concepto valor

activo fijo 35,389.53 $

activo diferido 2,300.00 $
capital de trabajo 43,855.26 $
total 81,544.79 $
concepto valores
adecuaciones 27,764.40 $
maquinaria y equipo 306.00 $
muebles y enseres 1,822.74 $
equipo de computo 3,023.93 $
equipo de oficina 559.96 $
herramientas 1,912.50 $
TOTAL 35,389.53 $
DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD VALOR
GARITA m2 4 55.00 $
BODEGA DE SUMINISTROS m2 80 80.00 $
AREA PRODUCTIVA m2 100 80.00 $
CUARTO FRIO m2 120 105.00 $
SUBTOTAL 304 320.00 $
IMPREVISTO 2% 6.08 6.40 $
TOTAL 310.08 326.40 $
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD V UNITARIO
MESA DE SELECCIN UNIDAD 1 200.00 $
BALANZA PLATAFORMA UNIDAD 1 100.00 $
SUBTOTAL
IMPREVISTO
TOTAL
DESCRIPCION UNI. DE CANTIDAD V. UNITARIO
ESTACIONES DE TRABAJO U 3 254.00 $
ESCRITORIOS U 2 140.00 $
inversiones
activos fijos
RESUMEN DE LOS ACTIVOS FIJOS
INVERSIONES
ADECUACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPO
MUEBLES Y ENSERES
SILLAS INDIVIDUALES U 5 76.00 $
ARCHIVADORES U 1 172.00 $
SOFA DE ESPERA U 1 193.00 $
SUBTOTAL U 12 835.00 $
IMPREVISTO 2% U
TOTAL U
DESCRIPCION UNI. DE CANTIDAD V. UNITARIO
COMPUTADORA U 5 571.20 $
IMPRESORA U 1 108.64 $
SUBTOTAL 6 679.84 $
IMPREVISTO 2%
TOTAL
DESCRIPCION UNI. DE CANTIDAD V. UNITARIO
TELEFONO U 4 73.52 $
ENSERES DE OFICINA U 50.00 $
CALCULADORA CASIO 3 68.30 $
BUBTOTAL
IMPREVISTO 2%
TOTAL
CONCEPTO UNI. DE CANTIDAD V. UNITARIO
CESTAS PLASTICAS U 60 7.00 $
SAQUILLOS U 100 0.15 $
PALLETS U 240 6.00 $
SUBTOTAL
IMPREVISTO 2%
TOTAL
DESCRIPCION VALOR TOTAL
DASTOS DE CONSTITUCION 800.00 $
LICENCIA Y PATENTES 1,000.00 $
GASTOS PRE OPERACIONALES 500.00 $
TOTAL ACTIVO DIFERIDOS 2,300.00 $
ACTIVOS DIFERIDOS
EQUIPOS DE COMPUTO
EQUIPOS DE OFICINA
HERRAMIENTAS
VALOR TOTAL
220.00 $
6,400.00 $
8,000.00 $
12,600.00 $
27,220.00 $
544.40 $
27,764.40 $
V ANUAL
200.00 $
100.00 $
300.00 $
6.00 $
306.00 $
V. TOTAL
762.00 $
280.00 $
ADECUACIONES
MAQUINARIA Y EQUIPO
MUEBLES Y ENSERES
380.00 $
172.00 $
193.00 $
1,787.00 $
35.74 $
1,822.74 $
V. TOTAL
2,856.00 $
108.64 $
2,964.64 $
59.29 $
3,023.93 $
V. TOTAL
294.08 $
50.00 $
204.90 $
548.98 $
10.98 $
559.96 $
V. TOTAL
420.00 $
15.00 $
1,440.00 $
1,875.00 $
37.50 $
1,912.50 $
EQUIPOS DE COMPUTO
EQUIPOS DE OFICINA
HERRAMIENTAS
pimiento picante(Aji) TM 190
TOTAL
pimiento picante(Aji) 5 750.00 $
TOTAL
CAJAS DE CARTON UNIDAD 1440
ZUNCHOS ROLLO 2
TOTAL
INVERSION %
adecuaciones 27,764.40 $ 5%
maquinaria y equipo 306.00 $ 2%
muebles y enseres 1,822.74 $ 3%
equipo de computo 3,023.93 $ 3%
equipo de oficina 559.96 $ 3%
herramientas 1,912.50 $ 3%
total
INVERSION %
adecuaciones 27,764.40 $ 5%
maquinaria y equipo 306.00 $ 10%
MATERIALES INDIRECTOS
MATERIA PRIMA
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD
REMUNERACIONES OBREROS
CONCEPTO CANTIDAD
VALOR
UNITARIO
SEGUROS
CONCEPTO
CONCEPTO
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD
DEPRECIACION
muebles y enseres 1,822.74 $ 10%
equipo de computo 3,023.93 $ 33%
equipo de oficina 559.96 $ 33%
herramientas 1,912.50 $ 3%
total
INVERSION %
adecuaciones 27,764.40 $ 1%
maquinaria y equipo 306.00 $ 3%
muebles y enseres 1,822.74 $ 2%
equipo de computo 3,023.93 $ 3%
equipo de oficina 559.96 $ 3%
herramientas 1,912.50 $ 1%
total
CONCEPTO INVERSION %
ACTIVOS DIFERIDOS 2,300.00 $ 20%
TOTAL
GASTOS ADMINISTRATIVOS CANTIDAD
REMUNERACION
director comercio exterior y ventas REMUNERACION 1
secretaria REMUNERACION 1
contador REMUNERACION 1
TOTAL REMUNERACION
Arriendo arriendo 1
TOTAL ARRIENDO
servicios basicos mensual 1
TOTAL GASTOS GENERALES
unitarizacion
GASTOS DE EXPORTACION ( FOB)
CONCEPTO
MANTENIMEINTO Y REPARACION
AMORTIZACIONES
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS
concepto
numero de envios
(contenedores)
cantidad por
cada envoi
pallets 12 20
factura comercial 12 0.24 $
lista de empaques 12 0.10 $
CERTIFICADO DE ORIGEN 12 7.84 $
CERTIFICADO DE ORIGEN 12 5.00 $
CERTIFICADO O REGISTRO SATANIZADO PALLTS 12 2.00 $
TRANSPORTE INTERNO 12 200.00 $
SEGURO INTERNO 12 130.00 $
TRANSPORTE INTERNO
concepto
numero de envios
(contenedores)
COSTO POR
FLETE
DECLARACION ADUANERA
concepto
numero de envios
(contenedores)
valor de
envio USD
concepto
numero de envios
(contenedores)
valor por
envios USD
SEGURO INTERNO
concepto
numero de envios
(contenedores)
COSTO POR
FLETE
CERTIFICADO DE ORIGEN
concepto
numero de envios
(contenedores)
valor por
envios USD
CERTIFICADO FITO SANITARIO
concepto
numero de envios
(contenedores)
valor por
envios USD
REGISTRO SATANIZADO PALLETS
factura comercial
concepto
numero de envios
(contenedores)
costo
unitario
lista de empaques
concepto
numero de envios
(contenedores)
costo por
cada caja
DECLARACION ADUANERA 12 60.00 $
AFORO DE LA MERCADERIA 12 200.00 $
CONOCIMEINTO DE EMBARQUE 12 40.00 $
ALMACENAJE 12 210.00 $
MANIPULEO 12 320.00 $
AGENTE DE ADUANA 12 100.00 $
AO GASTOS FINANCIEROS
1 3,962.40 $
2 3,288.96 $
3 2,537.98 $
4 1,700.53 $
5 766.67 $
TOTAL 12,256.54 $
valor de
envio USD
ALMACENAJE
concepto
numero de envios
(contenedores)
valor de
envio USD
AGENTE DE ADUANA
concepto
numero de envios
(contenedores)
valor de
envio USD
concepto
numero de envios
(contenedores)
valor de
envio USD
MANIPULEO
AFORO
CONOCIMIENTO DE EMBARQUE
concepto
numero de envios
(contenedores)
concepto
numero de envios
(contenedores)
valor de
envio USD
750.00 $ 142,500.00 $ PRECIO UNITARIO KG
142,500.00 $
3,750.00 $ 45,000.00 $
45,000.00 $
2160
1.50 $ 2,160.00 $ 25,920.00 $
1.50 $ 3.00 $ 36.00 $
2,163.00 $ 25,956.00 $
AO 1
1,388.22 $
6.12 $
54.68 $
90.72 $
16.80 $
57.38 $
1,613.91 $
AOS AO 1
20 1,388.220 $
10 30.600 $
MATERIALES INDIRECTOS
VALOR ANUAL
VALOR
MENSUAL
MATERIA PRIMA
VALOR
UNITARIO
VALOR TOTAL
MENSUAL
REMUNERACIONES OBREROS
VALOR
MENSUAL
VALOR ANUAL
SEGUROS
VALOR
UNITARIO
DEPRECIACION
10 182.274 $
3 1,007.978 $
10 55.996 $
3 637.500 $
3,302.57 $
AO 1
277.64 $
9.18 $
36.45 $
90.72 $
16.80 $
19.13 $
449.92 $
AOS V. ANUAL
5 460.00 $
460.00 $
V, UNITARIO V. ANUAL
1,000.00 $ 12,000.00 $
750.00 $ 9,000.00 $
1,000.00 $ 12,000.00 $
33,000.00 $
700.00 $ 8,400.00 $
8,400.00 $
50.00 $ 600.00 $
600.00 $
42,000.00 $
unitarizacion
GASTOS DE EXPORTACION ( FOB)
MANTENIMEINTO Y REPARACION
AMORTIZACIONES
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS
costo unitario
valor anual
USD
5.00 $ 1,200.00 $
2.88 $
1 1.73 $
94.08 $
60.00 $
24.00 $
2,400.00 $
1,560.00 $
TRANSPORTE INTERNO
valor anual
USD
DECLARACION ADUANERA
valor anual
USD
valor anual
USD
SEGURO INTERNO
valor anual
USD
CERTIFICADO DE ORIGEN
valor anual
USD
CERTIFICADO FITO SANITARIO
valor anual
USD
REGISTRO SATANIZADO PALLETS
factura comercial
valor anual
USD
lista de empaques
cantidad de
cajas
valor anual
USD
720.00 $
2,400.00 $
480.00 $
2,520.00 $
3,840.00 $
1,200.00 $
valor anual
USD
ALMACENAJE
valor anual
USD
AGENTE DE ADUANA
valor anual
USD
valor anual
USD
MANIPULEO
AFORO
CONOCIMIENTO DE EMBARQUE
valor anual
USD
CONCEPTO valor mensual valor trimestral
materia prima 11,880.00 $ 35,640.00 $
materiales indirectos 2,206.26 $ 6,618.78 $
remuneracion de obreros 532.16 $ 1,596.48 $
total 14,618.42 $ 43,855.26 $
CAPITAL DE TRABAJO
Valor semestral valor anual
71,280.00 $ 142,560.00 $
13,237.56 $ 26,475.12 $
3,192.96 $ 6,385.92 $
87,710.52 $ 175,421.04 $
CAPITAL DE TRABAJO
valor porcentaje
activos fijos
adecuaciones 27,764.40 $ 1.00
maquinaria y equipo 306.00 $ 0.50
muebles y enseres 1,822.74 $ 0.40
equipo de computo 3,023.93 $ 1.00
equipo de oficina 559.96 $ 1.00
herramientas 1,912.50 $ 1.00
activos diferidos 2,300.00 $ 1.00
capital de trabajo 43,855.26 $ 0.40
total de inversiones 81,544.79 $ 0.76
condiciones de prestamo valor
monto de credito 27,559.80 $
interes anual 0.112% 30.866976
plazo (aos) 5
pago semestral 2 0.000559843
periodo de pago 10 0.056%
capital interes cuota
0
1 2,749.04 $ 15.43 $ 2,764.47 $
2 2,750.58 $ 13.89 $ 2,764.47 $
3 2,752.12 $ 12.35 $ 2,764.47 $
4 2,753.66 $ 10.81 $ 2,764.47 $
5 2,755.21 $ 9.27 $ 2,764.47 $
6 2,756.75 $ 7.73 $ 2,764.47 $
7 2,758.29 $ 6.18 $ 2,764.47 $
8 2,759.84 $ 4.64 $ 2,764.47 $
9 2,761.38 $ 3.09 $ 2,764.47 $
10 2,762.93 $ 1.55 $ 2,764.47 $
TABLA DE AMORTIZACION
INVERSION Y FINIANCIAMIENTO
concepto recursos propios
PRESTAMOS
valor porcentaje valor
27,764.40 $ 0.00
153.00 $ 0.50 153.00 $
729.10 $ 0.60 1,093.64 $
3,023.93 $ 0.00 - $
559.96 $ 0.00 - $
1,912.50 $ 0.00 - $
2,300.00 $ 0.00 - $
17,542.10 $ 0.60 26,313.16 $
53,984.99 $ 0.24 27,559.80 $
saldo
amortizacion
anual
27,559.80 $
24,810.76 $
22,060.17 $ 5,499.63 $
19,308.05 $
16,554.39 $ 5,505.79 $
13,799.18 $
11,042.43 $ 5,511.95 $
8,284.14 $
5,524.31 $ 5,518.13 $
2,762.93 $
0.00 $ 5,524.31 $
TABLA DE AMORTIZACION
INVERSION Y FINIANCIAMIENTO
recursos propios prestamos
detalle 1 2
VENTAS (unidades) 190080 237600
tasa de crecimiento 25%
costo variable 350,262.96 $ 437,828.70 $
materia prima 142,500.00 $ 178,125.00 $
materiales indirectos 25,956.00 $ 32,445.00 $
remuneracion de obreros 6,385.92 $ 7,982.40 $
gastos de ventas 175,421.04 $ 219,276.30 $
costos fijos 47,395.72 $ 58,293.04 $
remuneracion del personal 33,000.00 $ 41,250.00 $
arriendo 8,400.00 $ 10,500.00 $
gastos seguros 1,613.91 $ 2,017.39 $
gastos de DEPRECIACION 3,302.57 $ 3,302.57 $
gastos de matenimiento y reparacion 449.92 $ 449.92 $
gastos generales 600.00 $ 750.00 $
gastos financieros 29.32 $ 23.16 $
total por ao 397,658.68 $ 496,121.74 $
PROYECCION DE VENTAS
3 4 5
285120 333590.4 380293.056
20% 17% 14%
525,394.44 $ 614,711.49 $ 700,771.10 $
213,750.00 $ 250,087.50 $ 285,099.75 $
38,934.00 $ 45,552.78 $ 51,930.17 $
9,578.88 $ 11,207.29 $ 12,776.31 $
263,131.56 $ 307,863.93 $ 350,964.87 $
69,190.35 $ 80,305.73 $ 91,015.49 $
49,500.00 $ 57,915.00 $ 66,023.10 $
12,600.00 $ 14,742.00 $ 16,805.88 $
2,420.87 $ 2,832.42 $ 3,228.96 $
3,302.57 $ 3,302.57 $ 3,302.57 $
449.92 $ 449.92 $ 449.92 $
900.00 $ 1,053.00 $ 1,200.42 $
16.99 $ 10.82 $ 4.64 $
594,584.79 $ 695,017.22 $ 791,786.59 $
PROYECCION DE VENTAS
PROYECCION DE INGRESOS
concepto 2014 2015 2016
costo totales 397,658.68 $ 496,121.74 $ 594,584.79 $
unidades a exportar 190080 237600 594584.7923
costo por kilo 2.09 $ 2.09 $ 1.00 $
margen de utilidad 15% 15% 15% 15%
precio de venta 2.24 $ 2.24 $ 1.15 $
ventas 426,170.68 $ 531,761.74 $ 683,772.51 $
2017 2018
695,017.22 $ 791,786.59 $
333590.4 380293.056
2.08 $ 2.08 $
15% 15%
2.23 $ 2.23 $
745,055.78 $ 848,830.55 $
activo corriente 43,855.26 $ lasrgo plazo
capital de trabajo 43,855.26 $ prestamos
activo fijo tangible 35,389.53 $
total pasivo
adecuaciones 27,764.40 $
maquinaria y equipos 306.00 $
muebles y enseres 1,822.74 $
equipo de computo 3,023.93 $ patrimonio
equipo de oficina 559.96 $
herramientas 1,912.50 $ capital social
activo deferido 2,300.00 $
intangibles 2,300.00 $ total patrimonio
tota activo 81,544.79 $ total pasivo y patrimonio
PASIVO ACTIVO
BALANCE GENERAL
27,559.80 $
27,559.80 $
53,984.99 $
53,984.99 $
81,544.79 $
PASIVO
BALANCE GENERAL
detalle 1 2
ventas 426,170.68 $ 531,761.74 $
costos de ventas 175,421.00 $ 227,784.20 $
utilidad bruta 250,749.68 $ 303,977.54 $
gastos administrativos 42,000.00 $ 42,000.00 $
gastos de venta 175,421.04 $ 219,276.30 $
utilidda operativa 33,328.64 $ 42,701.24 $
gastos finnacieros 29.32 $ 23.16 $
utilidda antes de inpuestos 33,299.32 $ 42,678.08 $
renta15% 4,994.90 $ 6,401.71 $
UTILIDDA NETA 28,304.42 $ 36,276.37 $
ESTADO DE RESULTADOS
3 4 5
683,772.51 $ 745,055.78 $ 848,830.55 $
283,946.60 $ 344,124.40 $ 408,544.50 $
399,825.91 $ 400,931.38 $ 440,286.05 $
42,000.00 $ 42,000.00 $ 42,000.00 $
263,131.56 $ 307,863.93 $ 350,964.87 $
94,694.35 $ 51,067.46 $ 47,321.17 $
16.99 $ 1,700.50 $ 766.70 $
94,677.36 $ 49,366.96 $ 46,554.47 $
14,201.60 $ 7,405.04 $ 6,983.17 $
80,475.75 $ 41,961.91 $ 39,571.30 $
ESTADO DE RESULTADOS
Detalle 0 1
Utilidad Neta 28,304.42 $
Depreciaciones 3,302.57 $
Inversin -81,544.79 $
Prstamos 27,559.80 $
Amortizacin de la deuda -5,499.63 $
Valor Residual
Capital de Trabajo 43,855.26 $
Flujo de Caja Neto -53,984.99 $ 26,107.36 $
Rubros/ Aos Ao 0 Ao 1
Ingresos 28,304.42
Menos
Inversion Fija Tangible 35,389.53
Inversion fija intangible 2,300.00
Capital de trabajo 43,855.26
Costos de fabricacin
Costos de operacin 42,000.00
Otros gastos 600.00
Impuesto con financiamiento 4,994.90
flujo neto economico 81,544.79
Prestamos 27,559.80
Intereses 29.32
Amortizacin 5,499.63
Flujo neto Financiero
Aportes
Dividendos pagados
Flujo de caja
-
FLUJO DE CAJA
2 3 4 5
36,276.37 $ 80,475.75 $ 41,961.91 $ 39,571.30 $
3,302.57 $ 3,302.57 $ 3,302.57 $ 3,302.57 $
-3,936.00 $ -3,936.00 $
-5,505.79 $ -5,511.95 $ -5,518.13 $ -5,524.31 $
355,827.60 $
34,073.15 $ 78,266.37 $ 35,810.35 $ 389,241.16 $
Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
36,276.37 80,475.75 41,961.91 39,571.30
42,000.00 42,000.00 42,000.00 42,000.00
600.00 600.00 600.00 600.00
6,401.71 14,201.60 7,405.04 6,983.17
23.16 16.99 10.82 4.64
5,505.79 5,511.95 5,518.13 5,524.31
FLUJO DE CAJA
45246.841
13057200
0
13057200
500000
13557200
13602446.84 1
10445760 0.7730755
652860 0.04831722
130572 0.00966344
652860 0.04831722
235029.6 0.0173942
500000 0.03700427
39171.6 0.00289903
500000 0.03700427
67357.57974 0.00498504
13223610.78 0.97196289
378836.0613 0.02803711
El Valor Actual Neto (VAN) se define como la diferencia o resta entre el valor actual de
los flujos de caja que estar en capacidad de liberar el proyecto para los inversionistas
durante su duracin, y el valor actual de la inversin total en el proyecto.55
FCN VAN TASA MAYOR 54% VAN TASA MENOR 52%
0 -53,984.99 $ -53,984.99 $ -53,984.99 $
1 26,107.36 $ 16,952.83 $ 17,175.90 $
2 34,073.15 $ 14,367.16 $ 14,747.73 $
3 78,266.37 $ 21,429.55 $ 22,286.63 $
4 35,810.35 $ 6,366.87 $ 6,708.64 $
5 389,241.16 $ 44,938.15 $ 47,973.44 $
VAN 50,069.56 $ 54,907.34 $
INDICADOR VALOR CONCLUCION
TIR 33% VIABLE
El Perodo Real de Recuperacin o Payback, es el tiempo que tarda exactamente el
proyecto en recuperar la inversin total, en funcin de los flujos de caja actualizadas
que genera el proyecto durante su duracin o vida til.
VAN
Periodo Real de Recuperacin
0.54
0.52
Periodo Real de Recuperacin
Los indicadores financieros son valores que se encuentran relacionados
entre las cuentas de Balance General y las de Resultados; a continuacin se
detalla cada uno, para lo cual se han considerado los valores
correspondientes al ao 1
UTILIDAD NETA 28,304.42 $
ACTIVOS TOTALES 81,544.79 $
La eficiencia con la que se han administrado los activos totales es del 0.16808555
ndices sobre Recursos Propios

A travs de este ndice se puede establecer un rendimiento obtenido por los
socios de la empresa con respecto a su inversin.
UTILIDA NETA 28,304.42 $
CAPITAL 53,984.99 $
En el ao 1, los socios alcanzarn una rentabilidad del 41% sobre su 0.270931
inversin.
ndice de Rentabilidad sobre las Ventas

UTILIDAD NETA 28,304.42 $
VENTAS NETAS 426,170.68 $

RP: 8.86%
El porcentaje de rentabilidad que se obtiene por cada dlar de venta
corresponde al 8.86% para el primer ao considerando que se han cubierto
todos los gastos que ha incurrido la empresa
INDICE FINANCIEROS
0.34710278
0.52430171
6.64156992