECONOMICA
La actividad econmica la maneja a ttulo personal desde hace 15 aos. Cuenta con 4 empleados (choferes). Trabaja con agencias de viajes que le pagan sus servicios a los 30 das de haber proporcionado el transporte. No existe relacin contractual con las agencias de viaje, pero labora desde aproximadamente 7 aos con estas empresas. Eventualmente realiza transporte a clientes e instituciones en general
Sus proveedores frecuentes son los almacenes de repuestos, llantas y combustible; adems de la empresa de seguros. Las compras a sus proveedores las debe realizar de contado.
Realiza declaraciones semestrales del IVA. La ltima declaracin a Dic/2011 asciende a $.15.000.
SOLICITA
El Sr. Prez solicita un crdito por US$.50.000,00 para la compra de un Chasis marca Hino del ao (valor segn factura de US$.70.000,00) y la Nombre de la asignatura: Instituciones Financieras Parcial de estudio: Primero elaboracin de la carrocera correspondiente (valor estimado US$.25.000,00).
Solicita un crdito a un plazo de 5 aos, con pagos mensuales. La tasa vigente para crdito de este tipo est en el 11,23%.
SE REQUIERE
En base a la informacin antes detallada, deben realizar el correspondiente anlisis crediticio y dar su opinin sustentada (recomendacin o no), al requerimiento del Sr. Prez.
Utilizar el anlisis de las 5 C de crdito
Objetivo
Realizar un anlisis crediticio integral, aplicando tcnicas de evaluacin como lo son las C de crdito. Buscando un criterio analtico cuantitativo y cualitativo del estudiante.
Orientaciones didcticas
Para realizar la presente actividad es necesario realizar una investigacin profunda del anlisis de crdito, tomando en cuenta los mbitos del clientes, como su carcter crediticio, capacidad de pago, capital, condiciones y colateral. No olvide que el criterio y su valor agregado es el que primar para la calificacin. Los trabajos tiene que ser personales fruto de su esfuerzo. No se aceptan trabajos que sean copias de otros compaeros.
Criterios de evaluacin
Organizacin adecuada de las ideas. Capacidad de evaluacin. Capacidad de sntesis y toma de decisiones
Actividad de aprendizaje 1.4. Planteamiento
1. Desarrolle un Scoring de Crdito, por el mtodo de rbol de decisin, para el otorgamiento de una Tarjeta de Crdito.
2. Explique lo siguiente en el orden establecido : a) Qu es el Factoring? b) La diferencia entre Factoring con recurso y sin recurso c) Qu ventajas y/o desventajas ofrece el Factoring?
3. Explique en qu consiste una Carta de Crdito de Importacin y sus participantes. Explique en qu consiste una Garanta Bancaria y los tipos mas frecuentes de Garantas.
Objetivo
Desarrollar un scoring de crdito que apruebe un crdito de consumo, mediante la seleccin de decisiones afirmativas y negativas. Determinar las principales caractersticas del Factoring y su aplicacin en el financiamiento de actividades productivas, adems de conocer los crditos documentarios utilizados en Comercio Exterior, lo cual ofrecer al alumno una Nombre de la asignatura: Instituciones Financieras Parcial de estudio: Primero
Puntaje por actividad
visin ms amplia de los productos y servicios que ofrecen las Instituciones Financieras nacionales.
Orientaciones didcticas
Para realizar la presente actividad es necesario realizar investigaciones en Instituciones Financieras Privadas, entrevistas a Ejecutivos Bancarios e indagar en las diferentes pginas de internet de las Instituciones Financieras, sobre Crditos documentarios. No olvide que el criterio y su valor agregado es el que primar para la calificacin. Los trabajos tiene que ser personales fruto de su esfuerzo. No se aceptan trabajos que sean copias del internet.
Criterios de evaluacin
Creatividad en la elaboracin de las actividades. Organizacin clara de ideas. Capacidad de realizar una lectura reflexiva.
Formato de entrega Archivo de Microsoft Office. Enviar a
Enve las actividades de aprendizaje a travs de la plataforma, mediante la seccin Contenidos, en un archivo cuyo nombre debe ser:
Formato: G#.Apellido.Apellido.Nombre.Asignatura
Preguntas o dudas
Enve sus preguntas o dudas a travs de la plataforma: utilice la seccin Enviar correo y marque el nombre de su tutor.
Actividad de aprendizaje 1
Puntaje Actividad de aprendizaje 1.1.1. 1 Actividad de aprendizaje 1.1.2. 1 Actividad de aprendizaje 1.1.3. 1 Actividad de aprendizaje 1.1.4. 1 Actividad de aprendizaje 1.2.1. 1 Actividad de aprendizaje 1.2.2. 1 Actividad de aprendizaje 1.2.3. 2 Actividad de aprendizaje 1.2.4. 1 Actividad de aprendizaje 1.3.1. 6 Actividad de aprendizaje 1.4.1. 2 Actividad de aprendizaje 1.4.2. 1 Actividad de aprendizaje 1.4.3. 2 Total 20 Nombre de la asignatura: Instituciones Financieras Parcial de estudio: Primero
El tutor de la asignatura El examen ser SINconsulta, por lo que recomiendo revisar las actividades realizadas.