ARCA DE NOE S.A.

KARDEX
Fecha
01-01-03
12-01-03
30-01-03
18-03-03
05-04-03
10-04-03
15-05-03
15-05-03

Detalle
Inventario Inicial
Compra Emp. Congo
Venta a Shinos Ca.Ltda.
Compra Fbrica NN
Compra Fbrica NN
Venta a Ditex
Venta a Ca Max
Dev.compra 18 mar 03

Entradas
P/U

500

48.00

24,000

100
100

-50

48.00
35.00

48.00

Salidas
P/U

150

45.00

6,750

300
120

44.18
44.18

13,253
5,301

4,800
3,500

-2,400

Q
300
800
650
750
850
550
430
380

Saldos
P/U
40.00
45.00
45.00
45.40
44.18
44.18
44.18
43.67

T
12,000
36,000
29,250
34,050
37,550
24,297
18,996
16,596

ARCA DE NOE S.A.

Diario General
Fecha
12-Jan-03

Detalle
1
Inventario Mercaderas
Flete en compras
IVA compras
descuento en compras
Efectivo Bancos
Ret.Fte. Impuesto a la renta

Debe

Haber

24,000.00
6,000.00
2,736.00
1,200.00
31,188.00
348.00

Compra de MDS

3
30-Jan-03

Efectivo Bancos
Cuentas por Cobrar
Anticipo Impuesto a la Renta
descuento ventas
Ventas
IVA ventas

7,475.55
6,127.50
122.55
645.00
12,900.00
1,470.60

Venta de MDS

4
30-Jan-03

Costo de Ventas
Inventario Mercaders

6,750.00
6,750.00

Para registrar el costo

18-Mar-03

5
Inventario Mercaderas
IVA compras
Gasto Interes
Flete en compras
descuento compras
documentos por pagar
interes por pagar
Ret.Fte. Impuesto a la renta

4,800.00
518.40
78.54
450.00
480.00
5,236.20
78.54
52.20

Pago al SRI Impuesto a la Renta

5-Apr-03

6
Inventario Mercaderas
IVA compras
Efectivo Bancos
Ret.Fte. Impuesto a la renta

3,500.00
420.00
3,885.00
35.00

Para registrar compra fbrica NN

10-Apr-03

7
Cuentas por Cobrar
Anticipo Impuesto a la Renta
descuento ventas
Ventas
IVA ventas
flete en ventas
Pago tranporte de MDS

19,030.00
172.00
900.00
18,000.00
2,052.00
50.00

Fecha

10-Apr-03

Detalle

Debe

Haber

Pasan

83,725.54

83,725.54

Vienen

83,725.54

83,725.54

8
costo de Ventas
Inventario de mercaderias

13,254.00
13,254.00

Pago al SRI Impuesto a la Renta

9
15-May-03 Efectivo Bancos
Anticipo Impuesto a la Renta
anticipo Retencion Iva
Ventas
IVA ventas

8,763.84
81.60
293.76
8,160.00
979.20

ventaas de MDS Fbrica NN

10
15-May-03 costo de Ventas
Inventario de mercaderias

5,301.60
5,301.60

Venta de MDS

15-May-03

11

documentos por pagar

Interes por pagar
gasto interes
Devolucion en ventas
efectivo bancos
15-May-03
1A
Gasto Depreciacion Edificio
Depreciacion acumulada
2A
Gasto Interes
Interes Acumulado por pagar
3A
gasto amortizacion patente
amortizacion acumulada patente

TOTAL

5,236.20
78.54
73.31
2,400.00
2,841.44
1,170.00
1,170.00
7,000.00
7,000.00
400.00
400.00

125,305.09

125,305.09

Fecha

Detalle

Debe

Haber

ARCA DE NOE S.A.

Mayorizacin
EFECTIVO BANCOS
16,000.00
31,188.00
7,475.55
3,885.00
8,763.84
2,841.44
32,239.39
37,914.44
5,675.05

EDIFICIO
54,000.00

CUENTAS POR COBRAR

8,000.00
6127.50
19,030.00
33,157.50

PATENTE
2,000.00

PREST BANC X PAGAR

35,000.00

SUPER GANANC.RETEN
18,000.00

CAPITAL SOCIAL
39,000.00

IVA EN COMPRAS
2,736.00
518.40
420.00
3,674.40

DESCTO COMPRAS
1,200.00
480.00
1,680.00

ANTIC.IMP.RENTA
122.55
172.00
81.60
376.15

VENTAS

INVENT.MERCADERIA
12,000.00
6,750.00
24,000.00
13,254.00
4,800.00
5,301.60
3,500.00
44,300.00
25,305.60
18,994.40

FLETE EN COMPRAS
6,000.00
450.00
6,450.00

RET.IMP RENTA
348.00
52.20
35.00
435.20

ANTI.RETEN.IVA
293.76

DESCTO VENTAS
645.00
900.00

293.76

1,545.00

12,900.00
18,000.00
8,160.00

IVA VENTAS
1,470.60
2,052.00
979.20

FLETE VENTAS
50.00

39,060.00

4,501.80

50.00

ARCA DE NOE S.A.

Mayorizacin
COSTO DE VENTAS
6,750.00
13,254.00
5,301.60
25,305.60

GASTO INTERES
78.54
73.31
7,000.00

DOC.X PAGAR
5,236.20
5,236.20

7,078.54
7,005.24

INTERES X PAGAR
78.54
78.54

DEVOLUCION VENTAS
2,400.00

2,400.00

DEP.ACUM.EDIFCIO
1,170.00

INT.ACUM X PAGAR
7,000.00

1,170.00

7,000.00

AMORT.ACUM PATEN
400.00

400.00

GASTO DEP. EDIFIC

1,170.00

1,170.00

GASTO AMORT.PATEN
400.00

400.00

Balance de Comprobacin
ARCA DE NOE S.A.
No.

Cuentas

1 EFECTIVO BANCOS
2 CUENTAS POR COBRAR
3 INVENTARIO DE MERCADERIAS
4 EDIFICIO
5 PATENTE
6 PREST.BANCA.X PAGAR
7 SUPER GANANC.RETEN
8 CAPITAL SOCIAL
9 FLETE EN COMPRAS
10 IVA EN COMPRAS
11 DESCTO COMPRAS
12 RET.IMP RENTA
13 ANTIC.IMP.RENTA
14 ANTI.RETEN.IVA
15 DESCTO VENTAS
16 VENTAS
17 IVA VENTAS
18 FLETE VENTAS
19 COSTO DE VENTAS
20 GASTO INTERES
21 DOC.X PAGAR
22 INTERES X PAGAR
23 DEVOLUCION VENTAS
24 GASTO DEP. EDIFIC
25 DEP.ACUM.EDIFCIO
26 INT.ACUM X PAGAR
27 GASTO AMORT.PATEN
28 AMORT.ACUM PATEN

Sumas
Debe
32,239.39
33,157.50
44,300.00
54,000.00
2,000.00

Saldos
Haber
37,914.44
25,305.60

Deudor
33,157.50
18,994.40
54,000.00
2,000.00

35,000.00
18,000.00
39,000.00
6,450.00
3,674.40

35,000.00
18,000.00
39,000.00
6,450.00
3,674.40

1,680.00
435.20
376.15
293.76
1,545.00

1,680.00
435.20
376.15
293.76
1,545.00

39,060.00
4,501.80
50.00
25,305.60
7,078.54
5,236.20
78.54

73.31
5,236.20
78.54
2,400.00

1,170.00

39,060.00
4,501.80
50.00
25,305.60
7,005.24

2,400.00
1,170.00

1,170.00
7,000.00
400.00
217,305.09

Acreedor
5,675.05

1,170.00
7,000.00
400.00

400.00
217,305.09

154,372.05

400.00
154,372.05

No.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17

Cuentas

Saldos
Deudor
Acreedor
EFECTIVO BANCOS
5,675.05
CUENTAS POR COBRAR
33,157.50
INVENTARIO DE MERCADERIAS
18,994.40
EDIFICIO
54,000.00
PATENTE
2,000.00
PREST.BANCA.X PAGAR
35,000.00
SUPER GANANC.RETEN
18,000.00
CAPITAL SOCIAL
39,000.00
FLETE EN COMPRAS
6,450.00
IVA EN COMPRAS
3,674.40
DESCTO COMPRAS
1,680.00
RET.IMP RENTA
435.20
ANTI.RETE.IMP RENTA
376.15
ANTI.RETEN.IVA
293.76
DESCTO VENTAS
1,545.00
VENTAS
39,060.00
IVA VENTAS
4,501.80
FLETE VENTAS
50.00
COSTO DE VENTAS
25,305.60
DEVOLUCION VENTAS
2,400.00
GASTO INTERES
7,005.24
Subtotal
145,796.81 145,802.05
Gasto Dep. Edificio
Dep.Acum.Edificio
Inters Acum. Por Pagar
Gasto Amortizacin Patente
Amortizacin Acum.Patente
Subtotal
Ganancia del Ejercicio
Superavit Gan.Retenidas

Ajustes
Debe
Haber

1,170.00

ARCA DE NOE S.A.

HOJA DE TRABAJO
Balance Ajustado
Debe
Haber
5,675.05
33,157.50
18,994.40
54,000.00
2,000.00
35,000.00
18,000.00
39,000.00
6,450.00
3,674.40
1,680.00
435.20
376.15
293.76
1,545.00
39,060.00
4,501.80
50.00
25,305.60
2,400.00
7,005.24
1,170.00

1,170.00
7,000.00
400.00
1,570.00

Estado de Superavit
Debe
Haber

Balance General
Debe
33,157.50
18,994.40
54,000.00
2,000.00

39,000.00
6,450.00
3,674.40
1,680.00
376.15
293.76
1,545.00
39,060.00
50.00
25,305.60
2,400.00
7,005.24
1,170.00

1,170.00
7,000.00
400.00

400.00
8,570.00

Balance de Resultados
Debe
Haber

154,372.05

400.00
400.00
154,372.05

41,875.84
1,314.16
43,190.00

43,190.00
43,190.00

40,314.16
40,314.16

1,314.16
40,314.16
40,314.16

112,496.21
-

lance General
Haber
5,675.05

35,000.00
18,000.00
39,000.00

435.20

4,501.80

1,170.00
7,000.00
400.00
1,314.16

112,496.21

ARCA DE NOE S.A.

Estado de Resultados
Al 30 de Junio del 2003
VENTAS
Ventas Brutas
Transporte en Ventas
Devolucin en ventas
descuento en compras
Descuento en ventas
COSTO DE VENTAS
Utilidad Bruta
GASTOS
Gastos Administrativos
Gasto Interes
Gasto Dep. Edificio
Gasto Amortizacin Patente
Total Gastos Administrativos
Gastos Operativos
Gasto Transporte
UTILIDAD DEL EJERCICIO

41,645.00
39,060.00
50.00
2,400.00
1,680.00
1,545.00
25,305.60
16,339.40

7,005.24
1,170.00
400.00
8,575.24
6,450.00
1,314.16

ARCA DE NOE S.A.

Balance General
Al 30 de Junio del 2003
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES
Efectivo Bancos
-5,675.05
CUENTAS POR COBRAR
cuentas por cobrar
33,157.50
INVENTARIO MERCADERIAS
Inventario Mercaderas
18,994.40
ACTIVOS FINANCIEROS
iva compras
3,674.40
anticipo retencion iva
376.15
anticipo imp renta
293.76
ACTIVOS DIFERIDOS
amortizacion acum patente
-400.00
OTROS ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Edificios
54,000.00
patente
2,000.00
depreciacion acumul edificio
-1,170.00

TOTAL ACTIVO

PASIVOS
27,482.45 PASIVOS CORRIENTES
OBLIGACIONES TRIBUTARIAS
iva ventas
retencion imp renta
OBLIGACIONES FINANCIERAS
18,994.40 prestamo bancario por pagar
interes acumulado por pagar
4,344.31
PATRIMONIO NETO
CAPITAL
capital social
-400.00 RESULTADOS
utilidad ganan retenida
utilidad ejercicio actual

4,937.00
4,501.80
435.20
42,000.00
35,000.00
7,000.00

39,000.00
39,000.00
19,314.16
18,000.00
1,314.16

54,830.00

105,251.16 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

105,251.16

ARCA DE NOE S.A.

Estado de Superavit Ganacias Retenidas
Al 30 de Junio del 2003
Superavit Ganancias Retenidas al 1/01/03
Utilidad del Ejercicio
Superavit al 30 de Junio del 2003

18,000.00
1,314.16
19,314.16