E N U N C I A D O

La Cooperativa de Ahorros y Crditos del Oriente cuenta con 320

asociados, fue creada el 2 de Abril de 1983 y realiza actividades
financieras en la ciudad del oriente, formula los Estados Financieros al
31 de Di ci embr e de 2011 para s e r pr esent ado a la Asamblea General
Ordinaries de Cooperativistas conforme a Norma vigente, al inicio
del ejercicio la Cooperativa conto con el siguiente Inventario:

CAJA

15,600
BANCOS CUENTA CORRIENTE BCP

6,950,000
EFECTOS DE COBRO INMEDIATO

285,600
FONDOS INTERBANCARIOS

830,000
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE CRDITOS

1,104,320
CRDITOS VIGENTES

945,600
CREDITOS REFINANCIADOS

260,660
CREDITOS VENCIDOS

14,250
CREDITOS EN COBRANZA JUDICIAL

14,260
PROVISIONES PARA CREDITOS

36,260
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DE CRDITOS

68,520
INVERS. EN ASOC. PART. Y CONT.
ASOCIATIVOS


808,542
TERRENOS

820,623
EDIFICIOS

945,290
MOBILIARIO

295,860

EQUIPOS DE COMPUTO


214,420
EQUIPOS DE TRANSPORTE

895,526
DEPRECIACION ACUMULADA DE INMUEBLES
756,257
EDIFICIOS 100,717
MOBILIARIO 99,172
EQUIPOS DE COMPUTO 105,768
EQUIPOS DE TRANSPORTE 450,600
CARGAS DIFERIDAS

36,789
OBLIGACIONES A LA VISTA

1,846,930
OBLIGACIONES POR CUENTA DE AHORRO

1,945,625
OBLIGACIONES POR CUENTA A PLAZO

1,425,240
BENEFICIOS SOCIALES DE LOS
TRABAJADORES 146,790
GASTOS POR PAGAR OBLIG CON LOS ASOC.

197,600
PROVEEDORES - FACTURAS

156,220
CAPITAL PAGADO

5,400,000
DONACIONES

786,500
RESERVA COOPERATIVA

823,400
RESERVAS ACULTATIVAS

724,515
REMANENTE NETO ACUMULADO

260,523

OPERACIONES EN EL EJERCICIO ENERO A DICIEMBRE DE 2011
1. Se cancelan con cheque de la cuenta corriente del Banco BCP las
siguientes obligaciones:
- Beneficios sociales de los trabajadores

- Gastos con los asociados

- Proveedores - facturas


2. La cooperativa con fecha 07 de Enero de 2011 retira fondos de la
cuenta corriente Banco BCP por el importe total de 2188,500.00
para realizar la apertura de cta cte en Moneda Nacional y cta de
ahorro a plazo en moneda extranjera ambas en el Banco
Cooperativo conforme al siguiente detalle:
- Moneda Nacional 797,500.00

- Moneda Extranjera $ 500,000 t/c 2.782 1391,000


1. Se suscribe el contrato de arriendo por el importe de S/.31,200.00
por el periodo 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2011, condicin
de pago, a la fecha de suscripcin es un mes adelantado y depsito
de garanta por el importe equivalente a tres meses se pagan en
efectivo


2. Se aprueban prstamos con cargo a la cuenta moneda nacional del
banco cooperativo, dicho importe se abono a la cuenta personal del
socio para financiar el capital de trabajo. Por el crdito se firm un
pagar, cancelables por un tiempo de seis meses.
Liquidacin:
Importe del prstamo 152,000.00
Intereses (180 das) 2.5% mensual 22,800.00
Comisin 1,320.00
Portes 880.00

---------------

177,000.00


3. Se recibe dinero en efectivo de los asociados por un total de
S/.350,450.00 concepto de amortizacin de las cuotas de crditos
otorgados, en dicho importe incluye el 2.5% de inters, lo cual se
depositan en cuenta corriente del banco cooperativo MN.


4. Durante el Ejercicio se recibe una nota de abono del Banco BCP

por concepto de depsito de intereses por los siguientes conceptos:
Fondos interbancarios 195,493.00
Crditos vigentes 110,630.00
TOTAL 306,123.00
1. La Cooperativa percibe un ingreso por concepto de operaciones
contingentes con terceros, los que se recibe en caja y se deposita
en el banco cooperativo por los siguientes:
Avales otorgados 12,780
Cartas fianzas 15,600

----------
TOTAL 28,380


2. Se realizan las siguientes operaciones:


a) Se regularizan los gastos pagados por anticipado por los 12 meses
por concepto de:
Alquileres local 1 15,400.00
Alquileres local 2 11,000.00

26,400.00


Se pagan con cheques del Banco Cooperativo MN los siguientes
gastos:


b). Planilla de sueldos y leyes sociales

REM. ESSALUD ONP IMPORTE NETO

155,670.00 14,010.30 20,237.10 135,432.90


El neto se abonan la cuenta de personal, los aportes y las
retenciones se giran a la sunat con cheque del banco Cooperativo.


c) Servicios de terceros por 13,530.00 ms IGV, se gira cheque al
proveedor


3. Se calculan intereses a las operaciones Pasivas, registrados de los
siguientes:
- Obligaciones por ctas de ahorro de socios 1.6%

- Obligaciones por ctas a plazo de socios 3.9%

Los intereses resultantes se abonan a las cuentas de asociados con
cargo Banco Cooperativo MN y dar cuenta en la Asamblea
General de Socios.


1. Se compran durante el mes de octubre segn factura N 003-12365

Comercial Importadora de Equipos y Maquinarias SAC los
siguientes bienes:
Suministros diversos 25,620.00 mas IGV
1 Escritorio tipo gerente 2,500.00 mas IGV

2 Computadoras por 7,000.00 mas IGV

1 Generador elctrico 15,600.00 mas IGV

3 Equipos electrnicos de seguridad 45,000.00 mas IGV

95,720.00


Los suministros se consumen por S/.15,760.00,


Se paga el 50% de cuota inicial incluido IGV con cargo banco
cooperativo ME, t/c a la fecha 2.740, el saldo es crdito a 60 das,
con 1.8% mensual


2. Se calculan las provisiones del Ejercicio siguientes:
a). Depreciacin de los activos %
Edificio 3
Mobiliario 10
Equipos de computo 20
Equipos de transportes 20


b). Compensacin por tiempo de servicios calcular en funcin a la
remuneracin ms un 1/6 de periodo vacacional, la provisin
debe corresponder solo del mes noviembre y diciembre del 2011.


c) Provisin para cuentas de cobranzas dudosas por el importe de

S/. 8,280.00

1. Los Asociados amortizan en efectivo el 31/12/2011 por los
siguientes:
CRDITOS VIGENTES.

Crdito comercial prstamo 120,250.00

CRDITOS VENCIDOS

Crditos vencidos 10,625.00

130,875.00

2. Al 31 de Diciembre, por el depsito realizado en el banco
cooperativo en la cuenta de ahorro a plazo ha generado intereses
por el importe de $ 18,852.00


Con relacin al T/C, considerar lo que est vigente Al 31 de

Diciembre de 2011 (averige el t/c segn SBS)
COOPERATIVA DE AHORROS Y CREDITOS DEL ORIENTE
DIARIO DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2011
-------------------------------------1.0---------------------------------------
11 DISPONIBLE 7,251,200.00
1101 Caja 15,600.00
1101.01 Oficina Principal
1103 Bancos y Otras Empresas del Sistema Financiero del Pais 6,950,000.00
1103.01 Bancos
1106 Efectos de Cobro Inmediato 285,600.00
1106.01 Cheques
12 FONDOS INTERBANCARIOS 830,000.00
1201 Fondos Interbancarios 830,000.00
1201.01 Bancos
14 CREDITOS 2,339,090.00
1401 Creditos Vigentes 945,600.00
1401.02 Creditos a microempresas
1404 Creditos Refinanciados 260,660.00
1404.02 Creditos a microempresas
1405 Creditos Vencidos 14,250.00
1405.02 Creditos a microempresas
1406 Creditos en Cobranza Judicial 14,260.00
1406.02 Creditos a microempresas
1408 Rendimientos de Devengados de Creditos Vigentes 1,104,320.00
1408.02 Rendimientos devengados por crdito a microempresa
15 CUENTAS POR COBRAR 68,520.00
1508 Rendimientos Devengados de Cuentas por Cobrar 68,520.00
1508.05 Rendimientos devengados de cuentas por cobrar efectuados a terceros
17 INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS 808,542.00
1703 Inversiones en Asociaciones en Participacion y otros contratos 808,542.00
Asociativos
1703.01 Inversiones en asociacion en participacion
18 INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 3,171,719.00
1801 Terrenos 820,623.00
1801.01 Terrenos
1802 Edifcios e Instalaciones 945,290.00
1802.01 Edifcios
1803 Mobiliario y Equipo 510,280.00
1803.01 Mobiliario 295,860.00
1803.02 Equipos de Computacion 214,420.00
1804 Equipos de Transporte y Maquinarias 895,526.00
1804.01 Vehiculos
19 OTROS ACTIVOS 36,789.00
1901 Pagos Anticipados y Cargas Diferidas 36,789.00
1901.18 Otras cargas diferidas
14 CREDITOS 36,260.00
1409 Provisiones para Creditos 36,260.00
1409.02 Provision para credito a microempresa
18 INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 756,257.00
1809 Depreciacion y Deterioro Acumulados de Inmuebles
Mobiliario y Equipo 756,257.00
1809.02 Depreciacion acumulada de edificios e instalaciones
1809.03 Depreciacion acumulada de mobiliario y equipo
1809.04 Depreciacion acumulada de equipos de transporte y maquinarias
21 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 5,562,185.00
2101 Obligaciones a la Vista 1,846,930.00
2101.01 Depositos en cuenta corriente
2102 Obligaciones por Cuentas de Ahorro 1,945,625.00
2102.01 Depositos de ahorro activos
2103 Obligaciones por Cuentas a Plazo 1,425,240.00

2103.01 Certificados de depsito
2106 Beneficios Sociales de Trabajadores 146,790.00
2106.01 C.T.S.
2108 Gastos por Pagar de Obligaciones con el Publico 197,600.00
2108.01 Gastos por pagar de obligaciones con el publico a la vista
25 CUENTAS POR PAGAR 156,220.00
2506 Proveedores 156,220.00
2506.01 Proveedores de bienes
31 CAPITAL SOCIAL 5,400,000.00
3101 Capital Social 5,400,000.00
3101.01 Acciones comunes
32 CAPITAL ADICIONAL 786,500.00
3201 Donaciones 786,500.00
3201.01 Donaciones
33 RESERVAS 1,547,915.00
3301 Reserva Legal 823,400.00
3301.02 Utilidades
3303 Reservas Facultativas 724,515.00
3303.01 Reserva facultativa autorizacion de Superintendencia
38 RESULTADOS ACUMULADOS 260,523.00
3801 Utilidad Acumulada 260,523.00
3801.01 Utilidad acumulada con acuerdo de capitalizacion
02/01 Asiento del activo, pasivo y patrimonio al reinicio del
ejercicio 2010
----------------------------------------1.1----------------------------------------------
21 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 344,390.00
2106 Beneficios Sociales de Trabajadores 146,790.00
2106.01 C.T.S.
2108 Gastos por Pagar de Obligaciones con el Publico 197,600.00
2108.01 Gastos por pagar de obligaciones con el publico a la vista
25 CUENTAS POR PAGAR 156,220.00
2506 Proveedores 156,220.00
2506.01 Proveedores de bienes
11 DISPONIBLE 500,610.00
1103 Bancos y Otras Empresas del Sistema Financiero del Pais 500,610.00
1103.01 Bancos BCP
x/x Por la cancelacion de la obligaciones con cheque
del BCP segn saldo del Inventario Inicial
--------------------------------------------2.0------------------------------------------
11 DISPONIBLE 2,188,500.00
1103 Bancos y Otras Empresas del Sistema Financiero del Pais
1103.06 Cooperativas de Ahorro y Credito 2,188,500.00
11 DISPONIBLE 2,188,500.00
1103 Bancos y Otras Empresas del Sistema Financiero del Pais 2,188,500.00
1103.01 Bancos BCP
07/01 Por la apertura de cta cte en MN S/ 797,500.00 y
en cta de ahorro en plazo en ME $ 500,000.00 TC 2.782
equivalente a S/. 1,391,000.00
------------------------------03.0--------------------------------
19 OTROS ACTIVOS 31,200.00
1901 Pagos Anticipados y Cargas Diferidas 31,200.00
1901.02 Alquileres pagados por anticipado
25 CUENTAS POR PAGAR 31,200.00
2504 Cuentas por Pagar Diversas 31,200.00
2504.19 Contratos de Alquileres
x/x Por el contrato de arriendo de Local.
---------------------------------------------3.1-------------------------------------------
15 CUENTAS POR COBRAR 7,800.00
1507 Cuentas por Cobrar Diversas 7,800.00

1507.09 Garantias
25 CUENTAS POR PAGAR 2,600.00
2504 Cuentas por Pagar Diversas 2,600.00
2504.19 Contratos de Alquileres
11 DISPONIBLE 10,400.00
1101 Caja 10,400.00
1101.01 Oficina Principal
02/01 Por el pago adelantado de alquilieres y pago por deposito
de garantia equivalente a tres meses 2,600 c/u. x 3m = 7,800.00
---------------------------------------------3.2-------------------------------------
45 GASTOS DE ADMINISTRACION 2,600.00
4503 Gastos por Servicios Recibidos de Terceros 2,600.00
4503.01 Alquilieres
19 OTROS ACTIVOS 2,600.00
1901 Pagos Anticipados y Cargas Diferidas 2,600.00
1901.02 Alquileres pagados por anticipado
02/01 Por la provision del adelanto de un mes de alquiler
----------------------------------------------4.0-----------------------------------------
14 CREDITOS 174,800.00
1401 Creditos Vigentes 152,000.00
1401.02 Creditos a microempresas
1408 Rendimientos Devengados De Creditos Vigentes 22,800.00
1408.02 Rendimientos devengados por crditos a microempresas
15 CUENTAS POR COBRAR 2,200.00
1506 Comisiones por Cobrar 2,200.00
1506.02 Comisiones y portes por cobrar por lneas de crdito
11 DISPONIBLE 152,000.00
1103 Bancos y Otras Empresas del Sistema Financiero del Pais 152,000.00
1103.06 Cooperativas de Ahorro y Credito
51 INGRESOS FINANCIEROS 25,000.00
5104 Intereses por Credito 22,800.00
5104.01 Intereses por crditos vigentes
5107 Comisiones por Creditos y otras Operaciones Financieras 2,200.00
5107.04 Crditos
x/x Por los prestamos otorgados cancelables por 6 meses
---------------------------------------------5.0-------------------------------------------
11 DISPONIBLE 350,450.00
1101 Caja 350,450.00
1101.01 Oficina Principal
14 CREDITOS 341,688.75
1401 Creditos Vigentes 341,688.75
1401.02 Creditos a microempresas
51 INGRESOS FINANCIEROS 8,761.25
5104 Intereses por Credito 8,761.25
5104.01 Intereses por crditos vigentes
x/x Por la amortizacion de cuotas de creditos otrorgados.
----------------------------------------------5.1----------------------------------------
11 DISPONIBLE 350,450.00
1103 Bancos y Otras Empresas del Sistema Financiero del Pais 350,450.00
1103.06 Cooperativas de Ahorro y Credito
11 DISPONIBLE 350,450.00
1101 Caja 350,450.00
1101.01 Oficina Principal
x/x Por deposito reallizado en la cuenta corriente del banco cooperativo MN
---------------------------------------------6.0-----------------------------------------
11 DISPONIBLE 306,123.00
1103 Bancos y Otras Empresas del Sistema Financiero del Pais 306,123.00
1103.01 Bancos BCP

51


INGRESOS FINANCIEROS


306,123.00

5102 Intereses Por Fondos Interbancarios 195,493.00
5102.01 Bancos
5104 Intereses por Credito 110,630.00
5104.01 Intereses por crditos vigentes
x/x Por la recepcion de nota de abono de intereses
--------------------------------------------7.0--------------------------------------------
11 DISPONIBLE 28,380.00
1101 Caja 28,380.00
1101.01 Oficina Principal
52 INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 28,380.00
5201 Ingresos por Operaciones Contigentes
5202.01 Avales 12,780.00
5202.02 Cartas fianza 15,600.00
x/x Por ingresos de operaciones contingentes con terceros
----------------------------------------------7.1------------------------------------------
11 DISPONIBLE 28,380.00
1103 Bancos y Otras Empresas del Sistema Financiero del Pais 28,380.00
1103.06 Cooperativas de Ahorro y Credito
11 DISPONIBLE 28,380.00
1101 Caja 28,380.00
1101.01 Oficina Principal
x/x Por deposito reallizado en la cuenta corriente del banco cooperativo MN
--------------------------------------------8.A1-----------------------------------------
45 GASTOS DE ADMINISTRACION 28,600.00
4503 Gastos por Servicios Recibidos de Terceros 28,600.00
4503.01 Alquilieres
19 OTROS ACTIVOS 28,600.00
1901 Pagos Anticipados y Cargas Diferidas 28,600.00
1901.02 Alquileres pagados por anticipado
x/x Por la provision del gasto por alquileres 1 y 2
----------------------------------------------8.A2----------------------------------------
25 CUENTAS POR PAGAR 28,600.00
2504 Cuentas por Pagar Diversas 28,600.00
2504.19 Contratos de Alquileres
11 DISPONIBLE 28,600.00
1103 Bancos y Otras Empresas del Sistema Financiero del Pais 28,600.00
1103.06 Cooperativas de Ahorro y Credito
x/x Por la regularizacion de alquileres pagados anticipadamente
---------------------------------------------8.B1------------------------------------------
45 GASTOS DE ADMINISTRACION 169,680.30
4501 Gastos de Personal
4501.01 Remuneraciones 155,670.00
4501.04 Seguridad y previsin social 14,010.30

21


OBLIGACIONES CON EL PUBLICO


34,247.40
2104 Obligaciones con Instituciones Recaudadoras de Tributos 34,247.40
2104.01 Tributos por cuenta propia Essalud S/.14,010.30
2104.02 Tributos retenidos ONP S/. 20,237.10
25 CUENTAS POR PAGAR 135,432.90
2505 Dividfendos, Participaciones y Remuneraciones Por pagar 135,432.90
2505.04 Remuneraciones por Pagar
x/x Por la provision de la planilla de sueldos
----------------------------------------------8.B2----------------------------------------
21 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 34,247.40
2104 Obligaciones con Instituciones Recaudadoras de Tributos 34,247.40
2104.01 Tributos por cuenta propia Essalud S/.14,010.30
2104.02 Tributos retenidos ONP S/. 20,237.10
25 CUENTAS POR PAGAR 135,432.90
2505 Dividfendos, Participaciones y Remuneraciones Por pagar 135,432.90

2505.04 Remuneraciones por Pagar
11 DISPONIBLE 169,680.30
1103 Bancos y Otras Empresas del Sistema Financiero del Pais 169,680.30
1103.06 Cooperativas de Ahorro y Credito
x/x Por el pago de la planilla, los aportes y retenciones.


45
-----------------------------------------------8.C1-----------------------------------------
GASTOS DE ADMINISTRACION 13,530.00
4503 Gastos por Servicios Recibidos de Terceros 13,530.00
4503.01 Domiciliados
21 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 2,435.40
2104 Obligaciones con Instituciones Recaudadoras de Tributos 2,435.40
2104.01 Tributos por cuenta propia IGV
11 DISPONIBLE 15,965.40
1103 Bancos y Otras Empresas del Sistema Financiero del Pais 15,965.40
1103.01 Bancos BCP
x/x Por el pago de servicios de terceros segn cheque.
------------------------------------------9.0-------------------------------------------
41 GASTOS FINANCIEROS 86,714.36
4101 Intereses por Obligaciones con el Publico
4101.02 Intereses por obligaciones con el pblico por cuentas de ahorro 31,130.00
4101.03 Intereses por obligaciones con el pblico por cuentas a plazo 55,584.36
11 DISPONIBLE 86,714.36
1103 Bancos y Otras Empresas del Sistema Financiero del Pais 86,714.36
1103.06 Cooperativas de Ahorro y Credito
x/x Por los intereses de obligaciones cargados a la cuenta.
- Obligaciones por ctas de ahorro de socios 1,945,625 x 1.6% = 31,130.00
- Obligaciones por ctas a plazo de socios 1,425,240 x 3.9% = 55,584.36
----------------------------------------------10.0-----------------------------------------
19 OTROS ACTIVOS 25,620.00
1901 Pagos Anticipados y Cargas Diferidas 25,620.00
1901.07 tiles de oficina y suministros diversos pagados por anticipado
18 INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 70,100.00
1803 Mobiliario y Equipo
1803.01 Mobiliario 2,500.00
1803.02 Equipos de computacin 7,000.00
1804 Equipos de Transporte y Maquinarias
1804.02 Maquinarias 60,600.00
21 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 17,229.60
2104 Obligaciones con Instituciones Recaudadoras de Tributos 17,229.60
2104.01 Tributos por cuenta propia IGV 18%
25 CUENTAS POR PAGAR 56,474.80
2506 Proveedores 56,474.80
2506.01 Proveedores de bienes
11 DISPONIBLE 56,474.80
1103 Bancos y Otras Empresas del Sistema Financiero del Pais 56,474.80
1103.06 Cooperativas de Ahorro y Credito
x/x Por la compra de suministro y mobiliario y equipos cancelado
50% al contado y el saldo a credito a 60 dias, ME.
------------------------------------------------10.1--------------------------------------
19 OTROS ACTIVOS 2,033.10
1902 Intereses y Comisiones Pagados Por Anticipado 2,033.10
1902.01 Intereses pagados por anticipado
25 CUENTAS POR PAGAR 2,033.10
2506 Proveedores 2,033.10
2506.01 Proveedores de bienes
x/x Por el compromiso de pagos de intereses 1.8% a TC 2.740 S/.1,016.55 por mes
--------------------------------------------------10.2--------------------------------------
45 GASTOS DE ADMINISTRACION 15,760.00
4503 Gastos por Servicios Recibidos de Terceros 15,760.00

4503.01 Domiciliados - suministros diversos
19 OTROS ACTIVOS 15,760.00
1901 Pagos Anticipados y Cargas Diferidas 15,760.00
1901.07 tiles de oficina y suministros diversos pagados por anticipado
x/x Por el consumo de suministros Diversos
-----------------------------------------------11.A----------------------------------------
44 DEPRECIACION, AMORTIZACION Y DETERIORO 281,686.40
4401 Depreciacion de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
4401.02 Depreciacin de edificios e instalaciones 28,358.70
4401.03 Depreciacin de mobiliario y equipo 29,648.50
4401.03 Depreciacin de mobiliario y equipo- computo 43,059.00
4401.04 Depreciacin de equipos de transporte y maquinarias 180,620.20
18 INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO 281,686.40
1809 Depreciacion y Deterioro Acumulados de Inmuebles
Mobiliario y Equipo
1809.02 Depreciacion acumulada de edificios e instalaciones 28,358.70
1809.03 Depreciacion acumulada de mobiliario y equipo 29,648.50
1809.03 Depreciacion acumulada de mobiliario y equipo- computo 43,059.00
1809.04 Depreciacion acumulada de equipos de transporte y maquinarias 180,620.20
x/x Por la provision de la depreciacion de los activos
-------------------------------------------------11.B---------------------------------------
45 GASTOS DE ADMINISTRACION 38,917.50
4501 Gastos de Personal
4501.02 Compensacin vacacional 25,945.00
4501.05 Compensacin por tiempo de servicios 12,972.50
21 OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 12,972.50
2106 Beneficios Sociales de Trabajadores
2106.01 Compensacin por tiempo de servicios 12,972.50
25 CUENTAS POR PAGAR 25,945.00
2505 Dividendos, Participaciones y Remuneraciones Por pagar
2505.03 Vacaciones por pagar 25,945.00
x/x Por provision de CTS y vacaciones
-----------------------------------------11.C----------------------------------------------


43

PROVISIONES PARA DESVALORIZACIN, PROVISIONES PARA
INCOBRABILIDAD Y DEPRECIACIONES DE BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS
EN PAGO Y ADJUDICADOS



8,280.00

4303 Provisiones para Incobrabilidad de cuentas por Cobrar 8,280.00
4303.01 Provisin para incobrabilidad de cuentas por cobrar
14 CREDITOS 8,280.00
1409 Provisiones para Creditos 8,280.00
1409.02 Provision para credito a microempresa
x/x Por la provision de cuentas por cobrar dudosas


11
----------------------------------------------12.0------------------------------------------
DISPONIBLE 130,875.00
1103 Bancos y Otras Empresas del Sistema Financiero del Pais 130,875.00
1103.01 Bancos BCP
14 CREDITOS 130,875.00
1401 Creditos Vigentes 120,250.00
1401.02 Creditos a microempresas
1405 Creditos Vencidos 10,625.00
1405.02 Creditos a microempresas
x/x Por amortizacion de credsito vigentes y creditos vencidos.
-----------------------------------------------13.0-----------------------------------------
11 DISPONIBLE 50,843.84
1103 Bancos y Otras Empresas del Sistema Financiero del Pais 50,843.84
1103.06 Cooperativas de Ahorro y Credito
51 INGRESOS FINANCIEROS 50,843.84
5101 Intereses por Disponibles 50,843.84
5101.03 Intereses por depsitos en bancos y otras empresas del sistema

financiero del pais
x/x Por los intereses generados por la cuenta de ahorro a plazo $ 18,852.00
T.C. 2.697 Venta SBS.
----------------------------------------------------------------------------------------------
19,620,538.80 19,620,538.80


-
COOPERATIVA DE AHORROS Y CREDITOS DEL ORIENTE

ACTIVOS FIJOS


Terrenos

Edificios y otras
construcciones

Muebles y Enseres

Equipos de cmputo

Equipos y Unidades
de Transporte

2011

Costo
Saldo al 1 de Enero
Adiciones
Ventas
Transferencias
Retiros y Otros
S/.


820,623.00
-
-
-
-
S/.


945,290.00
-
-
-
-
S/.


295,860.00
2,500.00
-
-
-
S/.


214,420.00
7,000.00
-
-
-
S/.


895,526.00
60,600.00
-
-
-
S/.


3,171,719.00
70,100.00
-
-
-
Saldo al 31 de Diciembre 820,623.00 945,290.00 298,360.00 221,420.00 956,126.00 3,241,819.00
Depreciacin Acumulada
Saldo al 1 de Enero
Depreciacin del Ejercicio
Adquisiciones
Retiros y Otros
Total Depreciacion del ejercicio 2011
Saldo al 31 de Diciembre

-
-
-
-
-
-

100,717.00
28,358.70
-
-
28,358.70
129,075.70

99,172.00
29,586.00
62.50
-
29,648.50
128,820.50

105,768.00
42,884.00
175.00
-
43,059.00
148,827.00

450,600.00
179,105.20
1,515.00
-
180,620.20
631,220.20

756,257.00
279,933.90
1,752.50
-
281,686.40
1,037,943.40
Valor neto en libros 820,623.00 816,214.30 169,539.50 72,593.00 324,905.80 2,203,875.60






CALCULO DE COMPENSACION VACACIONAL

SUELDO 155,670.00 1 / 6 25,945.00





CALCULO DE CTS

SUELDO 155,670.00 1 / 12 12,972.50
COOPERATIVA DE AHORROS Y CREDITOS DEL ORIENTE
MAYORIZACION 2011


1101 Caja

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

15,600.00


10,400.00

350,450.00


350,450.00

28,380.00


28,380.00


TOTALES 394,430.00 389,230.00



1103 Bancos y Otras Empresas del Sistema Financiero del Pais

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

6,950,000.00


500,610.00

2,188,500.00


2,188,500.00

152,000.00

306,123.00


350,450.00


28,380.00


28,600.00

169,680.30

15,965.40

86,714.36

56,474.80

130,875.00


50,843.84



TOTALES 10,005,171.84 3,198,544.86



1106 Efectos de Cobro Inmediato

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

285,600.00



TOTALES 285,600.00 -




1201 Fondos Interbancarios


SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

830,000.00



TOTALES 830,000.00 -






1401 Creditos Vigentes

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

945,600.00


152,000.00 341,688.75

120,250.00


TOTALES 1,097,600.00 461,938.75



1404 Creditos Refinanciados

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

260,660.00



TOTALES 260,660.00 -



1405 Creditos Vencidos

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

14,250.00


10,625.00


TOTALES 14,250.00 10,625.00




1406 Creditos en Cobranza Judicial

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

14,260.00



TOTALES 14,260.00 -




1408 Rendimientos de Devengados de Creditos Vigentes
SALDOS MOVIMIENTOS

FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

1,104,320.00


22,800.00



TOTALES 1,127,120.00 -




1409 Provisiones para Creditos

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

36,260.00

8,280.00


TOTALES - 44,540.00



1506 Comisione spor Cobrar

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

2,200.00



TOTALES 2,200.00 -



1507 Cuentas por Cobrar Diversas

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

7,800.00


TOTALES 7,800.00 -



1508 Rendimientos Devengados de Cuentas por Cobrar

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

68,520.00


TOTALES 68,520.00 -




1703 Inversiones en Asociaciones en Participacion y otros contratos

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

808,542.00



TOTALES 808,542.00 -



1801 Terrenos

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

820,623.00



TOTALES 820,623.00 -



1802 Edifcios e Instalaciones

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

945,290.00



TOTALES 945,290.00 -



1803 Mobiliario y Equipo

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

510,280.00


9,500.00



TOTALES 519,780.00 -



1804 Equipos de Transporte y Maquinarias

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

895,526.00


60,600.00



TOTALES 956,126.00 -



1809 Depreciacion y Deterioro Acumulados de Inmuebles

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

756,257.00

281,686.40


TOTALES - 1,037,943.40



1901 Pagos Anticipados y Cargas Diferidas


SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

36,789.00 -

31,200.00


2,600.00

28,600.00

25,620.00


15,760.00


TOTALES 93,609.00 46,960.00



1902 Intereses y Comisiones Pagados Por Anticipado

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

2,033.10 -

-


TOTALES 2,033.10 -




2101 Obligaciones a la Vista

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

- 1,846,930.00

-


TOTALES - 1,846,930.00

2102 Obligaciones por Cuentas de Ahorro

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

1,945,625.00


TOTALES - 1,945,625.00




2103 Obligaciones por Cuentas a Plazo

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

- 1,425,240.00

-


TOTALES - 1,425,240.00



2104 Obligaciones con Instituciones Recaudadoras de Tributos

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR


- 34,247.40

34,247.40


2,435.40


17,229.60



TOTALES 53,912.40 34,247.40




2106 Beneficios Sociales de Trabajadores

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

146,790.00

146,790.00


12,972.50


TOTALES 146,790.00 159,762.50




2108 Gastos por Pagar de Obligaciones con el Publico

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

197,600.00

197,600.00



TOTALES 197,600.00 197,600.00






2504 Cuentas por Pagar Diversas

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

- 31,200.00

2,600.00


28,600.00



TOTALES 31,200.00 31,200.00




2505 Dividfendos, Participaciones y Remuneraciones Por pagar

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

- 135,432.90

135,432.90


25,945.00



TOTALES 135,432.90 161,377.90




2506 Proveedores

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

- 156,220.00

156,220.00


56,474.80

2,033.10


TOTALES 156,220.00 214,727.90




3101 Capital Social

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

- 5,400,000.00


TOTALES - 5,400,000.00




3201 Donaciones

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

- 786,500.00


TOTALES - 786,500.00




3301 Reserva Legal

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

- 823,400.00


TOTALES - 823,400.00







3303 Reservas Facultativas

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR


- 724,515.00


TOTALES - 724,515.00




3801 Utilidad Acumulada

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

- 260,523.00


TOTALES - 260,523.00



4101 Intereses por Obligaciones con el Publico

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

86,714.36



TOTALES 86,714.36 -




4303 Provisiones para Incobrabilidad de cuentas por Cobrar

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

8,280.00 -


TOTALES 8,280.00 -



4401 Depreciacion de Inmuebles, Mobiliario y Equipo

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

281,686.40



TOTALES 281,686.40 -






4501 Gastos de Personal

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

169,680.30


38,917.50



TOTALES 208,597.80 -



4503 Gastos por Servicios Recibidos de Terceros

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

2,600.00


28,600.00


13,530.00


15,760.00



TOTALES 60,490.00 -




5101 Intereses por Disponibles

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

- 50,843.84


TOTALES - 50,843.84



5102 Intereses Por Fondos Interbancarios

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

- 195,493.00


TOTALES - 195,493.00






5104 Intereses por Credito

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

- 22,800.00

8,761.25

110,630.00


TOTALES - 142,191.25



5107 Comisiones por Creditos y otras Operaciones Financieras

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

- 2,200.00


TOTALES - 2,200.00




5201 Ingresos por Operaciones Contigentes

SALDOS MOVIMIENTOS
FECHA NUMERO DESCRIPCION DEUDOR ACREEDOR

- 28,380.00


TOTALES - 28,380.00



19,620,538.80 19,620,538.80

COOPERATIVA DE AHORROS Y CREDITOS DEL ORIENTE


COD


CUENTAS
BAL

SUMAS DEL MAYOR

SALDOS AL 31.12.2011
DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1101 Caja
394,430.00 389,230.00 5,200.00 -
1103
Bancos y Otras Empresas del Sistema Financiero del Pais 10,005,171.84 3,198,544.86 6,806,626.98 -
1106
Efectos de Cobro Inmediato 285,600.00 285,600.00 -
1201
Fondos Interbancarios 830,000.00 830,000.00 -
1401
Creditos Vigentes 1,097,600.00 461,938.75 635,661.25 -
1404
Creditos Refinanciados 260,660.00 - 260,660.00 -
1405
Creditos Vencidos
14,250.00 10,625.00 3,625.00 -
1406
Creditos en Cobranza Judicial 14,260.00 14,260.00 -
1408
Rendimientos de Devengados de Creditos Vigentes 1,127,120.00 1,127,120.00 -
1409
Provisiones para Creditos - 44,540.00 - 44,540.00
1506
Comisiones por Cobrar 2,200.00 2,200.00 -
1507
Cuentas por Cobrar Diversas 7,800.00 7,800.00 -
1508
Rendimientos Devengados de Cuentas por Cobrar 68,520.00 68,520.00 -
1703
Inversiones en Asociaciones en Participacion y otros contra 808,542.00 808,542.00 -
1801
Terrenos
820,623.00 820,623.00
-
1802
Edifcios e Instalaciones
945,290.00 945,290.00
-
1803
Mobiliario y Equipo
519,780.00 519,780.00
-
1804
Equipos de Transporte y Maquinarias
956,126.00 956,126.00
-
1809
Depreciacion y Deterioro Acumulados de Inmuebles maqui
- 1,037,943.40 -
1,037,943.40
1901
Pagos Anticipados y Cargas Diferidas
93,609.00 46,960.00 46,649.00
-
1902
Intereses y Comisiones Pagados Por Anticipado
2,033.10 - 2,033.10
-
2101
Obligaciones a la Vista
- 1,846,930.00 -
1,846,930.00
2102
Obligaciones por Cuentas de Ahorro
- 1,945,625.00 -
1,945,625.00
2103
Obligaciones por Cuentas a Plazo
- 1,425,240.00 -
1,425,240.00
2104
Obligaciones con Instituciones Recaudadoras de Tributos
53,912.40 34,247.40 19,665.00
-
2106
Beneficios Sociales de Trabajadores
146,790.00 159,762.50 -
12,972.50
2108
Gastos por Pagar de Obligaciones con el Publico
197,600.00 197,600.00 -
-
2504
Cuentas por Pagar Diversas
31,200.00 31,200.00 -
-
2505
Dividendos, Participaciones y Remuneraciones Por pagar
135,432.90 161,377.90 -
25,945.00
2506
Proveedores
156,220.00 214,727.90 -
58,507.90
3101
Capital Social
- 5,400,000.00 -
5,400,000.00
3201
Donaciones
- 786,500.00 -
786,500.00
3301
Reserva Legal
- 823,400.00 -
823,400.00
3303
Reservas Facultativas
- 724,515.00 -
724,515.00
3801
Utilidad Acumulada
- 260,523.00 -
260,523.00
4101
Intereses por Obligaciones con el Publico
86,714.36 86,714.36
-
4303
Provisiones para Incobrabilidad de cuentas por Cobrar
8,280.00 8,280.00
-
4401
Depreciacion de Inmuebles, Mobiliario y Equipo
281,686.40 281,686.40
-
4501
Gastos de Personal
208,597.80 208,597.80
-
4503
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros
60,490.00 60,490.00
-






A

5101
Intereses por Disponibles
- 50,843.84 -
50,843.84
5102
Intereses Por Fondos Interbancarios
- 195,493.00 -
195,493.00
5104
Intereses por Credito
- 142,191.25 -
142,191.25
5107
Comisiones por Creditos y otras Operaciones Financieras
- 2,200.00 -
2,200.00
5201
Ingresos por Operaciones Contigentes
- 28,380.00 -
28,380.00

SUB-TOTALES 19,620,538.80 19,620,538.80 14,811,749.89 14,811,749.89
DETERMINACION DEL RESULTADOS DEL EJERCICIO

TOTALES 19,620,538.80 19,620,538.80 14,811,749.89 14,811,749.89




NCE DE COMPROBACIN 2011
TRANSFERENCIAS Y
CANCELACIONES

CUENTAS DE BALANCE

CUENTA DE RESULTADOS
DEBE HABER ACTIVO PASIVO PRDIDAS GANANCIAS
5,200.00
6,806,626.98
285,600.00
830,000.00
635,661.25
260,660.00
3,625.00
-
14,260.00 -
1,127,120.00 -
- 44,540.00
2,200.00 -
7,800.00 -
68,520.00 -
808,542.00 -

820,623.00 -


945,290.00 -


519,780.00 -


956,126.00 -


- 1,037,943.40


46,649.00 -


2,033.10 -


- 1,846,930.00


- 1,945,625.00


- 1,425,240.00


19,665.00 -


- 12,972.50


- -


- -


- 25,945.00


- 58,507.90


- 5,400,000.00


- 786,500.00


- 823,400.00


- 724,515.00


- 260,523.00


86,714.36

8,280.00

281,686.40

208,597.80

60,490.00


-
50,843.84


- 195,493.00
-
142,191.25

- 2,200.00
-
28,380.00

14,165,981.33 14,392,641.80 645,768.56 419,108.09
226,660.47 - - 226,660.47
14,392,641.80 14,392,641.80 645,768.56 645,768.56

COOPERATIVA DE AHORROS Y CREDITOS DEL ORIENTE
Balance de Situacion Financiera Al 31 de Diciembre de 2011 (en nuevos soles)

Cuenta AO 2011

ACTIVO


1F0101-DISPONIBLE

7,927,426.98

1F0105-Caja

5,200.00

1F0107-Bancos y otras empresas del sistema financiero del pas

6,806,626.98

1F0109-Otras disponibilidades

285,600.00

FONDOS INTERBANCARIOS


1F0202-Fondos Interbancarios

830,000.00
1F0111-CARTERA DE CREDITOS 1,996,786.25

1F0115-Cartera de Crditos Vigentes

635,661.25

1F0117-Cartera de Crditos Refinanciados

260,660.00

1F0118-Cartera de Crditos Vencidos

3,625.00

1F0119-Cartera de Crditos en Cobranza Judicial

14,260.00

1F0120-Rendimientos Devengados de Crditos Vigentes

1,127,120.00

1F0121-(-) Provisiones para Crditos

-44,540.00
1F0112-CUENTAS POR COBRAR 78,520.00

1F0125-Otras Cuentas por Cobrar

10,000.00

1F0126-Rendimientos Devengados de Cuentas por Cobrar

68,520.00
1F1905-INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS 808,542.00
1F1908-Inversiones por Participacin Patrimonial en Personas Jurdicas del Pas y del
Exterior

808,542.00
1F1701-INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 2,203,875.60

1F1801-OTROS ACTIVOS (NETO)

48,682.10

1F2001-TOTAL DEL ACTIVO

13,063,832.93

1F3401-CONTINGENTES DEUDORAS

-

1F3402-CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

-

-PASIVO


1F2101-OBLIGACIONES CON EL PUBLICO

5,211,102.50

1F2201-Obligaciones a la Vista

1,846,930.00

1F2202-Obligaciones por Cuentas de Ahorro

1,945,625.00

1F2203-Obligaciones por Cuentas a Plazo

1,425,240.00

1F2209-Otras Obligaciones

-6,692.50
1F2706-CUENTAS POR PAGAR 84,452.90

1F2707-Otras Cuentas por Pagar 84,452.90

1F3101-TOTAL DEL PASIVO

5,295,555.40

-PATRIMONIO


1F3301-Capital social

5,400,000.00

1F3302-Capital adicional

786,500.00

1F3303-Reservas

1,547,915.00

1F3304-Resultados Acumulados

260,523.00

1F3305-Resultado Neto del Ejercicio

-226,660.47
1F3306-TOTAL DEL PATRIMONIO 7,768,277.53

1F3307-TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO

13,063,832.93
COOPERATIVA DE AHORROS Y CREDITOS DEL ORIENTE

Estado de Resultados al 31 de Diciembre del 2011 (en nuevos Soles)

Cuenta AO 2011


2F0101-INGRESOS FINANCIEROS


390,728.09

Intereses por Disponibles

50,843.84

Intereses y Comisiones por Fondos Interbancarios

195,493.00

Intereses y Comisiones por Cartera de Crditos

142,191.25

Otras Comisiones

2,200.00

2F0301-GASTOS FINANCIEROS

-86,714.36
Intereses y Comisiones por Obligaciones con el Pblico -86,714.36


2F2301-MARGEN FINANCIERO BRUTO


304,013.73

(-) Provisiones para Incobrabilidad de Crditos directos

-8,280.00


2F2401-MARGEN FINANCIERO NETO


295,733.73


2F2402-INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS


28,380.00
Ingresos por Operaciones Contingentes 28,380.00


2F2601-MARGEN OPERACIONAL


324,113.73


2F2602-GASTOS DE ADMINISTRACION


-269,087.80

Gastos de Personal y Directorio

-208,597.80

Gastos por Servicios Recibidos de Terceros

-60,490.00


2F2701-MARGEN OPERACIONAL NETO


55,025.93


2F2702-VALUACIN DE ACTIVOS Y PROVISIONES


-281,686.40

Depreciacin y deterioro de Inmuebles, Mobiliario y Equipo

-281,686.40


2F2801-RESULTADO DE OPERACIN


-226,660.47

2F1301-RESULTADOS DEL EJERCICIO ANTES DE PARTICIPACIONES E
IMPUESTO A LA RENTA


-226,660.47


2F1402-DISTRIBUCIN LEGAL DE LA RENTA NETA


-

2F1403-IMPUESTO A LA RENTA

-


2F1901-RESULTADO NETO DEL EJERCICIO(PERDIDA)


-226,660.47